《企業(yè)合規(guī)師綜合知識》模擬考卷

《企業(yè)合規(guī)師綜合知識》模擬考卷一、單項選擇題（本類題共60小題。每小題備選答案中，只有一個符合題意的正確答案。）1.利用數(shù)字分級尺度來測量風險的可能性及后果，然后運用公式將兩者結(jié)合起來，得出風險等級。這種方法稱為（）。[單選題]A.定量分析B.定性分析C.半定量分析(正確答案)D.半定性分析2.估計出風險后果及其可能性的實際數(shù)值，計算出風險等級，這種方法稱為（）。[單選題]A.定量分析(正確答案)B.定性分析C.半定量分析D.半定性分析3.風險評估全過程的第三步是指（），本步驟是把風險分析的結(jié)果與預(yù)先設(shè)定的風險準則相比較，或在各種風險的分析結(jié)果之間進行比較，以確定風險的重要性等級。[單選題]A.風險識別B.風險分析C.風險評價(正確答案)D.風險成本4.理解風險性質(zhì)和確定風險等級的過程是（）。[單選題]A.風險識別B.風險分析(正確答案)C.風險評價D.風險成本5.通過采用一定的方法，分析企業(yè)的資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等財務(wù)報表，來識別企業(yè)的潛在風險，這種方法稱為（）。[單選題]A.財務(wù)報表分析法(正確答案)B.流程圖分析法C.事故樹分析法D.核對表分析法6.關(guān)于風險回避的優(yōu)點描述正確的是（）。[單選題]A.回避的同時也消除了未來獲益的可能性。B.減少了不必要的資源浪費，幫助企業(yè)實現(xiàn)資源的有效配置(正確答案)C.絕對的風險回避不大可能實現(xiàn)D.可能造成相關(guān)業(yè)務(wù)部門優(yōu)秀管理人才和員工的流失7.對可預(yù)見的風險，企業(yè)對與風險發(fā)生的可能性與其造成的影響進行綜合分析，如果風險損失期望值在企業(yè)對風險的容忍度范圍之內(nèi)，企業(yè)就可能會選擇不采取任何措施來對風險施加影響，將風險保持在現(xiàn)有水平，這種方法稱為（C）。[單選題]A.風險減輕B.風險轉(zhuǎn)移C.風險接受(正確答案)D.風險規(guī)避8.企業(yè)管理層通過采取更激進的策略，如快速擴張企業(yè)規(guī)模、增加業(yè)務(wù)組合、研發(fā)新產(chǎn)品甚至是跨界經(jīng)營等方式來應(yīng)對風險，這種方法稱為（）。[單選題]A.風險規(guī)避B.風險轉(zhuǎn)移C.風險接受D.風險追求(正確答案)9.下列說法符合風險追求的優(yōu)點的是（）。[單選題]A.可以更積極地應(yīng)對風險，可能幫助企業(yè)提高業(yè)績(正確答案)B.可能增加企業(yè)的風險C.當企業(yè)進入新領(lǐng)域，風險評估的難度增大D.不能正確地評估風險可能導(dǎo)致實際的風險大于企業(yè)的風險容限10.企業(yè)可采取有效的方式或技術(shù)等措施降低風險的嚴重程度，使其達到企業(yè)自身可接受的程度。這種方法稱為（）。[單選題]A.風險規(guī)避B.風險轉(zhuǎn)移C.風險降低(正確答案)D.風險追求11.綜合性檢查的現(xiàn)場檢查的時間大約（）。[單選題]A.7天B.2周C.3周D.1-2個月(正確答案)12.合規(guī)管理的“三道防線”共同組成了企業(yè)合規(guī)風險管理的防線系統(tǒng)。以下說法正確的是（）。[單選題]A.“三道防線”依次是指業(yè)務(wù)部門、合規(guī)管理職能機構(gòu)、內(nèi)部審計職能機構(gòu)(正確答案)B.“三道防線”依次是指合規(guī)管理職能機構(gòu)、業(yè)務(wù)部門、內(nèi)部審計職能機構(gòu)C.“三道防線”依次是指內(nèi)部審計職能機構(gòu)、合規(guī)管理職能機構(gòu)、業(yè)務(wù)部門D.以上都不對13.（）是檢查準備的核心。[單選題]A.檢查要點的梳理(正確答案)B.做好預(yù)算C.安排行程D.強調(diào)紀律14.現(xiàn)場檢查的流程中不包括（）。[單選題]A.檢查準備B.檢查實施C.檢查報告D.檢查回顧(正確答案)15.檢查通知通常應(yīng)在（）發(fā)送被檢查單位。[單選題]A.檢查過程后B.檢查開始前(正確答案)C.檢查結(jié)束前D.以上說法都不對16.發(fā)生合規(guī)風險后，企業(yè)出采取懲戒措施外，還應(yīng)當（）。[單選題]A.嚴密封鎖消息B.立即開除違規(guī)人員C.采取適當?shù)恼拇胧?正確答案)D.控制輿論走向17.合規(guī)檢查的《事實確認書》說法正確的是（）。[單選題]A.《事實確認書》一般只記錄檢查事實，不作定性表述(正確答案)B.《事實確認書》不需要被檢查人員簽字C.《事實確認書》只需要必須對問題做定性表述D.以上說法均正確18.檢查實施的主要流程包括：檢查通知、（）、現(xiàn)場檢查、檢查結(jié)論、離場會。[單選題]A.進場會(正確答案)B.檢查培訓C.督導(dǎo)整改D.追究責任19.關(guān)于檢查方法中說法錯誤的是（）。[單選題]A.檢查方法的選用，須根據(jù)檢查目標并適應(yīng)檢查程序、檢查資料的特性B某項檢查程序可能用到多種檢查方法C可以用于非現(xiàn)場分析及現(xiàn)場檢查D以上均不對(正確答案)20.當前合規(guī)管理說法錯誤的是（）。[單選題]A.合規(guī)創(chuàng)造價值B.合規(guī)管理人人有責C.合規(guī)應(yīng)當從高層做起D.合規(guī)影響企業(yè)發(fā)展(正確答案)21.根據(jù)《企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理指引》，合規(guī)風險識別、評估與處置的基礎(chǔ)要素包括（）。[單選題]A.合規(guī)風險識別、合規(guī)風險評估、合規(guī)風險處置(正確答案)B.合規(guī)風險防范、合規(guī)風險識別、合規(guī)風險處置C.合規(guī)風險防范、合規(guī)風險評估、合規(guī)風險處置D.合規(guī)風險識別、合規(guī)風險評估、合規(guī)風險上報22.（）是指企業(yè)從治理層、管理層到執(zhí)行層關(guān)于開展合規(guī)管理工作的責任主體及其職責安排。[單選題]A.合規(guī)管理架構(gòu)B.合規(guī)管理系統(tǒng)C.合規(guī)管理職責安排D.合規(guī)管理組織體系(正確答案)23.合規(guī)管理的“三道防線”共同組成了企業(yè)合規(guī)風險管理的防線系統(tǒng)。以下說法正確的是（）[單選題]A.“三道防線”依次是指業(yè)務(wù)部門、合規(guī)管理職能機構(gòu)、內(nèi)部審計職能機構(gòu)(正確答案)B.“三道防線”依次是指合規(guī)管理職能機構(gòu)、業(yè)務(wù)部門、內(nèi)部審計職能機構(gòu)C.“三道防線”依次是指內(nèi)部審計職能機構(gòu)、合規(guī)管理職能機構(gòu)、業(yè)務(wù)部門D.以上都不對24.（）是指企業(yè)建立的、由不同層次和不同形式的管理制度文件組成的企業(yè)合規(guī)管理活動的制度性、規(guī)范化安排。[單選題]A.合規(guī)機制B.合規(guī)政策C.合規(guī)管理制度體系(正確答案)D.合規(guī)文化25.合規(guī)風險管控機制是指對合規(guī)風險進行（），以及追究合規(guī)管理相關(guān)責任的過程。[單選題]A.識別、應(yīng)對B.識別、防范C.管理D.識別、預(yù)防、應(yīng)對和管控(正確答案)26.合規(guī)風險識別應(yīng)當遵循的基本原則包括（）。[單選題]A.全面覆蓋、準確定位和重點突出(正確答案)B.全面準確、一擊必中C.精準定位、沒有遺漏D.準確定位、寧缺毋濫27.發(fā)生合規(guī)風險后，企業(yè)出采取懲戒措施外，還應(yīng)當（）。[單選題]A.嚴密封鎖消息B.立即開除違規(guī)人員C.采取適當?shù)恼拇胧?正確答案)D.控制輿論走向28.合規(guī)審查，除要建立合規(guī)審查的制度，還要（）。[單選題]A.建立合規(guī)審查的標準化工具(正確答案)B.配備足夠的檢查人員C.提供足夠的預(yù)算支持D.設(shè)置足夠的激勵措施29.違規(guī)問責機制的五個要點包括：明確違規(guī)責任范圍、細化懲處標準、暢通舉報渠道、及時開展調(diào)查、（）。[單選題]A.移送司法機關(guān)B.從快處罰C.及時處置D.嚴肅追究責任(正確答案)30.合規(guī)管理保障機制包括（）、合規(guī)管理信息化建設(shè)、合規(guī)培訓、合規(guī)文化培育、合規(guī)審計/合規(guī)管理評估等。[單選題]A.合規(guī)基礎(chǔ)設(shè)施B.合規(guī)處罰機制C.合規(guī)考核評價(正確答案)D.合規(guī)人員保障31.合規(guī)管理體系建設(shè)不包括（）。[單選題]A.合規(guī)文化培育B.合規(guī)管理制度C.合規(guī)管理評價D.企業(yè)人員達到一定數(shù)量(正確答案)32.下列關(guān)于公司治理說法不正確的是（）。[單選題]A.公司治理是涉及公司的表現(xiàn)B.它關(guān)系到一家公司如何得到有效的管理，從而發(fā)揮最佳表現(xiàn)C.公司治理是涉及信譽的問題(正確答案)D.它關(guān)系到董事會及管理層如何向股東負責，而使股東能從公司的表現(xiàn)中得益33.關(guān)于如何建立第一道防線的描述不正確的是（）。[單選題]A.了解企業(yè)戰(zhàn)略目標及可能影響企業(yè)達標的風險B.考核風險(正確答案)C.對相關(guān)風險作出評估D.決定轉(zhuǎn)移、避免或減低風險的策略34.企業(yè)建立的第一道防線,企業(yè)需要把評估風險與內(nèi)控措施的結(jié)果進行記錄和存檔，對內(nèi)控措施的（）不斷進行測試和更新。[單選題]A.時效性B.有效性(正確答案)C.適用性D.試用性35.在業(yè)務(wù)單位之上建立一個更高層次的風險管理功能，它的組成部份可能包括風險管理部門、信貸審批委員會、投資審批委員會,這屬于（）。[單選題]A.第四道防線B.第三道防線C.第二道防線(正確答案)D.第一道防線36.內(nèi)部審計是一項獨立、客觀的審查和咨詢活動，其目的在于（）。[單選題]A.減少企業(yè)的價值和經(jīng)營風險B.降低企業(yè)的價值和風險承受度C.增加企業(yè)的價值和改進經(jīng)營(正確答案)D.增加企業(yè)的價值和剩余風險37.關(guān)于風險評估方法的描述不正確的是（）。[單選題]A.主觀直覺判斷B.專家意見法(Delphi)法C.年度損失暴露計算法D.加權(quán)平均法(正確答案)38.審計人員的風險排列有兩個關(guān)鍵要素是（）。[單選題]A.當前有多少潛在的損失和損失實際發(fā)生的可能性有多大(正確答案)B.當前有多少潛在的損失和風險承受度C.當前有多少實際的損失和損失實際發(fā)生的嚴重性有多大D.當前有多少實際的損失和損失潛在發(fā)生的嚴重性有多大39.關(guān)于風險處理策略的說法不正確的是（）。[單選題]A.避免B.放心管理(正確答案)C.轉(zhuǎn)移D.可接受40.下列關(guān)于構(gòu)成市場風險的因素不正確的是（）。[單選題]A.因買賣或投資金融產(chǎn)品而產(chǎn)生的風險B.因資產(chǎn)與負債錯配、或原材料與產(chǎn)成品價格不能同步浮動而產(chǎn)生的風險C.資金流動性風險D.系統(tǒng)的非法接入與使用而引致?lián)p失的風險(正確答案)41.關(guān)于常見的戰(zhàn)略性風險說法錯誤的是（）。[單選題]A.企業(yè)的目標與方針B.品牌及形象的建立C.投資和融資的策略D.市場競爭的可能性(正確答案)42.在企業(yè)辦公場所設(shè)立舉報箱，充分考慮和理解舉報人員的安全防范（），可以考慮分別設(shè)立實名舉報箱和匿名舉報箱。[單選題]A.心理(正確答案)B.手段C.條件D.能力43.隨著合規(guī)管理部門開始承擔違規(guī)案件的調(diào)查與處理職責，合規(guī)管理部門的（）越來越重要，舉報處理人員也應(yīng)作出相應(yīng)安排。[單選題]A.專業(yè)性B.積極性C.獨立性(正確答案)D.針對性44.鼓勵參與違規(guī)活動的員工迷途知返，對于參與違規(guī)案件人員的舉報，建議根據(jù)案件實際情況，內(nèi)部適度實施（）原則，有利于發(fā)現(xiàn)隱蔽的違規(guī)行為。[單選題]A.首舉不究(正確答案)B.完全豁免C.戴罪立功D.適度獎勵45.合規(guī)評價是企業(yè)合規(guī)管理的（）。[單選題]A.起點B.轉(zhuǎn)折點C.重點D.終點(正確答案)46.根據(jù)中國銀保監(jiān)會《銀行保險機構(gòu)董事監(jiān)事履職評價辦法（試行）》，銀行保險機構(gòu)應(yīng)當（）對董事監(jiān)事的履職情況進行評價。。[單選題]A.每個月B.每半年C.每年(正確答案)D.每三年47.企業(yè)應(yīng)當結(jié)合自身發(fā)展價值觀，將合規(guī)考核納入企業(yè)績效考核管理體系中，有效協(xié)調(diào)（）與合規(guī)管理之間的關(guān)系，幫助員工建立正確的業(yè)務(wù)發(fā)展目標。。[單選題]A.績效考核B.業(yè)務(wù)拓展(正確答案)C.財務(wù)管理D.違規(guī)處罰48.合規(guī)績效考核應(yīng)成為企業(yè)內(nèi)部績效考核管理體系的必要組成單元，即將合規(guī)考核上升至（）的角度，納入整體績效考核中，而不僅僅停留在合規(guī)管理的層面。[單選題]A.人力資源管理(正確答案)B.員工管理C.戰(zhàn)略管理D.行政管理49.合規(guī)管理工作是由合規(guī)管理部門牽頭開展，而合規(guī)績效考核應(yīng)該是由（）牽頭，（）協(xié)助配合。[單選題]A.人力資源管理部門；被考核部門B.人力資源管理部門；合規(guī)管理部門(正確答案)C.合規(guī)管理部門；被考核部門D.合規(guī)管理部門；人力資源管理部門50.合規(guī)評價的最終目標是形成一種（）。[單選題]A.理念B.機制C.制度D.文化(正確答案)51.合規(guī)風險識別與評估的結(jié)論，一般通過（）的方式做出。[單選題]A.董事會決議B.法律合規(guī)部門工作報告C.合規(guī)風險評估報告(正確答案)D.合規(guī)師個人報告52.在合規(guī)管理三道防線理論中，合規(guī)管理部門承擔第（）道防線職責。[單選題]A.一B.二(正確答案)C.三D.四53.審計部門的（）是合規(guī)管理部門識別和收集合規(guī)風險信息、梳理合規(guī)風險點的重要來源和依據(jù)。[單選題]A.現(xiàn)場審計B.事后調(diào)查C.合規(guī)專項審計D.合規(guī)審計結(jié)果(正確答案)54.根據(jù)《合規(guī)管理體系指南》，合規(guī)義務(wù)的來源一般應(yīng)該包括（）和（）。[單選題]A.合規(guī)要求；合規(guī)承諾(正確答案)B.合規(guī)要求；合規(guī)守則C.合規(guī)方向；合規(guī)承諾D.合規(guī)態(tài)度；合規(guī)承諾55.買賣合同的合規(guī)審核中，須審查標的物的技術(shù)標準。審查時明確質(zhì)量標準是（A）還是（）。[單選題]A.國家標準；行業(yè)標準(正確答案)B.企業(yè)標準；行業(yè)標準C.國家標準；企業(yè)標準D.企業(yè)標準；習慣標準56.全方位的合規(guī)宣傳與系統(tǒng)化的合規(guī)培訓體現(xiàn)了一家企業(yè)的合規(guī)文化理念，是（）是否具有合規(guī)經(jīng)營意識、是否重視合規(guī)管理的重要衡量標準。[單選題]A.企業(yè)B.高級管理層(正確答案)C.員工D.合規(guī)部門57.合規(guī)宣傳應(yīng)與業(yè)務(wù)本身緊密結(jié)合，突出業(yè)務(wù)活動中的合規(guī)風險，得到員工尤其是（）的認同。[單選題]A.高級管理人員B.業(yè)務(wù)一線員工(正確答案)C.支持部門員工D.合規(guī)部門員工58.制定合規(guī)制度時，應(yīng)重點把握合規(guī)制度的目的，合規(guī)類規(guī)章制度應(yīng)具備[單選題]A），并非監(jiān)管規(guī)定的機械轉(zhuǎn)化。(正確答案)B.可轉(zhuǎn)化性C.可復(fù)制性D.與監(jiān)管制度完全一致59.（）對董事會負責，接受董事會和總裁室的領(lǐng)導(dǎo)，全面負責企業(yè)的合規(guī)管理工作，領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理部門。[單選題]A.總裁B.合規(guī)負責人(正確答案)C.合規(guī)部門總經(jīng)理D.合規(guī)部門員工60.合規(guī)是（）的，合規(guī)管理是（）的。[單選題]A.主動；主動B.主動；被動C.被動；被動D.被動；主動(正確答案)二、多項選擇題（本類題共20小題。每小題備選答案中，有兩個及以上符合題意的正確答案。）1.關(guān)于全面風險管理的意義，下列描述正確的是（）。[多選題]A.從企業(yè)戰(zhàn)略出發(fā)，統(tǒng)一風險度量，建立風險預(yù)警機制和應(yīng)對策略(正確答案)B.明確風險管理職責，將風險管理責任落實到企業(yè)的各個層面(正確答案)C.形成風險管理信息收集、分析、報告系統(tǒng)，為有效監(jiān)控風險和應(yīng)對風險提供依據(jù)(正確答案)D.避免企業(yè)重大損失，支持企業(yè)戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)(正確答案)2.風險評估是由（）構(gòu)成的一個完整過程。[多選題]A.風險識別(正確答案)B.風險分析(正確答案)C.風險評價(正確答案)D.風險成本3.風險識別過程包括對（）的識別，對于可能對目標產(chǎn)生重大影響的狀況、影響的性質(zhì)進行識別。[多選題]A.風險源(正確答案)B.風險原因(正確答案)C.風險分析D.風險事件(正確答案)4.風險來源中不確定性的風險有哪些（）。[多選題]A.環(huán)境風險(正確答案)B.過程風險(正確答案)C.決策所需信用風險(正確答案)D.經(jīng)濟風險5.根據(jù)《IS031000風險管理標準》，風險識別的方法中基于證據(jù)的方法有（）。[多選題]A.情景分析法(正確答案)B.專家調(diào)查法C.現(xiàn)場調(diào)查法(正確答案)D.檢查表法6.根據(jù)《IS031000風險管理標準》，風險識別的方法中基于結(jié)構(gòu)化的提示或問題的方法有（）。[多選題]A.情景分析法B.專家調(diào)查法(正確答案)C.現(xiàn)場調(diào)查法D.檢查表法(正確答案)7.根據(jù)《IS031000風險管理標準》，風險識別的方法中基于歸納推理的方法有[多選題]A.流程圖分析法(正確答案)B.財務(wù)報表分析法(正確答案)C.事故樹分析法(正確答案)D.情景分析法8.分析性復(fù)核常用的方法包括（）。[多選題]A.趨勢分析，比較多期數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)規(guī)律或異常(正確答案)B.比率分析，對于比率性指標等進行分析，發(fā)現(xiàn)異常(正確答案)C.簡單合理性分析，對于彼此相關(guān)的科目分析其變化或?qū)嶋H情況的合理性(正確答案)D.對檢查對象訪談了解情況9.下列關(guān)于穿行測試正確的是（）。[多選題]A.通常用于對業(yè)務(wù)流程或具體業(yè)務(wù)的測試與評價(正確答案)B.檢查人員在每一類交易循環(huán)中選擇一筆或若干筆具體業(yè)務(wù)，比照業(yè)務(wù)流程從頭檢查其實際處理過程(正確答案)C.執(zhí)行穿行測試通常足以評價控制設(shè)計的有效性，也能夠獲得部分運行有效性的證據(jù)(正確答案)D.穿行測試前，應(yīng)當了解并正確理解業(yè)務(wù)流程和關(guān)鍵控制點(正確答案)10.檢查處理當中的處罰問責，說法正確的是（）。[多選題]A.對檢查發(fā)現(xiàn)問題需要問責的，應(yīng)當按照公司規(guī)定進行問責。(正確答案)B.問責應(yīng)嚴格按照公司程序，會同人力、審計、紀檢等部門會商后作出問責建議(正確答案)C.問責應(yīng)充分聽取被檢查單位以及責任人員的意見，給予充分的申辯機會(正確答案)D.涉嫌違法犯罪的問題應(yīng)及時報告監(jiān)管，并移送司法機關(guān)處理(正確答案)11.檢查報告的內(nèi)容包括現(xiàn)場檢查工作開展情況、檢查對象基本情況、（）。[多選題]A.檢查發(fā)現(xiàn)的問題和風險及其定性和定性依據(jù)(正確答案)B.處理建議及依據(jù)(正確答案)C.整改要求（整改時限、整改報告反饋時限等）(正確答案)D.檢查費用預(yù)算執(zhí)行情況12.檢查處理包括（）。[多選題]A.檢查培訓B.督導(dǎo)整改(正確答案)C.檢查通知D.處罰問責(正確答案)13.檢查通知書的主要內(nèi)容（）。[多選題]A.檢查對象名稱(正確答案)B.檢查內(nèi)容和范圍(正確答案)C檢