行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報表、基礎(chǔ)表填報說明

PAGEPAGE21附件2：2018年度行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)報表編制說明第一部分：總體要求一、編報范圍本套報表編報范圍包括：2018年12月31日以前經(jīng)機(jī)構(gòu)編制管理部門批準(zhǔn)成立的，執(zhí)行行政、事業(yè)(包括：科學(xué)事業(yè)單位、中小學(xué)校、高等學(xué)校、醫(yī)院、基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)、測繪事業(yè)單位、地質(zhì)勘查事業(yè)單位、彩票機(jī)構(gòu)等)單位財(cái)務(wù)和會計(jì)制度的各級各類行政事業(yè)單位、社會團(tuán)體；執(zhí)行民間非營利組織會計(jì)制度的社會團(tuán)體等單位（以下簡稱單位）。執(zhí)行企業(yè)會計(jì)制度的事業(yè)單位、行政單位附屬的未脫鉤經(jīng)濟(jì)實(shí)體，事業(yè)單位興辦、具有法人資格的企業(yè)，2018年已完成脫鉤的培訓(xùn)療養(yǎng)機(jī)構(gòu)、行業(yè)商會協(xié)會，不列入此次填報范圍。解放軍、武警部隊(duì)不納入本套報表填報范圍。涉密單位按照有關(guān)保密規(guī)定，報送匯總表有關(guān)數(shù)據(jù)。二、報表構(gòu)成本套《2018年度行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)報表》包括單戶表、匯總表兩部分，其中：（一）單戶表由各行政事業(yè)單位編報，包括封面和12張主表，分別為：財(cái)資01資產(chǎn)負(fù)債簡表、財(cái)資02機(jī)構(gòu)人員情況表、財(cái)資03固定和無形資產(chǎn)存量情況表、財(cái)資04固定和無形資產(chǎn)配置情況表、財(cái)資05土地情況表、財(cái)資06房屋情況表、財(cái)資07車輛情況表、財(cái)資08在建工程情況表、財(cái)資09行政單位公共基礎(chǔ)設(shè)施情況表、財(cái)資10資產(chǎn)出租出借情況表、財(cái)資11資產(chǎn)處置情況表和財(cái)資12對外投資情況表。（二）匯總表由單戶表匯總生成，由各行政事業(yè)單位、各級主管部門、財(cái)政部門按照財(cái)務(wù)隸屬關(guān)系（行政區(qū)劃）逐級匯總編報，包括封面和8張主表，分別為：財(cái)資綜01資產(chǎn)負(fù)債簡表、財(cái)資綜02機(jī)構(gòu)人員情況表、財(cái)資綜03資產(chǎn)情況匯總表、財(cái)資綜04資產(chǎn)配置情況匯總表、財(cái)資綜05資產(chǎn)使用情況匯總表、財(cái)資綜06資產(chǎn)處置情況匯總表、財(cái)資綜07資產(chǎn)收益情況匯總表和財(cái)資綜08行政單位公共基礎(chǔ)設(shè)施情況匯總表。三、編報要求（一）各行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)按照財(cái)務(wù)隸屬關(guān)系或預(yù)算管理級次，逐級匯總上報2018年度國有資產(chǎn)報告數(shù)據(jù)。（二）各行政事業(yè)單位應(yīng)結(jié)合編報年度財(cái)務(wù)決算有關(guān)工作，在對各項(xiàng)資產(chǎn)進(jìn)行全面盤點(diǎn)的基礎(chǔ)上，真實(shí)、準(zhǔn)確的填報和編制本套報表，并按要求編寫填報說明和分析報告。涉及機(jī)構(gòu)改革的行政事業(yè)單位填報口徑應(yīng)與年度財(cái)務(wù)決算保持一致。（三）一級預(yù)算單位應(yīng)對代編資產(chǎn)事項(xiàng)填報調(diào)整表。代編資產(chǎn)事項(xiàng)包括：因一級預(yù)算單位撥給不屬于本套報表編報范圍單位的財(cái)政撥款形成的國有資產(chǎn)，或由本單位代核算的國有資產(chǎn)。代編報表的具體填報方法如下：1．報表封面信息中“報表類型”選擇“調(diào)整表”填列；其他封面信息全部按代編單位實(shí)際情況填列。2．表中內(nèi)容需要按資產(chǎn)實(shí)際情況逐項(xiàng)填列。3．代編調(diào)整表的單位原則上僅限于一級預(yù)算單位，各級財(cái)政部門不得使用“調(diào)整表”。（四）本套報表的單戶錄入金額單位為“元”（保留兩位小數(shù)），匯總打印報表以“萬元”為金額單位（保留兩位小數(shù)）。第二部分：2018年度行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)報表編制說明一、封面編制說明1.單位名稱：填列單位全稱，并加蓋單位公章。行政事業(yè)單位主管部門填報本級報表時，應(yīng)在單位名稱后加注“（本級）”。2.單位負(fù)責(zé)人、資產(chǎn)管理負(fù)責(zé)人、填表人、電話號碼、單位地址，均按單位實(shí)際情況如實(shí)、完整填報，其中資產(chǎn)管理負(fù)責(zé)人是指承擔(dān)資產(chǎn)管理職責(zé)部門的負(fù)責(zé)人；單位地址應(yīng)按照省、市（地）、縣（區(qū)）逐級填寫詳細(xì)地址。3.報送日期：填列單位實(shí)際報送報表的日期。4.統(tǒng)一社會信用代碼（組織機(jī)構(gòu)代碼）：依據(jù)登記管理部門發(fā)放的18位代碼填寫。未實(shí)行統(tǒng)一社會信用代碼的，依據(jù)各級技術(shù)監(jiān)督部門核發(fā)的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、事業(yè)單位代碼證書規(guī)定的9位代碼填列。尚未領(lǐng)取統(tǒng)一社會信用代碼（組織機(jī)構(gòu)代碼）的單位，應(yīng)主動與當(dāng)?shù)叵嚓P(guān)登記管理部門聯(lián)系辦理核發(fā)手續(xù)，并編報臨時代碼。5.財(cái)政預(yù)算代碼：指單位在財(cái)政預(yù)算部門的編碼，該代碼應(yīng)與部門預(yù)算代碼一致。6.單位所在地區(qū)：指單位實(shí)際所在地，依據(jù)國家標(biāo)準(zhǔn)《中華人民共和國行政區(qū)劃代碼》（GB/T2260-2007）填列。7.隸屬關(guān)系：本代碼由“行政隸屬關(guān)系代碼”和“部門標(biāo)識代碼”兩部分組成。具體填報方法如下：（1）中央單位（不論級次和所在地區(qū)）：“行政隸屬關(guān)系代碼”均填零，“部門標(biāo)識代碼”根據(jù)國家標(biāo)準(zhǔn)《中央黨政機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體及其他機(jī)構(gòu)代碼》（GB/T4657-2009）編制。（2）地方單位：“行政隸屬關(guān)系代碼”根據(jù)國家標(biāo)準(zhǔn)《中華人民共和國行政區(qū)劃代碼》（GB/T2206-2007）編制。具體編制方法：省級單位以行政區(qū)劃代碼的前兩位數(shù)字后加4個零表示，如湖北省省屬單位一律填列“420000”；地市級單位以行政區(qū)劃代碼的前四位數(shù)字后加2個零表示，如湖北省黃岡市市屬單位一律填列“421100”；縣級（含鄉(xiāng)鎮(zhèn)）所屬單位以行政區(qū)劃代碼的本身6位數(shù)表示，如湖北省黃岡市紅安縣縣級及鄉(xiāng)鎮(zhèn)級單位一律填列“421122”?！安块T標(biāo)識代碼”按照單位財(cái)務(wù)或歸口管理的部門、機(jī)構(gòu)，比照國家標(biāo)準(zhǔn)《中央黨政機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體及其他機(jī)構(gòu)代碼》（GB/T4657-2009）填報。各級政府財(cái)政部門匯總本級預(yù)算單位或者下級財(cái)政報送資產(chǎn)數(shù)據(jù)時建立的匯總報表，一律選擇“999”（財(cái)政匯總）填列。8.事業(yè)單位改革分類：已經(jīng)完成事業(yè)單位改革的單位，應(yīng)按照改革后確定的單位分類，在“行政類事業(yè)單位”、“公益一類事業(yè)單位”、“公益二類事業(yè)單位”、“生產(chǎn)經(jīng)營類事業(yè)單位”四種類型中選擇填列；未完成事業(yè)單位改革的單位，選擇填列“未完成改革單位”。9.單位執(zhí)行會計(jì)制度：指單位截止2018年12月31日執(zhí)行的會計(jì)制度，分為行政單位會計(jì)制度、事業(yè)單位會計(jì)制度、科學(xué)事業(yè)單位會計(jì)制度、中小學(xué)校會計(jì)制度、高等學(xué)校會計(jì)制度、醫(yī)院會計(jì)制度、基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)會計(jì)制度、測繪事業(yè)單位會計(jì)制度、地質(zhì)勘查單位會計(jì)制度、彩票機(jī)構(gòu)會計(jì)制度、民間非營利組織會計(jì)制度、其他。主管部門、各級財(cái)政部門編報匯總報表時不填列本項(xiàng)。10.報表類型：按單位具體填報的報表類型選擇填列。其中：“0”表示單戶表，由獨(dú)立核算行政事業(yè)單位編制報表時使用。“1”表示匯總表，由各主管部門或地方各級財(cái)政部門編報匯總表時使用?！?”表示調(diào)整表，由一級預(yù)算單位編報代編資產(chǎn)事項(xiàng)時使用。11.上報因素：根據(jù)單位實(shí)際報送情況選擇填列。主管部門、各級財(cái)政部門編報匯總報表時不填列本項(xiàng)?！?”表示連續(xù)上報，由連續(xù)編報資產(chǎn)報表且報表類型未改變的單位使用。如單位只是組織機(jī)構(gòu)代碼發(fā)生改變，仍選擇連續(xù)上報?！?”表示新增單位，由新設(shè)立的單位（包括因機(jī)構(gòu)改革進(jìn)行合并、分立的單位）和同財(cái)政部門新建立經(jīng)費(fèi)繳撥關(guān)系的社會團(tuán)體?！?”表示上年應(yīng)報未報，由上一年度應(yīng)編未編資產(chǎn)報表的單位使用。“3”表示隸屬關(guān)系改變，由當(dāng)年因機(jī)構(gòu)改革等原因改變隸屬關(guān)系的單位使用。12.單位基本性質(zhì)：依據(jù)政府編制管理部門確定的單位性質(zhì)，根據(jù)共產(chǎn)黨機(jī)關(guān)、政府機(jī)關(guān)、人大機(jī)關(guān)、政協(xié)機(jī)關(guān)、群眾團(tuán)體、民主黨派、政法機(jī)關(guān)、參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位、財(cái)政補(bǔ)助事業(yè)單位、經(jīng)費(fèi)自理事業(yè)單位、社會團(tuán)體及其他填列。主管部門、各級財(cái)政部門編報匯總報表時不填列本項(xiàng)。13.機(jī)構(gòu)行業(yè)類型：依據(jù)國家標(biāo)準(zhǔn)《國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》（GB/T4754-2017）填列。單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際從事經(jīng)濟(jì)活動的性質(zhì)選擇行業(yè)類型，而不應(yīng)直接按照主管部門所在行業(yè)分類進(jìn)行選擇填列。14.預(yù)算管理級次：依據(jù)單位歸屬中央、省、地（市）、縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)五級政府填列。計(jì)劃單列市（大連、深圳、廈門、寧波、青島）的預(yù)算管理級次按照省級政府填報，區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)按照地（市）、縣（區(qū)）級政府填報。15.是否編報部門決算：依據(jù)單位編報部門決算的實(shí)際情況選擇是、否填列。16.備用碼（六位）：各主管部門可根據(jù)需要自行編制代碼，下發(fā)基層單位填報。邏輯性審核公式：單位名稱應(yīng)不少于三個漢字；單位負(fù)責(zé)人應(yīng)不少于兩個漢字；資產(chǎn)管理負(fù)責(zé)人應(yīng)不少于兩個漢字；填表人應(yīng)不少于兩個漢字；電話號碼不應(yīng)為空且應(yīng)為數(shù)字；單位地址應(yīng)大于10字符的長度；報送日期不應(yīng)為空；單位所在地區(qū)不應(yīng)為空；隸屬關(guān)系不應(yīng)為空；單位執(zhí)行會計(jì)制度不應(yīng)為空；單位執(zhí)行“行政單位會計(jì)制度”、“民間非營利組織會計(jì)制度”及“其他”以外的會計(jì)制度時，事業(yè)單位改革分類不應(yīng)為空；報表類型不應(yīng)為空；上報因素不應(yīng)為空；單位基本性質(zhì)不應(yīng)為空；機(jī)構(gòu)行業(yè)類型不應(yīng)為空；預(yù)算管理級次不應(yīng)為空；是否編報部門決算不應(yīng)為空；統(tǒng)一社會信用代碼（組織機(jī)構(gòu)代碼）應(yīng)為18位或9位，且編碼符合強(qiáng)制性國家標(biāo)準(zhǔn)GB32100-2015《法人和其他組織統(tǒng)一社會信用代碼編碼規(guī)則》、IDC規(guī)則要求；當(dāng)單位基本性質(zhì)選擇非經(jīng)費(fèi)自理事業(yè)單位時，財(cái)政預(yù)算代碼不應(yīng)為空。二、資產(chǎn)負(fù)債簡表（財(cái)資01表）本表反映行政單位、事業(yè)單位、民間非營利組織期初、期末資產(chǎn)和負(fù)債的賬面數(shù)及實(shí)有數(shù)情況。其中：賬面數(shù)是以財(cái)務(wù)會計(jì)報表和資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)相關(guān)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)進(jìn)行填報；實(shí)有數(shù)是以盤點(diǎn)結(jié)果數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)進(jìn)行填報。主要指標(biāo)說明：1.短期投資：反映持有時間不超過1年（含1年）的投資。短期投資期末賬面數(shù)應(yīng)與財(cái)資12表對外投資情況表中投資性質(zhì)為“短期投資”的第10列“對外投資期末賬面數(shù)”合計(jì)數(shù)保持一致。2.長期投資：反映持有時間超過1年（不含1年）的股權(quán)和債權(quán)性質(zhì)的投資。長期投資期末賬面數(shù)應(yīng)與財(cái)資12表對外投資情況表中投資性質(zhì)為“長期債券投資”、“長期股權(quán)投資”的第10列“對外投資期末賬面數(shù)”合計(jì)數(shù)保持一致。3.固定資產(chǎn)原價：固定資產(chǎn)原價賬面數(shù)取自資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)期末固定資產(chǎn)卡片合計(jì)數(shù)；固定資產(chǎn)原價實(shí)有數(shù)按照盤點(diǎn)結(jié)果如實(shí)填列。4．固定資產(chǎn)累計(jì)折舊：累計(jì)折舊賬面數(shù)取自資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)期末固定資產(chǎn)卡片中累計(jì)折舊的合計(jì)數(shù)；累計(jì)折舊實(shí)有數(shù)按照盤點(diǎn)結(jié)果如實(shí)填列。5.無形資產(chǎn)原價：無形資產(chǎn)原價賬面數(shù)取自資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)期末無形資產(chǎn)卡片合計(jì)數(shù)；無形資產(chǎn)原價實(shí)有數(shù)按照盤點(diǎn)結(jié)果如實(shí)填列。6.累計(jì)攤銷:累計(jì)攤銷賬面數(shù)取自資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)期末無形資產(chǎn)卡片中累計(jì)攤銷的合計(jì)數(shù)；累計(jì)攤銷實(shí)有數(shù)按照盤點(diǎn)結(jié)果如實(shí)填列。7.待處理財(cái)產(chǎn)損溢（待處置資產(chǎn)損溢）:本表中的待處理財(cái)產(chǎn)損溢（待處置資產(chǎn)損溢）的賬面數(shù)和實(shí)有數(shù)不得填列。財(cái)務(wù)會計(jì)報表中的待處理財(cái)產(chǎn)損溢（待處置資產(chǎn)損溢）中的相關(guān)數(shù)據(jù)應(yīng)還原到原轉(zhuǎn)入科目中。8.其他科目指標(biāo)的賬面數(shù)應(yīng)依據(jù)財(cái)務(wù)會計(jì)報表相關(guān)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)進(jìn)行手工填列。其他科目指標(biāo)的實(shí)有數(shù)應(yīng)以盤點(diǎn)結(jié)果為基礎(chǔ)進(jìn)行手工填列。邏輯性審核公式：表內(nèi)公式：1行1~3欄＝(2+10+13+14+18+19+22+23)行1~3欄；2行1~3欄＝（3+4+5+6+7+8+9）行1~3欄；10行1~3欄＝（11-12）行1~3欄；14行1~3欄＝（15-16）行1~3欄；19行1~3欄＝（20-21）行1~3欄；24行1~3欄＝(25+33+34)行1~3欄；25行1~3欄＝(26+27+28+29+30+31+32)行1~3欄；38行1~3欄＝(1-24)行1~3欄；39行4~6欄＝(40+51+52+55+56+60)行4~6欄；40行4~6欄＝(41+42+43+44+45+46+47+48+49+50)行4~6欄；52行4~6欄＝（53-54）行4~6欄；56行4~6欄＝（57-58）行4~6欄；62行4~6欄＝(63+74+75)行4~6欄；63行4~6欄＝(64+65+66+67+68+69+70+71+72+73)行4~6欄；76行4~6欄＝（39-62）行4~6欄；77行7~9欄＝(78+85+88+89+90+91+92+93+94)行7~9欄；78行7~9欄＝(79+80+81+82+83+84)行7~9欄；88行7~9欄＝（86-87）行7~9欄；100行7~9欄＝(101+107+111)行7~9欄；101行7~9欄＝(102+103+104+105+106)行7~9欄；107行7~9欄＝(108+109+110)行7~9欄；114行7~9欄＝（77-100）行7~9欄。表間公式：10行1、2欄+52行4、5欄+88行7、8欄=財(cái)資03表2行4、8欄；10行3欄+52行6欄+88行9欄=財(cái)資03表2行28欄；11行1欄+53行4欄+86行7欄=財(cái)資03表2行2欄；11行2欄+53行5欄+86行8欄=財(cái)資03表2行6欄；11行3欄+53行6欄+86行9欄=財(cái)資03表2行26欄；12行1欄+54行4欄+87行7欄=財(cái)資03表2行3欄；12行2欄+54行5欄+87行8欄=財(cái)資03表2行7欄；12行3欄+54行6欄+87行9欄=財(cái)資03表2行27欄；14行1欄+56行4欄+91行7欄=財(cái)資03表21行4欄；14行2欄+56行5欄+91行8欄=財(cái)資03表21行8欄；14行3欄+56行6欄+91行9欄=財(cái)資03表21行28欄；16行1欄+58行4欄≤財(cái)資03表21行3欄；16行2欄+58行5欄≤財(cái)資03表21行7欄；16行3欄+58行6欄≤財(cái)資03表21行27欄；15行1欄+57行4欄+91行7欄≤財(cái)資03表21行2欄；15行2欄+57行5欄+91行8欄≤財(cái)資03表21行6欄；15行3欄+57行6欄+91行9欄≤財(cái)資03表21行26欄；13行2欄+55行5欄+89行8欄=財(cái)資08表1行9欄；19行1欄=財(cái)資09表1行4欄；20行1欄=財(cái)資09表1行2欄；21行1欄=財(cái)資09表1行3欄；19行2欄=財(cái)資09表1行8欄；20行2欄=財(cái)資09表1行6欄；21行2欄=財(cái)資09表1行7欄；19行3欄=財(cái)資09表1行12欄；20行3欄=財(cái)資09表1行10欄；21行3欄=財(cái)資09表1行11欄；43行5欄+80行8欄=財(cái)資12表1行10欄（11欄投資性質(zhì)=短期投資）；51行5欄+85行8欄=財(cái)資12表1行10欄（11欄投資性質(zhì)=“長期債券投資”或“長期股權(quán)投資”）。核實(shí)性公式：1行2欄+39行5欄+77行8欄=0（負(fù)債表不應(yīng)為空），提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；除24行1~3欄，25行1~3欄，27行1~3欄，38行1~3欄，62行4~6欄，63行4~6欄，65行4~6欄，76行4~6欄，100行7~9欄，101行7~9欄,105行7~9欄，114行7~9欄，其他指標(biāo)小于零，提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；本期資產(chǎn)負(fù)債表所有指標(biāo)的“期初賬面數(shù)”不等于上期負(fù)債表相應(yīng)指標(biāo)的“期末賬面數(shù)”，提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；1行、2行、10行、13行、14行|2欄-1欄|/1欄>20%（資產(chǎn)負(fù)債表中的主要指標(biāo)年末數(shù)與年初數(shù)增減變動超過20%進(jìn)行提示）,提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；39行、40行、51行、52行、55行、56行、62行、76行|5欄-4欄|/4欄>20%（資產(chǎn)負(fù)債表中的主要指標(biāo)年末數(shù)與年初數(shù)增減變動超過20%進(jìn)行提示）,提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；77行、78行、85行、88行、89行、91行、100行、114行|8欄-7欄|/7欄>20%（資產(chǎn)負(fù)債表中的主要指標(biāo)年末數(shù)與年初數(shù)增減變動超過20%進(jìn)行提示）,提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；如果1~38行2欄>0,但3欄=0（期末賬面數(shù)大于0，實(shí)有數(shù)應(yīng)大于0），提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明;如果39~76行5欄>0,但6欄=0（期末賬面數(shù)大于0，實(shí)有數(shù)應(yīng)大于0），提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明;如果77~114行8欄>0,但9欄=0（期末賬面數(shù)大于0，實(shí)有數(shù)應(yīng)大于0），提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明;3~5行2欄≠3~5行3欄，提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；41、42、44行5欄≠41、42、44行6欄，提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；79行8欄≠79行9欄，提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；|1~38行3欄-1~38行2欄|/1~38行2欄＞50%，提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；|39~76行6欄-39~76行5欄|/39~76行5欄>50%，提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；|77~114行9欄-77~114行8欄|/77~114行8欄>50%，提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明。三、機(jī)構(gòu)人員情況表（財(cái)資02表）本表反映行政事業(yè)單位年末機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員編制及實(shí)有情況等。主要指標(biāo)說明：（一）人員情況1.在職人員（1）共產(chǎn)黨機(jī)關(guān)人員：填列各級共產(chǎn)黨機(jī)關(guān)人員。（2）政府機(jī)關(guān)人員：填列各級政府機(jī)關(guān)行政人員，不含公安機(jī)關(guān)、司法行政機(jī)關(guān)和國家安全機(jī)關(guān)行政人員。（3）人大機(jī)關(guān)人員：填列各級人大機(jī)關(guān)行政人員。（4）政協(xié)機(jī)關(guān)人員：填列各級政協(xié)機(jī)關(guān)行政人員。（5）群眾團(tuán)體人員：填列行使行政職能的全國性群眾團(tuán)體機(jī)關(guān)行政人員。（6）民主黨派人員：填列民主黨派機(jī)關(guān)行政人員，中華全國工商業(yè)聯(lián)合會機(jī)關(guān)行政人員在此填列。（7）政法機(jī)關(guān)人員：填列公安機(jī)關(guān)、檢察院、法院、司法行政機(jī)關(guān)和國家安全機(jī)關(guān)行政人員。（8）工勤人員：填列行政單位編制中由政府編制部門核定的工勤編制人員。事業(yè)單位的工勤人員編制含在單位事業(yè)編制中，不單獨(dú)反映。（9）參照公務(wù)員法管理人員：填列單位經(jīng)政府編制管理部門批準(zhǔn)參照《中華人民共和國公務(wù)員法》管理的人員。（10）財(cái)政補(bǔ)助人員：填列經(jīng)政府編制管理部門核定的財(cái)政補(bǔ)助編制人員。（11）經(jīng)費(fèi)自理人員：填列經(jīng)政府編制管理部門核定的經(jīng)費(fèi)自理編制人員。2.離退休人員（1）離休人員：填列符合國家離休政策，已經(jīng)離休的人員數(shù)。（2）退休人員：填列符合國家退休政策，已經(jīng)退休的人員數(shù)。不包括內(nèi)退人員數(shù)（不符合國家退休政策，但按本單位有關(guān)規(guī)定已經(jīng)退休人員數(shù)）。3.其他人員：填列由單位人事部門管理的聘用期1年以上的編制外聘用人員，不包括工勤編制人員和臨時工。4.遺屬人員：填列按規(guī)定由單位開支撫恤金的烈士遺屬和犧牲病故人員遺屬。5.編制人數(shù)：填列經(jīng)政府編制管理部門核定的人員編制數(shù)。6.年末實(shí)有人數(shù)：填列在政府編制管理部門核定的編制內(nèi)、由單位人事部門管理的實(shí)有在職人數(shù)以及離退休人數(shù)。（1）公共預(yù)算財(cái)政撥款（補(bǔ)助）開支人數(shù)：填列單位用公共預(yù)算財(cái)政撥款（補(bǔ)助）開支基本工資或離退休費(fèi)的人員數(shù)。（2）經(jīng)費(fèi)自理人數(shù)：填列單位用政府性基金、財(cái)政專戶管理資金以及其他非公共預(yù)算財(cái)政撥款（補(bǔ)助）開支基本工資或離退休費(fèi)的人員數(shù)。（二）機(jī)構(gòu)情況1.獨(dú)立編制機(jī)構(gòu)數(shù)：填列經(jīng)政府編制管理部門批準(zhǔn)的行政事業(yè)機(jī)構(gòu)數(shù)。2.獨(dú)立核算機(jī)構(gòu)數(shù)：填列經(jīng)政府編制管理部門批準(zhǔn)并實(shí)行財(cái)務(wù)獨(dú)立核算的行政事業(yè)機(jī)構(gòu)數(shù)。納入部門預(yù)算管理、獨(dú)立編報預(yù)算的單位，應(yīng)按獨(dú)立核算機(jī)構(gòu)編報本套報表；實(shí)行會計(jì)集中核算方式的單位，由于其作為預(yù)算執(zhí)行和會計(jì)核算的主體地位不變，應(yīng)作為獨(dú)立核算機(jī)構(gòu)編報本套報表。3.共產(chǎn)黨機(jī)關(guān)：填列各級共產(chǎn)黨機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)數(shù)。4.政府機(jī)關(guān)：填列各級政府機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)數(shù)，不含公安機(jī)關(guān)、司法行政機(jī)關(guān)和國家安全機(jī)關(guān)。5.人大機(jī)關(guān)：填列各級人大機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)數(shù)。6.政協(xié)機(jī)關(guān)：填列各級政協(xié)機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)數(shù)。7.群眾團(tuán)體：填列行使行政職能的全國性群眾團(tuán)體機(jī)構(gòu)數(shù)。8.民主黨派：填列民主黨派機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)數(shù)，中華全國工商業(yè)聯(lián)合會機(jī)關(guān)在此填列。9.政法機(jī)關(guān)：填列公安機(jī)關(guān)、檢察院、法院、司法行政機(jī)關(guān)和國家安全機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)數(shù)。10.經(jīng)費(fèi)自理：填列經(jīng)政府編制管理部門核定的經(jīng)費(fèi)自理事業(yè)編制機(jī)構(gòu)。邏輯性審核公式：表內(nèi)公式：2行＝（3+13）行；3行＝（4+12）行；4行＝（5+6+7+8+9+10+11）行；13行＝（14+15+16）行；17行＝（18+19）行；23行＝（24+32+36）行；24行＝（25+26+27+28+29+30+31）行；32行＝（33+34+35）行；2欄＝（3+4）欄；4欄＝（5+6）欄；23~36行7欄≥23~36行8欄；各行各欄≥0。核實(shí)性公式：2行1欄=0時，提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；2行2欄=0時，提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；23行7欄=0時，提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；封面單位基本性質(zhì)=“共產(chǎn)黨機(jī)關(guān)”時，5行1、2欄=0,6~11行1、2欄>0,提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；封面單位基本性質(zhì)=“共產(chǎn)黨機(jī)關(guān)”時，25行7欄=0,26~31行7欄>0,提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；封面單位基本性質(zhì)=“政府機(jī)關(guān)”時，6行1、2欄=0,5、7~11行1、2欄>0,提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；封面單位基本性質(zhì)=“政府機(jī)關(guān)”時，26行7欄=0,25、27~31行7欄>0,提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；封面單位基本性質(zhì)=“人大機(jī)關(guān)”時，7行1、2欄=0,5~6、8~11行1、2欄>0,提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；封面單位基本性質(zhì)=“人大機(jī)關(guān)”時，27行7欄=0,25~26、28~31行7欄>0,提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；封面單位基本性質(zhì)=“政協(xié)機(jī)關(guān)”時，8行1、2欄=0,5~7、9~11行1、2欄>0,提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；封面單位基本性質(zhì)=“政協(xié)機(jī)關(guān)”時，28行7欄=0,25~27、29~31行7欄>0,提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；封面單位基本性質(zhì)=“群眾團(tuán)體”時，9行1、2欄=0,5~8、10~11行1、2欄>0,提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；封面單位基本性質(zhì)=“群眾團(tuán)體”時，29行7欄=0,25~28、30~31行7欄>0,提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；封面單位基本性質(zhì)=“民主黨派”時，10行1、2欄=0,5~9、11行1、2欄>0,提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；封面單位基本性質(zhì)=“民主黨派”時，30行7欄=0,25~29、31行7欄>0,提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；封面單位基本性質(zhì)=“政法機(jī)關(guān)”時，11行1、2欄=0,5~10行1、2欄>0,提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；封面單位基本性質(zhì)=“政法機(jī)關(guān)”時，31行7欄=0,25~30行7欄>0,提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；封面單位基本性質(zhì)=“參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位”時，14行1、2欄=0,3、15~16行1、2欄>0,提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；封面單位基本性質(zhì)=“參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位”時，33行7欄=0,24、34~35行7欄>0,提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；封面單位基本性質(zhì)=“財(cái)政補(bǔ)助事業(yè)單位”時，15行1、2欄=0,3、14、16行1、2欄>0,提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；封面單位基本性質(zhì)=“財(cái)政補(bǔ)助事業(yè)單位”時，34行7欄=0,24、33、35行7欄>0,提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；封面單位基本性質(zhì)=“經(jīng)費(fèi)自理事業(yè)單位”時，16行1、2欄=0,3、14、15行1、2欄>0,提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；封面單位基本性質(zhì)=“經(jīng)費(fèi)自理事業(yè)單位”時，35行7欄=0,24、33、34行7欄>0,提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；本期2行1欄，2行2欄，23行7欄不等于上期機(jī)構(gòu)人員情況表的2行1欄，2行2欄，23行7欄，提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明。四、固定和無形資產(chǎn)存量情況表（財(cái)資03表）本表以資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)中的固定和無形資產(chǎn)卡片數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，按照資產(chǎn)分類分項(xiàng)反映固定和無形資產(chǎn)本年度賬面期初數(shù)和賬面期末數(shù)，并依據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)填報固定和無形資產(chǎn)期末實(shí)有數(shù)。主要指標(biāo)說明：1.土地：反映境外購置具有土地所有權(quán)的資產(chǎn)。2.辦公用房:按照《黨政機(jī)關(guān)辦公用房建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》（發(fā)改投資〔2014〕2674號）相關(guān)規(guī)定，本表中辦公用房用途分類是指辦公室用房、服務(wù)用房、設(shè)備用房和附屬用房。數(shù)量原則上按建筑面積填列。辦公室用房：按照《黨政機(jī)關(guān)辦公用房建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》（發(fā)改投資〔2014〕2674號）相關(guān)規(guī)定，填寫領(lǐng)導(dǎo)人員辦公室和一般工作人員辦公室的使用面積。3.業(yè)務(wù)用房:填列單位為開展各類業(yè)務(wù)設(shè)置的特殊技術(shù)業(yè)務(wù)場所。包括行政單位業(yè)務(wù)用房（1020402）、公共安全用房（1020500）、事業(yè)單位用房（1020600）及社會團(tuán)體用房（1020700）等行政事業(yè)單位業(yè)務(wù)類用房，數(shù)量原則上按建筑面積填列。4.其他用房：填列除辦公用房和業(yè)務(wù)用房以外的所有房屋。5.車輛：填列單位占有使用的機(jī)動車輛（不含摩托車、電動自行車、輪椅車、非機(jī)動車輛等）。6.機(jī)械設(shè)備：提取資產(chǎn)分類為“機(jī)械設(shè)備（210000）”下的所有資產(chǎn)。7.期初賬面數(shù)：反映本年度各類固定和無形資產(chǎn)的期初數(shù)量和金額。8.期末賬面數(shù)：反映本年度各類固定和無形資產(chǎn)期末數(shù)量和金額。根據(jù)卡片記錄情況，分別按照自用、出租出借、閑置、其他等資產(chǎn)狀態(tài)提取相應(yīng)數(shù)據(jù)。（1）自用:是指本單位占有的，且處于在用狀態(tài)。（2）出租出借：是指本單位讓渡給其他單位使用，并簽署相關(guān)租借協(xié)議。（3）閑置：是指本年滿足使用條件但未投入使用的。（4）其他：是指除自用、出租出借、閑置等以外的使用情形。9.期末實(shí)有數(shù)：原則上以盤點(diǎn)結(jié)果為基礎(chǔ)進(jìn)行填列。邏輯性審核公式：表內(nèi)公式：1行2~4、6~8、10、14、18、22、26~28欄=（2+21）行2~4、6~8、10、14、18、22、26~28欄；2行2~4、6~8、10、14、18、22、26~28欄=（3+10+14+16+18+19）行2~4、6~8、10、14、18、22、26~28欄；3行各欄≥（4+5）行各欄；5行各欄=（6+8+9）行各欄；6行各欄≥7行各欄；14行各欄≥15行各欄；16行各欄≥17行各欄；19行各欄≥20行各欄；21行各欄≥（22+23+24+25）行各欄；1~25行5欄=1~25行（9+13+17+21）欄；1~25行6欄=1~25行（10+14+18+22）欄；1~25行7欄=1~25行（11+15+19+23）欄；1~25行8欄=1~25行（12+16+20+24）欄；1~25行4、8、12、16、20、24、28欄=1~25行（2-3、6-7、10-11、14-15、18-19、22-23、26-27）欄。表間公式：1行2欄≥財(cái)資01表（11+15）行1欄+（53+57）行4欄+（86+91）行7欄；1行3欄≥財(cái)資01表（12+16）行1欄+（54+58）行4欄+87行7欄；1行4欄=財(cái)資01表（10+14）行1欄+（52+56）行4欄+（88+91）行7欄；1行6欄≥財(cái)資01表（11+15）行2欄+（53+57）行5欄+（86+91）行8欄；1行7欄≥財(cái)資01表（12+16）行2欄+（54+58）行5欄+87行8欄；1行8欄=財(cái)資01表（10+14）行2欄+（52+56）行5欄+（88+91）行8欄；1行26欄≥財(cái)資01表（11+15）行3欄+（53+57）行6欄+（86+91）行9欄；1行27欄≥財(cái)資01表（12+16）行3欄+（54+58）行6欄+87行9欄；1行28欄=財(cái)資01表（10+14）行3欄+（52+56）行6欄+（88+91）行9欄；2行2欄=財(cái)資01表11行1欄+53行4欄+86行7欄；2行3欄=財(cái)資01表12行1欄+54行4欄+87行7欄；2行4欄=財(cái)資01表10行1欄+52行4欄+88行7欄；2行6欄=財(cái)資01表11行2欄+53行5欄+86行8欄；2行7欄=財(cái)資01表12行2欄+54行5欄+87行8欄；2行8欄=財(cái)資01表10行2欄+52行5欄+88行8欄；2行26欄=財(cái)資01表11行3欄+53行6欄+86行9欄；2行27欄=財(cái)資01表12行3欄+54行6欄+87行9欄；2行28欄=財(cái)資01表10行3欄+52行6欄+88行9欄；4行5~8欄+24行5~8欄=財(cái)資05表1行12、17~19欄；4行25~28欄+24行25~28欄=財(cái)資05表1行20~23欄；5行5~8欄=財(cái)資06表“本單位房屋小計(jì)”行16、13~15欄；6行5欄=財(cái)資06表“本單位房屋小計(jì)”行22欄；7行5欄=財(cái)資06表“本單位房屋小計(jì)”行28欄；8行5欄=財(cái)資06表“本單位房屋小計(jì)”行34欄；9行5欄=財(cái)資06表“本單位房屋小計(jì)”行40欄；5行25~28欄=財(cái)資06表“本單位房屋小計(jì)”行46~49欄；11行6~8、26~28欄=財(cái)資07表1行13~15、16~18欄；21行2欄≥財(cái)資01表15行1欄+57行4欄+91行7欄；21行3欄≥財(cái)資01表16行1欄+58行4欄；21行4欄=財(cái)資01表14行1欄+56行4欄+91行7欄；21行6欄≥財(cái)資01表15行2欄+57行5欄+91行8欄；21行7欄≥財(cái)資01表16行2欄+58行5欄；21行8欄=財(cái)資01表14行2欄+56行5欄+91行8欄；21行26欄≥財(cái)資01表15行3欄+57行6欄+91行9欄；21行27欄≥財(cái)資01表16行3欄+58行6欄；21行28欄=財(cái)資01表14行3欄+56行6欄+91行9欄；五、固定和無形資產(chǎn)配置情況表（財(cái)資04表）本表反映單位通過不同配置方式本年增加固定和無形資產(chǎn)的賬面數(shù)情況，由資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)中資產(chǎn)卡片相關(guān)數(shù)據(jù)提取填報。主要指標(biāo)說明：1.本年賬面增加數(shù)：該指標(biāo)按照配置方式分別填列。配置方式分為新購、調(diào)撥、接受捐贈、置換、其他等五種方式，其中：新購是指新建、購置、后續(xù)支出、自行研制、在建工程轉(zhuǎn)固形成、融資租入等方式；其他是指會計(jì)差錯調(diào)增和盤盈等方式。2.數(shù)量、原值、累計(jì)折舊/攤銷、凈值：由資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)中資產(chǎn)卡片相關(guān)數(shù)據(jù)提取填列。按照有關(guān)規(guī)定并報經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)接受捐贈、無償調(diào)入或置換進(jìn)來的無需安裝的資產(chǎn)，應(yīng)按調(diào)出方賬面價值加上相關(guān)稅費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)等，作為調(diào)入資產(chǎn)的入賬價值。邏輯性審核公式：表內(nèi)公式：1行2~4、6~8、10~12、14~16、18~20、22~24欄=（2+21）行2~4、6~8、10~12、14~16、18~20、22~24欄；2行2~4、6~8、10~12、14~16、18~20、22~24欄=（3+10+14+16+18+19）行2~4、6~8、10~12、14~16、18~20、22~24欄；3行2~4、6~8、10~12、14~16、18~20、22~24欄≥（4+5）行2~4、6~8、10~12、14~16、18~20、22~24欄；5行1、5、9、13、17、21欄=（6+8+9）行1、5、9、13、17、21欄；14行各欄≥15行各欄；16行各欄≥17各欄；19行各欄≥20行各欄；21行各欄≥（22+23+24+25）行各欄；1~25行2、3、4欄=1~25行（6+10+14+18+22、7+11+15+19+23、8+12+16+20+24）欄；4~20、22~25行1欄=4~20、22~25行（5+9+13+17+21）欄；1~25行4、8、12、16、20、24欄=1~25行（2-3、6-7、10-11、14-15、18-19、22-23）欄；核實(shí)性公式：如果財(cái)資01表固定資產(chǎn)原價期末賬面數(shù)大于期初賬面數(shù)，財(cái)資04表2行2欄=0，提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明。如果財(cái)資01表無形資產(chǎn)原價期末賬面數(shù)大于期初賬面數(shù)，財(cái)資04表21行2欄=0，提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明。六、土地情況表（財(cái)資05表）本表反映單位年末占有、使用的土地（包含境內(nèi)外土地使用權(quán)和所有權(quán)，不含經(jīng)營租入）情況，其中賬面數(shù)是以資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)中資產(chǎn)卡片的相關(guān)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)進(jìn)行填報；實(shí)有數(shù)是以盤點(diǎn)結(jié)果為基礎(chǔ)進(jìn)行填報。本表大部分?jǐn)?shù)據(jù)原則上由資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)自動生成，個別指標(biāo)數(shù)據(jù)由單位進(jìn)行手工填列。主要指標(biāo)說明：1.土地權(quán)屬證明：土地權(quán)屬證明包括土地使用證、土地使用批準(zhǔn)文件、相關(guān)法律文書及其他能夠證明土地權(quán)屬的材料。該指標(biāo)由在下拉選項(xiàng)中手工選取填列，下拉選項(xiàng)包括：“有土地證”、“有土地權(quán)屬相關(guān)證明文件”、“無”。2.發(fā)證日期：該指標(biāo)取自資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)中的資產(chǎn)卡片的“發(fā)證日期”數(shù)據(jù)。3.土地證號：該指標(biāo)取自資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)中的資產(chǎn)卡片的“權(quán)屬證號”數(shù)據(jù)。4.權(quán)屬面積：權(quán)屬面積是指由相關(guān)部門已確認(rèn)土地所有權(quán)、使用權(quán)的土地面積。該指標(biāo)取自資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)中的資產(chǎn)卡片的“使用權(quán)面積”數(shù)據(jù)。5.期末賬面數(shù)使用狀況：根據(jù)資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)中資產(chǎn)卡片反映土地的自用、出租出借、閑置、其他等使用狀況自動提取填列?！白杂谩笔侵副締挝徽加械?，且處于在用狀態(tài)。“出租出借”是指本單位讓渡給其他單位使用，并簽署相關(guān)租借協(xié)議?！伴e置”為本年滿足使用條件但未投入使用?！捌渌笔侵赋杂谩⒊鲎獬鼋?、閑置等以外的使用情形。6.期末實(shí)有數(shù)：根據(jù)資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)中盤點(diǎn)結(jié)果自動提取填列。邏輯性審核公式：表內(nèi)審核公式：浮動行1欄、3欄、4欄、7欄不能為空；當(dāng)7欄為“有土地證”時，8、9、10、11欄不能為空；當(dāng)7欄為“有土地相關(guān)權(quán)屬證明文件”時，8、10、11欄必填，9不填；當(dāng)7欄為“無”時，24欄不能為空；當(dāng)7欄為“無”時，10欄應(yīng)等于0；浮動行12欄>0；12欄=（13+14+15+16）欄；19欄=（17-18）欄；23欄=（21-22）欄；1行10欄=2行10欄浮動行之和;1行12~23欄=2行12~23欄浮動行之和;浮動行16欄>0,24欄備注不能為空。表間審核公式：財(cái)資03表4行5欄+24行5欄=財(cái)資05表1行12欄；財(cái)資03表4行6欄+24行6欄=財(cái)資05表1行17欄；財(cái)資03表4行7欄+24行7欄=財(cái)資05表1行18欄；財(cái)資03表4行8欄+24行8欄=財(cái)資05表1行19欄；財(cái)資03表4行9欄+24行9欄=財(cái)資05表1行13欄；財(cái)資03表4行13欄+24行13欄=財(cái)資05表1行14欄；財(cái)資03表4行17欄+24行17欄=財(cái)資05表1行15欄；財(cái)資03表4行21欄+24行21欄=財(cái)資05表1行16欄；財(cái)資03表4行25欄+24行25欄=財(cái)資05表1行20欄；財(cái)資03表4行26欄+24行26欄=財(cái)資05表1行21欄；財(cái)資03表4行27欄+24行27欄=財(cái)資05表1行22欄；財(cái)資03表4行28欄+24行28欄=財(cái)資05表1行23欄。核實(shí)性公式：對權(quán)屬面積、賬面面積和實(shí)有面積三者不一致，即當(dāng)10欄≠12欄≠20欄時，提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；對權(quán)屬面積大于賬面面積，即當(dāng)10欄>12欄時，提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明。七、房屋情況表（財(cái)資06表）本表反映單位年末占有、使用的房屋（不含構(gòu)筑物和房屋附屬設(shè)施）情況，分為本單位房屋、使用其他單位房屋和已投入使用在建工程未轉(zhuǎn)固房屋三類，其中：本單位房屋以資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)自動提取填列；使用其他單位房屋情況和已投入使用的在建工程未轉(zhuǎn)固房屋情況為手工填列。使用其他單位房屋分為三類：使用機(jī)關(guān)事務(wù)管理機(jī)構(gòu)房屋、使用除機(jī)關(guān)事務(wù)管理機(jī)構(gòu)外其他單位的房屋和權(quán)屬不清房屋。使用機(jī)關(guān)事務(wù)管理機(jī)構(gòu)房屋是指房屋所有權(quán)證由機(jī)關(guān)事務(wù)管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一登記，實(shí)際分配給單位使用且未在單位賬面上反映。使用除機(jī)關(guān)事務(wù)管理機(jī)構(gòu)外其他單位的房屋是指本單位占有、使用相關(guān)單位的房屋。主要指標(biāo)說明：1.資產(chǎn)分類、資產(chǎn)名稱、坐落位置：本單位房屋由資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)中資產(chǎn)卡片相應(yīng)指標(biāo)字段提取填列；使用其他單位房屋和已投入使用在建工程未轉(zhuǎn)固房屋的由單位手工填列。2.資產(chǎn)編號、取得方式、取得日期：本單位房屋由資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)中資產(chǎn)卡片相應(yīng)指標(biāo)字段提取填列；使用其他單位房屋和已投入使用在建工程未轉(zhuǎn)固房屋的不需填列。3.房屋權(quán)屬證明：房屋權(quán)屬證明包括房屋所有權(quán)證、房屋權(quán)屬批準(zhǔn)文件、相關(guān)法律文書及其他能夠證明房屋權(quán)屬的材料。該指標(biāo)包含“有房屋所有權(quán)證”、“有房屋權(quán)屬相關(guān)證明文件”、“無”，由單位手工選擇填列。4.權(quán)屬人：該指標(biāo)包含“本單位”、“機(jī)關(guān)事務(wù)管理機(jī)構(gòu)”、“除機(jī)關(guān)事務(wù)管理機(jī)構(gòu)的其他單位”、“權(quán)屬不清”，由單位手工選擇填列；若選擇“除機(jī)關(guān)事務(wù)管理機(jī)構(gòu)的其他單位”則需在“備注”欄中填寫實(shí)際權(quán)屬人名稱。本表中的機(jī)關(guān)事務(wù)管理機(jī)構(gòu)是指承擔(dān)機(jī)關(guān)事務(wù)管理職能的相關(guān)部門，如機(jī)關(guān)事務(wù)管理局（政府辦）等。5.發(fā)證日期：僅本單位房屋填列此指標(biāo)，該指標(biāo)取自資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)中的資產(chǎn)卡片的“發(fā)證日期”數(shù)據(jù)。6.房屋所有權(quán)證號：僅本單位房屋填列此指標(biāo)，該指標(biāo)取自資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)中的資產(chǎn)卡片的“權(quán)屬證號”數(shù)據(jù)。7.權(quán)屬面積：僅本單位房屋填列此指標(biāo)，該指標(biāo)取自資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)中的資產(chǎn)卡片的“建筑面積”數(shù)據(jù)。8.辦公用房：按照《黨政機(jī)關(guān)辦公用房建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》（發(fā)改投資〔2014〕2674號）相關(guān)規(guī)定，包括辦公室用房、服務(wù)用房、設(shè)備用房和附屬用房。數(shù)量原則上按建筑面積填列。9.辦公室用房：按照《黨政機(jī)關(guān)辦公用房建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》（發(fā)改投資〔2014〕2674號）相關(guān)規(guī)定，填寫領(lǐng)導(dǎo)人員辦公室和一般工作人員辦公室的使用面積。10.業(yè)務(wù)用房:填列單位為開展各類業(yè)務(wù)設(shè)置的特殊技術(shù)業(yè)務(wù)場所。包括行政單位業(yè)務(wù)用房（1020402）、公共安全用房（1020500）、事業(yè)單位用房（1020600）及社會團(tuán)體用房（1020700）等行政事業(yè)單位業(yè)務(wù)類用房，數(shù)量原則上按建筑面積填列。11.自用：包括“本單位實(shí)際使用”和“其他單位占用”，其中：“本單位實(shí)際使用”是指單位本級實(shí)際占有使用；“其他單位占用”是指系統(tǒng)內(nèi)其他獨(dú)立核算單位，以及因歷史延續(xù)系統(tǒng)外單位占有使用的。本單位房屋由資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)中資產(chǎn)卡片相應(yīng)指標(biāo)字段提取填列；使用其他單位房屋和已投入使用在建工程未轉(zhuǎn)固房屋的，由單位根據(jù)實(shí)際使用情況手工填列。12.期末賬面數(shù)（原值、累計(jì)折舊、凈值）：本單位房屋由資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)中資產(chǎn)卡片相應(yīng)指標(biāo)字段提取填列；使用其他單位房屋和已投入使用在建工程未轉(zhuǎn)固房屋的不需填列。13.期末實(shí)有數(shù)（數(shù)量、原值、累計(jì)折舊、凈值）：本單位房屋以資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)中盤點(diǎn)結(jié)果提取填列；使用其他單位房屋和已投入使用在建工程未轉(zhuǎn)固房屋的不需填列。邏輯性審核公式：表內(nèi)審核公式：浮動行1欄、3欄不能為空；本單位房屋小計(jì)浮動行7欄不為空；當(dāng)7欄為“無”時，11欄應(yīng)為0；15欄=（13-14）欄；浮動行16欄>0；16欄=（17+18+19+20+21）欄=（22+34+40）欄；17欄=（23+35+41）欄；18欄=（24+36+42）欄；19欄=（25+37+43）欄；20欄=（26+38+44）欄；21欄=（27+39+45）欄；22欄=（23+24+25+26+27）欄；22~27欄≥28~33欄；28欄=（29+30+31+32+33）欄；34欄=（35+36+37+38+39）欄；40欄=（41+42+43+44+45）欄；49欄=（47-48）欄；“合計(jì)”行16~45欄=“使用其他單位房屋小計(jì)”行16~45欄+“已投入使用的在建工程未轉(zhuǎn)固房屋小計(jì)”行16~45欄+“本單位房屋小計(jì)”行16~45欄；“使用其他單位房屋小計(jì)”行16~45欄等于對應(yīng)各浮動行之和；“已投入使用的在建工程未轉(zhuǎn)固房屋小計(jì)”行16~45欄等于對應(yīng)各浮動行之和；“本單位房屋小計(jì)”行11、13~49欄等于對應(yīng)各浮動行之和；“本單位房屋小計(jì)”浮動行權(quán)屬人默認(rèn)選擇“本單位”，可選擇其他選項(xiàng)，若選擇其他選項(xiàng)時，50欄備注必填；“使用其他單位房屋小計(jì)”和“已投入使用的在建工程未轉(zhuǎn)固房屋小計(jì)”浮動行的權(quán)屬人只能選擇“機(jī)關(guān)事務(wù)管理機(jī)構(gòu)”、“除機(jī)關(guān)事務(wù)管理機(jī)構(gòu)的其他單位”、“權(quán)屬不清”；浮動行21欄>0時，50欄備注必填。表間審核公式：“本單位房屋小計(jì)”行16欄=財(cái)資03表5行5欄；“本單位房屋小計(jì)”行（17+18）欄=財(cái)資03表5行9欄；“本單位房屋小計(jì)”行19欄=財(cái)資03表5行13欄；“本單位房屋小計(jì)”行20欄=財(cái)資03表5行17欄；“本單位房屋小計(jì)”行21欄=財(cái)資03表5行21欄；“本單位房屋小計(jì)”行22欄=財(cái)資03表6行5欄；“本單位房屋小計(jì)”行（23+24）欄=財(cái)資03表6行9欄；“本單位房屋小計(jì)”行25欄=財(cái)資03表6行13欄；“本單位房屋小計(jì)”行26欄=財(cái)資03表6行17欄；“本單位房屋小計(jì)”行27欄=財(cái)資03表6行21欄；“本單位房屋小計(jì)”行28欄=財(cái)資03表7行5欄；“本單位房屋小計(jì)”行（29+30）欄=財(cái)資03表7行9欄；“本單位房屋小計(jì)”行31欄=財(cái)資03表7行13欄；“本單位房屋小計(jì)”行32欄=財(cái)資03表7行17欄；“本單位房屋小計(jì)”行33欄=財(cái)資03表7行21欄；“本單位房屋小計(jì)”行34欄=財(cái)資03表8行5欄；“本單位房屋小計(jì)”行（35+36）欄=財(cái)資03表8行9欄；“本單位房屋小計(jì)”行37欄=財(cái)資03表8行13欄；“本單位房屋小計(jì)”行38欄=財(cái)資03表8行17欄；“本單位房屋小計(jì)”行39欄=財(cái)資03表8行21欄；“本單位房屋小計(jì)”行40欄=財(cái)資03表9行5欄；“本單位房屋小計(jì)”行（41+42）欄=財(cái)資03表9行9欄；“本單位房屋小計(jì)”行43欄=財(cái)資03表9行13欄；“本單位房屋小計(jì)”行44欄=財(cái)資03表9行17欄；“本單位房屋小計(jì)”行45欄=財(cái)資03表9行21欄；“本單位房屋小計(jì)”行46欄=財(cái)資03表5行25欄；“本單位房屋小計(jì)”行47欄=財(cái)資03表5行26欄；“本單位房屋小計(jì)”行48欄=財(cái)資03表5行27欄；“本單位房屋小計(jì)”行49欄=財(cái)資03表5行28欄。核實(shí)性公式：當(dāng)權(quán)屬面積、賬面面積和實(shí)有面積三者不一致，11欄≠16欄≠46欄，提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；當(dāng)權(quán)屬面積大于賬面面積，11欄>16欄時，提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；當(dāng)單位未填寫房屋情況，即“合計(jì)行”16欄=0時，提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；當(dāng)單位未填寫辦公用房情況，即“合計(jì)行”22欄=0時，提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；當(dāng)單位未填寫辦公室用房情況，即“合計(jì)行”28欄=0時，提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；當(dāng)辦公用房面積大于0、但辦公室用房面積為0，即“合計(jì)”行22欄＞0、但“合計(jì)”行28欄=0時，提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；對人均占有本單位實(shí)際使用辦公室面積過高或過低的異常情況，即：當(dāng)“合計(jì)行”28欄/財(cái)資02表2行2欄＞100平方米，或“合計(jì)行”28欄/財(cái)資02表2行2欄＜3平方米，提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明。八、車輛情況表（財(cái)資07表）本表反映單位年末占有使用的機(jī)動車輛（不含摩托車、電動自行車、輪椅車、非機(jī)動車輛等）的明細(xì)情況，其中賬面數(shù)取自資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)相關(guān)車輛數(shù)據(jù)；實(shí)有情況是以盤點(diǎn)結(jié)果數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)進(jìn)行填報。主要指標(biāo)說明：1.公車改革情況：根據(jù)單位公車改革情況手工選擇填列車改方案未批復(fù)、車改方案已批復(fù)(取消待處置車輛、保留車輛)。車改方案未批復(fù)是指公車改革尚未啟動或方案尚未獲得批復(fù)；車改方案已批復(fù)是指公車改革方案已獲得批復(fù)，并根據(jù)批復(fù)文件選擇填寫取消待處置車輛或保留車輛，取消待處置車輛是指車改方案已批復(fù)取消但尚未拍賣出去的車輛。2.排氣量：按“1.6（含）升以下”、“1.6-1.8（含）升”、“2.0（含）-2.5升”、“2.5（含）升以上”、“新能源”、“柴油車”選擇填列。3.車輛行駛證：根據(jù)機(jī)動車輛行駛證取得情況填列“有”或“無”。4.持證人：根據(jù)機(jī)動車輛行駛證上的所有人填列“本單位”或“非本單位”，由單位手工選擇填列；資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)默認(rèn)選擇“本單位”，若選擇“非本單位”則需在“備注”欄中填寫實(shí)際持證人名稱。5.登記日期：按照機(jī)動車輛行駛證上的登記日期如實(shí)填列。6.車牌號：按照機(jī)動車輛行駛證上的車牌號碼如實(shí)填列。7.使用狀況：選擇填列“自用”、“出租出借”、“閑置”或“其他”，單位應(yīng)按照年末實(shí)際使用狀況選擇填列。針對公車改革情況為取消待處置的車輛，使用狀況選擇“其他”。8.車輛用途：選擇填列“副部（?。┘壖耙陨项I(lǐng)導(dǎo)用車”、“主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車”、“機(jī)要通信用車”、“應(yīng)急保障用車”、“執(zhí)法執(zhí)勤用車”、“特種專業(yè)技術(shù)用車”、“離退休干部用車”以及“其他用車”。車改方案未批復(fù)的，按實(shí)際車輛用途對照新的車輛用途分類填寫，無對應(yīng)分類的填寫到“其他用車”。副部（?。┘壖耙陨项I(lǐng)導(dǎo)用車:是指省部級及以上領(lǐng)導(dǎo)干部配備的專用車輛。主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車：是指單位主要負(fù)責(zé)人（省部級以下）保留車輛。機(jī)要通信用車：是指用于傳遞、運(yùn)送機(jī)要文件和涉密載體的機(jī)動車輛。應(yīng)急保障用車:是指用于處理突發(fā)事件、搶險救災(zāi)或者其他緊急公務(wù)的機(jī)動車輛。執(zhí)法執(zhí)勤用車:是指批準(zhǔn)的執(zhí)法執(zhí)勤部門（系統(tǒng)）用于一線執(zhí)法執(zhí)勤公務(wù)的機(jī)動車輛。特種專業(yè)技術(shù)用車：是指固定搭載專業(yè)技術(shù)設(shè)備、用于執(zhí)行特殊工作任務(wù)的機(jī)動車輛。離退休干部用車：是指給離退休干部配備使用的車輛。其他用車：是指除上述分類以外的車輛，以及車改方案未批復(fù)的單位車輛。9.其他指標(biāo)數(shù)據(jù)由資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)從車輛卡片對應(yīng)字段中自動提取，根據(jù)實(shí)際情況可以進(jìn)行手工修改或補(bǔ)充。邏輯性審核公式：表內(nèi)公式：1~9、19、20欄不能為空；9欄為“有”時，10、11、12欄必填；9欄為“無”時，21欄“備注”必填；當(dāng)10欄為“非本單位”時，21欄“備注”必填；15欄=（13-14）欄;18欄=（16-17）欄;1行13~18欄=2行13~18欄各浮動行之和；4欄=“取消待處置車輛”時，19欄=“其他”；當(dāng)4欄≠“取消待處置車輛”且浮動行19欄選擇“其他”時，21欄備注必填。表間公式：1行13欄=財(cái)資03表11行6欄；1行14欄=財(cái)資03表11行7欄；1行15欄=財(cái)資03表11行8欄；1行16欄=財(cái)資03表11行26欄；1行17欄=財(cái)資03表11行27欄；1行18欄=財(cái)資03表11行28欄。核實(shí)性公式：4欄選擇填列車改方案已批復(fù)的，則該單位所有車輛均需選擇車改方案已批復(fù)，否則提示核實(shí)說明；19欄為“閑置”車輛數(shù)量合計(jì)/所有車輛數(shù)量合計(jì)>20%,提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；20欄為“副部（?。┘壖耙陨项I(lǐng)導(dǎo)用車”車輛數(shù)量合計(jì)＞50，提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明；2行13欄<10000，提示核實(shí)性錯誤，并需填寫說明。九、在建工程情況表（財(cái)資08表）本表反映單位年末在建工程情況，包括基本建設(shè)項(xiàng)目以及不屬于基本建設(shè)項(xiàng)目的各種建筑工程、設(shè)備安裝工程、信息系統(tǒng)建設(shè)等。各單位應(yīng)依據(jù)在建工程項(xiàng)目實(shí)際情況逐項(xiàng)填列。主要指標(biāo)說明：1.項(xiàng)目名稱：在建工程項(xiàng)目名稱。2.開工日期：《建筑工程施工許可證》或已批準(zhǔn)的開工報告注明的開工日期，無施工許可證或無相關(guān)批復(fù)的，填寫實(shí)際開工日期。3.工程建設(shè)情況：按在建、停建、建成未使用、已投入使用選擇填列。若選填“建成未使用”則需填寫“未轉(zhuǎn)固原因”，若選填“已投入使用”，則需同時填寫“投入使用日期”和“未轉(zhuǎn)固原因”。4.計(jì)劃投資總額：根據(jù)在建工程項(xiàng)目總概算數(shù)額填列，如有調(diào)整，按調(diào)整后的金額填列。5.累計(jì)完成投資：根據(jù)在建工程項(xiàng)目歷年累計(jì)已到位的投資金額填列。6.當(dāng)年投資額：根據(jù)在建工程項(xiàng)目當(dāng)年已到位的投資金額填列。7.期末賬面數(shù)：反映在建工程項(xiàng)目期末財(cái)務(wù)賬面數(shù)，暫未實(shí)行基建并賬的單位，參照有關(guān)會計(jì)制度的并賬要求填報。8.未轉(zhuǎn)固原因：按未完成項(xiàng)目竣工決算（未及時報送竣工財(cái)務(wù)決算材料、未完成項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算審計(jì)、未完成項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)審批）、未完成工程結(jié)算、未完成項(xiàng)目驗(yàn)收、未取得相關(guān)證件（主要是指因無法確權(quán)問題及辦理手續(xù)等原因造成的未取得證件，如房產(chǎn)證、土地證等）、賬務(wù)處理問題、其他填列，若選填“其他”，則需同時填寫“備注”。邏輯性審核公式：表內(nèi)公式：5欄不能為空；5欄工程建設(shè)情況為在建時，1、4、9欄不能為空；5欄工程建設(shè)情況為停建、建成未使用、已投入使用時，1、4~9欄不能為空；5欄選擇“已投入使用”時，10欄不能為空；5欄選擇“建成未使用”、“已投入使用”時，11欄不能為空；開工日期+10年≤2018年，且投入使用狀況為“在建”、“建成未使用”，11欄“未轉(zhuǎn)固原因”不能為空，并在填報說明中進(jìn)行詳細(xì)說明；11欄“未轉(zhuǎn)固原因”選填“其他”時，12欄“備注”不能為空；7欄≥8欄；5欄選擇“已投入使用”時，10欄>4欄；1行8欄≥0；1行3欄=2行3欄浮動行之和；1行6欄=2行6欄浮動行之和；1行7欄=2行7欄浮動行之和;1行8欄=2行8欄浮動行之和;1行9欄=2行9欄浮動行之和。表間公式：1行9欄=財(cái)資01表（13行2欄+55行5欄+89行8欄）。十、行政單位公共基礎(chǔ)設(shè)施情況表（財(cái)資09表）公共基礎(chǔ)設(shè)施是指政府為滿足社會公共需求而控制的，同時具有以下特征的有形資產(chǎn)：是一個有形資產(chǎn)系統(tǒng)或網(wǎng)絡(luò)的組成部分；具有特定用途；一般不可移動。（一）填報主體。公共基礎(chǔ)設(shè)施報表由按規(guī)定對其負(fù)有管理維護(hù)職責(zé)的部門(單位)填報。多個部門(單位)共同管理維護(hù)的公共基礎(chǔ)設(shè)施，應(yīng)當(dāng)由對該資產(chǎn)負(fù)有主要管理維護(hù)職責(zé)或者承擔(dān)后續(xù)主要支出責(zé)任的部門(單位)填報。分為多個組成部分由不同部門(單位)分別管理維護(hù)的公共基礎(chǔ)設(shè)施，應(yīng)當(dāng)由各個部門(單位)分別填報對其負(fù)責(zé)管理維護(hù)的公共基礎(chǔ)設(shè)施的相應(yīng)部分。（二）計(jì)價方法。本報表有賬面價值的資產(chǎn),按照賬面價值進(jìn)行計(jì)價。對于應(yīng)當(dāng)確認(rèn)為公共基礎(chǔ)設(shè)施、但已確認(rèn)為固定資產(chǎn)的資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)將該資產(chǎn)按其賬面價值重分類為公共基礎(chǔ)設(shè)施。對于應(yīng)當(dāng)確認(rèn)但尚未入賬的存量公共基礎(chǔ)設(shè)施，按照以下原則確定其初始入賬成本：1.可以取得相關(guān)原始憑據(jù)的，其成本按照有關(guān)原始憑據(jù)注明的金額減去應(yīng)計(jì)提的累計(jì)折舊后的差額確定；2.沒有相關(guān)憑據(jù)可供取得，但按規(guī)定經(jīng)過資產(chǎn)評估的，其成本按照評估價值確定；3.沒有相關(guān)憑據(jù)可供取得、也未經(jīng)資產(chǎn)評估的，其成本按照重置成本確定。已交付使用但尚未辦理竣工決算手續(xù)的公共基礎(chǔ)設(shè)施，應(yīng)當(dāng)按照估計(jì)價值入賬，待辦理竣工決算后再按照實(shí)際成本調(diào)整原來的暫估價值。主要指標(biāo)說明：1.市政道路設(shè)施。城市道路：指城市供車輛、行人通行的，具備一定技術(shù)條件的道路、橋梁、隧道及其附屬設(shè)施。城市道路由車行道和人行道等組成。在統(tǒng)計(jì)時只統(tǒng)計(jì)路面寬度在3.5米（含3.5米）以上的各種鋪裝道路，包括開放型工業(yè)區(qū)和住宅區(qū)道路在內(nèi)。按照交通功能，道路分為快速路、主干路、次干路、支路和街坊路?？焖俾罚褐赋鞘械缆分性O(shè)有中央分隔帶，具有四條以上機(jī)動車道，全部或部分采用立體交叉與控制出入，供機(jī)動車以較高速度行駛的道路。主干路：指以交通功能為主，與城市各區(qū)和與國道、省道相通的交通干路。一般應(yīng)分幅行駛。次干路：指以區(qū)域性交通功能為主，兼有服務(wù)功能，與城市主干路組成道路網(wǎng)，廣泛連接城市各區(qū)與集散主干道交通的交通干路。支路：指以服務(wù)功能為主，連接次干路與街坊路的道路。居民區(qū)及工業(yè)區(qū)或其他類地區(qū)的交通路線多屬支路。街坊路：即胡同里弄路。指以服務(wù)功能為主，滿足居民出行，以非機(jī)動車和行人通行為主的道路。公共汽車停車站點(diǎn)：是指為公共交通運(yùn)輸工具提供服務(wù)的站點(diǎn)、庫場及其附屬設(shè)施。公共停車場：是指政府投資建設(shè)供車輛停放的場所。2.城市排水和污水處理設(shè)施：包括排水管道、具有排水功能的溝渠、泵站、污水處理廠、污泥處理處置和污水再生利用設(shè)施、雨水調(diào)蓄和排放設(shè)施及其相關(guān)附屬設(shè)施等。3.城市公共供水設(shè)施：是指取水設(shè)施、自來水廠、供水管網(wǎng)、泵站等。4.城市環(huán)衛(wèi)設(shè)施：包括生活垃圾處理廠（場）、餐廚處理廠、建筑垃圾處理廠、糞便處理廠、生活垃圾收轉(zhuǎn)運(yùn)設(shè)施（轉(zhuǎn)運(yùn)站、收集點(diǎn)）、廢物箱、公共廁所等設(shè)施。5.城市道路照明設(shè)施：是指用于城市道路（含里巷、橋梁、隧道、廣場、公共停車場）、不售票的公園和綠地等處的路燈（價值含配電室、變壓器、配電箱、燈桿、地上地下管線、燈具、工作井及照明附屬設(shè)備等）。6.公園綠地：是指向公眾開放，以游憩為主要功能，兼具生態(tài)、美化、防災(zāi)等作用的綠地。7.公共文化體育設(shè)施:是指由各級人民政府舉辦的，向公眾開放用于開展文化體育活動的公益性的圖書館、博物館、紀(jì)念館、美術(shù)館、文化館(站)、體育場(館)、青少年宮、工人文化宮等的建筑物、場地和設(shè)備。8.公路:分為等級公路和等外公路。公路基礎(chǔ)設(shè)施資產(chǎn)由構(gòu)筑物設(shè)施、公路沿線設(shè)施組成。公路構(gòu)筑物設(shè)施：即構(gòu)成公路主體的各部分，包括路基與路面、橋梁、隧道、涵洞、跨道路建筑物等。公路沿線設(shè)施：包括安全設(shè)施、收費(fèi)設(shè)施、監(jiān)控設(shè)施、環(huán)保設(shè)施等。安全設(shè)施是指發(fā)揮交通安全指示作用的相關(guān)公路設(shè)施，包括護(hù)欄、交通指示線、交通指示牌等；收費(fèi)設(shè)施是指為保證收費(fèi)有序?qū)崿F(xiàn)而設(shè)置的中心設(shè)備、收費(fèi)站設(shè)備、車道設(shè)備等；監(jiān)控設(shè)施是指監(jiān)控交通運(yùn)行情況的系統(tǒng)、線路和檢測器具等；環(huán)保設(shè)施包括道路綠化、噪聲屏障、隔聲窗等。9.水庫（渠）:水庫（渠）:指在河道、山谷或低洼地有水源，或可從另一河道引入水源的地方修建擋水壩或堤堰，形成具有攔洪蓄水和調(diào)節(jié)水量功能，且總庫容大于等于10萬立方米的水利工程,包括維持水庫正常運(yùn)轉(zhuǎn)的附屬設(shè)施。大型水庫:總庫容大于等于1億立方米的水庫。中型水庫:總庫容大于等于0.1億立方米小于1億立方米的水庫。小型水庫:總庫容大于等于10萬立方米小于0.1億立方米的水庫。10.大型灌渠骨干灌排工程體系:指設(shè)計(jì)灌溉面積大于等于30萬畝灌區(qū)內(nèi)的干支骨干灌排渠系及其建筑物系統(tǒng)。邏輯性審核公式：表內(nèi)公式：4欄=（2-3）欄；8欄=（6-7）欄；12欄=（10-11）欄；1行2~4、6~8、10~12欄=（2+11+13+16）行2~4、6~8、10~12欄；2行2~4、6~8、10~12欄≥（3+4+5+6+7+8+9+10）行2~4、6~8、10~12欄；11行2~4、6~8、10~12欄≥12行2~4、6~8、10~12欄；13行2~4、6~8、10~12欄≥（14+15）行2~4、6~8、10~12欄；表間公式：1行2欄=財(cái)資01表20行1欄；1行3欄=財(cái)資01表21行1欄；1行4欄=財(cái)資01表19行1欄；1行6欄=財(cái)資01表20行2欄；1行7欄=財(cái)資01表21行2欄；1行8欄=財(cái)資01表19行2欄；1行10欄=財(cái)資01表20行3欄；1行11欄=財(cái)資01表21行3欄；1行12欄=財(cái)資01表19行3欄；十一、資產(chǎn)出租出借情況表（財(cái)資10表）本表反映單位本期賬面資產(chǎn)出租出借的相關(guān)情況，包括期末尚在出租出借資產(chǎn)和本期內(nèi)結(jié)束出租出借資產(chǎn)。單位在資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)中執(zhí)行出租出借申請并得到批復(fù)的，本表從出租出借執(zhí)行單取數(shù)；單位未在資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)中執(zhí)行出租出借申請的，應(yīng)依據(jù)簽訂的出租出借相關(guān)合同、協(xié)議等進(jìn)行填列。為避免重復(fù)統(tǒng)計(jì)出租出借資產(chǎn)價值，同一資產(chǎn)（房屋、土地等資產(chǎn)以拆分后出租出借部分為準(zhǔn)）本期多次出租出借的，應(yīng)合并作為一條記錄填寫，其中“承租(借)方”、“出租(借)期限”、“審批情況”按照最新合同信息填寫，“本期實(shí)收出租（借）收益”按照合并后的當(dāng)年總收益進(jìn)行填寫。主要指標(biāo)說明：1.資產(chǎn)編號：填列資產(chǎn)編號。2.資產(chǎn)名稱：填列資產(chǎn)名稱。3.資產(chǎn)分類：固定資產(chǎn)依據(jù)《固定資產(chǎn)分類與代碼》（GB/T14885-2010）標(biāo)準(zhǔn)編碼的選項(xiàng)，按固定資產(chǎn)分類代碼進(jìn)行填列；無形資產(chǎn)依據(jù)《無形資產(chǎn)分類與代碼》（GB/T35416-2017）標(biāo)準(zhǔn)編碼的選項(xiàng)，按無形資產(chǎn)分類代碼進(jìn)行填列；流動資產(chǎn)按貨幣性資金、其他流動資產(chǎn)選擇填列。戶外附屬設(shè)施等出租出借情況按其他資產(chǎn)填列。4.取得日期：填列固定（無形）資產(chǎn)實(shí)際取得的具體日期。5.賬面數(shù)量/面積：指用于出租出借資產(chǎn)實(shí)際取得時的數(shù)量/面積。6.賬面原值：指用于出租出借資產(chǎn)實(shí)際取得時原值。7.出租出借數(shù)量/面積：出租出借設(shè)備和車輛等按實(shí)際出租出借的數(shù)量填列。出租出借土地和房屋按實(shí)際出租出借的面積填列。8.出租出借資產(chǎn)價值：如出租出借土地、房屋及構(gòu)筑物，由軟件自動計(jì)算得出，出租出借資產(chǎn)價值=“出租出借數(shù)量/面積”/“出租出借資產(chǎn)的總數(shù)量/面積”×賬面原值。如出租出借除土地和房屋及構(gòu)筑物以外的其他資產(chǎn)，出租出借資產(chǎn)價值=賬面原值。9.承租（借）方：按實(shí)際承租（借）方填列。10.出租（借）期限：按出租出借合同起止日期分別填列。11.本期實(shí)收出租（借）收益：為報表年度當(dāng)年實(shí)際收到的出租出借收益（稅后）。12.審批情況：按財(cái)政部門審批、主管部門審批、單位內(nèi)部審批、未審批選擇填列。13.往期出租出借事項(xiàng)收益情況：為報表年度收到往年出租出借收益，僅填寫12欄“本期實(shí)收出租（借）收益”。邏輯性審核公式：表內(nèi)公式：1行8欄=3行8欄=各浮動行8欄之和；1行12欄=2行12欄+3行12欄；3行12欄=各浮動行12欄之和浮動行7欄小于等于5欄；浮動行8欄小于等于6欄；浮動行10欄小于等于11欄；當(dāng)4行1欄資產(chǎn)分類選擇為流動資產(chǎn)、在建工程、其他資產(chǎn)時，2欄、5欄、7欄為空。當(dāng)資產(chǎn)分類選擇為其他流動資產(chǎn)、其他資產(chǎn)時，14欄不能為空；浮動行1欄、4欄、13欄不能為空；浮動行4欄≤2018年12月31日；浮動行10欄≤2018年12月31日；當(dāng)13欄為未審批時，14欄不得為空。十二、資產(chǎn)處置情況表（財(cái)資11表）本表反映單位當(dāng)年賬面資產(chǎn)處置情況。單位在資產(chǎn)管理系統(tǒng)中執(zhí)行處置申請并得到批復(fù)的，本表從處置執(zhí)行單取數(shù)；單位未在資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)中執(zhí)行處置申請的，固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)處置應(yīng)按處置事項(xiàng)批次補(bǔ)充資產(chǎn)處置申請單、執(zhí)行單；流動資產(chǎn)、對外投資、在建工程及其他資產(chǎn)按資產(chǎn)處置實(shí)際情況手工填列。主要指標(biāo)說明：1.處置事項(xiàng)名稱：反映該批次資產(chǎn)處置事項(xiàng)的總體情況。2.原值：填列該批次處置各類資產(chǎn)的賬面原值總額。3.凈值：填列該批次處置各類資產(chǎn)的賬面凈值總額。4.數(shù)量：處置房屋及土地使用權(quán)按實(shí)際處置的面積填列。處置通用設(shè)備、專用設(shè)備、文物和陳列品、圖書檔案、家具用具裝具及動植物按實(shí)際處置的數(shù)量填列。5.處置形式：出售出讓轉(zhuǎn)讓、無償調(diào)撥（劃轉(zhuǎn)）、對外捐贈、置換、報廢報損、貨幣性資產(chǎn)損失核銷、其他選擇填列。6.審批情況：按財(cái)政部門審批、主管部門審批、單位內(nèi)部審批、未審批選擇填列。7.本期實(shí)收處置收益：填列本期實(shí)際收到的扣除相關(guān)稅費(fèi)、手續(xù)費(fèi)等的處置凈收益。8.本期已繳：填列本期已按規(guī)定上繳國庫、財(cái)政專戶的資產(chǎn)處置收益總額。9.往期處置事項(xiàng)收益情況：為報表年度收到往年處置收益，僅填寫56欄本期實(shí)收處置收益、57欄本期已繳。邏輯性審核公式：表內(nèi)公式：各浮動行1欄、2欄、3欄不能為空；4欄>0；4欄=（5+6+34+51+54+55）欄；6欄=（8+1