省交投公司財務管理辦法-修改稿

湖北省交通投資有限公司PAGEPAGE3湖北省交通投資有限公司財務管理暫行辦法總則為了加強公司財務管理，提高經(jīng)濟效益，維護公司財經(jīng)秩序，規(guī)范會計行為，保證會計資料真實、完整，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》和《會計基礎工作規(guī)范》，結合本公司實際情況，制定本辦法。本辦法適用于公司本部及公司所屬各全資、控股子公司。在符合本辦法統(tǒng)一要求的原則下，公司所屬各全資、控股子公司（以下簡稱“所屬公司”）可以根據(jù)實際需要，制定具體的財務會計管理辦法。公司及所屬公司的財務數(shù)據(jù)、資料、方針等均屬核心機密，未經(jīng)授權，各級人員均不得對外提供、披露，也不得在公司和各下屬公司內(nèi)部散布、傳播。財務會計管理體制與職責權限公司的財務工作包含三方面內(nèi)容，即會計核算、財務管理和財務監(jiān)督。公司的財務工作原則是：統(tǒng)一領導、統(tǒng)一監(jiān)督，分級核算、分級管理。1、公司的會計核算、財務管理和財務監(jiān)督，在公司董事會和總經(jīng)理領導下，由公司財務負責人具體負責。2、所屬公司的財務工作受雙重領導，既受所屬公司領導，又受所屬公司上一級公司財務部門的領導。所屬公司財務負責人任免、晉升、降級、調(diào)動之前，需征求上一級公司意見。所屬公司財務負責人工資由上一級公司核準后，各子公司發(fā)放。上一級公司財務部門參與對所屬公司財務負責人的考評，所屬公司財務負責人有責任向上一級公司財務部門報告本公司財務的真實情況。3、所屬公司的會計核算、財務管理和財務監(jiān)督，在公司融資財務部和所屬公司總經(jīng)理領導下，由所屬公司財務負責人具體負責。各級財務部門的職責權限：1、負責制定公司及審定所屬公司內(nèi)部各項財務會計制度及實施細則，并保證各項財務會計制度和實施細則的貫徹實施，規(guī)范內(nèi)部會計核算和財務管理。2、負責日常的財務報銷、會計核算、報表填制、會計檔案管理、資金管理、財務管理和財務監(jiān)督，對不符合財務制度規(guī)定的財務收支有權拒收、拒付、拒報。3、負責編制公司及審查所屬公司年度財務預算方案，經(jīng)公司辦公會與董事會批準后，負責監(jiān)督實施。定期分析本級財務預算執(zhí)行情況，出具分析報告。4、參與審議公司或所屬公司發(fā)展規(guī)劃和重大投資方案。5、參與擬定公司或所屬公司利潤分配方案及員工報酬方案。6、參與公司或所屬公司各類經(jīng)濟合同(協(xié)議)及其他經(jīng)濟文件中有關財務條款的擬定起草工作，并實施財務監(jiān)督。7、參與公司或所屬公司項目投資的可行性研究。8、辦理公司或所屬公司領導授權的其他業(yè)務。財務會計機構和財會人員公司及所屬公司根據(jù)財務會計業(yè)務的需要，本著“統(tǒng)一領導，分工協(xié)作，精簡、效能”的原則設置財務部、確定崗位職責。公司及所屬公司財會人員必須具有國家法定的從業(yè)資格，財務負責人應具有國家法定任職資格。公司財務負責人的任免應符合《公司法》有關規(guī)定。公司根據(jù)所屬公司總經(jīng)理的提名，任免所屬公司財務負責人，決定其薪酬事項。公司和所屬公司財務部的崗位責任制必須符合內(nèi)部稽核、相互牽制的要求。會計政策、會計估計和會計核算公司和所屬公司會計政策、會計估計和會計核算統(tǒng)一執(zhí)行《企業(yè)會計準則》和《湖北省交通投資有限公司會計核算辦法》的有關規(guī)定。第五章財務檢查公司融資財務部根據(jù)公司相關制度定期不定期對所屬公司進行財務檢查。第六章附則本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。本辦法由公司融資財務部負責解釋。湖北省交通投資有限公司二〇一二年一月十六日合同管理制度1范圍本標準規(guī)定了龍騰公司合同管理工作的管理機構、職責、合同的授權委托、洽談、承辦、會簽、訂閱、履行和變更、終止及爭議處理和合同管理的處罰、獎勵；本標準適用于龍騰公司項目建設期間的各類合同管理工作，廠內(nèi)各類合同的管理，廠內(nèi)所屬各具法人資格的部門，參照本標準執(zhí)行。2規(guī)范性引用《中華人民共和國合同法》《龍騰公司合同管理辦法》3定義、符號、縮略語無4職責4.1總經(jīng)理：龍騰公司經(jīng)營管理的法定代表人。負責對廠內(nèi)各類合同管理工作實行統(tǒng)一領導。以法人代表名義或授權委托他人簽訂各類合法合同，并對電廠負責。4.2工程部：是發(fā)電廠建設施工安裝等工程合同簽訂管理部門；負責簽訂管理基建、安裝、人工技術的工程合同。4.3經(jīng)營部：是合同簽訂管理部門，負責管理設備、材料、物資的訂購合同。4.5合同管理部門履行以下職責：4.5.1建立健全合同管理辦法并逐步完善規(guī)范；4.5.2參與合同的洽談、起草、審查、簽約、變更、解除以及合同的簽證、公證、調(diào)解、訴訟等活動，全程跟蹤和檢查合同的履行質(zhì)量；4.5.3審查、登記合同對方單位代表資格及單位資質(zhì)，包括營業(yè)執(zhí)照、經(jīng)營范圍、技術裝備、信譽、越區(qū)域經(jīng)營許可等證件及履約能力（必要時要求對方提供擔保），檢查合同的履行情況；4.5.4保管法人代表授權委托書、合同專用章，并按編號歸口使用；4.5.5建立合同管理臺帳，對合同文本資料進行編號統(tǒng)計管理；4.5.6組織對法規(guī)、制度的學習和貫徹執(zhí)行，定期向有關領導和部門報告工作；4.5.7在總經(jīng)理領導下，做好合同管理的其他工作，4.6工程技術部：專職合同管理員及材料、燃料供應部兼職合同管理員履行以下職責：4.6.1在主任領導下，做好本部門負責的各項合同的管理工作，負責保管“法人授權委托書”；4.6.2簽訂合同時，檢查對方的有關證件，對合同文本內(nèi)容依照法規(guī)進行檢查，檢查合同標的數(shù)量、金額、日期、地點、質(zhì)量要求、安全責任、違約責任是否明確，并提出補充及修改意見。