省交投公司財(cái)務(wù)管理辦法-修改稿

湖北省交通投資有限公司PAGEPAGE3湖北省交通投資有限公司財(cái)務(wù)管理暫行辦法總則為了加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益，維護(hù)公司財(cái)經(jīng)秩序，規(guī)范會(huì)計(jì)行為，保證會(huì)計(jì)資料真實(shí)、完整，根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本辦法。本辦法適用于公司本部及公司所屬各全資、控股子公司。在符合本辦法統(tǒng)一要求的原則下，公司所屬各全資、控股子公司（以下簡(jiǎn)稱“所屬公司”）可以根據(jù)實(shí)際需要，制定具體的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理辦法。公司及所屬公司的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、資料、方針等均屬核心機(jī)密，未經(jīng)授權(quán)，各級(jí)人員均不得對(duì)外提供、披露，也不得在公司和各下屬公司內(nèi)部散布、傳播。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理體制與職責(zé)權(quán)限公司的財(cái)務(wù)工作包含三方面內(nèi)容，即會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)監(jiān)督。公司的財(cái)務(wù)工作原則是：統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)一監(jiān)督，分級(jí)核算、分級(jí)管理。1、公司的會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)監(jiān)督，在公司董事會(huì)和總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，由公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人具體負(fù)責(zé)。2、所屬公司的財(cái)務(wù)工作受雙重領(lǐng)導(dǎo)，既受所屬公司領(lǐng)導(dǎo)，又受所屬公司上一級(jí)公司財(cái)務(wù)部門的領(lǐng)導(dǎo)。所屬公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人任免、晉升、降級(jí)、調(diào)動(dòng)之前，需征求上一級(jí)公司意見(jiàn)。所屬公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人工資由上一級(jí)公司核準(zhǔn)后，各子公司發(fā)放。上一級(jí)公司財(cái)務(wù)部門參與對(duì)所屬公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的考評(píng)，所屬公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人有責(zé)任向上一級(jí)公司財(cái)務(wù)部門報(bào)告本公司財(cái)務(wù)的真實(shí)情況。3、所屬公司的會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)監(jiān)督，在公司融資財(cái)務(wù)部和所屬公司總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，由所屬公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人具體負(fù)責(zé)。各級(jí)財(cái)務(wù)部門的職責(zé)權(quán)限：1、負(fù)責(zé)制定公司及審定所屬公司內(nèi)部各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及實(shí)施細(xì)則，并保證各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和實(shí)施細(xì)則的貫徹實(shí)施，規(guī)范內(nèi)部會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理。2、負(fù)責(zé)日常的財(cái)務(wù)報(bào)銷、會(huì)計(jì)核算、報(bào)表填制、會(huì)計(jì)檔案管理、資金管理、財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)監(jiān)督，對(duì)不符合財(cái)務(wù)制度規(guī)定的財(cái)務(wù)收支有權(quán)拒收、拒付、拒報(bào)。3、負(fù)責(zé)編制公司及審查所屬公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案，經(jīng)公司辦公會(huì)與董事會(huì)批準(zhǔn)后，負(fù)責(zé)監(jiān)督實(shí)施。定期分析本級(jí)財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況，出具分析報(bào)告。4、參與審議公司或所屬公司發(fā)展規(guī)劃和重大投資方案。5、參與擬定公司或所屬公司利潤(rùn)分配方案及員工報(bào)酬方案。6、參與公司或所屬公司各類經(jīng)濟(jì)合同(協(xié)議)及其他經(jīng)濟(jì)文件中有關(guān)財(cái)務(wù)條款的擬定起草工作，并實(shí)施財(cái)務(wù)監(jiān)督。7、參與公司或所屬公司項(xiàng)目投資的可行性研究。8、辦理公司或所屬公司領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)的其他業(yè)務(wù)。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)和財(cái)會(huì)人員公司及所屬公司根據(jù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的需要，本著“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分工協(xié)作，精簡(jiǎn)、效能”的原則設(shè)置財(cái)務(wù)部、確定崗位職責(zé)。公司及所屬公司財(cái)會(huì)人員必須具有國(guó)家法定的從業(yè)資格，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)具有國(guó)家法定任職資格。公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的任免應(yīng)符合《公司法》有關(guān)規(guī)定。公司根據(jù)所屬公司總經(jīng)理的提名，任免所屬公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，決定其薪酬事項(xiàng)。公司和所屬公司財(cái)務(wù)部的崗位責(zé)任制必須符合內(nèi)部稽核、相互牽制的要求。會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和會(huì)計(jì)核算公司和所屬公司會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和會(huì)計(jì)核算統(tǒng)一執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《湖北省交通投資有限公司會(huì)計(jì)核算辦法》的有關(guān)規(guī)定。第五章財(cái)務(wù)檢查公司融資財(cái)務(wù)部根據(jù)公司相關(guān)制度定期不定期對(duì)所屬公司進(jìn)行財(cái)務(wù)檢查。第六章附則本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。本辦法由公司融資財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。湖北省交通投資有限公司二〇一二年一月十六日合同管理制度1范圍本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了龍騰公司合同管理工作的管理機(jī)構(gòu)、職責(zé)、合同的授權(quán)委托、洽談、承辦、會(huì)簽、訂閱、履行和變更、終止及爭(zhēng)議處理和合同管理的處罰、獎(jiǎng)勵(lì)；本標(biāo)準(zhǔn)適用于龍騰公司項(xiàng)目建設(shè)期間的各類合同管理工作，廠內(nèi)各類合同的管理，廠內(nèi)所屬各具法人資格的部門，參照本標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。2規(guī)范性引用《中華人民共和國(guó)合同法》《龍騰公司合同管理辦法》3定義、符號(hào)、縮略語(yǔ)無(wú)4職責(zé)4.1總經(jīng)理：龍騰公司經(jīng)營(yíng)管理的法定代表人。負(fù)責(zé)對(duì)廠內(nèi)各類合同管理工作實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)。以法人代表名義或授權(quán)委托他人簽訂各類合法合同，并對(duì)電廠負(fù)責(zé)。4.2工程部：是發(fā)電廠建設(shè)施工安裝等工程合同簽訂管理部門；負(fù)責(zé)簽訂管理基建、安裝、人工技術(shù)的工程合同。4.3經(jīng)營(yíng)部：是合同簽訂管理部門，負(fù)責(zé)管理設(shè)備、材料、物資的訂購(gòu)合同。4.5合同管理部門履行以下職責(zé)：4.5.1建立健全合同管理辦法并逐步完善規(guī)范；4.5.2參與合同的洽談、起草、審查、簽約、變更、解除以及合同的簽證、公證、調(diào)解、訴訟等活動(dòng)，全程跟蹤和檢查合同的履行質(zhì)量；4.5.3審查、登記合同對(duì)方單位代表資格及單位資質(zhì)，包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、經(jīng)營(yíng)范圍、技術(shù)裝備、信譽(yù)、越區(qū)域經(jīng)營(yíng)許可等證件及履約能力（必要時(shí)要求對(duì)方提供擔(dān)保），檢查合同的履行情況；4.5.4保管法人代表授權(quán)委托書、合同專用章，并按編號(hào)歸口使用；4.5.5建立合同管理臺(tái)帳，對(duì)合同文本資料進(jìn)行編號(hào)統(tǒng)計(jì)管理；4.5.6組織對(duì)法規(guī)、制度的學(xué)習(xí)和貫徹執(zhí)行，定期向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門報(bào)告工作；4.5.7在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，做好合同管理的其他工作，4.6工程技術(shù)部：專職合同管理員及材料、燃料供應(yīng)部兼職合同管理員履行以下職責(zé)：4.6.1在主任領(lǐng)導(dǎo)下，做好本部門負(fù)責(zé)的各項(xiàng)合同的管理工作，負(fù)責(zé)保管“法人授權(quán)委托書”；4.6.2簽訂合同時(shí)，檢查對(duì)方的有關(guān)證件，對(duì)合同文本內(nèi)容依照法規(guī)進(jìn)行檢查，檢查合同標(biāo)的數(shù)量、金額、日期、地點(diǎn)、質(zhì)量要求、安全責(zé)任、違約責(zé)任是否明確，并提出補(bǔ)充及修改意見(jiàn)。