用友小型集團(tuán)財(cái)務(wù)管理解決方案樣本

用友ERP－U8小型集團(tuán)財(cái)務(wù)管了處理方案用友ERP－U8小型集團(tuán)財(cái)務(wù)管了處理方案是基于企業(yè)集團(tuán)組織結(jié)構(gòu)，從以總部為主導(dǎo)企業(yè)集團(tuán)在財(cái)務(wù)管理主體、財(cái)務(wù)管理目標(biāo)、財(cái)務(wù)管理對(duì)象、財(cái)務(wù)管理方法和財(cái)務(wù)管理環(huán)境等方面表現(xiàn)出基礎(chǔ)特征出發(fā)，為多個(gè)類(lèi)型企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理提供了一攬子處理方案。在這一處理方案中包含了集團(tuán)財(cái)務(wù)分布/集中核實(shí)、集團(tuán)集中控制、集團(tuán)資金集中管理、集團(tuán)預(yù)算管理、集團(tuán)合并報(bào)表、財(cái)務(wù)決議支持等業(yè)務(wù)領(lǐng)域。在不一樣組織架構(gòu)、不一樣地域分布下應(yīng)用模式，結(jié)合網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和集團(tuán)管理模式，既可實(shí)現(xiàn)信息集中式管理應(yīng)用模式，也可實(shí)現(xiàn)分布式管理應(yīng)用模式。方案設(shè)計(jì)思想表現(xiàn)了目標(biāo)管理、責(zé)任控制、業(yè)務(wù)集成、資源整合管理理念和度身定做、貼身管理應(yīng)用思想。小型集團(tuán)財(cái)務(wù)管理模式分析從集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理實(shí)質(zhì)來(lái)看，集團(tuán)管理最關(guān)鍵有三種基礎(chǔ)模式：戰(zhàn)略控制模式、財(cái)務(wù)控制模式、經(jīng)營(yíng)控制模式。在集團(tuán)管理控制模式下，又表現(xiàn)出以下三種經(jīng)典集團(tuán)監(jiān)控方法：實(shí)時(shí)監(jiān)控、周期性監(jiān)控、周期性考評(píng)評(píng)價(jià)。而集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)控制又是集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理控制關(guān)鍵和基礎(chǔ)手段。集團(tuán)管理控制模式選擇，其關(guān)鍵在于不管選擇哪種管理模式，全部能夠最大程度地發(fā)揮母子企業(yè)資源共享優(yōu)勢(shì)，全部能夠確保集團(tuán)中心和子企業(yè)雙方共同利益最大化和各自利益平衡。世界各國(guó)經(jīng)驗(yàn)證實(shí)，企業(yè)內(nèi)部或集團(tuán)內(nèi)部管理權(quán)限配置，全部沒(méi)有統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，有強(qiáng)調(diào)集權(quán)，有則強(qiáng)調(diào)分權(quán)。不過(guò)，大全部遵照“有控制分權(quán)”這一基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)。而小型集團(tuán)企業(yè)在組織管理上往往表現(xiàn)為；辦事處或分子企業(yè)在多個(gè)地點(diǎn)，集團(tuán)總部無(wú)法對(duì)各辦事處、分子企業(yè)業(yè)務(wù)進(jìn)行立即管理。從小型集團(tuán)企業(yè)管理模式來(lái)看，往往采取分權(quán)管理，側(cè)重事前計(jì)劃、事后分析。同時(shí)小型集團(tuán)企業(yè)在IT布署方法往往以分布式集中、完全集中、混合模式三種布署方法并舉。小型集團(tuán)企業(yè)在財(cái)務(wù)管理方面面臨迷惑怎樣落實(shí)統(tǒng)一財(cái)務(wù)制度，加強(qiáng)對(duì)分子企業(yè)財(cái)務(wù)監(jiān)控？怎樣確保整個(gè)集團(tuán)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)立即、真實(shí)、有效、正確？怎樣做到快速完成集團(tuán)財(cái)務(wù)匯報(bào)和財(cái)務(wù)分析。怎樣進(jìn)行有效集團(tuán)資金管理和控制？集團(tuán)怎樣確定責(zé)任中心預(yù)算目標(biāo)和預(yù)算控制？怎樣處理財(cái)務(wù)和其它業(yè)務(wù)系統(tǒng)集成問(wèn)題？……小型集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)管了處理方案小型集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)管理不僅包含單一企業(yè)財(cái)務(wù)管理內(nèi)容，同時(shí)作為集團(tuán)化經(jīng)營(yíng)考慮，愈加側(cè)重于資本運(yùn)作質(zhì)量和經(jīng)營(yíng)管理制度落實(shí)實(shí)施。小型集團(tuán)財(cái)務(wù)管理經(jīng)過(guò)幾十年企業(yè)實(shí)踐和理論總結(jié)，形成了以預(yù)算管理、資金管理、報(bào)表合并、分析和評(píng)價(jià)為關(guān)鍵內(nèi)容，以賬務(wù)核實(shí)和報(bào)表工具搜集財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)管理體系。3.1小型集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)場(chǎng)景模型加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理是提升集團(tuán)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力必需手段，也是集團(tuán)管理基礎(chǔ)工程。基于用友對(duì)小型集團(tuán)管理模式分析，用友ERP－U8小型集團(tuán)財(cái)務(wù)管理方案包含集中財(cái)務(wù)、集團(tuán)報(bào)表、集團(tuán)預(yù)算、資金管理、財(cái)務(wù)監(jiān)控分析和評(píng)價(jià)等子項(xiàng)目，她們?nèi)繑?shù)據(jù)最終匯入集團(tuán)管理、決議和知識(shí)中心，在此基礎(chǔ)上完成面向決議數(shù)據(jù)分析和企業(yè)運(yùn)行監(jiān)控。用友ERP－U8小型集團(tuán)財(cái)務(wù)處理方案不僅僅是一個(gè)支持業(yè)務(wù)系統(tǒng)，更關(guān)鍵是，它是實(shí)現(xiàn)集團(tuán)企業(yè)價(jià)值系統(tǒng)。它能夠使得小型集團(tuán)企業(yè)達(dá)成以下目標(biāo)并取得價(jià)值回報(bào)：業(yè)務(wù)過(guò)程可視化：集團(tuán)實(shí)時(shí)透視下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程和結(jié)果實(shí)時(shí)監(jiān)控：業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)直接可見(jiàn)，沒(méi)有些人為原因干擾預(yù)算和財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)無(wú)縫集成，實(shí)現(xiàn)預(yù)算控制資金集中管理：統(tǒng)一調(diào)度內(nèi)部資金，監(jiān)控重大資金支出快速完成合并財(cái)務(wù)匯報(bào)集團(tuán)化資產(chǎn)運(yùn)作，支持內(nèi)部調(diào)劑、調(diào)撥，優(yōu)化資源配置……3.2目標(biāo)用戶(hù)群結(jié)合小型集團(tuán)財(cái)務(wù)管理特征，用友ERP－U8小型集團(tuán)財(cái)務(wù)目標(biāo)用戶(hù)群從組織管理模式上應(yīng)該是、分支機(jī)構(gòu)獨(dú)立核實(shí)多組織小型集團(tuán)企業(yè)。從管理模式上看，強(qiáng)調(diào)分權(quán)管理，側(cè)重事前計(jì)劃、事后分析。在IT布署方法往往以分布式集中、完全集中、混合模式三種布署方法并舉。3.3集中財(cái)務(wù)核實(shí)方案因?yàn)榧瘓F(tuán)企業(yè)組織多、分布廣，很多企業(yè)集團(tuán)面臨財(cái)務(wù)信息失真、信息滯后和監(jiān)控困難迷惑。經(jīng)過(guò)集團(tuán)財(cái)務(wù)集中和監(jiān)控，能夠?qū)⒉灰粯拥赜?、不一樣行業(yè)組織資源信息有機(jī)、快速地聯(lián)絡(luò)在一起，強(qiáng)化了集團(tuán)財(cái)務(wù)監(jiān)管力度。財(cái)務(wù)集中和監(jiān)控承載著企業(yè)集團(tuán)戰(zhàn)略和實(shí)施力，它能夠增強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)邊際效益優(yōu)勢(shì)、產(chǎn)業(yè)鏈組合優(yōu)勢(shì)、復(fù)制擴(kuò)張優(yōu)勢(shì)，從而增強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)關(guān)鍵競(jìng)爭(zhēng)力。3.3.1方案應(yīng)用架構(gòu)集中財(cái)務(wù)模塊在總賬基礎(chǔ)上經(jīng)過(guò)數(shù)據(jù)抽取方法，將集團(tuán)各組員企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)借助數(shù)據(jù)抽取技術(shù)進(jìn)行快速、自動(dòng)、正確整合集中，建立統(tǒng)一集團(tuán)賬務(wù)數(shù)據(jù)，在一個(gè)賬套中滿(mǎn)足集團(tuán)匯總（合帳）和每個(gè)組員企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)查詢(xún)；為方便地查詢(xún)企業(yè)實(shí)體，全部集團(tuán)數(shù)據(jù)并進(jìn)行有效財(cái)務(wù)監(jiān)控提供了一個(gè)強(qiáng)大平臺(tái)。3.3.2關(guān)鍵應(yīng)用價(jià)值集團(tuán)型企業(yè)辦事處或分子企業(yè)往往在多個(gè)地點(diǎn)，集團(tuán)總部怎樣才能實(shí)現(xiàn)對(duì)各辦事處和分子企業(yè)有效管理呢？首先，為了分析各子企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況，比較其經(jīng)營(yíng)結(jié)果，必需依據(jù)分子企業(yè)實(shí)際情況和經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，制訂統(tǒng)一、操作性強(qiáng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，規(guī)范分子企業(yè)財(cái)務(wù)核實(shí)方法和賬務(wù)處理程序，提升各分子企業(yè)財(cái)務(wù)信息可靠性和可比性。在此基礎(chǔ)上，集團(tuán)總部要能對(duì)其分子企業(yè)具體財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)能夠立即掌握，集團(tuán)總部能夠進(jìn)行數(shù)據(jù)跟蹤和追溯，確定分子企業(yè)業(yè)務(wù)是否正當(dāng)、合規(guī)，立即了解分子企業(yè)目前財(cái)務(wù)情況和某段時(shí)期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。再次，對(duì)于分子企業(yè)即使進(jìn)行獨(dú)立核實(shí)，但集團(tuán)需要將數(shù)據(jù)按法人、業(yè)務(wù)區(qū)域、責(zé)任中心重新分類(lèi)，并對(duì)內(nèi)對(duì)外出具財(cái)務(wù)匯報(bào)。這種情況下就需要將各獨(dú)立核實(shí)實(shí)體具體核實(shí)數(shù)據(jù)進(jìn)行并賬，形成集團(tuán)總體具體財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)庫(kù)。在技術(shù)上，因?yàn)榧瘓F(tuán)總部和辦事處、分子企業(yè)之間存在物理距離，需要借助網(wǎng)絡(luò)技術(shù)實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)傳輸、對(duì)應(yīng)、轉(zhuǎn)換、實(shí)現(xiàn)集中數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)。U8集中財(cái)務(wù)核實(shí)，基于廣大小型集團(tuán)型企業(yè)管理特征和管理需求，將以上集團(tuán)賬務(wù)處理方法融入軟件中，有效支持分權(quán)管理集團(tuán)企業(yè)業(yè)務(wù)分布，財(cái)務(wù)集中需求，IT布署模式多樣性，網(wǎng)絡(luò)環(huán)境條件較低特征。.3.3.2.1統(tǒng)一集團(tuán)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)集團(tuán)總部在當(dāng)?shù)亟⒁粋€(gè)集團(tuán)賬套，分子企業(yè)分別建立賬套；各分子企業(yè)具體財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)經(jīng)過(guò)數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)復(fù)制、對(duì)應(yīng)、轉(zhuǎn)換方法，匯入統(tǒng)一集團(tuán)財(cái)務(wù)賬套數(shù)據(jù)庫(kù)，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)數(shù)據(jù)集中。集團(tuán)能夠?qū)?shù)據(jù)按法人、業(yè)務(wù)區(qū)域、責(zé)任中心重新分類(lèi)，能夠立即多角度查詢(xún)集團(tuán)總體財(cái)務(wù)情況，編制集團(tuán)財(cái)務(wù)，立即查詢(xún)掌握集團(tuán)總體資金使用情況、財(cái)務(wù)情況和經(jīng)營(yíng)結(jié)果。為了確保不一樣賬套數(shù)據(jù)能正確無(wú)誤匯總到一個(gè)賬套，首先必需規(guī)范集團(tuán)各核實(shí)實(shí)體基礎(chǔ)設(shè)置，關(guān)鍵包含和集團(tuán)科目設(shè)置對(duì)照關(guān)系。其次設(shè)置集團(tuán)組織目錄，根據(jù)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理層次進(jìn)行多級(jí)設(shè)置，末級(jí)對(duì)應(yīng)各分子企業(yè)會(huì)計(jì)實(shí)體賬套。最終分子企業(yè)依據(jù)需要各自進(jìn)行獨(dú)立核實(shí)，集團(tuán)對(duì)全部單位財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行合賬處理。3.33.3.3.1伴隨中國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展，企業(yè)對(duì)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理水平要求越來(lái)越高，迫切需要利用規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和現(xiàn)代化管理體制和手段降低成本，提升效益。同時(shí)在企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部實(shí)施財(cái)務(wù)核實(shí)標(biāo)準(zhǔn)化及規(guī)范化也是集團(tuán)型企業(yè)強(qiáng)化財(cái)務(wù)集中管理基礎(chǔ)前提。面臨問(wèn)題和迷惑集團(tuán)、分子財(cái)務(wù)核實(shí)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，無(wú)法有效加強(qiáng)分子企業(yè)財(cái)務(wù)核實(shí)管理不能立即對(duì)集團(tuán)、分子企業(yè)財(cái)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管帶來(lái)關(guān)鍵應(yīng)用價(jià)值經(jīng)過(guò)靈活、多角度標(biāo)準(zhǔn)管理平臺(tái)，企業(yè)能夠依據(jù)集團(tuán)財(cái)務(wù)集中管理監(jiān)控需要，定義會(huì)計(jì)科目、管理項(xiàng)目、用戶(hù)供給商等多種管理基礎(chǔ)要素標(biāo)準(zhǔn)3.2.2.2組員企業(yè)之間往來(lái)對(duì)帳因?yàn)榧瘓F(tuán)組員單位之間在應(yīng)收、應(yīng)付賬款記賬、結(jié)算上存在著時(shí)間差，所以為預(yù)防和立即發(fā)覺(jué)并糾正可能出現(xiàn)差錯(cuò)，應(yīng)定時(shí)在有往來(lái)款項(xiàng)發(fā)生單位之間查對(duì)賬面余額，按月編制往來(lái)余額調(diào)整表。面臨問(wèn)題和迷惑集團(tuán)組員單位往來(lái)對(duì)賬不立即、效率不高集團(tuán)無(wú)法對(duì)組員單位財(cái)務(wù)情況進(jìn)行正確了解帶來(lái)關(guān)鍵應(yīng)用價(jià)值經(jīng)過(guò)靈活對(duì)賬單位設(shè)置、組員企業(yè)間往來(lái)數(shù)據(jù)交換，能夠快速、正確地進(jìn)行單位間自動(dòng)往來(lái)對(duì)帳并生成具體和匯總往來(lái)差異分析匯報(bào)。經(jīng)過(guò)對(duì)帳差異分析，為提升集團(tuán)資金周轉(zhuǎn)率，降低壞帳損失，為整個(gè)集團(tuán)營(yíng)造一個(gè)高增值價(jià)值鏈起到有力促進(jìn)作用。3.4集團(tuán)合并報(bào)表方案集團(tuán)合并報(bào)表、管理報(bào)表匯總、合并處理越來(lái)越多占用大量財(cái)務(wù)工作人員精力，立即編制合并會(huì)計(jì)匯報(bào)成為集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén)最關(guān)鍵業(yè)務(wù)之一。用友合并報(bào)表方案支持多個(gè)合并模式應(yīng)用，如小型集團(tuán)企業(yè)在剛開(kāi)始組織合并時(shí)，可能需要采取符合手工習(xí)慣下逐層合并作為過(guò)渡，待整個(gè)集團(tuán)納入合并數(shù)據(jù)中心后，再切換成一次性合并。用友合并報(bào)表方案提供了獨(dú)特設(shè)計(jì)和算法優(yōu)勢(shì)，有效處理了復(fù)雜股權(quán)投資情況下報(bào)表合并。3.4.企業(yè)業(yè)務(wù)和內(nèi)部交易會(huì)計(jì)核實(shí)、確定股權(quán)投資和投資收益（權(quán)益法或成本法），完成月結(jié)或年結(jié)。采集內(nèi)部債權(quán)和債務(wù)余額，累計(jì)內(nèi)部交易發(fā)生額、內(nèi)部股權(quán)投資明細(xì)、基于科目余額發(fā)生額或部分報(bào)表數(shù)據(jù)調(diào)整會(huì)計(jì)制度不一樣造成會(huì)計(jì)差異（部分報(bào)表調(diào)整），進(jìn)行外幣報(bào)表折算，確定折算價(jià)差。集團(tuán)間內(nèi)部債權(quán)和債務(wù)交互查對(duì)確定合并范圍包含會(huì)計(jì)實(shí)體或業(yè)務(wù)區(qū)域，按定制自動(dòng)抵消模版和抵消算法自動(dòng)產(chǎn)生抵消分錄。必需時(shí)可用手工方法補(bǔ)充特殊抵消分錄，比如用庫(kù)藏股法抵消相互持股。生成、查詢(xún)合并報(bào)表和工作底稿。再建立新合并范圍，比如按業(yè)務(wù)區(qū)域或子集團(tuán)范圍產(chǎn)生新合并報(bào)表。在一次性合并模式下，一旦全部企業(yè)數(shù)據(jù)準(zhǔn)備齊全，各級(jí)合并主體均可在選定合并范圍內(nèi)開(kāi)始進(jìn)行合并計(jì)算；在逐層合并模式下，上級(jí)集團(tuán)合并主體需要在下級(jí)合并主體完成合并計(jì)算后，再以其合并報(bào)表為基礎(chǔ)開(kāi)始新合并。深入報(bào)表匯總和數(shù)據(jù)指標(biāo)統(tǒng)計(jì)分析3.43.4.4小型集團(tuán)企業(yè)在管理模式、應(yīng)用布署模式上更為復(fù)雜。在報(bào)表合并時(shí)往往需要支持多個(gè)合并應(yīng)用模式，使集團(tuán)能夠多視角進(jìn)行財(cái)務(wù)匯報(bào)合并。A、單企業(yè)應(yīng)用模式小型集團(tuán)企業(yè)進(jìn)行合并報(bào)表時(shí)，由一個(gè)操作員先完成集團(tuán)內(nèi)各個(gè)分子企業(yè)部分報(bào)表和內(nèi)部交易數(shù)據(jù)取數(shù)設(shè)置、數(shù)據(jù)采集，然后再完成母企業(yè)合并等功效。這種模式最大特點(diǎn)是一個(gè)集團(tuán)用戶(hù)，既操作母企業(yè)、又操作各個(gè)分子企業(yè)模式。經(jīng)過(guò)數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置，實(shí)現(xiàn)一個(gè)人操作員就能夠方便完成多家分子企業(yè)數(shù)據(jù)采集工作，在分子企業(yè)數(shù)據(jù)采集設(shè)置各企業(yè)能夠含有不一樣函數(shù)取數(shù)參數(shù)和樣表取數(shù)公式。B、集團(tuán)一次合并模式集團(tuán)企業(yè)管理層級(jí)較多時(shí)，除了最末級(jí)之外，嚴(yán)格地講，均需要編制合并報(bào)表。利用授權(quán)機(jī)制，只要在合并范圍內(nèi)全部企業(yè)實(shí)體數(shù)據(jù)提交完成，總部連同下級(jí)子集團(tuán)就能夠同時(shí)開(kāi)始各自合并計(jì)算，在多層級(jí)大型集團(tuán)企業(yè)，其并行計(jì)算方法確保了集團(tuán)總部財(cái)務(wù)合并效率得到根當(dāng)?shù)馗纳啤、集團(tuán)逐層合并模式在多級(jí)次單位體系時(shí)，按集團(tuán)內(nèi)部單位級(jí)次逐層進(jìn)行合并。3.4.2.2支持按管理層級(jí)逐層合并和跨越管理層級(jí)一次性合并（大合并）按組織管理或投資層級(jí)，在下級(jí)合并報(bào)表結(jié)果基礎(chǔ)上再開(kāi)始上級(jí)合并就是逐層合并；依據(jù)合并范圍內(nèi)確定合并企業(yè)部分報(bào)表和內(nèi)部交易附表直接計(jì)算母企業(yè)合并報(bào)表就是一次性合并（或稱(chēng)為大合并）。經(jīng)過(guò)集中合并報(bào)表數(shù)據(jù)，在合并范圍內(nèi)，對(duì)全部企業(yè)實(shí)體間進(jìn)行內(nèi)部銷(xiāo)售和內(nèi)部債權(quán)和債務(wù)抵消；分別考慮在權(quán)益法核實(shí)和成本法核實(shí)下兩種不一樣情況，利用“等效股權(quán)”算法，區(qū)分出母企業(yè)實(shí)際權(quán)益（損益）份額和少數(shù)股東權(quán)益（損益）。這么，即使集團(tuán)內(nèi)部存在跨越級(jí)次股權(quán)投資或內(nèi)部交易，或在兩個(gè)子集團(tuán)間存在股權(quán)投資或內(nèi)部交易時(shí)，就顯示出正確算法優(yōu)勢(shì)和合并效率；利用授權(quán)機(jī)制，只要在合并范圍內(nèi)全部企業(yè)實(shí)體數(shù)據(jù)提交完成，各個(gè)層級(jí)就能夠同時(shí)在數(shù)據(jù)中心分別開(kāi)始各自合并計(jì)算，在多層級(jí)大型集團(tuán)企業(yè)，其并行計(jì)算方法確保了集團(tuán)總部財(cái)務(wù)合并效率得到根當(dāng)?shù)馗纳?；利用?shù)據(jù)中心，集團(tuán)總部還能夠?qū)⑷科髽I(yè)數(shù)據(jù)按行業(yè)、業(yè)務(wù)區(qū)域、企業(yè)規(guī)模等標(biāo)準(zhǔn)重新分類(lèi)，并取得正確分部報(bào)表。作為一個(gè)可轉(zhuǎn)換應(yīng)用方法，用友還支持兩種合并模式切換。在剛開(kāi)始組織合并時(shí)，可能需要采取符合手工習(xí)慣下逐層合并作為過(guò)渡，待整個(gè)集團(tuán)納入合并數(shù)據(jù)中心后，再切換成一次性合并。3.4.2.3支持多行業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)合并集團(tuán)企業(yè)經(jīng)營(yíng)肯定會(huì)包含到跨行業(yè)經(jīng)營(yíng)，集團(tuán)財(cái)務(wù)合并就需要處理行業(yè)會(huì)計(jì)科目不一致難題。因?yàn)椋灰粯有袠I(yè)存在會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)制度上差異，部分報(bào)表格式和項(xiàng)目也可能不一樣。用友合并報(bào)表以指標(biāo)為中心，它脫離了報(bào)表格式差異束縛。當(dāng)集團(tuán)報(bào)表格式能夠統(tǒng)一時(shí)，就直接經(jīng)過(guò)統(tǒng)一部分報(bào)表采集財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)；假如因行業(yè)差異造成報(bào)表項(xiàng)目不一樣時(shí)，就采取基于科目余額表策略采集各個(gè)子企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，再用集團(tuán)報(bào)表格式還原出需要部分報(bào)表。這么設(shè)計(jì)加上部分報(bào)表調(diào)整步驟，就能支持在復(fù)雜條件下數(shù)據(jù)采集和合并要求，同時(shí)也能夠按分行業(yè)報(bào)表格式完成份部合并匯報(bào)。3.4.2.4靈活抵消模型生成器合并報(bào)表實(shí)務(wù)中，不一樣用戶(hù)需要抵消內(nèi)容可能是不一樣，用友系統(tǒng)在提供標(biāo)準(zhǔn)模版時(shí)，許可用戶(hù)依據(jù)自己選擇進(jìn)行調(diào)整。比如，建立獨(dú)立核實(shí)財(cái)務(wù)企業(yè)或結(jié)算中心時(shí)，財(cái)務(wù)企業(yè)內(nèi)部用戶(hù)存款和企業(yè)內(nèi)部結(jié)算賬戶(hù)存款就是一對(duì)需要抵消內(nèi)部往來(lái)，而沒(méi)有設(shè)置財(cái)務(wù)企業(yè)（結(jié)算中心）集團(tuán)企業(yè)就不存在這么問(wèn)題；合并現(xiàn)金流量表能夠在合并損益表和資產(chǎn)負(fù)債表基礎(chǔ)上采取間接法編制，也能夠?qū)?nèi)部現(xiàn)金流入和流出視為往來(lái)項(xiàng)目進(jìn)行抵消。抵消模型生成器正是為了適應(yīng)這么靈活要求而設(shè)計(jì)出來(lái)，并依據(jù)設(shè)置內(nèi)容自動(dòng)刷新內(nèi)部往來(lái)明細(xì)表采集表。在正式計(jì)算合并報(bào)表時(shí)候，全部設(shè)置抵消算法全部許可用戶(hù)選擇是否參與計(jì)算。3.4.2.5能夠靈活確定合并范圍，或按區(qū)域、經(jīng)營(yíng)版塊進(jìn)行分部合并。在確定合并范圍時(shí)候，能夠按集團(tuán)管理層級(jí)，也能夠按產(chǎn)業(yè)、業(yè)務(wù)區(qū)域組成虛擬業(yè)務(wù)版塊進(jìn)行合并和匯總。每個(gè)合并范圍結(jié)果分別存放，相互獨(dú)立、互不影響。3.4.2.6系統(tǒng)留有可供審計(jì)抵消痕跡，支持手工抵消。供審計(jì)線(xiàn)索有：往來(lái)對(duì)賬匯報(bào)及明細(xì)表、股權(quán)及變動(dòng)表、抵消分錄（包含手工抵消分錄）一覽表、合并工作底稿等。特殊抵消內(nèi)容，需要加入會(huì)計(jì)師職業(yè)判定才能完成抵消，系統(tǒng)不會(huì)對(duì)不規(guī)則業(yè)務(wù)提供自動(dòng)抵消算法，此時(shí)能夠采取手工輸入抵消分錄。3.4.2.5B/S結(jié)構(gòu)合并報(bào)表，支持快速布署實(shí)施。B/S結(jié)構(gòu)用友合并報(bào)表系統(tǒng)許可在線(xiàn)申報(bào)或提取數(shù)據(jù)，滿(mǎn)足企業(yè)快速布署應(yīng)用。另外同時(shí)也支持離線(xiàn)應(yīng)用，可直接將文件數(shù)據(jù)導(dǎo)入到合并報(bào)表系統(tǒng)，以滿(mǎn)足分布離線(xiàn)應(yīng)用情況下申報(bào)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)需求。支持在線(xiàn)申報(bào)：B/S結(jié)構(gòu)用友合并報(bào)表系統(tǒng)許可在線(xiàn)申報(bào)或提取數(shù)據(jù)。支持離線(xiàn)申報(bào)：離線(xiàn)程序支持UFO和EXCEL，離線(xiàn)錄入部分報(bào)表和內(nèi)部交易數(shù)據(jù)，在線(xiàn)傳輸或磁盤(pán)傳報(bào)，集團(tuán)可直接將文件數(shù)據(jù)導(dǎo)入到合并報(bào)表系統(tǒng)，以滿(mǎn)足分布離線(xiàn)應(yīng)用情況下申報(bào)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)需求。3.43.4集團(tuán)企業(yè)包含跨行業(yè)經(jīng)營(yíng)，集團(tuán)財(cái)務(wù)合并就需要處理行業(yè)會(huì)計(jì)科目不一致、部分報(bào)表格式和項(xiàng)目不一樣，和會(huì)計(jì)制度差異難題。尤其是對(duì)于小型集團(tuán)企業(yè)普遍采取分布式集中集團(tuán)管理模式下，無(wú)法采取簡(jiǎn)單地設(shè)計(jì)一套統(tǒng)一報(bào)表來(lái)采集數(shù)據(jù)。用友獨(dú)有不一樣行業(yè)數(shù)據(jù)采集和合并方案面臨問(wèn)題和迷惑怎樣幫助集團(tuán)企業(yè)快速構(gòu)建滿(mǎn)足不一樣管理要求匯報(bào)體系；怎樣處理不一樣行業(yè)組員企業(yè)報(bào)表合并怎樣處理異地分布式應(yīng)用模式下報(bào)表數(shù)據(jù)采集帶來(lái)關(guān)鍵應(yīng)用價(jià)值針對(duì)不一樣行業(yè)間差異，U8合并報(bào)表采取基于科目余額表策略采集各個(gè)子企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，再用集團(tuán)報(bào)表格式還原出需要部分報(bào)表。經(jīng)過(guò)部分報(bào)表調(diào)整步驟，實(shí)現(xiàn)了在復(fù)雜條件下數(shù)據(jù)采集和合并要求，同時(shí)也能夠按分行業(yè)報(bào)表格式完成份部合并匯報(bào)。3.4.4.3復(fù)雜實(shí)現(xiàn)自動(dòng)合并抵銷(xiāo)，快速正確衡量各企業(yè)業(yè)績(jī)和績(jī)效，處理集團(tuán)內(nèi)多元化投資、復(fù)雜控股關(guān)系包含權(quán)益性資本投資、內(nèi)部投資收益、利潤(rùn)分配等相關(guān)權(quán)益類(lèi)項(xiàng)目標(biāo)自動(dòng)抵消。面臨問(wèn)題和迷惑怎樣處理內(nèi)地企業(yè)和香港企業(yè)報(bào)表合并問(wèn)題；合并過(guò)程中產(chǎn)生不平債務(wù)問(wèn)題怎樣有效處理；合并范圍、業(yè)務(wù)區(qū)域分部合并怎樣處理；怎樣快速完成復(fù)雜股權(quán)關(guān)系下合并報(bào)表編制，并留有審計(jì)痕跡；帶來(lái)關(guān)鍵應(yīng)用價(jià)值實(shí)現(xiàn)自動(dòng)合并抵消，快速正確衡量各企業(yè)業(yè)績(jī)和績(jī)效，處理集團(tuán)內(nèi)多元化投資；滿(mǎn)足復(fù)雜股權(quán)投資關(guān)系下報(bào)表合并系統(tǒng)留有可供審計(jì)抵消痕跡，支持手工抵消；考慮了股權(quán)投資抵消在權(quán)益法核實(shí)、成本法核實(shí)情況下算法差異；3.5全方面預(yù)算管理方案U8預(yù)算管理是基于企業(yè)全方面預(yù)算和集團(tuán)預(yù)算，因?yàn)槭腔赨8ERP系統(tǒng)上預(yù)算管理，預(yù)算數(shù)據(jù)能夠依據(jù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)經(jīng)營(yíng)模式和真實(shí)歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行，處理了手工難以處理大數(shù)據(jù)量、周期長(zhǎng)、復(fù)雜運(yùn)算模型難于開(kāi)展全方面預(yù)算問(wèn)題。同時(shí)，依據(jù)企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)模式不一樣，您能夠選擇全方面預(yù)算、財(cái)務(wù)預(yù)算和專(zhuān)題預(yù)算多個(gè)不一樣預(yù)算模型。依據(jù)企業(yè)預(yù)算應(yīng)用模式不一樣能夠靈活選擇分布應(yīng)用，集中應(yīng)用。3.5.企業(yè)級(jí)預(yù)算管理包含預(yù)算編制、預(yù)算匯總審批、預(yù)算實(shí)施監(jiān)控、預(yù)算調(diào)整和預(yù)算實(shí)施分析全過(guò)程管理。其中，每個(gè)責(zé)任部門(mén)和企業(yè)級(jí)預(yù)算形成全部嚴(yán)格遵照權(quán)限和數(shù)據(jù)唯一性標(biāo)準(zhǔn)，確保企業(yè)預(yù)算編制結(jié)果完整性。集團(tuán)預(yù)算較企業(yè)級(jí)預(yù)算，增加了預(yù)算體系下達(dá)、接收，預(yù)算內(nèi)容上報(bào)審批，和預(yù)算結(jié)果上報(bào)匯總過(guò)程管理。從而建立了多層級(jí)預(yù)算管理組織，并充足發(fā)揮組員企業(yè)主觀能動(dòng)性，形成集團(tuán)統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)奮斗目標(biāo)，將集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略真正落到實(shí)處。同時(shí)，預(yù)算結(jié)果上報(bào)匯總分析，將有利于集團(tuán)依據(jù)實(shí)際情況立即調(diào)整戰(zhàn)略計(jì)劃，或?yàn)闈L動(dòng)預(yù)算、下期預(yù)算編制提供依據(jù)。3.53.5.2.1對(duì)于中小集團(tuán)企業(yè)管理特征而言，預(yù)算管理現(xiàn)有采取集中應(yīng)用模式，也有采取分散應(yīng)用模式。A、集中應(yīng)用集中應(yīng)用適應(yīng)單位：集團(tuán)需要對(duì)全部下屬企業(yè)實(shí)施預(yù)算管理；集中應(yīng)用業(yè)務(wù)步驟：集團(tuán)設(shè)計(jì)預(yù)算體系并下發(fā)給下屬企業(yè)；下屬企業(yè)直接登錄集團(tuán)端進(jìn)行預(yù)算編制和提交；集團(tuán)實(shí)施預(yù)算審批；對(duì)下屬企業(yè)業(yè)務(wù)過(guò)程實(shí)施控制(控制對(duì)象為總賬憑證、網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)借款單和報(bào)銷(xiāo)單)。預(yù)算支持跨賬套控制（即在集團(tuán)賬套中編制預(yù)算，但對(duì)各分子企業(yè)業(yè)務(wù)賬套實(shí)施控制）下屬企業(yè)直接登錄集團(tuán)端進(jìn)行預(yù)算實(shí)施情況填報(bào)。整個(gè)業(yè)務(wù)步驟和單一組織企業(yè)完全相同，集中管理方法集團(tuán)企業(yè)完全能夠采取單一組織企業(yè)全方面預(yù)算全套功效。B、分散應(yīng)用分散管理適應(yīng)單位：不僅集團(tuán)需要對(duì)全部下屬企業(yè)實(shí)施預(yù)算管理，而且下屬企業(yè)本身也需要進(jìn)行預(yù)算管理；分散應(yīng)用模式：多級(jí)分散應(yīng)用模式又能夠細(xì)分為三種模式——逐層管理、跨級(jí)管理、多方管理（下屬機(jī)構(gòu)預(yù)算既上報(bào)給其直接上級(jí)也上報(bào)給非直接上級(jí)）。以含有三級(jí)管理要求企業(yè)集團(tuán)為例。模式一，逐層管理。如上圖所表示，集團(tuán)（01）將預(yù)算體系（或預(yù)算目標(biāo)）下發(fā)給二級(jí)機(jī)構(gòu)（0101）（二級(jí)機(jī)構(gòu)只是一個(gè)查詢(xún)機(jī)構(gòu)，三級(jí)機(jī)構(gòu)才是編制機(jī)構(gòu)）；二級(jí)機(jī)構(gòu)將預(yù)算體系（或預(yù)算目標(biāo)）下發(fā)給三級(jí)機(jī)構(gòu)；三級(jí)機(jī)構(gòu)（010101、010102）將預(yù)算上報(bào)給二級(jí)機(jī)構(gòu)（0101），二級(jí)機(jī)構(gòu)統(tǒng)一將其管轄子企業(yè)預(yù)算及本部預(yù)算上報(bào)給集團(tuán)（01）。模式二，跨級(jí)管理。如上圖所表示，集團(tuán)（01）將預(yù)算體系（或預(yù)算目標(biāo)）下發(fā)給三級(jí)機(jī)構(gòu)（010201、010202），二級(jí)機(jī)構(gòu)本部預(yù)算能夠視同為一個(gè)三級(jí)企業(yè)；三級(jí)機(jī)構(gòu)（010201、010202）直接將預(yù)算上報(bào)給集團(tuán)（01），不用將預(yù)算上報(bào)二級(jí)機(jī)構(gòu)（0102），二級(jí)機(jī)構(gòu)本部預(yù)算能夠視同為一個(gè)三級(jí)企業(yè)，直接上報(bào)給集團(tuán)（01）；模式三，多級(jí)管理。如上圖所表示，由集團(tuán)（01）將預(yù)算體系（預(yù)算目標(biāo)）下發(fā)給二級(jí)機(jī)構(gòu)（0103）和三級(jí)機(jī)構(gòu)（010301、010302）；三級(jí)機(jī)構(gòu)（010301、010302）既需要將預(yù)算上報(bào)給二級(jí)機(jī)構(gòu)（0103），同時(shí)需要將預(yù)算上報(bào)給集團(tuán)（01）；模式三，經(jīng)過(guò)系統(tǒng)來(lái)實(shí)現(xiàn)多級(jí)管理時(shí)，提議進(jìn)行步驟優(yōu)化，轉(zhuǎn)化為模式一應(yīng)用方法。這么處理最大改變是將預(yù)算體系下發(fā)給三級(jí)機(jī)構(gòu)工作從集團(tuán)實(shí)施改為二級(jí)機(jī)構(gòu)實(shí)施，簡(jiǎn)化了系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)過(guò)程，簡(jiǎn)化了上報(bào)步驟，實(shí)現(xiàn)了多級(jí)管理需求。企業(yè)集團(tuán)分散應(yīng)用3.5.2存貨檔案等基礎(chǔ)檔案信息是預(yù)算管理基礎(chǔ)，預(yù)算體系設(shè)計(jì)必需基于基礎(chǔ)檔案。怎樣對(duì)預(yù)算管理所需使用基礎(chǔ)檔案進(jìn)行規(guī)范，是企業(yè)集團(tuán)預(yù)算管理所面臨第一個(gè)問(wèn)題。首先，預(yù)算管理所用基礎(chǔ)檔案和其它核實(shí)系統(tǒng)檔案含有相同性，但又不完全相同。比如存貨檔案一樣是預(yù)算管理和其它核實(shí)系統(tǒng)所需要基礎(chǔ)檔案，但預(yù)算管理所需要存貨可能只是占用資金較多、使用較為頻繁那部分存貨，而檔案中其它存貨統(tǒng)計(jì)在預(yù)算管理中不需要應(yīng)用。其次，集團(tuán)內(nèi)部各個(gè)分子企業(yè)所使用檔案不盡相同，不過(guò)集團(tuán)為了規(guī)范預(yù)算管理，必需對(duì)預(yù)算所用檔案進(jìn)行規(guī)范。基于以上兩點(diǎn)，U8預(yù)算管理基礎(chǔ)檔案獨(dú)立于平臺(tái)檔案（核實(shí)系統(tǒng)所用檔案），而且能夠直接從平臺(tái)導(dǎo)入檔案并進(jìn)行修改。同時(shí)，集團(tuán)和分子企業(yè)之間不僅支持檔案下發(fā)，而且支持檔案上報(bào)。集團(tuán)能夠下發(fā)預(yù)算檔案，子企業(yè)接收預(yù)算檔案，子企業(yè)能夠在集團(tuán)檔案中增加具體檔案統(tǒng)計(jì)；子企業(yè)也能夠建立本身所特有檔案。假如集團(tuán)下發(fā)表為變動(dòng)表，則子企業(yè)接收后，編制預(yù)算并上報(bào)；集團(tuán)在接收預(yù)算同時(shí)，系統(tǒng)將自動(dòng)接收來(lái)自各個(gè)分子企業(yè)檔案統(tǒng)計(jì)。3.5.2.3預(yù)算體系設(shè)計(jì)企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部各分子企業(yè)所經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品和項(xiàng)目可能存在差異，集團(tuán)無(wú)法采取統(tǒng)一一套預(yù)算表對(duì)各分子企業(yè)預(yù)算進(jìn)行規(guī)范，所以，在設(shè)計(jì)預(yù)算體系時(shí)，集團(tuán)既需要考慮到預(yù)算統(tǒng)計(jì)、查詢(xún)、分析便捷性，又需要考慮預(yù)算體系中各表對(duì)各分子企業(yè)適用性。U8預(yù)算管理經(jīng)過(guò)靈活預(yù)算體系設(shè)計(jì)，將預(yù)算表分為錄入表和查詢(xún)表，將錄入表分為固定表、變動(dòng)表和列表式預(yù)算表三種類(lèi)型，使之成為一個(gè)含有一定靈活性預(yù)算體系，充足適應(yīng)企業(yè)集團(tuán)不一樣管理需求。3.5.2.4預(yù)算預(yù)警和控制企業(yè)集團(tuán)采取集中應(yīng)用方法時(shí)，集團(tuán)企業(yè)期望預(yù)算系統(tǒng)能依據(jù)實(shí)際實(shí)施情況進(jìn)行預(yù)警，對(duì)于關(guān)鍵資金或費(fèi)用項(xiàng)目進(jìn)行動(dòng)態(tài)實(shí)時(shí)控制。企業(yè)集團(tuán)采取分布應(yīng)用方法時(shí)，下級(jí)企業(yè)期望預(yù)算系統(tǒng)能依據(jù)實(shí)際實(shí)施情況進(jìn)行預(yù)警，對(duì)于關(guān)鍵資金或費(fèi)用項(xiàng)目進(jìn)行動(dòng)態(tài)實(shí)時(shí)控制。預(yù)算預(yù)警在U8預(yù)算管理中，能夠經(jīng)過(guò)UFO函數(shù)設(shè)置預(yù)警規(guī)則，如“預(yù)算實(shí)際數(shù)>預(yù)算數(shù)*0.8”能夠針對(duì)不一樣預(yù)警規(guī)則設(shè)置預(yù)警信息傳輸方法。預(yù)算控制預(yù)算控制方法關(guān)鍵包含提醒、審批控制、嚴(yán)格控制等：提醒不影響業(yè)務(wù)步驟；審批控制，超預(yù)算等候?qū)T審批，審批人受能審批金額權(quán)限控制；嚴(yán)格控制，必需在預(yù)算范圍內(nèi)實(shí)施業(yè)務(wù)，不然全部單據(jù)無(wú)法審核，不能做后續(xù)任何處理。預(yù)算控制對(duì)象關(guān)鍵包含：總賬憑證，實(shí)現(xiàn)部分資金和費(fèi)用控制；網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)借款單和報(bào)銷(xiāo)單，對(duì)借款和費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)進(jìn)行控制；庫(kù)存管理中其它出庫(kù)單：對(duì)費(fèi)用類(lèi)存貨出庫(kù)實(shí)施控制。3.53.5.3.1企業(yè)組織結(jié)構(gòu)是實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略目標(biāo)基礎(chǔ)和確保，也是全方面預(yù)算管理得以實(shí)施載體。集團(tuán)需要依據(jù)預(yù)算性質(zhì)、組織結(jié)構(gòu)、總部職能、對(duì)下屬企業(yè)管控方法不一樣，決定采取何種預(yù)算管理應(yīng)用模式，如集中應(yīng)用模式、分散應(yīng)用模式。面臨問(wèn)題和迷惑集團(tuán)預(yù)算怎樣依據(jù)企業(yè)不一樣管理要求，采取相適應(yīng)預(yù)算管理模式。帶來(lái)關(guān)鍵應(yīng)用價(jià)值系統(tǒng)支持集中應(yīng)用模式和分散應(yīng)用模式，完全滿(mǎn)足小型集團(tuán)企業(yè)中下屬企業(yè)即要實(shí)施集團(tuán)預(yù)算，企業(yè)本身又要進(jìn)行預(yù)算管理要求。3.6集中資金管理方案集團(tuán)企業(yè)通常分支企業(yè)眾多，組織層次復(fù)雜，管理鏈條長(zhǎng)，怎樣有效地監(jiān)控集團(tuán)內(nèi)各級(jí)企業(yè)經(jīng)營(yíng)運(yùn)作，尤其是資金運(yùn)作，確保其經(jīng)營(yíng)行為規(guī)范、安全和高效，是眾多集團(tuán)企業(yè)力圖處理但又極難處理好問(wèn)題。引入結(jié)算中心、內(nèi)部銀行管理模式，建立和協(xié)議銀行合作。將開(kāi)戶(hù)銀行進(jìn)行集中，全部資金賬戶(hù)必需納入管理范圍，同時(shí)賬戶(hù)能夠延伸到個(gè)人、部門(mén)、用戶(hù)、供給商和項(xiàng)目，也就是說(shuō)企業(yè)能夠?qū)①Y金管理對(duì)象擴(kuò)展到業(yè)務(wù)全部行為主體。建立資金預(yù)算和使用計(jì)劃監(jiān)控，經(jīng)過(guò)對(duì)分子企業(yè)預(yù)算和使用計(jì)劃審批、實(shí)施監(jiān)控，結(jié)合金額授權(quán)支付內(nèi)部監(jiān)控，確保資金合理利用，規(guī)避人為操作風(fēng)險(xiǎn)，降低資金意外花費(fèi)和異常流失。3.6集團(tuán)資金結(jié)算中心，就是充足利用外部銀行機(jī)制，對(duì)企業(yè)資金實(shí)施高度集中，分灶吃飯，平衡調(diào)度，預(yù)算管理。經(jīng)過(guò)挖掘內(nèi)部資金潛力，利用資金時(shí)間價(jià)值發(fā)揮資金整體效益。3.6.2關(guān)鍵應(yīng)用價(jià)值3.6.2.1統(tǒng)一資金調(diào)度，提升資金使用效率內(nèi)部貸款：集團(tuán)企業(yè)組員向結(jié)算中心申請(qǐng)貸款，結(jié)算中心可實(shí)施內(nèi)部放款處理，并對(duì)各筆內(nèi)部放款計(jì)算貸款利息，超出還款期限，計(jì)算逾期利息。貸款業(yè)務(wù)依據(jù)貸款協(xié)議能夠一次發(fā)放，也能夠數(shù)次發(fā)放；還款業(yè)務(wù)依據(jù)貸款協(xié)議能夠一次還貸付息，也能夠數(shù)次還貸付息內(nèi)部存款：集團(tuán)企業(yè)組員單位閑置資金能夠定時(shí)存款方法存到集團(tuán)結(jié)算中心，由結(jié)算中心調(diào)劑使用，結(jié)算中心以定時(shí)存款利率進(jìn)行計(jì)息，到期支付利息。內(nèi)部支票管理：管理結(jié)算中心發(fā)行內(nèi)部支票，包含對(duì)內(nèi)部支票領(lǐng)用、作廢、退票等情況處理，和對(duì)內(nèi)部支票使用情況查詢(xún)內(nèi)部對(duì)賬、催款：結(jié)算中心給企業(yè)內(nèi)部組員單位提供對(duì)賬單，同時(shí)對(duì)貸款到期企業(yè)進(jìn)行催款。3.6.2.2收支兩條線(xiàn)，杜絕資金體外循環(huán)結(jié)算中心委托銀行將內(nèi)部單位收入賬戶(hù)中款項(xiàng)劃入集團(tuán)賬戶(hù)中，統(tǒng)一資金調(diào)度。結(jié)算中心委托銀行或手工下?lián)軐⒓瘓F(tuán)賬戶(hù)中款項(xiàng)撥入內(nèi)部單位支出賬戶(hù)中。3.6.2.3經(jīng)過(guò)資金預(yù)算實(shí)現(xiàn)資金控制提供資金預(yù)算、資金使用計(jì)劃編制、復(fù)核及審批、追加功效，可定義資金附表及多種申報(bào)表和審批表所包含資金起源項(xiàng)目和資金支出項(xiàng)目，并提供資金使用計(jì)劃分類(lèi)匯總表、資金使用情況分析表、預(yù)算實(shí)施情況分析表。3.6.2.4銀企互聯(lián)經(jīng)過(guò)和多家銀行進(jìn)行合作，實(shí)現(xiàn)付款單不落地自動(dòng)傳輸?shù)姐y行系統(tǒng)，可實(shí)時(shí)依據(jù)接收銀行收付款交易明細(xì)數(shù)據(jù)，轉(zhuǎn)換為結(jié)算中心銀行收款結(jié)算單、銀行收款單、銀行結(jié)算單、上劃單等。經(jīng)過(guò)網(wǎng)上銀行，實(shí)時(shí)查詢(xún)企業(yè)在商業(yè)銀行各賬戶(hù)余額，及其發(fā)生額。經(jīng)過(guò)下載銀行對(duì)賬單，實(shí)現(xiàn)和結(jié)算中心對(duì)賬。3.63.6.3集團(tuán)結(jié)算中心對(duì)各企業(yè)進(jìn)出資金合理性、資金流向、使用加以審查，使集團(tuán)內(nèi)各企業(yè)資金運(yùn)作完全置于集團(tuán)監(jiān)控之下，同時(shí)經(jīng)過(guò)對(duì)資金使用計(jì)劃監(jiān)控，確保資金合理利用。面臨問(wèn)題和迷惑無(wú)法立即掌握集團(tuán)所屬企業(yè)資金情況，資金閑置和短缺現(xiàn)象嚴(yán)重，造成集團(tuán)財(cái)務(wù)費(fèi)用高居不下。怎樣能立即掌握集團(tuán)資金使用情況，并對(duì)資金使用進(jìn)行監(jiān)控。帶來(lái)關(guān)鍵應(yīng)用價(jià)值集團(tuán)經(jīng)過(guò)集中賬戶(hù)管理，集中集團(tuán)企業(yè)內(nèi)部全部賬戶(hù)，隨時(shí)掌握企業(yè)內(nèi)部資金情況。集中賬戶(hù)管理，實(shí)現(xiàn)分類(lèi)統(tǒng)計(jì)、查詢(xún)，全方面了解集團(tuán)資金結(jié)構(gòu)情況。經(jīng)過(guò)對(duì)分子企業(yè)預(yù)算和使用計(jì)劃審批、實(shí)施監(jiān)控，結(jié)合金額授權(quán)支付內(nèi)部監(jiān)控，確保資金合理利用，降低資金意外花費(fèi)和異常流失。3.7財(cái)務(wù)監(jiān)控、分析和績(jī)效評(píng)價(jià)方案企業(yè)管理肯定遵照抓大放小標(biāo)準(zhǔn)，即只對(duì)重大和關(guān)鍵經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)進(jìn)行關(guān)鍵觀察，而不是事無(wú)巨細(xì)一視同仁。所以，對(duì)關(guān)鍵指標(biāo)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)改變動(dòng)態(tài)掌握，是財(cái)務(wù)分析關(guān)鍵內(nèi)容，經(jīng)過(guò)U8管理駕駛艙能夠立即掌握集團(tuán)所屬企業(yè)財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)信息。U8教授財(cái)務(wù)評(píng)定能夠從分子企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)報(bào)表中尋求到異常財(cái)務(wù)信息，幫助集團(tuán)加強(qiáng)對(duì)分子企業(yè)財(cái)務(wù)是否真實(shí)反應(yīng)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)監(jiān)控。經(jīng)過(guò)集團(tuán)分子企業(yè)財(cái)務(wù)能力分析，能夠幫助企業(yè)了解各分子企業(yè)對(duì)集團(tuán)總體財(cái)務(wù)情況貢獻(xiàn)，以次作為集團(tuán)內(nèi)部資源分配優(yōu)先等級(jí)依據(jù)。同時(shí)依據(jù)分子企業(yè)隸屬不一樣行業(yè)貢獻(xiàn)分析，對(duì)于進(jìn)行多元化經(jīng)營(yíng)集團(tuán)，能夠了解到不一樣行業(yè)經(jīng)營(yíng)對(duì)集團(tuán)競(jìng)爭(zhēng)能力提升作用，從而制訂行業(yè)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，結(jié)合上述行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)分析，能夠明確是否擴(kuò)展或收縮行業(yè)布局。3.7基于商業(yè)智能技術(shù)，和財(cái)務(wù)(資金)、業(yè)務(wù)(銷(xiāo)售、采購(gòu)、庫(kù)存、生產(chǎn)、人力資源)系統(tǒng)集成應(yīng)用。實(shí)現(xiàn)集團(tuán)中、高層管理人員，隨時(shí)隨地了解、分析、監(jiān)控集團(tuán)所屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況。幫助集團(tuán)企業(yè)決議者全方面掌握和了解集團(tuán)企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況和未來(lái)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)進(jìn)行量化分析和論證，從而對(duì)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)做出科學(xué)決議。3.7.2關(guān)鍵應(yīng)用價(jià)值3.7.2.1從集團(tuán)角度全方面掌握企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況管理駕駛艙（集團(tuán)版）從集團(tuán)管理角度，全方面掌握各個(gè)企業(yè)財(cái)務(wù)、業(yè)經(jīng)營(yíng)情況，從多個(gè)角度對(duì)企業(yè)銷(xiāo)售、生產(chǎn)、采購(gòu)、費(fèi)用支出及多種財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行全方面匯總和分析和監(jiān)控，滿(mǎn)足集團(tuán)管理者立即、全方面掌握各企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況要求。經(jīng)過(guò)企業(yè)業(yè)務(wù)監(jiān)控室，方便立即調(diào)配企業(yè)多種資源、立即采取對(duì)應(yīng)行動(dòng)方案，確保集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。3.7.2.2專(zhuān)業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表分析教授財(cái)務(wù)評(píng)定有（集團(tuán)版）利用專(zhuān)業(yè)財(cái)務(wù)分析模型，經(jīng)過(guò)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表深刻分析，全方面揭示企業(yè)財(cái)務(wù)情況。支持任意期間，多個(gè)分析法比較分析，同時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)生成圖文并茂企業(yè)財(cái)務(wù)分析匯報(bào)。集團(tuán)管理者還可從集團(tuán)角度生成集團(tuán)財(cái)務(wù)分析匯報(bào)，從而全方面分析掌握各企業(yè)財(cái)務(wù)情況和異常情況。系統(tǒng)提供上市企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，方便企業(yè)管理者從同行業(yè)角度進(jìn)行分析對(duì)比，尋求差距根源。3.7.2.3正確評(píng)價(jià)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)績(jī)效教授財(cái)務(wù)評(píng)定有（集團(tuán)版）采取財(cái)功效系數(shù)法原理形成績(jī)效評(píng)價(jià)體系，利用上市企業(yè)數(shù)據(jù)模型和財(cái)政部功效標(biāo)準(zhǔn)值，從財(cái)務(wù)、行業(yè)、企業(yè)規(guī)模等多個(gè)角度，全方面評(píng)定企業(yè)經(jīng)營(yíng)績(jī)效。利用經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）理論模型，結(jié)合中國(guó)具體情況，從企業(yè)發(fā)明價(jià)值角度深刻評(píng)價(jià)企業(yè)經(jīng)營(yíng)效果。3.7.2.4立即經(jīng)營(yíng)預(yù)警利用管理監(jiān)控工具和預(yù)警平臺(tái)，實(shí)時(shí)對(duì)比預(yù)算和計(jì)劃實(shí)施實(shí)際值和標(biāo)準(zhǔn)值差異，隨時(shí)掌控企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況，和指標(biāo)完成情況，經(jīng)過(guò)管理駕駛艙指標(biāo)監(jiān)控預(yù)警立即發(fā)覺(jué)問(wèn)題，快速響應(yīng)，明智決議。經(jīng)過(guò)和移動(dòng)終端結(jié)合，實(shí)現(xiàn)管理者隨時(shí)隨地掌控企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況及預(yù)警。3.73.7.3經(jīng)過(guò)系統(tǒng)對(duì)集團(tuán)財(cái)務(wù)、資金、費(fèi)用和業(yè)務(wù)（供給鏈、生產(chǎn)）情況分析、監(jiān)控為集團(tuán)高層提供全方面管理工具和方法。利用數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)技術(shù)，深度剖析出企業(yè)運(yùn)行實(shí)際和目標(biāo)之間差異原因所在，為企業(yè)戰(zhàn)略調(diào)整提供正確決議信息。面臨問(wèn)題和迷惑集團(tuán)管理者無(wú)法立即、全方面掌握所屬分子企業(yè)財(cái)務(wù)、資金、費(fèi)用情況集團(tuán)決議沒(méi)有數(shù)據(jù)支撐，經(jīng)營(yíng)決議靠拍腦袋，管理不科學(xué)帶來(lái)關(guān)鍵應(yīng)用價(jià)值統(tǒng)一管理決議平臺(tái)，讓集團(tuán)管理者立即掌握分子企業(yè)財(cái)務(wù)情況3.7.從集團(tuán)財(cái)務(wù)分析角度，利用財(cái)務(wù)教授知識(shí)對(duì)企業(yè)局部或整體進(jìn)行分析，自動(dòng)形成含有專(zhuān)業(yè)或執(zhí)業(yè)財(cái)務(wù)教授水平分析匯報(bào)，立即了解所屬分子企業(yè)異常財(cái)務(wù)情況，并可針對(duì)單個(gè)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益分析、集團(tuán)整體和經(jīng)濟(jì)效益分布情況分析。面臨問(wèn)題和迷惑需要正確了解企業(yè)報(bào)表深層財(cái)務(wù)情況需要從集團(tuán)角度清楚掌握集團(tuán)財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況帶來(lái)關(guān)鍵應(yīng)用價(jià)值智能財(cái)務(wù)報(bào)表分析，形成專(zhuān)業(yè)報(bào)表分析匯報(bào)從報(bào)表數(shù)據(jù)深刻揭示企業(yè)異常財(cái)務(wù)3.7.3基于功效系數(shù)法原理形成績(jī)效評(píng)價(jià)體系，從財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)、行業(yè)、企業(yè)規(guī)模等多個(gè)角度，全方面考評(píng)企業(yè)財(cái)務(wù)情況和經(jīng)營(yíng)結(jié)果。同時(shí)利用經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）理論模型，和中國(guó)具體情況相結(jié)合，從企業(yè)發(fā)明價(jià)值角度深刻評(píng)價(jià)企業(yè)經(jīng)營(yíng)效果。面臨問(wèn)題和迷惑怎樣正確評(píng)價(jià)企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)鯓诱_定位企業(yè)在同行業(yè)地位帶來(lái)關(guān)鍵應(yīng)用價(jià)值兩套企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)體系，快速、正確了解企業(yè)在行業(yè)經(jīng)營(yíng)地位應(yīng)用布署方案U8集團(tuán)財(cái)務(wù)管理技術(shù)方案和其管理應(yīng)用方案是緊密聯(lián)絡(luò)在一起，4.1.IT布署方法4.每個(gè)分支機(jī)構(gòu)當(dāng)?shù)亟ⅹ?dú)立核實(shí)賬套和擁有數(shù)據(jù)存放，日常業(yè)務(wù)處理全部在當(dāng)?shù)赝瓿?。集中是指集團(tuán)或企業(yè)總部定時(shí)或非定時(shí)將分支機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)賬套，經(jīng)過(guò)遠(yuǎn)程數(shù)據(jù)復(fù)制方法，集中在幾團(tuán)或企業(yè)總部數(shù)據(jù)服務(wù)器上。4.集團(tuán)或企業(yè)內(nèi)每個(gè)業(yè)務(wù)單位，在經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)生數(shù)據(jù)經(jīng)過(guò)網(wǎng)絡(luò)同時(shí)存放在集團(tuán)總部或企業(yè)總部核實(shí)賬套內(nèi)，分支機(jī)構(gòu)不再擁有獨(dú)立業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)存放。此種方法可結(jié)合第三方遠(yuǎn)程接入方案：CitrixNTARAS。方法技術(shù)實(shí)現(xiàn)經(jīng)過(guò)在中央服務(wù)器集中安裝、布署軟件，并公布GUI或WEB方法給用戶(hù)機(jī)來(lái)實(shí)現(xiàn)遠(yuǎn)程訪(fǎng)問(wèn)，依靠微軟終端服務(wù)但提供了優(yōu)異負(fù)載均衡技術(shù)。經(jīng)過(guò)硬件設(shè)備，安全地在廣域網(wǎng)中運(yùn)行數(shù)據(jù)一個(gè)應(yīng)用，依靠微軟終端服務(wù)?；谔摂M網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和微軟終端服務(wù)技術(shù)，實(shí)現(xiàn)遠(yuǎn)程接入應(yīng)用軟件系統(tǒng)。4.應(yīng)用在多層級(jí)集團(tuán)和企業(yè)中，不一樣業(yè)務(wù)單位依據(jù)上級(jí)管理需要，分別采取分布式集中和在線(xiàn)式集中方法，進(jìn)行數(shù)據(jù)集中管理。4.2應(yīng)用布署方法小型集團(tuán)企業(yè)因?yàn)樾纬删売刹灰粯樱瑯I(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)不一樣，采取財(cái)務(wù)管理策略也不一樣，從而選擇財(cái)務(wù)管理方案就不一樣：集團(tuán)類(lèi)型H型投資控股U型多營(yíng)業(yè)部分支M型事業(yè)部制多層級(jí)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)特征分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)相同程度低，通?？缧袠I(yè)經(jīng)營(yíng)分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)高度雷同，資源類(lèi)型相同，通常專(zhuān)注于一個(gè)行業(yè)領(lǐng)域分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)領(lǐng)域相關(guān)、包含多行業(yè)經(jīng)營(yíng)股權(quán)關(guān)系復(fù)雜財(cái)務(wù)管理特征分權(quán)管理，采取財(cái)務(wù)委派制和內(nèi)部審計(jì)結(jié)合集中管理，集中核實(shí)分權(quán)和集中管理相結(jié)合分權(quán)、分權(quán)和集中管理相結(jié)合方案布署報(bào)表、預(yù)算和分析評(píng)價(jià)報(bào)表、預(yù)算、資金和分析評(píng)價(jià)報(bào)表、預(yù)算、資金和分析評(píng)價(jià)報(bào)表、預(yù)算、資金和分析評(píng)價(jià)IT布署分布式集中集中式、分布式