工程竣工結(jié)算管理制度

XXXXXXXXXXXXX有限公司工程竣工結(jié)算管理制度為了加強公司工程建設(shè)的管理水平，有效控制工程造價，根據(jù)《聯(lián)合出版集團有限公司工程項目管理辦法》，結(jié)合公司工程管理和造價管理的實際情況，制定本制度。

第一章總則1、工程結(jié)算是指依據(jù)甲乙雙方簽訂的合同約定，審核合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)的各種變化，并確定最終解決辦法、確定結(jié)算金額和工程結(jié)算文件的備案、歸檔等一系列管理活動的總稱。2、本制度適用于建筑工程、安裝工程、材料及設(shè)備采購、甲分包工程等基本工程項目的結(jié)算管理工作。3、工程結(jié)算管理原則（1）廉潔奉公原則：工程結(jié)算工作中，應(yīng)始終以公司利益為最高利益，遵守法律法規(guī)，恪守職業(yè)道德；（2）準確高效原則：工程結(jié)算中的各項計算應(yīng)準確、清晰、合規(guī)，體現(xiàn)出較高的專業(yè)水平；（3）可復(fù)查性原則：工程結(jié)算工作的全過程應(yīng)有詳細、真實的記錄及完善的資料管理制度，量價計算過程，審批記錄等文件，資料應(yīng)具備完全的可復(fù)查性；（4）合理低價原則：工程結(jié)算工作應(yīng)以工程合同、客觀事實等為依據(jù)，充分理解、靈活運用北京市工程造價管理規(guī)定，處理好質(zhì)量、工期與成本的關(guān)系，以合理低價確定工程結(jié)算價格。第二章各部門管理職責(zé)1、物資部負責(zé)甲供材領(lǐng)用、退庫、實際耗用數(shù)量的統(tǒng)計，單價、總價的核算，并負責(zé)與施工單位進行雙方確認；負責(zé)依據(jù)合同對工程各類材料、設(shè)備帳目進行清理、核對；完善材料、設(shè)備臺帳，配合成本工程師進行采購合同梳理，為確認設(shè)備購置費做好基礎(chǔ)工作；對采購合同的執(zhí)行情況、條款解釋、扣款事由等向成本工程師反饋信息。2、工程部專業(yè)工程師負責(zé)組織各方進行竣工驗收，對工程竣工結(jié)算提出支付、索賠、扣款等項目提出意見。工程部成本工程師負責(zé)各項工程造價的核算，對工程竣工結(jié)算進行審核，對超損耗的甲供材進行扣減，并出具工程竣工結(jié)算審核報告書、工程款竣工結(jié)算審核表、單位工程結(jié)算書。3、財務(wù)部負責(zé)在建工程轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)、流動資產(chǎn)的計量確認、核算建帳，負責(zé)稅務(wù)相關(guān)手續(xù)辦理。4、施工單位、材料設(shè)備供應(yīng)商、甲分包單位負責(zé)編制工程竣工結(jié)算書，提交竣工結(jié)算資料。5、監(jiān)理單位負責(zé)工程竣工結(jié)算書及竣工結(jié)算資料的初審。6、造價咨詢單位負責(zé)審核竣工結(jié)算書及竣工結(jié)算資料，在審核過程中與施工單位溝通，解決出現(xiàn)的各種問題，并出具《工程竣工結(jié)算審核報告》、《工程竣工結(jié)算審核表》，上報建設(shè)單位復(fù)核。第三章竣工結(jié)算審查程序1、竣工驗收（1）竣工決算前提:建筑工程、安裝工程通過質(zhì)量監(jiān)督站，且相關(guān)資料齊全；材料、設(shè)備供應(yīng)商按合同約定完成供應(yīng)并經(jīng)過相關(guān)部門驗收。（2）竣工驗收組織:由監(jiān)理公司組織施工單位、建設(shè)單位各相關(guān)部門（工程部、物資部、財務(wù)部、總經(jīng)理辦公室），對單位工程進行竣工預(yù)驗收，由建設(shè)單位負責(zé)聯(lián)系質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局、消防局、安監(jiān)等部門，完成消防及計價要求、單位估價表、消耗定額、工程造價相關(guān)文件及竣工結(jié)算資料，在監(jiān)理審核的基礎(chǔ)上，獨立、客觀、公正地對工程竣工結(jié)算報告書進行審核。（4）工程部、物資部應(yīng)對工程竣工結(jié)算審核給予成本工程師必要的配合、確認、澄清。（5）負責(zé)初審的造價咨詢機構(gòu)出具《工程竣工結(jié)算審核報告》、《工程竣工結(jié)算審核表》。（6）成本工程師進行復(fù)核，復(fù)核無誤后應(yīng)簽字確認。（7）工程部、物資部、財務(wù)部負責(zé)人進行會簽，報公司總經(jīng)理審核。（8）公司總經(jīng)理審核后，將《工程竣工結(jié)算審核報告》及相關(guān)資料報集團審批，由集團審批確定最終結(jié)算價款。8、竣工結(jié)算工作程序一覽表工作階段組織工作內(nèi)容參與配合階段性文件竣工驗收成本部、物資部工程完工后，組織設(shè)計單位、分包方、監(jiān)理單位、項目實施單位等相關(guān)部門進行驗收。各相關(guān)部門及單位工程竣工驗收資料，工程驗收單編制竣工結(jié)算書分包方分包方在竣工后28天內(nèi)編制完整的結(jié)算書并報送監(jiān)理單位。竣工結(jié)算書審核竣工結(jié)算書造價咨詢機構(gòu)審核施工單位報送的結(jié)算報告，并出具審核意見。分包方工程竣工結(jié)算審核報告、工程竣工結(jié)算審核表審批程序工程部竣工結(jié)算審核并簽署審核意見造價咨詢機構(gòu)、分包方、監(jiān)理單位工程竣工結(jié)算審核報告物資部財務(wù)部公司總經(jīng)理集團領(lǐng)導(dǎo)對竣工結(jié)算審批并簽署審批意見支付工程尾款及保修金財務(wù)部按合同約定支付工程尾款及保修金各相關(guān)部門工程尾款支付手續(xù)及工程保修金付款會簽單XXXXXXXXXXXXXX有限公司工程竣工結(jié)算管理制度工程項目竣工結(jié)算送審資料交接表工程名稱：施工單位/供應(yīng)商：合同號：序號資料名稱有/無數(shù)量備注1施工合同、補充合同、補充協(xié)議份2招投標文件份3竣工驗收單、竣工圖紙?zhí)?設(shè)計變更、變更圖紙張5現(xiàn)場簽證、洽商張6工程結(jié)算書(不含甲供材)本7批準的施工方案份8建設(shè)單位簽字確認的會議（會審）紀要份9有結(jié)算有關(guān)的原始地貌標高，抄測記錄、驗槽記錄、隱蔽工程驗收記錄、吊裝工程記錄、安裝工程調(diào)試記錄報告.(簽字蓋章手續(xù)齊全且清楚)份10與工程結(jié)算有關(guān)的《工程形象進度單（月度）》、《工程量驗收單（月度）》《工程聯(lián)系單》、《運距確認單》、《會議紀要》等份11經(jīng)甲方認可的乙供材詢價報告份12甲供材料實領(lǐng)數(shù)量明細表及總價確認單張13其它相關(guān)資料施工單位/供應(yīng)商聯(lián)系人接收資料情況施工單位/供應(yīng)商報送人：年月日監(jiān)理單位接收人：年月日建設(shè)單位：接收人：年月日以上報審資料原則上原件，此表一式三份，施工單位、監(jiān)理、建設(shè)單位各執(zhí)一份。工程竣工結(jié)算意見書物資部、財務(wù)部、總經(jīng)理:由(施工單位)負責(zé)施工的工程項目（合同號：），現(xiàn)已施工完畢，并辦理了竣工驗收手續(xù)。經(jīng)監(jiān)理審查，所報結(jié)算資料屬實，我部按照施工合同內(nèi)容及有關(guān)規(guī)定，并征求了土建、暖通、給排水、電氣、等專業(yè)工程師意見，對該工程項目結(jié)算存在的（索賠、處罰、暫緩支付、扣減等）提出如下意見：?；谝陨弦庖姡也客庥枰越Y(jié)算。請遵照執(zhí)行！工程部年月日材料、設(shè)備采購結(jié)算意見書工程部、財務(wù)部、總經(jīng)理:由(供應(yīng)商)負責(zé)供貨的采購項目（合同號：），現(xiàn)已施工（安裝）完畢，并辦理了竣工驗收手續(xù)。經(jīng)監(jiān)理審查，所報結(jié)算資料屬實，我部按照采購合同內(nèi)容及有關(guān)規(guī)定，并征求了土建、暖通、給排水、電氣、等專業(yè)工程師意見，對該項目結(jié)算存在的（索賠、處罰、暫緩支付、扣減等）提出如下意見：?；谝陨弦庖姡也客庥枰越Y(jié)算。請遵照執(zhí)行！物資部年月日甲供材料實領(lǐng)數(shù)量明細表及總價確認單項目名稱：施工單位：合同號：序號類別品名規(guī)格計量單位圖紙用量領(lǐng)用情況出庫單號數(shù)量單價總價一123小計二123小計三123小計四123小計123小計…………五…………施工單位（簽章）材料員：項目經(jīng)理年月日建設(shè)單位（簽章）物資部：工程部：年月日備注：1、此表只做為模板格式，頁面設(shè)置可調(diào)。2、品名、規(guī)格可增加；3、可附頁，但要求編號，雙方應(yīng)小簽或蓋騎縫章。工程竣工結(jié)算審核報告工程名稱合同編號工程結(jié)算價建筑面積/數(shù)量施工單位/供應(yīng)商設(shè)計單位監(jiān)理單位建設(shè)單位施工單位編制人：項目經(jīng)理：（印章）