2020年度證券從業(yè)資格考試真題模擬及答案發(fā)行與承銷(xiāo)

證券從業(yè)資格考試真題及答案發(fā)行與承銷(xiāo)

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一、單選題（本大題共60小題，每小題0.5分，

共30分。以下各小題以給出的4個(gè)選項(xiàng)中，只

有一項(xiàng)最符合要求）

1、1927年的（）取消了禁止商業(yè)銀行承銷(xiāo)股

票的規(guī)定。

A.《國(guó)民銀行法》

B.《麥克法頓法》

C《格拉斯，斯蒂格爾法》

D.《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》

標(biāo)準(zhǔn)答案：b

解析：1864年的《國(guó)民銀行法》嚴(yán)厲

禁止國(guó)民銀行從事證券市場(chǎng)活動(dòng)，只有私人銀行

可經(jīng)過(guò)吸收儲(chǔ)戶(hù)存款，然后在證券市場(chǎng)上開(kāi)展承

銷(xiāo)或投資活動(dòng)。1927年《麥克法頓法》取消了

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禁止商業(yè)銀行承銷(xiāo)股票的規(guī)定，實(shí)現(xiàn)了商業(yè)銀行

與投資銀行兩個(gè)領(lǐng)域的重合。1933年經(jīng)過(guò)的《證

券法》和《格拉斯?斯蒂格爾法》嚴(yán)格規(guī)定證券

發(fā)行人和承銷(xiāo)商的信息披露義務(wù)。1999年11月

《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》先后經(jīng)美國(guó)國(guó)會(huì)經(jīng)過(guò)和

總統(tǒng)批準(zhǔn)，成為美國(guó)金融業(yè)經(jīng)營(yíng)和管理的一項(xiàng)基

本性法律。

2、商業(yè)銀行發(fā)行次級(jí)定期債券，須向（）

提出申請(qǐng)，提交可行性分析報(bào)告、招募說(shuō)明書(shū)、

協(xié)議文本等規(guī)定的資料。

A.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)

B.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

C中國(guó)人民銀行

D.國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)

標(biāo)準(zhǔn)答案：a

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3、企業(yè)短期融資券是指企業(yè)依照《短期融

資券管理辦法》規(guī)定的條件和程序在銀行間債券

市場(chǎng)發(fā)行和交易，約定在一定期限內(nèi)還本付息，

最長(zhǎng)期限不超過(guò)（

）的有價(jià)證券。

A.90天

B泮年

C.365天

D.2年

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

解析：5月23日，中國(guó)人民銀行發(fā)布

T《短期融資券管理辦法》根據(jù)該辦法第一章第

三條和第二章第十三條的規(guī)定，短期融資券是指

企業(yè)依照該辦法規(guī)定的條件和程序在銀行間債

券市場(chǎng)發(fā)行和交易，約定在一定期限內(nèi)還本付

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息，最長(zhǎng)期限不超過(guò)365天的有價(jià)證券。

4、修訂后的《公司法》和《證券法》于10

月27日經(jīng)第十屆全國(guó)人大常委會(huì)第十八次會(huì)議

經(jīng)過(guò)，并于()起施行。

A.10月27日

B.12月27日

C.1月1日

D.3月1日

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

5、中國(guó)股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股

一般采取()方式。

A.全部網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行

B.配售

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c.網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行與網(wǎng)下向機(jī)構(gòu)投資者配售

相結(jié)合

D.部分向原社會(huì)公眾股股東優(yōu)先配售，剩余

部分網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行

標(biāo)準(zhǔn)答案：b

解析：中國(guó)股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市

外資股一般采取配售方式。按照國(guó)際金融市場(chǎng)的

一般做法，采取配售方式，承銷(xiāo)商能夠?qū)⑺袖N(xiāo)

的股份以議購(gòu)方式向特定的投資者配售。

6、發(fā)起設(shè)立是指由發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司發(fā)行的

()而設(shè)立公司的方式。

A.優(yōu)先股份

B.控股股份

C全部股份

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D.部分股份

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

7、申請(qǐng)記賬式國(guó)債承銷(xiāo)團(tuán)甲甲類(lèi)成員資格

的申請(qǐng)人除應(yīng)當(dāng)具備乙類(lèi)成員資格條件外，

上一年度記賬式國(guó)債業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)位于前（）名

以?xún)?nèi)。

A.3

B.5

C.15

D.25

標(biāo)準(zhǔn)答案：d

8、個(gè)人股東親自出席年度股東大會(huì)的，應(yīng)

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當(dāng)出示()。

A.本人身份證

B.持股憑證

C本人身份證和持股憑證

D.書(shū)面委托書(shū)

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

解析：個(gè)人股東親自出席會(huì)議的，應(yīng)當(dāng)

出示本人身份證和持股憑證;接受委托代理她人

出席會(huì)議的，應(yīng)當(dāng)出示代理人身份證、代理委托

書(shū)和持股憑證。

9、創(chuàng)立大會(huì)應(yīng)有代表股份總數(shù)()以上的發(fā)

起人、認(rèn)股人出席，方可舉行。

A.1/4

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B.l/2

C.l/3

D.2/3

標(biāo)準(zhǔn)答案：b

解析：召開(kāi)創(chuàng)立大會(huì)，并建立公司組織

機(jī)構(gòu)。創(chuàng)立大會(huì)應(yīng)有代表股份總數(shù)過(guò)半數(shù)的發(fā)起

人、認(rèn)股人出席，方可舉行。

10、可轉(zhuǎn)換公司債券上市的條件之一是可

轉(zhuǎn)換公司債券的期限為()年以上。

A.3

B.2

C.5

D.1

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標(biāo)準(zhǔn)答案：d

11、根據(jù)需要，國(guó)家能夠以一定年限的國(guó)有土

地使用權(quán)作價(jià)入股，經(jīng)評(píng)估作價(jià)后，界定為()。

A.國(guó)家法人股

B.國(guó)有股

C國(guó)有法人股

D.國(guó)家股

標(biāo)準(zhǔn)答案：d

解析：根據(jù)需要，國(guó)家能夠以一定年限

的國(guó)有土地使用權(quán)作價(jià)入股，經(jīng)評(píng)估作價(jià)后，界

定為國(guó)家股，由土地管理部門(mén)委托國(guó)家股持股單

位統(tǒng)一持有。

12、國(guó)有資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)界定應(yīng)當(dāng)依據(jù)()的原

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則進(jìn)行。

A.誰(shuí)投資、誰(shuí)擁有產(chǎn)權(quán)

B.誰(shuí)經(jīng)營(yíng)、誰(shuí)擁有產(chǎn)權(quán)

C誰(shuí)授權(quán)、誰(shuí)擁有產(chǎn)權(quán)

D.誰(shuí)管理、誰(shuí)擁有產(chǎn)權(quán)

標(biāo)準(zhǔn)答案：a

13、公司改組為上市公司，其使用的國(guó)有

土地使用權(quán)必須評(píng)估。應(yīng)當(dāng)由土地資產(chǎn)的使用單

位或持有單位向國(guó)家土地管理部門(mén)提出申請(qǐng)，然

后聘請(qǐng)具有（

）級(jí)土地評(píng)估資格的土地評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估。

A.A

B.AA

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C.AAA

D.A+

標(biāo)準(zhǔn)答案：a

14、()是指得到法律認(rèn)可和保護(hù)、不具有

實(shí)物形態(tài)，并在較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)(超過(guò)1年)使企業(yè)在

生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中受益的資產(chǎn)。

A.固定資產(chǎn)

B.流動(dòng)資產(chǎn)

C遞延資產(chǎn)

D.無(wú)形資產(chǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：d

解析：無(wú)形資產(chǎn)是指得到法律認(rèn)可和保

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護(hù)，不具有實(shí)物形態(tài)，并在較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)(超過(guò)1

年)使企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中受益的資產(chǎn)。

15、單選管理層討論與分析()財(cái)務(wù)因素，()

非財(cái)務(wù)因素。

A.包括，不包括

B.不包括，不包括

C.不包括，包括

D.包括，包括標(biāo)準(zhǔn)答案：d

16、按照融資過(guò)程中金融中介所起作用的

不同，能夠把公司的融資方式分為()。

A.直接融資與間接融資

B.內(nèi)部融資與外部融資

C股權(quán)融資與債務(wù)融資

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D.短期融資與長(zhǎng)期融資

標(biāo)準(zhǔn)答案：a

17、對(duì)于企業(yè)負(fù)債，一般規(guī)定償還期在（）

年以上的借款為長(zhǎng)期負(fù)債。

A.1

B.2

C.3

D.5

標(biāo)準(zhǔn)答案：a

解析：長(zhǎng)期融資是指所融資金能為企業(yè)

長(zhǎng)期占用。對(duì)于企業(yè)負(fù)債，一般規(guī)定償還期在1

年以上的借款為長(zhǎng)期負(fù)債。

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18、監(jiān)事會(huì)和連續(xù)（）日以上單獨(dú)或者合計(jì)

持有公司（）以上股份的股東擁有補(bǔ)充召集權(quán)和

補(bǔ)充主持權(quán)。

A.30,5%

B.60,5%

C.90,10%

D.365,10%

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

解析：監(jiān)事會(huì)不召集和主持股東大會(huì)會(huì)

議的，連續(xù)90日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司

10%以上股份的股東能夠自行召集和主持。由此

可見(jiàn)，監(jiān)事會(huì)和連續(xù)90日以上單獨(dú)或者合計(jì)持

有公司10%以上股份的股東擁有補(bǔ)充召集權(quán)和

補(bǔ)充主持權(quán)。

19、不屬于按購(gòu)并雙方的行業(yè)關(guān)聯(lián)性劃分

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的是()。

A.要約收購(gòu)

B.混合收購(gòu)

C橫向收購(gòu)

D.縱向收購(gòu)

標(biāo)準(zhǔn)答案：a

解析：公司收購(gòu)按購(gòu)并雙方的行業(yè)關(guān)聯(lián)

性劃分為橫向收購(gòu)、縱向收購(gòu)和混合收購(gòu)。要約

收購(gòu)與協(xié)議收購(gòu)屬于按持股對(duì)象是否確定劃分

的。

20、從事保薦業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)和個(gè)人，必須經(jīng)()

核準(zhǔn)。

A.證券業(yè)協(xié)會(huì)

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B.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

C證券交易所

D.證券登記結(jié)算中心

標(biāo)準(zhǔn)答案：b

21、保薦工作底稿應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反

映整個(gè)保薦工作的全過(guò)程，保存期不少于O年。

A.10

B.8

C.5

D.3

標(biāo)準(zhǔn)答案：a

解析：保薦代表人必須為其具體負(fù)責(zé)的

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每一項(xiàng)目建立盡職調(diào)查工作日志，作為保薦工作

底稿的一部分存檔備查;保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)盡

職調(diào)查工作日志進(jìn)行檢查。保薦工作底稿應(yīng)當(dāng)真

實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映整個(gè)保薦工作的全過(guò)程，

保存期不少于。

22、發(fā)行涉及國(guó)有股的，應(yīng)在國(guó)有股股東

之后標(biāo)注()，在國(guó)有法人股股東之后標(biāo)注()，并

披露前述標(biāo)識(shí)的依據(jù)及標(biāo)識(shí)的含義。

A.“SS”；“SLS”

B.“SL”；“SLS”

C.“SS”；“SL”

D.“SS”；“LSL”

標(biāo)準(zhǔn)答案：a

23、申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票的公司應(yīng)按()

的要求制作申請(qǐng)文件。

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A.《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格

式準(zhǔn)則第9號(hào)一首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市申請(qǐng)

文件》

B.《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市申請(qǐng)文件要

求》

C.《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格

式準(zhǔn)則第1號(hào)一首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市申請(qǐng)

文件》

D.《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格

式準(zhǔn)則第7號(hào)一首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市申請(qǐng)

文件》

標(biāo)準(zhǔn)答案：a

解析：申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票的公司應(yīng)

按《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)

則第9號(hào)一首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市申請(qǐng)文件》

的要求制作申請(qǐng)文件。

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24、保險(xiǎn)公司次級(jí)債務(wù)的償還只有在確保

償還次級(jí)債本息后償付能力充分率()的前提下，

募集人才能償付本息。

A.不低于100%

B.不高于100%

C.不低于50%

D.不高于50%

標(biāo)準(zhǔn)答案：a

25、招股說(shuō)明書(shū)中引用的財(cái)務(wù)報(bào)表在其最

近1期截止日后()個(gè)月內(nèi)有效。特別情況下發(fā)行

人可申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng)，但至多不超過(guò)()個(gè)月。

A.3,1

B.6,3

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C.6,1

D.12,6

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

26、股票發(fā)行采取溢價(jià)發(fā)行的，股票的發(fā)

行價(jià)格由（）確定。

A.證監(jiān)會(huì)

B.發(fā)行人

C主承銷(xiāo)商

D.發(fā)行人與承銷(xiāo)的證券公司協(xié)商

標(biāo)準(zhǔn)答案：d

解析：《證券法》第三十四條規(guī)定，股

票發(fā)行采取溢價(jià)發(fā)行的，其發(fā)行價(jià)格由發(fā)行人與

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承銷(xiāo)的證券公司協(xié)商確定。

27、

某股份有限公司發(fā)行股票4000萬(wàn)股，交款

結(jié)束日為9月30日，當(dāng)年預(yù)計(jì)稅后凈利潤(rùn)為6400

萬(wàn)元，公司發(fā)行新股前的總股本為1萬(wàn)股，用

全面攤薄法計(jì)算的每股凈收益為（

沅。

A.0.50

B.0.45

C.0.40

D.0.30

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

28、公開(kāi)發(fā)行股票數(shù)量在4億股以上，提

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供有效報(bào)價(jià)的詢(xún)價(jià)對(duì)象不足o家的，發(fā)行人及其

主承銷(xiāo)商不得確定發(fā)行價(jià)格，并應(yīng)當(dāng)中止發(fā)行。

A.10

B.20

C.50

D.100

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

解析：詢(xún)價(jià)結(jié)束后，公開(kāi)發(fā)行股票數(shù)量

在4億股以下、提供有效報(bào)價(jià)的詢(xún)價(jià)對(duì)象不足

20家的，或者公開(kāi)發(fā)行股票數(shù)量在.4億股以上、

提供有效報(bào)價(jià)的詢(xún)價(jià)對(duì)象不足50家的，發(fā)行人

及其主承銷(xiāo)商不得確定發(fā)行價(jià)格，并應(yīng)當(dāng)中止發(fā)

行。

29、公司的股權(quán)價(jià)值二()。

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A.公司整體價(jià)值一凈債務(wù)值

B.公司整體價(jià)值十總債務(wù)值

C公司整體價(jià)值一總債務(wù)值

D.公司整體價(jià)值十凈債務(wù)值

標(biāo)準(zhǔn)答案：a

解析：考查公司股權(quán)價(jià)值的計(jì)算方式。

公司股權(quán)價(jià)值=公司整體價(jià)值一凈債務(wù)值。

30、向參與網(wǎng)下配售的詢(xún)價(jià)對(duì)象配售的，

公開(kāi)發(fā)行股票數(shù)量少于4億股的，配售數(shù)量不超

過(guò)本次發(fā)行總量的（）。

A.100%

B.20%

C.30%

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D.40%

標(biāo)準(zhǔn)答案：b

31、董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不

得超過(guò)()年。

A.3

B.4

C.5

D.7

標(biāo)準(zhǔn)答案：a

32、在上網(wǎng)資金申購(gòu)的規(guī)定中，每一申購(gòu)

單位為()股，申購(gòu)數(shù)量最高不得超過(guò)當(dāng)

次社會(huì)公眾股上網(wǎng)發(fā)行數(shù)量或者()萬(wàn)股。

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A.1,1000

B.100,1000

C.1000,9999.9

D.1000,10000

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

解析：每一申購(gòu)單位為1000股，申購(gòu)

數(shù)量不少于1000股，超過(guò)1000股的必須是1000

股的整數(shù)倍，但最高不得超過(guò)當(dāng)次社會(huì)公眾股上

網(wǎng)發(fā)行數(shù)量或者9999.9萬(wàn)股。

33、在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的信息披露報(bào)刊刊

登的招股說(shuō)明書(shū)摘要最小字號(hào)為()。

A.標(biāo)準(zhǔn)小5號(hào)字

B.標(biāo)準(zhǔn)5號(hào)字

資料僅供參考

C.標(biāo)準(zhǔn)小4號(hào)字

D.標(biāo)準(zhǔn)4號(hào)字

標(biāo)準(zhǔn)答案：a

解析：招股說(shuō)明書(shū)摘要的一般要求中包

括：在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的信息披露報(bào)刊刊登的招

股說(shuō)明書(shū)摘要最小字號(hào)為標(biāo)準(zhǔn)小5號(hào)字，最小行

距為0.35毫米。

34、上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票，其發(fā)行對(duì)

象()的，能夠由上市公司自行銷(xiāo)售。

A.均屬于公司全體股東

B.為公司前5名股東

C均屬于原前10名股東

D.為原前50名股東

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標(biāo)準(zhǔn)答案：C

35、發(fā)行人應(yīng)披露（）,包括提高競(jìng)爭(zhēng)力、

市場(chǎng)和業(yè)務(wù)開(kāi)拓、籌資等方面的計(jì)劃。

A.發(fā)行當(dāng)年的發(fā)展計(jì)劃

B.未來(lái)兩年的發(fā)展計(jì)劃

c.未來(lái)三年的發(fā)展計(jì)劃

D.發(fā)行當(dāng)年和未來(lái)兩年的發(fā)展計(jì)劃

標(biāo)準(zhǔn)答案：d

36、外資股股票發(fā)行準(zhǔn)備階段，在盡職調(diào)

查初步完成的基礎(chǔ)上，（）開(kāi)始起草招股說(shuō)明書(shū)草

案。

A.國(guó)際協(xié)調(diào)人

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B.會(huì)計(jì)師

C證券經(jīng)紀(jì)人

D.主承銷(xiāo)商

標(biāo)準(zhǔn)答案：d

解析：對(duì)“招股說(shuō)明書(shū)草案起草”知識(shí)

點(diǎn)的考查。在盡職調(diào)查初步完成的基礎(chǔ)上，在律

師的協(xié)助下，主承銷(xiāo)商開(kāi)始起草招股說(shuō)明書(shū)草

案，該草案經(jīng)過(guò)多次討論和修改后初步確定。

37、對(duì)證券交易所做出的不予上市、暫停

上市、終止上市決定不服的，發(fā)行人可向（）設(shè)立

的復(fù)核機(jī)構(gòu)申請(qǐng)復(fù)核。

A.證監(jiān)會(huì)

B.證券業(yè)協(xié)會(huì)

C證券交易所

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D.證券服務(wù)機(jī)構(gòu)

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

解析：對(duì)證券交易所做出的不予上市、

暫停上市、終止上市決定不服的，發(fā)行人可向證

券交易所設(shè)立的復(fù)核機(jī)構(gòu)申請(qǐng)復(fù)核。

38、定價(jià)增發(fā)操作中應(yīng)注意，新股東增發(fā)

代碼為()。

A.“731XXX”

B."700義XX”

c.“730XXX”

D.“710義XX”

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

資料僅供參考

39、公開(kāi)募集證券說(shuō)明書(shū)自（）內(nèi)有效。

A.最后簽署之日起3個(gè)月<BR>

B.最后簽署之日起6個(gè)月

C最后簽署之日起12個(gè)月

D.最后簽署之日起2年

標(biāo)準(zhǔn)答案：b

40、證券投資咨詢(xún)機(jī)構(gòu)從事上市公司并購(gòu)

重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)，其實(shí)繳注冊(cè)資本和凈資產(chǎn)不

低于人民幣o萬(wàn)元。

A.200

B.300

C.500

D.600

資料僅供參考

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

解析：《上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)

務(wù)管理辦法》第七條規(guī)定，證券投資咨詢(xún)機(jī)構(gòu)從

事上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備的

條件中包括：實(shí)繳注冊(cè)資本和凈資產(chǎn)不低于人民

幣500萬(wàn)元。

41、可轉(zhuǎn)換公司債券持有人對(duì)轉(zhuǎn)換股票或不轉(zhuǎn)

換股票有選擇權(quán)，并于()成為發(fā)行公司的股東。

A.轉(zhuǎn)股的當(dāng)日

B.轉(zhuǎn)股完成后的次日

C轉(zhuǎn)股完成后的2日內(nèi)

D.轉(zhuǎn)股完成后的3日內(nèi)

標(biāo)準(zhǔn)答案：b

資料僅供參考

解析：根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦

法》，上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行結(jié)

束6個(gè)月后，方可轉(zhuǎn)換為公司股票，轉(zhuǎn)股期限由

公司根據(jù)可轉(zhuǎn)換公司債券的存續(xù)期限及公司財(cái)

務(wù)狀況確定?？赊D(zhuǎn)換公司債券持有人對(duì)轉(zhuǎn)換股票

或不轉(zhuǎn)換股票有選擇權(quán)，并于轉(zhuǎn)股完成后的次日

成為發(fā)行公司的股東。

42、申請(qǐng)人申請(qǐng)記賬式國(guó)債承銷(xiāo)團(tuán)成員資

格的，應(yīng)當(dāng)將申請(qǐng)材料提交至O。

A.國(guó)資委

B.財(cái)政部

C.中國(guó)人民銀行

D.發(fā)改委

標(biāo)準(zhǔn)答案：b

43、

資料僅供參考

審計(jì)報(bào)告應(yīng)由至少（）名具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)

資格的注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽名、蓋章。

A.2

B.3

C.4

D.5

標(biāo)準(zhǔn)答案：a

44、公開(kāi)發(fā)行公司債券的條件之一是，股

份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣（）元，有限責(zé)

任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣（）萬(wàn)元。

A.3000,6000

B.6000,3000

資料僅供參考

C.6000,6000

D.3000,3000

標(biāo)準(zhǔn)答案：a

解析：《證券法》第十六條規(guī)定，公開(kāi)

發(fā)行公司債券的條件之一是股份有限公司的凈

資產(chǎn)不低于人民幣3000萬(wàn)元，有限責(zé)任公司的

凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬(wàn)元。

45、認(rèn)股權(quán)證的存續(xù)期間（）。

A.超過(guò)公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起

不少于6個(gè)月

B.不超過(guò)公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日

起不少于12個(gè)月

C不超過(guò)公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日

起不少于6個(gè)月

資料僅供參考

D.超過(guò)公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起

不少于2年

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

46、下列各項(xiàng)屬于發(fā)行可轉(zhuǎn)換證券可能會(huì)

帶來(lái)的更大的風(fēng)險(xiǎn)的是()。

A.當(dāng)公司高速成長(zhǎng)時(shí)，持有者可能不會(huì)轉(zhuǎn)換

為股票，使公司無(wú)法達(dá)到改變資本結(jié)構(gòu)的目的

B.當(dāng)公司高速成長(zhǎng)時(shí)，持有者會(huì)轉(zhuǎn)換為股票

成為普通股股東，稀釋了每股收益和剩余控制權(quán)

C.當(dāng)公司業(yè)績(jī)不佳時(shí)，持有者會(huì)轉(zhuǎn)換為股

票，使股票市值下降

D.當(dāng)公司業(yè)績(jī)不佳時(shí)，可轉(zhuǎn)換證券的價(jià)值會(huì)

下降，導(dǎo)致持有者發(fā)生損失

標(biāo)準(zhǔn)答案：b

資料僅供參考

解析：除B項(xiàng)外，發(fā)行可轉(zhuǎn)換證券的風(fēng)

險(xiǎn)還包括：(1)若公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)不佳，則大部分可

轉(zhuǎn)換債券不會(huì)轉(zhuǎn)換為普通股，無(wú)助于公司渡過(guò)財(cái)

務(wù)困境，并將導(dǎo)致今后股權(quán)或債券籌資成本增

加;(2)一個(gè)高速增長(zhǎng)的公司在其普通股價(jià)格大幅

上升的情況下，利用可轉(zhuǎn)換證券籌資的成本要高

于普通股或優(yōu)先股。

47、交易商協(xié)會(huì)向接受注冊(cè)的企業(yè)出具《接

受注冊(cè)通知書(shū)》，注冊(cè)有效期為()年。

A.1

B.2

C.3

D.5

標(biāo)準(zhǔn)答案：b

48、以協(xié)議承銷(xiāo)方式發(fā)行金融債券的，承

資料僅供參考

銷(xiāo)人應(yīng)為金融機(jī)構(gòu)，而且注冊(cè)資本不低于（）億元

人民幣。

A.1

B.2

C.3

D.5

標(biāo)準(zhǔn)答案：b

49、次級(jí)債務(wù)是指由銀行發(fā)行的，固定期

限（）,除非銀行倒閉或清算不用于彌補(bǔ)銀行

日常經(jīng)營(yíng)損失，且該項(xiàng)債務(wù)的索償權(quán)排在存款和

其它負(fù)債之后的商業(yè)銀行長(zhǎng)期債務(wù)。

A.不低于5年（包括5年）

B.不低于3年（包括3年）

資料僅供參考

c.不低于5年（不包括5年）

D.不低于3年（不包括3年）

標(biāo)準(zhǔn)答案：a

解析：根據(jù)《關(guān)于將次級(jí)定期債務(wù)計(jì)入

附屬資本的通知》的規(guī)定，次級(jí)債務(wù)是指由銀行

發(fā)行的，固定期限不低于5年（含5年），除非銀

行倒閉或清算不用于彌補(bǔ)銀行日常經(jīng)營(yíng)損失，且

該項(xiàng)債務(wù)的索償權(quán)排在存款和其它負(fù)債之后的

商業(yè)銀行長(zhǎng)期債務(wù)。

50、在債券交易流通期間，發(fā)行人應(yīng)在每

年（）前向市場(chǎng)投資者披露上一年度的年度報(bào)告

和信用跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告。

A.6月30日

B.5月30日

C.4月30日

資料僅供參考

D.2月28日

標(biāo)準(zhǔn)答案：a

51、以募集方式設(shè)立公司，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市

外資股的，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股本總額不少于公司擬

發(fā)行股本總額的()，發(fā)起人的出資總額不少于(

)億元人民幣。

A.30%,2

B.35%,1.5

C.35%,2

D.30%,1.5

標(biāo)準(zhǔn)答案：b

解析：根據(jù)《關(guān)于股份有限公司境內(nèi)上

資料僅供參考

市外資股的規(guī)定》第八條的規(guī)定，以募集方式設(shè)

立公司，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，應(yīng)當(dāng)符合

的條件中包括：發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股本總額不少于公

司擬發(fā)行股本總額的35%o;發(fā)起人的出資總額

不少于1?5億元人民幣等。

52、發(fā)行人和主承銷(xiāo)商必須在（）前將確定

的發(fā)行價(jià)格進(jìn)行公告。

A.股票配售

B.資金人賬

C資金解凍

D.網(wǎng)上發(fā)行

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

53、下列關(guān)于公司解散的說(shuō)法，正確的是

()o

資料僅供參考

A.股份有限公司的解散是指股份有限公司

法人資格的消失

B.公司解散時(shí)，不需要進(jìn)行必要的清算活

動(dòng)

C.公司解散后，仍具有部分業(yè)務(wù)活動(dòng)的能

力R>D.股份有限公司的解散是指股份有限

公司法人資格的遞延

標(biāo)準(zhǔn)答案：a

解析：股份有限公司的解散是指股份有

限公司法人資格的消失。公司解散時(shí)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行

必要的清算活動(dòng)。公司解散后，也就喪失了進(jìn)行

業(yè)務(wù)活動(dòng)的能力。

54、H股的發(fā)行方式是()。

A.定向發(fā)行

B.國(guó)際配售

資料僅供參考

C公開(kāi)發(fā)行

D.公開(kāi)發(fā)行與國(guó)際配售相結(jié)合

標(biāo)準(zhǔn)答案：d

解析：H股的發(fā)行方式是公開(kāi)發(fā)行與國(guó)

際配售相結(jié)合。發(fā)行人須按上市地法律的要求，

將招股文件和相關(guān)文件作公開(kāi)披露。

55、內(nèi)地企業(yè)在中國(guó)香港發(fā)行股票并上市

的股份有限公司預(yù)期上市時(shí)的市值須至少為（）

億港元。

A.1

B.2

C.3

D.5

資料僅供參考

標(biāo)準(zhǔn)答案：b

56、4月12日，中國(guó)人民銀行頒布了（）,

并于4月15日正式施行。

A.《短期融資券管理辦法》

B.《短期融資券承銷(xiāo)規(guī)程》

C.《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工

具管理辦法》

D.《短期融資券信息披露規(guī)程》

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

解析：4月12日，中國(guó)人民銀行頒布

了《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具管

理辦法》，并于4月15日正式施行。

57、（）的收購(gòu)方式又稱(chēng)換股。

資料僅供參考

A.用現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)股票

B.用股票購(gòu)買(mǎi)股票

c.用股票交換股票

D.用資產(chǎn)收購(gòu)股份或資產(chǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

58、在各種融資方式中，收購(gòu)公司一般最

后才選擇()。

A.公司內(nèi)部自由資金

B.銀行貸款籌資

C.股票籌資

D.債券籌資

資料僅供參考

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

解析：在各種融資方式中，收購(gòu)公司一

般應(yīng)首先選用內(nèi)部自有資金，因?yàn)閮?nèi)部自有資金

籌資阻力小，保密性好，風(fēng)險(xiǎn)小，不必支付發(fā)行

成本;其次，選擇向銀行貸款(若法律、法規(guī)或政

策允許)，因?yàn)樗俣瓤欤I資成本低，且易保密;

再次，選擇發(fā)行債券、可轉(zhuǎn)換債券等;最后，發(fā)

行普通股票。

59、()中國(guó)試行首次公開(kāi)發(fā)行股票詢(xún)價(jià)制

度。

A.20世紀(jì)90年代初期

B.1月1日

C.9月11日

D.9月19日

標(biāo)準(zhǔn)答案：b

資料僅供參考

60、收購(gòu)人在報(bào)送上市公司收購(gòu)報(bào)告書(shū)之?

日起()日后，公告其要約收購(gòu)報(bào)告書(shū)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)

專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)和律師出具的法律意見(jiàn)書(shū)。

A.7

B.IO

C.15

D.20

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

二、多選題(本大題共40小題，每小題1分，共

40分。其中，每題至少有兩項(xiàng)符合題目要求)

61、中國(guó)投資銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展變化具體表

現(xiàn)在()。

A.發(fā)行監(jiān)管

資料僅供參考

B.發(fā)行方式

C發(fā)行定價(jià)〉

D.發(fā)行種類(lèi)

標(biāo)準(zhǔn)答案：a,b,c

62、下列屬于股權(quán)融資的是()。

A.配股

B.增發(fā)新股

C股權(quán)分配中送紅股

D.發(fā)行債券

標(biāo)準(zhǔn)答案：a,b,c

解析：股權(quán)融資是指公司以出讓股份的

方式向股東籌集資金，包括配股、增發(fā)新股以及

資料僅供參考

股利分配中的送紅股（屬于內(nèi)部融資的范疇）。

63、有下列（）情形之一的證券公司不得申

請(qǐng)注冊(cè)登記為保薦機(jī)構(gòu)。

A.凈資本不低于人民幣4000萬(wàn)元

B.公司治理結(jié)構(gòu)存在重大缺陷，風(fēng)險(xiǎn)控制制

度不健全或者未有效執(zhí)行

C.最近3年內(nèi)未因重大違法違規(guī)行為受到

行政處罰

D.從業(yè)人員中符合保薦代表人資格條件的

有4人

標(biāo)準(zhǔn)答案：a,b

64、保薦期間分為O。

A.持續(xù)推薦階段

資料僅供參考

B.盡職調(diào)查階段

c.持續(xù)督導(dǎo)階段

D.盡職推薦階段

標(biāo)準(zhǔn)答案：c,d

解析：《保薦辦法》規(guī)定，保薦期間分

為兩個(gè)階段，即盡職推薦階段和持續(xù)督導(dǎo)階段。

65、股份有限公司的發(fā)起人不得以（）等作

價(jià)出資。

A.自然人姓名

B澇務(wù)

C商譽(yù)

D.土地使用權(quán)

資料僅供參考

標(biāo)準(zhǔn)答案：a,b,c

解析：股份有限公司的發(fā)起人能夠用貨

幣出資，也能夠用實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)

等能夠用貨幣估價(jià)的并能夠依法轉(zhuǎn)讓的非貨幣

財(cái)產(chǎn)作價(jià)出資;可是，法律、行政法規(guī)規(guī)定不得

作為出資的財(cái)產(chǎn)除外。發(fā)起人不得以勞務(wù)、信用、

自然人姓名、商譽(yù)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)或者設(shè)定擔(dān)保的

財(cái)產(chǎn)等作價(jià)出資。

66、擬設(shè)立的股份有限公司應(yīng)當(dāng)依照工商

登記管理規(guī)定的要求確定公司名稱(chēng)，公司名稱(chēng)應(yīng)

當(dāng)由（）依次組成。

A.行政區(qū)劃

B.字號(hào)

C行業(yè)

D.組織形式

資料僅供參考

標(biāo)準(zhǔn)答案：a,b,c,d

67、公司不得收購(gòu)本公司股份，但()除外。

A.減少公司注冊(cè)資本

B.與持有本公司股份的其它公司合并

C將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工

D.股東因?qū)蓶|大會(huì)作出的公司合并、分立

決議持異議，要求公司收購(gòu)其股份的

標(biāo)準(zhǔn)答案：a,b,c,d

68、監(jiān)事享有的職權(quán)有()。

A.報(bào)酬請(qǐng)求權(quán)

B.出席監(jiān)事會(huì)和董事會(huì)，并行使表決權(quán)

C簽字權(quán)

資料僅供參考

D.提議召開(kāi)臨時(shí)監(jiān)事會(huì)會(huì)議權(quán)

標(biāo)準(zhǔn)答案：a,c,d

解析：監(jiān)事享有的職權(quán)包括：(1)出席監(jiān)

事會(huì),并行使表決權(quán);(2)報(bào)酬禱求權(quán);(3)簽字權(quán);(4)

列席董事會(huì)的權(quán)力，并對(duì)董事會(huì)決議事項(xiàng)提出質(zhì)

詢(xún)或者建議;(5)提議召開(kāi)臨時(shí)監(jiān)事會(huì)會(huì)議權(quán)。

69、內(nèi)部融資的特點(diǎn)是()。

A.自主性

B.高效率

C低成本性

D.低風(fēng)險(xiǎn)性

<BR>標(biāo)準(zhǔn)答案：a,c,d

70、重大關(guān)聯(lián)交易是指()。

資料僅供參考

A.上市公司擬與關(guān)聯(lián)人達(dá)成的總額高于300

萬(wàn)元的關(guān)聯(lián)交易

B.上市公司擬與關(guān)聯(lián)人達(dá)成的總額高于500

萬(wàn)元的關(guān)聯(lián)交易

C上市公司擬與關(guān)聯(lián)人達(dá)成的總額高于上

市公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的3%的關(guān)聯(lián)交易

D.上市公司擬與關(guān)聯(lián)人達(dá)成的總額高于上

市公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的5%的關(guān)聯(lián)交易

標(biāo)準(zhǔn)答案：a,d

71、擬發(fā)行上市的公司改組應(yīng)遵循的原則是()。

A.突出公司主營(yíng)業(yè)務(wù)，形成核心競(jìng)爭(zhēng)力和持

續(xù)發(fā)展的能力

B.按照《上市公司治理準(zhǔn)則》要求獨(dú)立經(jīng)營(yíng),

運(yùn)作規(guī)范

資料僅供參考

C有效避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，減少和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易

D.先發(fā)行上市，后改制運(yùn)行

標(biāo)準(zhǔn)答案：a,b,c

解析：本題是對(duì)擬發(fā)行上市公司改組的

規(guī)范要求的考查。擬發(fā)行上市公司改組的規(guī)范要

求中原則的要求包括：(1)突出公司主營(yíng)業(yè)務(wù)，形

成核心競(jìng)爭(zhēng)力和持續(xù)發(fā)展的能力;(2)按照《上市

公司治理準(zhǔn)則》要求獨(dú)立經(jīng)營(yíng)，運(yùn)作規(guī)范;(3)有

效避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，減少和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易。

72、重置成本法是在現(xiàn)時(shí)條件下，被評(píng)估

資產(chǎn)全新?tīng)顟B(tài)的重置成本減去該項(xiàng)資產(chǎn)的O,估

算資產(chǎn)價(jià)值的方法。

A.實(shí)體性貶值

B.經(jīng)濟(jì)性貶值

資料僅供參考

C功能性貶值

D.重置性貶值

標(biāo)準(zhǔn)答案：a,b,c

73、中國(guó)發(fā)行金融債券的開(kāi)端是1985年由

()發(fā)行的金融債券。

A.中央銀行

B.中國(guó)商業(yè)銀行

C中國(guó)工商銀行

D.中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行

標(biāo)準(zhǔn)答案：c,d

解析：中國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革后，國(guó)內(nèi)發(fā)行

金融債券的開(kāi)端為,1985年由中國(guó)工商銀行、中

國(guó)農(nóng)業(yè)銀行發(fā)行的金融債券。

資料僅供參考

74、中國(guó)企業(yè)股份制改組的目的是O。

A.建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)

B.籌集資金

C剝離不良資產(chǎn)

D.確立法人財(cái)產(chǎn)權(quán)

標(biāo)準(zhǔn)答案：a,b,d

75、()的性質(zhì)均屬?lài)?guó)家所有，統(tǒng)稱(chēng)為國(guó)有

股。

A.國(guó)家股

B.流通股

C非流通股

資料僅供參考

D.國(guó)有法人股

標(biāo)準(zhǔn)答案：a,d

解析：組建股份有限公司，視投資主體

和產(chǎn)權(quán)管理主體的不同情況，其大氣層占用的國(guó)

有資產(chǎn)分別構(gòu)成國(guó)家股和國(guó)有法人股。國(guó)家股和

國(guó)有法人股的性質(zhì)均屬?lài)?guó)家所有，統(tǒng)稱(chēng)為國(guó)有

股。

76、在中國(guó)現(xiàn)有規(guī)定中，無(wú)形資產(chǎn)的處理

與原企業(yè)的整體改組方案往往結(jié)合在一起考慮，

一般采用的處理方式包括()。

A.當(dāng)企業(yè)整體改組為上市公司的時(shí)候，無(wú)形

資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)一般全部轉(zhuǎn)移到上市公司，由國(guó)有股權(quán)

的持股單位，即原企業(yè)的上級(jí)單位享有無(wú)形資產(chǎn)

產(chǎn)權(quán)的折股

B.當(dāng)企業(yè)以分立或合并的方式改組，成立了

對(duì)上市公司控股的公司的時(shí)候，直接作為投資折

股的，產(chǎn)權(quán)歸上市公司，控股公司不再使用該無(wú)

資料僅供參考

形資產(chǎn)

C當(dāng)企業(yè)以分立或合并的方式改組，成立了

對(duì)上市公司控股的公司的時(shí)候，產(chǎn)權(quán)歸上市公

司，但允許控股公司或其它關(guān)聯(lián)公司有償或無(wú)償

使用該無(wú)形資產(chǎn)

D.當(dāng)企業(yè)以分立或合并的方式改組，成立了

對(duì)上市公司控股的公司的時(shí)候，由控股公司和原

企業(yè)的上級(jí)單位共同享有無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的折股

標(biāo)準(zhǔn)答案：a,b,c

解析：D項(xiàng)應(yīng)改為當(dāng)企業(yè)以分立或合并

的方式改組，成立了對(duì)上市公司控股的公司的時(shí)

候，由上市公司出資取得無(wú)形資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)。

77、1952年，美國(guó)大衛(wèi)?杜蘭特把當(dāng)時(shí)對(duì)

資本結(jié)構(gòu)的看法劃分為()。

A.凈收入理論

資料僅供參考

B.凈經(jīng)營(yíng)收入理論

C傳統(tǒng)折中理論

D.MM理論

標(biāo)準(zhǔn)答案：a,b,c

78、下列關(guān)于凈經(jīng)營(yíng)收入理論的說(shuō)法，正

確的有()。

A.該理論假定，不論企業(yè)財(cái)務(wù)杠桿多大，債

務(wù)融資成本和企業(yè)融資總成本是不變的

B.該理論假定，當(dāng)企業(yè)增加債務(wù)融資時(shí)，股

票融資的成本不變

C該理論認(rèn)為，企業(yè)能夠經(jīng)過(guò)增加成本較低

的負(fù)債融資而抵消成本較高的股權(quán)融資的影響

D.該理論認(rèn)為負(fù)債比例的高低都不會(huì)影響

融資總成本

資料僅供參考

標(biāo)準(zhǔn)答案：a,c,d

解析：本題考查凈經(jīng)營(yíng)收入理論。A、

C、D三項(xiàng)是正確的理論闡述。B項(xiàng)應(yīng)改為：當(dāng)

企業(yè)增加債務(wù)融資時(shí)，股票融資的成本就會(huì)上

升。

79、下列關(guān)于邊際資本成本的說(shuō)法，正確

的有()。

A.追加一個(gè)單位的資本增加的成本稱(chēng)為邊

際資本成本

B.邊際資本成本能夠繪成一條有間斷點(diǎn)(即

籌資突破點(diǎn))的曲線

C.內(nèi)部收益率高于邊際資本成本的投資項(xiàng)

目應(yīng)拒絕

D.內(nèi)部收益率高于邊際資本成本的投資項(xiàng)

目應(yīng)接受

資料僅供參考

標(biāo)準(zhǔn)答案：a,b,d

解析：內(nèi)部收益率高于邊際資本成本的

投資項(xiàng)目應(yīng)接受，反之則拒絕;兩者相等時(shí)則是

最優(yōu)的資本預(yù)算。

80、代理成本理論區(qū)分了()的利益沖突。

A.股東之間

B.債權(quán)人與經(jīng)理層之間

C股東與經(jīng)理層之間

D.債權(quán)人與股東之間

標(biāo)準(zhǔn)答案：c,d

81、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告正文包括的內(nèi)容有()。

A.評(píng)估目的與評(píng)估范圍

資料僅供參考

B.資產(chǎn)狀況與產(chǎn)權(quán)歸屬

C評(píng)估原則

D.評(píng)估方法說(shuō)明和計(jì)算過(guò)程

標(biāo)準(zhǔn)答案：a,b,c

解析：資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的正文包括下列內(nèi)

容：評(píng)估機(jī)構(gòu)與委托單位的名稱(chēng)、評(píng)估目的與評(píng)

估范圍、資產(chǎn)狀況與產(chǎn)權(quán)歸屬、評(píng)估基準(zhǔn)日期、

評(píng)估原則、評(píng)估依據(jù)、評(píng)估方法和計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、資

產(chǎn)評(píng)估說(shuō)明、資產(chǎn)評(píng)估結(jié)論、評(píng)估附件名稱(chēng)、評(píng)

估日期、評(píng)估人員簽章。

82、資本“三原則”是指（）。

A.資本確定原則

B.資本法定原則

資料僅供參考

C資本維持原則

D.資本不變?cè)瓌t

標(biāo)準(zhǔn)答案：a,c,d

83、詢(xún)價(jià)對(duì)象有下列（）情形之一的，中國(guó)

證券業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)將其從詢(xún)價(jià)對(duì)象名單中去除。

A.不再符合《證券發(fā)行與承銷(xiāo)管理辦法》規(guī)

定的條件

B.最近12個(gè)月內(nèi)因違反相關(guān)監(jiān)管要求被監(jiān)

管談話3次以上

C未按時(shí)提交年度總結(jié)報(bào)告

D.最近12個(gè)月沒(méi)有活躍的證券市場(chǎng)投資記

錄

標(biāo)準(zhǔn)答案：a,b,c

資料僅供參考

解析：詢(xún)價(jià)對(duì)象是指符合《證券發(fā)行與

承銷(xiāo)管理辦法》規(guī)定條件的證券投資基金管理公

司、證券公司、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、保險(xiǎn)

機(jī)構(gòu)投資者、合格境外機(jī)構(gòu)投資者，以及經(jīng)中國(guó)

證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其它機(jī)構(gòu)投資者。詢(xún)價(jià)對(duì)象如有下

列情形之一的，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)將其從詢(xún)價(jià)

對(duì)象名單中去除：(1)不再符合《證券發(fā)行與承銷(xiāo)

管理辦法》規(guī)定的條件;(2)最近12個(gè)月內(nèi)因違反

相關(guān)監(jiān)管要求被監(jiān)管談話3次以上;(3)未按時(shí)提

交年度總結(jié)報(bào)告。

84、當(dāng)前，收取承銷(xiāo)費(fèi)用的標(biāo)準(zhǔn)是()。

A.包銷(xiāo)商收取的包銷(xiāo)傭金為包銷(xiāo)股票總金

額的1.5%?3%

B.包銷(xiāo)商收取的包銷(xiāo)傭金為包銷(xiāo)股票總金

額的0.5%?1.5%

C代銷(xiāo)傭金為實(shí)際售出股票總金額的

0.5%—1.5%

資料僅供參考

D.代銷(xiāo)傭金為實(shí)際售出股票總金額的

1.50%?3%

標(biāo)準(zhǔn)答案：a,c

85、（）屬于網(wǎng)下發(fā)行的方式。

A.全額預(yù)繳款、比例配售、余款轉(zhuǎn)存

B.全額預(yù)繳款、比例配售、余款即退

C儲(chǔ)蓄存款掛鉤

D.市值配售

標(biāo)準(zhǔn)答案：a,b,c

解析：中國(guó)股票發(fā)行歷史上還曾采取過(guò)

全額預(yù)繳款方式、儲(chǔ)蓄存款掛鉤方式、上網(wǎng)競(jìng)價(jià)

和市值配售等方式。前兩種股票發(fā)行方式都屬于

網(wǎng)下發(fā)行的方式，其中全額預(yù)繳款方式又包括

“全額預(yù)繳款、比例配售、余款即退”和“全額

資料僅供參考

預(yù)繳款、比例配售、余款轉(zhuǎn)存”兩種方式。

86、

關(guān)于報(bào)告期內(nèi)主要產(chǎn)品的原材料和能源及

其供應(yīng)情況，發(fā)行人應(yīng)披露()。

A.主要原材料和能源的價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)

B.主要原材料和能源占成本的比重

C.報(bào)告期內(nèi)各期向前3名供應(yīng)商合計(jì)的采

購(gòu)額占當(dāng)期采購(gòu)總額的百分比

D.如向單個(gè)供應(yīng)商的采購(gòu)比例超過(guò)總額的

30%或嚴(yán)重依賴(lài)于少數(shù)供應(yīng)商的，應(yīng)披露其名稱(chēng)

及采購(gòu)比例

標(biāo)準(zhǔn)答案：a,b

87、下列人員不得擔(dān)任獨(dú)立董事的是()。

資料僅供參考

A.在上市公司或者其附屬企業(yè)任職的人員

B.在上市公司或者其附屬企業(yè)任職人員的

旁系以?xún)?nèi)親屬

C直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1%

以上的自然人股東

D.為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財(cái)務(wù)、法

律、咨詢(xún)等服務(wù)的人員

標(biāo)準(zhǔn)答案：a,c,d

解析：獨(dú)立董事必須具有獨(dú)立性，其中

不得擔(dān)任獨(dú)立董事的人員之一是在上市5公司

或者其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬和主

要社會(huì)關(guān)系。

88、上市公司公開(kāi)發(fā)行新股，必須（）。

A.具備健全且運(yùn)行良好的組織結(jié)構(gòu)

資料僅供參考

B.具有持續(xù)盈利能力，財(cái)務(wù)狀況良好

C.公司在最近3年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假

記載，無(wú)其它重大違法行為

D.公司在最近1年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假

記載，無(wú)其它重大違法行為

標(biāo)準(zhǔn)答案：a,b,c

89、上市公司公開(kāi)發(fā)行新股的推薦核準(zhǔn)，包

括()。

A.由保薦人進(jìn)行的內(nèi)核、出具發(fā)行保薦書(shū)

B.保薦人對(duì)承銷(xiāo)商備案材料的合規(guī)性審核

C由中國(guó)證監(jiān)會(huì)進(jìn)行的受理文件、初審

D.發(fā)行審核委員會(huì)審核、核準(zhǔn)發(fā)行

標(biāo)準(zhǔn)答案：a,b,c,d

資料僅供參考

解析：上市公司公開(kāi)發(fā)行新股的推薦核

準(zhǔn)，包括由保薦人(主承銷(xiāo)商)進(jìn)行的內(nèi)核、出具

發(fā)行保薦書(shū)、對(duì)承銷(xiāo)商備案材料的合規(guī)性審核，

以及由中國(guó)證監(jiān)會(huì)進(jìn)行的受理文件、初審、發(fā)行

審核委員會(huì)審核、核準(zhǔn)發(fā)行等。

90、股份的特點(diǎn)有()。

A.股份的金額性

B.股份的平等性

C股份的不可分性

D.股份的單一性

標(biāo)準(zhǔn)答案：a,b,c

解析：股份一般有四個(gè)特點(diǎn)：⑴股份的

金額性;(2)股份的平等性;(3)股份的不可分性;(4)

股份可轉(zhuǎn)讓性。

資料僅供參考

91、上市公司申請(qǐng)可轉(zhuǎn)換公司債券在證券交易

所上市，應(yīng)當(dāng)符合()。

A.可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)際發(fā)行額不少于人民

幣萬(wàn)元

B.可轉(zhuǎn)換公司債券的期限為1年以上

C.申請(qǐng)上市時(shí)仍符合法定的可轉(zhuǎn)換公司債

券發(fā)行條件

D.以上都正確

標(biāo)準(zhǔn)答案：b,c

92、一般情況下，(),贖回的期權(quán)價(jià)值就

越大，越有利于發(fā)行人。

A.贖回期限越長(zhǎng)

B.轉(zhuǎn)換比率越高

資料僅供參考

C.轉(zhuǎn)換比率越低

D.贖回價(jià)格越低

標(biāo)準(zhǔn)答案：a,c,d

解析：本題考查影響可轉(zhuǎn)換公司債券價(jià)

值因素中的贖回條款。一般情況下，贖回期限越

長(zhǎng)、轉(zhuǎn)換比率越低、贖回價(jià)格越低，贖回的期權(quán)

價(jià)值就越大，越有利于發(fā)行人;相反，贖回期限

越短、轉(zhuǎn)換比率越高、贖回價(jià)格越高，贖回的期

權(quán)價(jià)值就越小，越有利于轉(zhuǎn)債持有人。

93、商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件

是()。

A.核心資本充分率不低于8%

B.最近3年連續(xù)盈利

C貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充分

資料僅供參考

D.最近2年沒(méi)有重大違法、違規(guī)行為

標(biāo)準(zhǔn)答案：b,c

解析：本題考查金融債券的發(fā)行條件。

商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備以下條件：具有良

好的公司治理機(jī)制;核心資本充分率不低于4%;

最近3年連續(xù)盈利;貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充分;風(fēng)險(xiǎn)

監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定;最近3年沒(méi)

有重大違法、違規(guī)行為;中國(guó)人民銀行要求的其

它條件。

94、下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券在上海證券

交易所發(fā)行時(shí)間的安排，敘述正確的是()。

A.T-5日，所有材料報(bào)上海證券交易所，準(zhǔn)

備刊登債券募集說(shuō)明書(shū)概要和發(fā)行公告

B.T+I日，上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行日

CT+2日，凍結(jié)申購(gòu)基金

資料僅供參考

D.T+3日，中簽率公告見(jiàn)報(bào);搖號(hào)

標(biāo)準(zhǔn)答案：a,d

95、企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券所籌集的資金可用

于（）。

A.固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目、收購(gòu)產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）

B.調(diào)整債務(wù)結(jié)構(gòu)和補(bǔ)充營(yíng)運(yùn)資金

C股票買(mǎi)賣(mài)以及期貨等高風(fēng)險(xiǎn)投資

<BR>D.彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出

標(biāo)準(zhǔn)答案：a,b

解析：根據(jù)《國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于推進(jìn)

企業(yè)債券市場(chǎng)發(fā)展、簡(jiǎn)化發(fā)展核準(zhǔn)程序有關(guān)事項(xiàng)

的通知》，企業(yè)債券籌集的資金可用于固定資產(chǎn)

投資項(xiàng)目、收購(gòu)產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）、調(diào)整債務(wù)結(jié)構(gòu)和補(bǔ)

充營(yíng)運(yùn)資金。

資料僅供參考

96、企業(yè)有下列()行為之一的，應(yīng)當(dāng)對(duì)相

關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估。

A.整體或部分改建為有限責(zé)任公司或股份

有限公司

B.經(jīng)上級(jí)主管部門(mén)對(duì)企業(yè)資產(chǎn)進(jìn)行審核之

后

C以非貨幣資產(chǎn)對(duì)外投資

D.企業(yè)合并、分立、破產(chǎn)、解散

標(biāo)準(zhǔn)答案：a,c,d

97、國(guó)際推介活動(dòng)中應(yīng)當(dāng)注意的內(nèi)容是()。

A.防止推銷(xiāo)違例

B.宣傳的內(nèi)容一定要真實(shí)

資料僅供參考

C推銷(xiāo)時(shí)間應(yīng)盡量延長(zhǎng)

D.把握推銷(xiāo)發(fā)行的時(shí)機(jī)

標(biāo)準(zhǔn)答案：a,b,d

解析：國(guó)際推介活動(dòng)中應(yīng)當(dāng)注意的內(nèi)

容：(1)防止推銷(xiāo)違例;(2)宣傳的內(nèi)容一定要真

實(shí);(3)推銷(xiāo)時(shí)間應(yīng)盡量縮短和集中;(4)把握推銷(xiāo)

發(fā)行的時(shí)機(jī)。

98、在收購(gòu)過(guò)程中，并購(gòu)企業(yè)主要面臨的

風(fēng)險(xiǎn)有()。

A.整合風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C融資風(fēng)險(xiǎn)

D.法律風(fēng)險(xiǎn)

資料僅供參考

標(biāo)準(zhǔn)答案：a,b,c,d

解析：公司收購(gòu)是高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)，收購(gòu)風(fēng)

險(xiǎn)非常復(fù)雜和廣泛，公司應(yīng)謹(jǐn)慎對(duì)待，盡量避免

風(fēng)險(xiǎn)，并把風(fēng)險(xiǎn)消除在收購(gòu)的各個(gè)環(huán)節(jié)之中，以

求收購(gòu)成功。概括而言，在收購(gòu)過(guò)程中，收購(gòu)公

司主要面臨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、反收購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、

融資風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、整合風(fēng)險(xiǎn)等。

99、上市公司股東大會(huì)就重大資產(chǎn)重組作

出的決議，至少應(yīng)當(dāng)包括()事項(xiàng)

A.本次重大資產(chǎn)重組的方式、交易標(biāo)的和交

易對(duì)方

B.交易價(jià)格或者價(jià)格區(qū)間

C.定價(jià)方式或者定價(jià)依據(jù)

D.決議的失效期

標(biāo)準(zhǔn)答案：a,b,c

資料僅供參考

解析：上市公司股東大會(huì)就重大資產(chǎn)重

組作出的決議，至少應(yīng)當(dāng)包括下列事項(xiàng)：(1)本次

重大資產(chǎn)重組的方式、交易標(biāo)的和交易對(duì)方;(2)

交易價(jià)格或者價(jià)格區(qū)間;(3)定價(jià)方式或者定價(jià)依

據(jù);(4)相關(guān)資產(chǎn)自定價(jià)基準(zhǔn)日至交割日期間損益

的歸屬;(5)相關(guān)資產(chǎn)辦理權(quán)屬轉(zhuǎn)移的合同義務(wù)和

違約責(zé)任;(6)決議的有效期;(7)對(duì)董事辦理本次

重大資產(chǎn)重組事宜的具體授權(quán);(8)其它需要明確

的事項(xiàng)。

100、對(duì)并購(gòu)重組委員會(huì)委員的監(jiān)督主要包

括()。

Ao問(wèn)責(zé)制度

B.違規(guī)處罰

C.舉報(bào)監(jiān)督

D.暫停審核

資料僅供參考

標(biāo)準(zhǔn)答案：a,b,c

解析：并購(gòu)重組委員會(huì)委員接受聘任

后，應(yīng)當(dāng)承諾遵守中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)并購(gòu)重組委員會(huì)

委員的有關(guān)規(guī)定和紀(jì)律要求，認(rèn)真履行職責(zé)，接

受中國(guó)證監(jiān)會(huì)的考核和監(jiān)督。主要包括：(1)問(wèn)責(zé)

制度;(2)違規(guī)處罰;(3)舉報(bào)監(jiān)督機(jī)制。

三、判斷題(本大題共60小題，每題0.5分，合

計(jì)30分。)

101、招股說(shuō)明書(shū)摘要的目的僅為向公眾提

供有關(guān)本次發(fā)行的簡(jiǎn)要情況，無(wú)須包括招股說(shuō)明

書(shū)全文各部分的主要內(nèi)容。()

對(duì)錯(cuò)

標(biāo)準(zhǔn)答案：正確

102、股東大會(huì)作出普通決議，應(yīng)當(dāng)由出席

股東大會(huì)會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3以上經(jīng)

過(guò)。()

資料僅供參考

對(duì)錯(cuò)

標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)誤

解析：股東大會(huì)作出普通決議，應(yīng)當(dāng)由

出席股東大會(huì)會(huì)議的股東所持表決權(quán)的過(guò)半數(shù)

經(jīng)過(guò)。

103、股份有限公司的股東，即公司股份的

所有者。()

對(duì)錯(cuò)

標(biāo)準(zhǔn)答案：正確

104、中國(guó)股票發(fā)行監(jiān)管制度在1998年之

前，采取只控制發(fā)行規(guī)模的辦法。()

對(duì)錯(cuò)

標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)誤

資料僅供參考

105、中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)保薦代表人資格的申

請(qǐng)，自受理之日起15個(gè)工作日內(nèi)作出核準(zhǔn)或者

不予核準(zhǔn)的書(shū)面決定。()

對(duì)錯(cuò)

標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)誤

解析：中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法受理、審查申請(qǐng)

文件。對(duì)保薦機(jī)構(gòu)資格的申請(qǐng)，自受理之日起

45個(gè)工作日內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的書(shū)面決

定;對(duì)保薦代表人資格的申請(qǐng)，自受理之日起20

個(gè)工作日內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的書(shū)面決定。

106、有限責(zé)任公司變更為股份有限公司

時(shí)，折合的實(shí)收股本總額不得高于公司總資產(chǎn)

額。()

對(duì)錯(cuò)

標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)誤

資料僅供參考

解析：《公司法》第九十六條規(guī)定，有

限責(zé)任公司變更為股份有限公司時(shí)，折合的實(shí)收

股本總額不得高于公司凈資產(chǎn)額。

107、盈利預(yù)測(cè)報(bào)告中預(yù)測(cè)期間的確定原則

為預(yù)測(cè)時(shí)起至不超過(guò)下一個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束時(shí)止

的期限。()

對(duì)錯(cuò)

標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)誤

解析：盈利預(yù)測(cè)報(bào)告中的預(yù)測(cè)期間的確

定原則為：如果預(yù)測(cè)是在發(fā)行人會(huì)計(jì)年度的前6

個(gè)月作出的，則為預(yù)測(cè)時(shí)起至該會(huì)計(jì)年度結(jié)束時(shí)

止的期限;如果預(yù)測(cè)是在發(fā)行人會(huì)計(jì)年度的后6

個(gè)月作出的，則為預(yù)測(cè)時(shí)起至不超過(guò)下一個(gè)會(huì)計(jì)

年度結(jié)束時(shí)止的期限。

108、累計(jì)投票制是指股東大會(huì)選舉董事或

者監(jiān)事時(shí)，每一股份擁有與應(yīng)選董事或者監(jiān)事人

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數(shù)相同的表決權(quán)，股東擁有的表決權(quán)能夠集中使

用。()

對(duì)錯(cuò)

標(biāo)準(zhǔn)答案：正確

109、股份有限公司申請(qǐng)?jiān)谙愀蹌?chuàng)業(yè)板上

市，公眾股東的數(shù)量不得少于50名。()

對(duì)錯(cuò)

標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)誤

解析：股份有限公司申請(qǐng)?jiān)谙愀蹌?chuàng)業(yè)板

上市如發(fā)行人具備24個(gè)月活躍業(yè)務(wù)記錄，至少

有100名股東。如發(fā)行人具備12個(gè)月活躍業(yè)務(wù)

記錄，至少有300名股東，其中持股量最高的5

名及25名股東合計(jì)的持股量分別不得超過(guò)公眾

持有的股本證券的35%及50%o

110、監(jiān)事會(huì)由股東代表和適當(dāng)比例的公司

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職工代表組成，其中職工代表的比例不得低于

1/2,具體比例由公司章程規(guī)定。()

對(duì)錯(cuò)

標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)誤

解析：監(jiān)事會(huì)由股東代表和適當(dāng)比例的

公司職工代表組成，其中職工代表的比例不得低

于1/3,具體比例由公司章程規(guī)定。

111＞《證券法》對(duì)股份有限公司申請(qǐng)股票

上市要求是公司股本總額不少于人民幣5000萬(wàn)

元。()

對(duì)錯(cuò)

標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)誤

112、

產(chǎn)權(quán)界定是指國(guó)家依法劃分財(cái)產(chǎn)所有權(quán)和

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經(jīng)營(yíng)權(quán)等產(chǎn)權(quán)歸屬，明確各類(lèi)產(chǎn)權(quán)形式的財(cái)產(chǎn)范

圍和管理權(quán)限的一種法律行為。產(chǎn)權(quán)界定應(yīng)當(dāng)依

據(jù)“誰(shuí)投資、誰(shuí)擁有產(chǎn)權(quán)”的原則進(jìn)行。

對(duì)錯(cuò)

標(biāo)準(zhǔn)答案：正確

113、預(yù)先披露的招股說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿）是發(fā)

行人發(fā)行股票的正式文件，應(yīng)含有價(jià)格信息，但

發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。（）

對(duì)錯(cuò)

標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)誤

解析：預(yù)先披露的招股說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿）

不是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，不能舍有價(jià)格

信息，發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。

114、價(jià)值重估是指國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

依據(jù)國(guó)家清產(chǎn)核資政策和有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)

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定，對(duì)企業(yè)申報(bào)的各項(xiàng)資產(chǎn)損益和資金掛賬進(jìn)行

認(rèn)證。()

對(duì)錯(cuò)

標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)誤

解析：損益認(rèn)定是指國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理

機(jī)構(gòu)依據(jù)國(guó)家清產(chǎn)核資政策和有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制

度規(guī)定，對(duì)企業(yè)申報(bào)的各項(xiàng)資產(chǎn)損益和資金掛賬

進(jìn)行認(rèn)證。而價(jià)值重估是對(duì)企業(yè)賬面價(jià)值和實(shí)際

價(jià)值背離較大的主要固定資產(chǎn)和流動(dòng)資產(chǎn)按照

國(guó)家規(guī)定的方法、標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行重新估價(jià)。

115、公司在股份制改組資產(chǎn)評(píng)估中一般使

用清算價(jià)格法。()

對(duì)錯(cuò)

標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)誤

116、發(fā)審會(huì)后更換保薦人的，無(wú)需重新上發(fā)審

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會(huì)。()

對(duì)錯(cuò)

標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)誤

解析：根據(jù)《公開(kāi)發(fā)行證券公司信息披

露內(nèi)容與格式準(zhǔn)財(cái)?shù)?號(hào)一一首次公開(kāi)發(fā)行股

票并上市申請(qǐng)文件》對(duì)需由保薦人(主承銷(xiāo)商)出

具意見(jiàn)的文件，應(yīng)重新核查并出具新的意見(jiàn)。發(fā)

審會(huì)后更換保薦人(主承銷(xiāo)商)的，原則上應(yīng)重新

發(fā)審會(huì)。

117、凈經(jīng)營(yíng)收入理論假定，當(dāng)企業(yè)增加債

務(wù)融資時(shí)，股票融資的成本不變。()

對(duì)錯(cuò)

標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)誤

解析：凈經(jīng)營(yíng)收入理論假定，不論企業(yè)

財(cái)務(wù)杠桿多大，債務(wù)融資成本和企業(yè)融資總成本

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是不變的?？墒?，當(dāng)企業(yè)增加債務(wù)融資時(shí)，股票

融資的成本就會(huì)上升。

118、國(guó)際推介的對(duì)象主要是個(gè)人投資者。

()

對(duì)錯(cuò)

標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)誤

119、認(rèn)股權(quán)證的不利之處是：籌資會(huì)稀釋

股權(quán);當(dāng)股價(jià)大幅度上升時(shí)，導(dǎo)致認(rèn)股權(quán)證成本

過(guò)高等。()

對(duì)錯(cuò)

標(biāo)準(zhǔn)答案：正確

120、債權(quán)人與股東之間的利益沖突以及與

債券相伴隨的破產(chǎn)成本又稱(chēng)“外部股東代理成

本“。()

資料僅供參考

對(duì)錯(cuò)

標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)誤

121、上海證券交易所上網(wǎng)發(fā)行資金申購(gòu)，

根據(jù)發(fā)行人和主承銷(xiāo)商的申請(qǐng)，能夠縮短1交易

日。()

對(duì)錯(cuò)

標(biāo)準(zhǔn)答案：正確

122、

擬發(fā)行上市的公司原則上應(yīng)采取整體改制

方式，即剝離非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)后，企業(yè)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)

整體進(jìn)入股份有限公司。企業(yè)不應(yīng)將整體業(yè)務(wù)的

一個(gè)環(huán)節(jié)或一個(gè)部分組建為擬發(fā)行上市公司。

()

對(duì)錯(cuò)

資料僅供參考

標(biāo)準(zhǔn)答案：正確

123、可轉(zhuǎn)換債券每張面值為10元。()

對(duì)錯(cuò)

標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)誤

解析：可轉(zhuǎn)換債券每張面值為100元。

124、首次公開(kāi)發(fā)行股票，發(fā)行人應(yīng)按第9號(hào)準(zhǔn)

則的要求制作和報(bào)送申請(qǐng)文件。未按第9號(hào)準(zhǔn)則

的要求制作和報(bào)送申請(qǐng)文件的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)按照

有關(guān)規(guī)定不予受理。

()

對(duì)錯(cuò)

標(biāo)準(zhǔn)答案：正確

125、用股票購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的收購(gòu)方式又叫“換

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股”。()

對(duì)錯(cuò)

標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)誤

解析：用股票交換股票，這種收購(gòu)方式

又稱(chēng)換股，一般是收購(gòu)公司可直接向目標(biāo)公司的

股東發(fā)行股票，以交換目標(biāo)公司的股票。一般來(lái)

說(shuō)，至少要達(dá)到收購(gòu)公司能控制目標(biāo)公司所需的

足夠多的股票。

126、

滬市投資者能夠使用其所持的上海證券賬

戶(hù)，在申購(gòu)日向上證所申購(gòu)在上證所發(fā)行的新

股，申購(gòu)時(shí)間為T(mén)日上午9：30?11：30,下午

1：00—3：00o

()

對(duì)錯(cuò)

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標(biāo)準(zhǔn)答案：正確

127、香港聯(lián)交所《上市規(guī)則》規(guī)定，如果

公司在相同的管理層人員的管理下有連續(xù)3年

的營(yíng)業(yè)記錄，以往3年盈利合計(jì)5000萬(wàn)港元，

而且市值不低于1億港元，則能夠上市。()

對(duì)錯(cuò)

標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)誤

解析：香港聯(lián)交所《上市規(guī)則》規(guī)定，

如果公司在相同的管理層人員的管理下有連續(xù)3

年的營(yíng)業(yè)記錄，以往3年盈利合計(jì)5000萬(wàn)港元,

而且市值不低于2億港元，則能夠上市。

128、首次公開(kāi)發(fā)行股票的持續(xù)督導(dǎo)的期間

為股票上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后兩個(gè)完整會(huì)計(jì)

年度，自股票上市申請(qǐng)被批準(zhǔn)之日起計(jì)算。()

對(duì)錯(cuò)

資料僅供參考

標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)誤

解析：首次公開(kāi)發(fā)行股票的持續(xù)督導(dǎo)的

期間為股票上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后兩個(gè)完整

會(huì)計(jì)年度。持續(xù)督導(dǎo)的期間自股票或者可轉(zhuǎn)換公

司債券廠L市之日起計(jì)算。

129、保薦代表人應(yīng)當(dāng)為經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)

登記并列人保薦代表人名單的機(jī)構(gòu)。()

對(duì)錯(cuò)

標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)誤

解析：保薦人應(yīng)當(dāng)為經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)

登記并列入保薦人大名單，同時(shí)具有交易所會(huì)員

資格的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。

130、股票發(fā)行人名稱(chēng)冠有“高科技”或“科

技”字樣的，招股說(shuō)明書(shū)應(yīng)說(shuō)明冠名依據(jù)。()

資料僅供參考

對(duì)錯(cuò)

標(biāo)準(zhǔn)答案：正確

131、招股說(shuō)明書(shū)分別以中外文編制，在對(duì)中外

文本的理解上發(fā)生歧義時(shí)，以中文文本為準(zhǔn)。

對(duì)錯(cuò)

標(biāo)準(zhǔn)答案：正確

132、招股說(shuō)明書(shū)應(yīng)使用事實(shí)描述性語(yǔ)言，

保證其內(nèi)容簡(jiǎn)明扼要、通俗易懂，突出時(shí)間實(shí)

質(zhì)，不得有祝賀性、廣告性、恭維性或詆毀

性的詞句。()

對(duì)錯(cuò)

標(biāo)準(zhǔn)答案：正確

133、發(fā)行人應(yīng)在招股說(shuō)明書(shū)及其摘要披露

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后10日內(nèi)，將正式印刷的招股說(shuō)明書(shū)全文文本

一式三份，分別報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其在發(fā)行人注

冊(cè)地的派出機(jī)構(gòu)。()

對(duì)錯(cuò)

標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)誤

解析：考查招股說(shuō)明書(shū)及其摘要的報(bào)

送。發(fā)行人應(yīng)在招股說(shuō)明書(shū)及其稍要披露后10

日內(nèi)，將正式印刷的招股說(shuō)明書(shū)全文文本一式五

份，分別報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)屈其在發(fā)行人注冊(cè)地的

派出機(jī)構(gòu)。

134、不論《股票上市公告書(shū)內(nèi)容與格式指

引》是否有明確規(guī)定，凡在招股說(shuō)明書(shū)披露日至

上市公告書(shū)刊登日期間所發(fā)生的對(duì)投資者作出

投資決議有重大影響的信息，均應(yīng)披露。()

對(duì)錯(cuò)

標(biāo)準(zhǔn)答案：正確

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135、國(guó)債銷(xiāo)售的價(jià)格一般不應(yīng)高于承銷(xiāo)商

與發(fā)行人的結(jié)算價(jià)格。()

對(duì)錯(cuò)

標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)誤

解析：國(guó)債銷(xiāo)售的價(jià)格一般不應(yīng)低于承

銷(xiāo)