2024年全國初級銀行從業(yè)資格之初級個人理財考試黑金試卷詳細參考解析

姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 密封線 全國初級銀行從業(yè)資格考試重點試題精編注意事項:1.全卷采用機器閱卷，請考生注意書寫規(guī)范；考試時間為120分鐘。2.在作答前，考生請將自己的學校、姓名、班級、準考證號涂寫在試卷和答題卡規(guī)定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書寫，字體工整，筆跡清楚。

4.請按照題號在答題卡上與題目對應的答題區(qū)域內(nèi)規(guī)范作答，超出答題區(qū)域書寫的答案無效:在草稿紙、試卷上答題無效。一、選擇題

1、下列哪一項不是債務人或第三人有權(quán)出質(zhì)的權(quán)利（）A.匯票、支票、本票B.債券、存款單C.倉單、提單D.應付賬款

2、下列事故，不屬于一般安全的事故的是（）。A.死亡3人B.死亡2人C.死亡1人D.重傷3人

3、（2017年真題）下列關(guān)于國債收益情況的說法中，錯誤的是（）。A.相對于股票、基金產(chǎn)品，投資國債的風險相對較小B.債券的收益主要來源于利息收益和價差收益C.價差收益一般只有憑證式國債可以獲得D.價差收益是債券投資者買賣債券形成的價差收入或價差虧損

4、商業(yè)銀行的QDII產(chǎn)品投資行為被禁止的是（）。A.投資于銀保監(jiān)會合作監(jiān)管市場上市的股票B.銀保監(jiān)會合作監(jiān)管市場的監(jiān)管機構(gòu)所批準或登記注冊的公募基金C.具有固定收益性質(zhì)的票據(jù)和債券D.實物商品衍生品

5、（2018年真題）商業(yè)銀行在個人理財業(yè)務中，超越客戶的授權(quán)從事業(yè)務且沒有經(jīng)客戶追認的，其民事責任（）。A.完全由商業(yè)銀行承擔B.由商業(yè)銀行承擔，客戶承擔連帶責任C.完全由客戶承擔D.由客戶承擔，商業(yè)銀行承擔連帶責任

6、對開展理財顧問業(yè)務而言，屬于客戶重要非財務信息的是（）。A.資產(chǎn)與負債B.收入與支出C.房地產(chǎn)升值預期D.客戶風險厭惡系數(shù)

7、安全生產(chǎn)考核合格證書有效期為（）年，證書在全國范圍內(nèi)有效。A.2B.3C.4D.5

8、（2018年真題）格式條款和非格式條款不一致的，應當采用（）。A.非格式條款B.固有條款C.標準條款D.格式條款

9、某企業(yè)擬建立一項基金計劃，每年初投入10萬元，若利率為10％，5年后該項基金本利和將為()元。A.671561B.564100C.871600D.610500

10、（2018年真題）從實際應用來看，根據(jù)產(chǎn)品風險等級的不同，下列關(guān)于極低風險產(chǎn)品的表述中，正確的是（）。A.一般主要投資于貨幣市場工具、國債、銀行存款等低風險資產(chǎn)B.產(chǎn)品形式上以資產(chǎn)管理類產(chǎn)品為主C.具有較弱的流動性和安全性D.收益相對較高

11、（2018年真題）商業(yè)銀行在個人理財業(yè)務中，超越客戶的授權(quán)從事業(yè)務且沒有經(jīng)過客戶追認的（）。A.由客戶承擔，商業(yè)銀行承擔連帶責任B.完全由客戶承擔C.由商業(yè)銀行承擔，客戶承擔連帶責任D.對被代理人不發(fā)生效力

12、下列關(guān)于債券風險的說法，不正確的是()。A.當市場利率上升時，債券的市場交易價格下跌B.發(fā)生通貨膨脹時，投資債券的利息收入和本金會受到不同程度的影響C.一般通過信用評級表示公司債券的違約風險D.當市場利率上升時，投資債券面臨的再投資風險增加

13、（2018年真題）下列不能作為財產(chǎn)保險標的的是（）。A.產(chǎn)品責任B.意外死亡C.出口信用D.機器設(shè)備

14、下列哪一項不屬于金融市場的中介？（）A.會計師事務所B.律師事務所C.中央銀行D.證券評級機構(gòu)

15、下列哪項不屬于免責事由?（）A.因故意或重大過失，造成對方財產(chǎn)損失的B.自然火災發(fā)生，導致不能繼續(xù)履行合同C.地震發(fā)生導致不能繼續(xù)履行合同D.山洪暴發(fā)導致不能繼續(xù)履行合同

16、（2019年真題）下列各項中，不屬于理財師職業(yè)特征的是（）。A.綜合性B.顧問性C.制度性D.專業(yè)性

17、境外個人原兌換未用完的人民幣兌回外匯，憑本人有效身份證件和原兌換水單辦理，對于當日累計兌換不超過等值______以及離境前在境內(nèi)關(guān)外場所當日累計不超過等值______的兌換，可憑本人有效身份證件辦理。（）A.500美元（含）；1000美元（含）B.500美元（含）；500美元（含）C.500美元（不含）；1000美元（不含）D.500美元（不含）；500美元（不含）

18、頒發(fā)管理機關(guān)應將建筑施工企業(yè)安全生產(chǎn)許可證審批、延期、暫扣、吊銷情況，于作出有關(guān)行政決定之日起（）內(nèi)錄入全國建筑施工企業(yè)安全生產(chǎn)許可證管理信息系統(tǒng)。A.5個工作日B.10個工作日C.15個工作日D.20個工作日

19、商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務涉及代理銷售其他金融機構(gòu)的投資產(chǎn)品時，下列做法不正確的是()。A.對產(chǎn)品提供者的信用狀況、經(jīng)營管理能力、市場投資能力和風險處置能力等進行評估B.為加強合作雙方的信任，只需對所代理的產(chǎn)品進行一定程度的分析，并對相關(guān)產(chǎn)品的風險收益預測數(shù)據(jù)進行大致的推測即可C.商業(yè)銀行在編寫有關(guān)產(chǎn)品介紹和宣傳材料時，應進行充分的風險揭示，提供必要的舉例說明，并根據(jù)有關(guān)管理規(guī)定將需要報告的材料及時向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報告D.商業(yè)銀行應根據(jù)產(chǎn)品提供者提供的有關(guān)材料和對產(chǎn)品的分析情況，按照審慎原則重新編寫有關(guān)產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料

20、（2021年真題）一般而言，在理財師為客戶服務的過程中，需要收集客戶的家庭和財務信息，比較恰當?shù)姆椒ㄊ牵ǎ?。A.拿出做好的資產(chǎn)負債表讓客戶填寫B(tài).旁敲側(cè)擊的詢問客戶的相關(guān)信息C.先了解客戶的疑問，通過傾聽客戶的疑問，再逐步深入了解客戶的家庭信息D.單刀直入的向客戶提問

21、（2018年真題）下列關(guān)于格式條款的表述，錯誤的是（）。A.訂立格式條款一方應遵循公平原則確定當事人之間的權(quán)利和義務B.格式條款和非格式條款不一致的，應當采用格式條款C.格式條款是指當事人為了重復使用而預先擬定，并在訂立合同時未與對方協(xié)商的條款D.合同訂立方應采取合理的方式提請對方注意免除或者限制其責任的條款，按照對方的要求，對條款予以說明

22、（2020年真題）周先生現(xiàn)在40歲，準備60歲退休。退休之后每年領(lǐng)取養(yǎng)老金3.6萬元，最少領(lǐng)取25年。假定退休之后的投資收益率為4%，則該筆養(yǎng)老金在退休時刻的現(xiàn)值是（）萬元。A.58.49B.50.89C.48.92D.56.24

23、發(fā)生下列（）情形時，合同可以撤銷。A.因重大誤解訂立的合同B.惡意串通，損害國家、集體或者第三人利益C.損害社會公共利益D.—方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國家利益

24、以下不屬于現(xiàn)金管理類理財產(chǎn)品特征的是（）。A.投資期短B.資金贖回靈活C.本金安全性較高D.交易結(jié)構(gòu)相對簡單

25、（2018年真題）下列理財顧問服務所不能提供的功能是（）。A.資產(chǎn)管理B.財務分析與規(guī)劃C.投資建議D.個人投資產(chǎn)品推介

26、客戶和某商業(yè)銀行簽訂了非保本浮動收益理財計劃，則（）。A.該銀行根據(jù)約定條件保證客戶的收益B.該銀行根據(jù)約定條件和實際投資收益情況向客戶支付收益C.該銀行根據(jù)約定條件保證客戶的收益率D.該銀行根據(jù)約定條件保證客戶的本金安全

27、（2018年真題）通常，可積累的財產(chǎn)達到巔峰，要逐步降低投資風險的時期屬于家庭生命周期的（）階段。A.家庭成熟期B.家庭成長期C.家庭衰老期D.家庭形成期

28、（2018年真題）在日常工作中，下列關(guān)于專業(yè)理財師工作流程的描述中，不恰當?shù)氖牵ǎ?。A.作為一名專業(yè)理財師，需要一條標準、科學的工作方法，貫穿整個客戶服務過程B.理財師的工作流程中，了解客戶的財務信息、分析財務現(xiàn)狀前，要先幫助客戶確定理財目標C.面對具體客戶和不同情況時，應依據(jù)客戶的需要和具體案例而定D.規(guī)范科學的理財工作流程、方法，可以減少主、客觀環(huán)境影響，有條不紊地展開對客戶的專業(yè)咨詢服務

29、下列哪一項不屬于私人銀行業(yè)務的特征（）A.準入門檻高B.服務種類齊全C.綜合化服務D.重視客戶關(guān)系

30、根據(jù)資管新規(guī)的規(guī)定，一般而言，投資者超過（）人的集合資產(chǎn)管理計劃屬于公募產(chǎn)品，根據(jù)監(jiān)管要求將參照公募基金，納入《證券投資基金法》管理。A.150B.200C.100D.300

31、作為理財師的小丁首次拜訪客戶時的行為得體的是（）。A.穿著暴露B.化淡妝，以表示尊重客戶C.做自己，穿衣風格自己開心就好D.遲到

32、（2019年真題）下列選項不屬于債券特征的是（）。A.持有人收益相對固定B.清償順序優(yōu)先于股票C.保證投資收益D.有規(guī)定的償還期限

33、（2017年真題）下列各項中不屬于理財規(guī)劃方案的執(zhí)行原則的是（）。A.了解原則B.誠信原則C.實事求是D.連續(xù)性原則

34、（2021年真題）根據(jù)《公開募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》，下列機構(gòu)中不可以申請基金代銷業(yè)務資格的是（）。A.信托公司B.證券投資咨詢機構(gòu)C.商業(yè)銀行D.證券公司

35、注重基金的長期成長，強調(diào)為投資者帶來經(jīng)常性收益的是（）。A.收入型基金?B.指數(shù)型基金C.成長型基金D.平衡型基金

36、股票是由股份公司發(fā)行的，表明投資者份額及其權(quán)利和義務的()。A.占有權(quán)憑證B.收益權(quán)憑證C.所有權(quán)憑證D.處置權(quán)憑證

37、安全平網(wǎng)寬度不應小于（）m。A.3B.4C.5D.6

38、（2018年真題）下列資產(chǎn)中，流動性最差的資產(chǎn)是（）。A.貨幣市場基金B(yǎng).實物黃金C.房地產(chǎn)D.銀行定期存款

39、（2021年真題）下列產(chǎn)品中，（）主要投資于存款、債券等債權(quán)類資產(chǎn)。A.商品及金融衍生類理財產(chǎn)品B.固定收益類理財產(chǎn)品C.權(quán)益類理產(chǎn)品D.混合類理財產(chǎn)品

40、（2017年真題）現(xiàn)有理財保險產(chǎn)品為增長型永續(xù)年金性質(zhì)，第一年將分紅1000元，并得以3％的速度增長下去，年貼現(xiàn)率為6％，那么該產(chǎn)品的現(xiàn)值為（）。A.54000B.100000C.50000D.33333

41、周先生現(xiàn)在40歲，準備60歲退休。退休之后每年末領(lǐng)取養(yǎng)老金3.6萬元，最少領(lǐng)取25年。假定退休之后的投資收益率為4%，則該筆養(yǎng)老金在退休時刻的現(xiàn)值是（）萬元。A.58.49B.50.89C.48.92D.56.24

42、個人理財業(yè)務建立的基礎(chǔ)是()。A.法定代理關(guān)系B.委托代理關(guān)系C.存款業(yè)務關(guān)系D.貸款業(yè)務關(guān)系

43、（2017年真題）信托產(chǎn)品因為缺乏轉(zhuǎn)讓的平臺而具有的風險被稱作（）。A.信托公司風險B.投資項目風險C.項目主體風險D.流動性風險

44、（2017年真題）下列關(guān)于年金的說法中，正確的是（）。A.期末年金的現(xiàn)值大于期初年金的現(xiàn)值B.期初年金的現(xiàn)值大于期末年金的現(xiàn)值C.期末年金的終值大于期初年金的終值D.期末年金的終值等于期初年金的終值

45、（2017年真題）肢體語言傳遞的信息不包括（）。A.認可B.猶豫C.拒絕D.糾結(jié)

46、股指期貨是為管理股市風險，尤其是()而產(chǎn)生的。A.公司經(jīng)營風險B.系統(tǒng)性風險C.信用風險D.非系統(tǒng)性風險

47、（2017年真題）根據(jù)掛鉤資產(chǎn)的屬性，結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品大致可以分為外匯掛鉤類、（）、股票掛鉤類和商品掛鉤類等。A.石油掛鉤類B.黃金掛鉤類C.貨幣掛鉤類D.利率／債券掛鉤類

48、下列關(guān)于債券投資價格風險的說法中，錯誤的是（）。A.價格風險也叫利率風險B.當利率上漲時，債券價格下跌C.在到期日前轉(zhuǎn)讓債券，利率下降引起的債券價格下跌會帶來價差損失D.債券的到期時間越長，所面臨的利率風險越大

49、下列哪一項不屬于合格理財師的標準（）A.品德B.資格認證C.專業(yè)D.服務

50、某銀行人民幣債券理財計劃為半年期理財產(chǎn)品，到期一次還本付息。2010年5月1日，小王投資20000元購買該理財產(chǎn)品，四個月后到期。該產(chǎn)品實際年收益率為8％。一年按365天計算，則理財收益約為（）元。A.78.02B.66.22C.323.51D.326.51二、多選題

51、（2020年真題）金融市場通常被稱為“資金蓄水池”和“國民經(jīng)濟的晴雨表”，分別指的是金融市場的（）A.集聚功能，反映功能B.重復功能，反映功能C.重復功能，資源配置功能D.財富功能，資源配置功能

52、（2018年真題）當前國際黃金價格是以美元定價的，一般來說，黃金價格與美元呈（）關(guān)系。A.負相關(guān)B.低相關(guān)C.正相關(guān)D.零相關(guān)

53、國內(nèi)貨幣市場上，銀行間同業(yè)拆放利率是()。A.HIBORB.LIBORC.SIBORD.SHIBOR

54、在理財規(guī)劃中，客戶的經(jīng)濟目標不包括（）。A.現(xiàn)金與債務管理B.家庭財務保障C.子女教育與養(yǎng)老投資規(guī)劃D.職業(yè)規(guī)劃

55、下列有關(guān)代理的法律責任錯誤的是（）。A.代理人不履行或者不完全履行職責，造成被代理人損害的，應當承擔民事責任B.代理人和相對人惡意串通，損害被代理人合法權(quán)益的，代理人和相對人應當承擔連帶責任C.相對人知道或者應當知道行為人無權(quán)代理的，行為人不承擔責任D.行為人沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)終止后，仍然實施代理行為，未經(jīng)被代理人追認的，對被代理人不發(fā)生效力

56、商業(yè)銀行向客戶提供的財務分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務是()。A.財務規(guī)劃服務B.理財顧問服務C.綜合理財服務D.個人理財服務

57、封閉式基金信息披露，單位資產(chǎn)凈值（）至少公告一次。A.每天B.每月C.每周D.每季度

58、下列關(guān)于貨幣市場的特征，描述正確的是（）。A.風險低，收益高B.收益高，安全性也高C.流動性低，安全性也低D.期限短、流動性高

59、關(guān)于遺產(chǎn)繼承，下列說法錯誤的是()。A.繼承開始后，有遺贈扶養(yǎng)協(xié)議的，按協(xié)議處理B.喪偶兒媳對公婆盡了主要贍養(yǎng)義務的，屬于第二順序繼承人C.同一順序繼承人繼承遺產(chǎn)的份額，一般應當均等D.有扶養(yǎng)能力的繼承人，不盡撫養(yǎng)義務的，可以不分給其遺產(chǎn)

60、我們常說美國人喜歡冒險，中國人強調(diào)平安是福，這體現(xiàn)的客戶風險特征是（）。A.風險認知度B.風險偏好C.風險分布D.實際風險承受力

61、（2018年真題）通常，可積累的財產(chǎn)達到巔峰，要逐步降低投資風險的時期屬于家庭生命周期的（）階段。A.家庭成熟期B.家庭成長期C.家庭衰老期D.家庭形成期

62、（2017年真題）下列選項中，不屬于委托代理終止的情形的是（）。A.代理期間屆滿或者代理事務完成B.被代理人取消委托或者代理人辭去委托C.被代理人失蹤D.代理人喪失民事行為能力

63、（2020年真題）下列各項中不影響理財報告定期評估頻率的是（）A.自然災害B.客戶的投資金額和占比C.客戶的風險偏好D.客戶個人財務狀況變化幅度

64、對于基金而言，利益共享、風險共擔是其特點之一。其中利益共享是指()，風險共擔是指()。A.基金投資收益在扣除由基金承擔的費用后，盈余全部歸基金投資者所有；基金投資者根據(jù)持有的基金份額比例承擔投資風險B.基金投資收益在扣除由基金承擔的費用后，盈余全部由基金投資者和基金管理人按約定的基金份額進行分配；基金管理人承擔基金投資風險C.基金投資收益在扣除由基金承擔的費用后，盈余全部歸基金投資者所有；基金管理人承擔基金投資風險D.基金投資收益在扣除由基金承擔的費用后，盈余全部由基金投資者和基金管理人按約定的基金份額進行分配；基金投資者根據(jù)持有的基金份額比例承擔投資風險

65、個人理財業(yè)務中，客戶與商業(yè)銀行之間的關(guān)系是(??)。A.委托代理B.經(jīng)紀C.信托D.存款合同

66、（2017年真題）下列不屬于客戶的職業(yè)生涯發(fā)展狀況的是（）。A.客戶所在單位B.客戶所在行業(yè)C.職業(yè)生涯發(fā)展前景D.客戶職業(yè)職位

67、下列對我國金融機構(gòu)尤其是銀行理財師的職業(yè)道德要求概括不正確的是()。A.假如理財師并非主觀原因或故意造成的錯誤，那么此情形與正直守信原則相違背B.理財師在為客戶提供專業(yè)理財服務時，應當遵守正直守信原則C.理財師不要以誘導或夸大事實等方式銷售，不要因為個人的利益而損害客戶利益D.正直守信原則不容忍任何欺騙行為

68、在個人理財業(yè)務活動中，民事法律關(guān)系的主體包括客戶和()。A.商業(yè)銀行B.金融機構(gòu)C.非銀行金融機構(gòu)D.保險公司

69、（2018年真題）《民法總則》對自然人的民事行為能力根據(jù)自然人的年齡和智力狀況可分為（）。A.完全民事行為能力人、不完全民事行為能力人、無民事行為能力人B.完全民事行為能力人、限制民事行為能力人、無民事行為能力人C.完全民事行為能力人、不完全民事行為能力人、完全無民事行為能力人D.完全民事行為能力人、限制民事行為能力人、完全無民事行為能力人

70、繼承法所指的繼承人，其中子女不包括（）。A.婚生子女B.非婚生子女C.養(yǎng)子女D.繼子女

71、（2018年真題）在商業(yè)銀行個人理財業(yè)務中，客戶和銀行的關(guān)系是（）。A.信托關(guān)系B.供銷關(guān)系C.信貸關(guān)系D.委托代理關(guān)系

72、（2021年真題）下列產(chǎn)品中，（）主要投資于存款、債券等債權(quán)類資產(chǎn)。A.商品及金融衍生類理財產(chǎn)品B.固定收益類理財產(chǎn)品C.權(quán)益類理產(chǎn)品D.混合類理財產(chǎn)品

73、商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務，在進行相關(guān)市場風險管理時，應對利率和匯率等主要金融政策的改革與調(diào)整進行充分的()。A.壓力測試B.強度測試C.風險測試D.性能測試

74、（2021年真題）李先生夫婦剛退休，兩個子女均已成家立業(yè)且有豐厚的儲蓄，夫妻倆支出也較少。據(jù)此，他們應處于生命周期的階段是（）A.家庭成長期B.家庭衰老期C.家庭形成期D.家庭成熟期

75、根據(jù)個人所得稅法律制度的規(guī)定，下列各項所得中，屬于個人所得稅免稅或暫免征稅項目的有（）。A.個人取得的縣級人民政府發(fā)放的教育方面的獎金B(yǎng).職工取得的離休生活補助費C.外籍個人以非現(xiàn)金形式取得的住房補貼D.個人購買福利彩票取得9000元中獎收入

76、（）的變化與整個市場經(jīng)濟的發(fā)展是密切相關(guān)的，在市場經(jīng)濟中始終發(fā)揮著經(jīng)濟狀況“晴雨表”的作用。A.債券市場B.股票市場C.金融衍生品市場D.外匯市場

77、（2017年真題）個人理財業(yè)務是建立在（）基礎(chǔ)之上的銀行業(yè)務。A.法定代理關(guān)系B.委托代理關(guān)系C.存款業(yè)務關(guān)系D.貸款業(yè)務關(guān)系

78、下列關(guān)于稅務規(guī)劃的表述，錯誤的是()。A.稅務規(guī)劃目的是充分利用稅法提供的優(yōu)惠與待遇差別，以減輕稅負，達到整體稅后利潤、收入最大化B.理財師的工作重心是財務資源綜合規(guī)劃服務C.能夠?qū)崿F(xiàn)客戶的各項財務目標、財務自由D.是稅務會計師的工作

79、根據(jù)我國《民法典》的規(guī)定，下列關(guān)于格式條款的表述，錯誤的是（）。A.提供格式條款一方應遵循公平原則確定當事人之間的權(quán)利和義務B.格式條款和非格式條款不一致時，應采用格式條款C.格式條款是指當事人為重復使用而預先擬定，并在訂立合同時未與對方協(xié)商的條款D.提供格式條款方應采取合理的方式提請對方注意免除或者限制其責任的條款，按對方要求，對條款予以說明

80、根據(jù)資源稅法律制度的規(guī)定，下列應稅資源中，采用比例稅率或定額稅率計征資源稅的是（）。A.火山灰B.礦泉水C.天然氣D.石英巖

81、（2021年真題）以下各種投資組合中，一般情況下最適合即將退休的投資人的是（）。A.績優(yōu)股+指數(shù)型股票型基金+期貨B.認服權(quán)證+股票型基金+期貨C.定存+國債+固定收益類產(chǎn)品D.股權(quán)投資+房產(chǎn)信托基金+黃金

82、下列不屬于銀行理財師的職業(yè)道德要求的是()。A.平等自愿B.保守秘密C.正直守信、客觀公正D.勤勉盡職、專業(yè)勝任

83、（2020年真題）下列關(guān)于金融市場含義的表述，錯誤的是（）A.包含了金融資產(chǎn)的交易機制，包括價格機制以及交易后的清算和結(jié)算機制B.是金融資產(chǎn)進行交易的有形和無形的“場所”C.反映了金融資產(chǎn)供應者和需求者之間的供求關(guān)系D.體現(xiàn)了金融市場交易活動具有分散性的特點

84、權(quán)益類理財產(chǎn)品投資股票、未上市企業(yè)股權(quán)等權(quán)益類資產(chǎn)的比例不低于（）。A.50%B.60%C.80%D.100%

85、（2020年真題）（）認為個人實在相當長的時間內(nèi)計劃他的消費和儲蓄行為的，在整個生命周期內(nèi)實現(xiàn)消費和儲蓄的最佳配置的理論。A.生命周期理論B.風險偏好理論C.貨幣的時間價值理論D.投資組合理論

86、下列哪一項不屬于股票市場的功能？（）A.資本積聚功能B.股票交易功能C.資本轉(zhuǎn)讓功能D.資本轉(zhuǎn)化功能

87、私人銀行客戶是指金融凈資產(chǎn)達到（）及以上的商業(yè)銀行客戶。A.500萬元人民幣B.500萬美元C.600萬元人民幣D.600萬美元

88、個人理財業(yè)務建立的基礎(chǔ)是()。A.法定代理關(guān)系B.委托代理關(guān)系C.存款業(yè)務關(guān)系D.貸款業(yè)務關(guān)系

89、風險評級為三級和四級的理財產(chǎn)品，單一客戶銷售起點金額不得低于（）萬元人民幣。A.5B.10C.15D.25

90、按照不同作業(yè)條件，合理配備滅火器材。如電氣設(shè)備附件應設(shè)置（）的滅火器材。A.干粉類不導電B.鹵代烷C.水型D.二氧化碳

91、下列對商業(yè)銀行投資研發(fā)新理財產(chǎn)品的描述，錯誤的是()。A.在進行新產(chǎn)品開發(fā)之前，商業(yè)銀行應就產(chǎn)品開發(fā)的背景、潛在目標客戶進行分析，并報中國銀監(jiān)會批準B.新產(chǎn)品的開發(fā)應編制產(chǎn)品開發(fā)報告，并經(jīng)各相關(guān)部門審核簽字C.商業(yè)銀行按需要研發(fā)的新投資產(chǎn)品的介紹和宣傳資料，應按內(nèi)部管理有關(guān)規(guī)定經(jīng)相關(guān)部門審核批準D.在新產(chǎn)品推出后，對新產(chǎn)品的風險狀況進行定期評估

92、下列對物料提升機說法錯誤的是（）。A.架設(shè)高度在30米（含30米）以下的物料提升機為低架物料提升機B.卷筒節(jié)徑與鋼絲繩直徑的比值不應小于20C.卷揚機應設(shè)置防止鋼絲繩脫出卷筒的保護裝置D.當荷載達到額定重量的90%時，起重量限制器應發(fā)出警示信號

93、格式條款和非格式條款不一致的，應當采用（）。A.非格式條款B.格式條款C.任意一種條款D.上述說法均錯誤

94、（2017年真題）下列各類市場中不屬于貨幣市場組成部分的是（）。A.回購市場B.票據(jù)市場C.股票市場D.同業(yè)拆借市場

95、股票是由股份公司發(fā)行的，表明投資者份額及其權(quán)利和義務的()。A.占有權(quán)憑證B.收益權(quán)憑證C.所有權(quán)憑證D.處置權(quán)憑證

96、下列選項中，不屬于成長型基金與收入型投資基金差異的是()。A.投資目的不同B.投資工具不同C.資金分布不同D.投資者地位不同

97、相對于資本市場，貨幣市場具有的特征是（）。A.高風險、高收益B.高風險、低收益C.低風險、高收益D.低風險、低收益

98、李女士想在5年后得到10萬元，目前有兩種方案可供選擇：A方案，現(xiàn)在存入一筆錢，按照每年5％的單利計息；B方案，現(xiàn)在存入一筆錢，按照每年4％的復利計息。李女士如何選擇才對自己有利（）。A.選擇B方案B.兩個方案不能比較C.選擇A方案D.兩個方案一樣，任選一個

99、下列關(guān)于保險市場在個人理財中的運用，說法錯誤的是（）。A.保險產(chǎn)品可以幫助人們解決疾病、意外事故所致的經(jīng)濟困難等問題B.很多保險產(chǎn)品能為客戶帶來穩(wěn)定的保險金收入C.個人保險已經(jīng)成為個人理財?shù)囊粋€重要組成部分D.目前具有儲蓄投資功能的保險產(chǎn)品受到越來越多個人客戶的青睞

100、（2019年真題）比照家庭生命周期，按年齡層可以把個人生命周期分為（）6個階段。A.探索期、建立期、穩(wěn)定期、維持期、成熟期、退休期B.探索期、建立期、成長期、維持期、高峰期、退休期C.探索期、形成期、穩(wěn)定期、維持期、高峰期、退休期D.探索期、建立期、穩(wěn)定期、維持期、高峰期、退休期三、判斷題

101、商業(yè)銀行應充分披露理財產(chǎn)品的相關(guān)信息，不得籠統(tǒng)地規(guī)定各類資產(chǎn)的投資比例為0至100％，應當載明各類投資資產(chǎn)的具體種類和比例區(qū)間。()

102、期貨交易買賣的直接對象是期貨合約，而不是商品本身。（）

103、理財規(guī)劃服務的專業(yè)性是指理財規(guī)劃服務包括但不僅限于財務、法律、投資和債務管理、保險、稅務等，理財師在作相關(guān)判斷和規(guī)劃時還要求能夠兼顧客戶家庭財務、非財務狀況以及不同時期變化的需求。（）

104、作為金融衍生工具的一種，利率互換是場內(nèi)交易工具。()

105、資本利得是基金收益的重要組成部分。（）

106、私募基金投資人數(shù)要符合法律規(guī)定，以有限責任公司和有限合伙制企業(yè)募資的，投資人不得超過200人。（）

107、對于家庭衰老期的理財客戶的理財理念通常是避免財富的快速流失，承擔低風險的同時獲得有保障的收益。（）

108、委托代理人為被代理人的利益需要轉(zhuǎn)托他人代理的，通常情況下可以不告訴被代理人自行決定。（）

109、黃金的價格與利率的高低成正比。()

110、有時客戶對家庭財務安排和理財目標只有籠統(tǒng)的意愿，沒有明確具體的要求，這就需要理財師啟發(fā)引導、分析而得出。（）

111、個人理財?shù)淖罱K目的是單純追求客戶投資利益的最大化。

112、標金是黃金市場最主要的交易品種，它的出現(xiàn)是市場成熟的表現(xiàn)。（）

113、證券投資基金通過集合資金，分散投資組合，使得基金的風險降低到無風險的程度。()

114、綜合理財規(guī)劃是“線”性的，而單項目標理財規(guī)劃考慮的是“面”。（）

115、實現(xiàn)既定的理財目標和預期收益是合理的投資規(guī)劃最好的評價標準。()

116、自然人的民事權(quán)利能力始于成年終于死亡。()

117、上海證券交易所的股份指數(shù)中，最早編制的是上證180指數(shù)。()

118、金融遠期合約是為了賺取交易價差而產(chǎn)生的。（）

119、個人理財業(yè)務的客戶應當是完全民事行為能力的自然人，也可以是限制民事行為能力人。()

120、每個兼業(yè)代理機構(gòu)可以與多家保險公司建立代理關(guān)系。()

參考答案與解析

1、答案：D本題解析：債務人或第三人有權(quán)處分的可以出質(zhì)的權(quán)利包括：①匯票、支票、本票；②債券、存款單；③倉單、提單；④可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)；⑤可以轉(zhuǎn)讓的注冊商標專用權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)；⑥應收賬款；⑦法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的其他財產(chǎn)權(quán)利。

2、答案：A本題解析：暫無解析

3、答案：C本題解析：價差收益一般只有可上市交易的記賬式國債可以獲得，由于債券價格有漲有跌，因此價差收入也可能是負值，即債券買賣也可能產(chǎn)生虧損。

4、答案：D本題解析：選項A、選項B、選項C：商業(yè)銀行的QDII產(chǎn)品僅可投資于銀保監(jiān)會合作監(jiān)管市場上市的股票、銀保監(jiān)會合作監(jiān)管市場的監(jiān)管機構(gòu)所批準或登記注冊的公募基金、具有固定收益性質(zhì)的票據(jù)和債券、符合評級要求的結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品及掉期、遠期等衍生品。選項D：QDII產(chǎn)品投資金融衍生品均應限于投資組合避險或有效管理，而不得用于投機或放大交易，也不得投資實物商品衍生品。故本題選D。

5、答案：A本題解析：沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)終止后的行為，只有經(jīng)過被代理人的追認，被代理人才承擔民事責任。未經(jīng)追認的行為，由行為人承擔民事責任。本人知道他人以本人名義實施民事行為而不做否認表示的，視為同意。

6、答案：D本題解析：AB是財務信息，C不是客戶信息。

7、答案：B本題解析：暫無解析

8、答案：A本題解析：格式條款和非格式條款不一致的，應當采用非格式條款。

9、答案：A本題解析：根據(jù)公式，可得：期初年金終值FV=(C／r)×[(1+r)t-1]×(1+r)=(100000／0．1)×[(1+0．1)5-1]×(1+0．1)=671561(元)。

10、答案：A本題解析：從實際應用來看，根據(jù)產(chǎn)品風險等級的不同，商業(yè)銀行理財產(chǎn)品一般可分為以下五類：（1）極低風險產(chǎn)品：經(jīng)各行風險評級確定為極低風險等級產(chǎn)品，該類產(chǎn)品一般主要投資于貨幣市場工具、國債、銀行存款等低風險資產(chǎn)，產(chǎn)品形式上以現(xiàn)金管理類產(chǎn)品為主，具有較強的流動性和安全性，收益相對較低。（2）低風險產(chǎn)品：經(jīng)各行風險評級確定為低風險等級產(chǎn)品，一般主要投資于高等級信用債等固定收益類資產(chǎn)。相比而言，這類產(chǎn)品投資較為穩(wěn)健，收益存在一定的波動性，但整體風險系數(shù)較小。（3）中等風險產(chǎn)品：經(jīng)各行風險評級確定為中等風險等級產(chǎn)品，相比于前兩類產(chǎn)品，該類產(chǎn)品投資范圍更廣，影響產(chǎn)品本金安全和投資收益的風險因素較多，市場風險、信用風險等風險相對突出。（4）較高風險產(chǎn)品：經(jīng)各行風險評級確定為較高風險等級產(chǎn)品，主要投資于風險相對較高的各類資產(chǎn)，基礎(chǔ)資產(chǎn)收益波動較大，一定程度上將影響客戶投資本金的安全。（5）高風險產(chǎn)品：經(jīng)各行風險評級確定為高風險產(chǎn)品，以高風險類資產(chǎn)投資為主，本金安全和投資收益具有高度的不確定性，且波動性較大。按照適合性原則，這些不同風險等級產(chǎn)品的投資對象應具有不同等級的風險偏好和承受能力

11、答案：D本題解析：代理的法律責任：行為人沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)終止后，仍然實施代理行為，只有經(jīng)過被代理人的追認，被代理人才承擔民事責任。未經(jīng)追認的行為，對代理人不發(fā)生效力。

12、答案：D本題解析：再投資風險，是指由于市場利率變化而使債券持有人面臨的風險。當市場利率下降，短期債券的持有人若進行再投資，將無法獲得原有的較高息票率。市場利率上升，不存在再投資風險。故選項D錯誤。

13、答案：B本題解析：財產(chǎn)保險是指以財產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險標的，保險人對保險事故導致的財產(chǎn)損失給予補償?shù)囊环N保險。保險標的及相關(guān)利益必須可用貨幣衡量，保險標的必須是有形財產(chǎn)或經(jīng)濟性利益。財產(chǎn)保險包括物質(zhì)財產(chǎn)保險、責任保險和信用保險。選項B屬于人身保險的保險標的。

14、答案：C本題解析：中央銀行屬于金融市場的主體。

15、答案：A本題解析：根據(jù)《民法典》第五百零六條的規(guī)定，合同中的下列免責條款無效：（1）造成對方人身傷害的；（2）因故意或者重大過失造成對方財產(chǎn)損失的。

16、答案：C本題解析：理財師的建議和決定都與客戶的家庭財富、生活幸福緊密相連，正因為如此，理財師具有與眾不同的職業(yè)特征，包括顧問性、專業(yè)性、綜合性、規(guī)范性、長期性、動態(tài)性。

17、答案：A本題解析：境外個人原兌換未用完的人民幣兌回外匯，憑本人有效身份證件和原兌換水單辦理，原兌換水單的兌回有效期為自兌換日起24個月；對于當日累計兌換不超過等值500美元（含）以及離境前在境內(nèi)關(guān)外場所當日累計不超過等值1000美元（含）的兌換，可憑本人有效身份證件辦理。

18、答案：A本題解析：暫無解析

19、答案：B本題解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》第54條的規(guī)定，商業(yè)銀行提供的理財產(chǎn)品組合中如包括代理銷售產(chǎn)品，應對所代理的產(chǎn)品進行充分的分析，對相關(guān)產(chǎn)品的風險收益預測數(shù)據(jù)進行必要的驗證。商業(yè)銀行應根據(jù)產(chǎn)品提供者提供的有關(guān)材料和對產(chǎn)品的分析情況，按照審慎原則重新編寫有關(guān)產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料。

20、答案：C本題解析：經(jīng)驗豐富的理財師通常會先了解客戶的疑問，當客戶在提出自己所關(guān)心的問題的時候，已經(jīng)有很多信息自然而然地被客戶披露出來；然后理財師再以問題解決者的身份，深入地就該問題所涉及的信息對客戶進行詢問和收集。

21、答案：B本題解析：格式條款和非格式條款不一致的，應當采用非格式條款。故選項B錯誤。

22、答案：D本題解析：根據(jù)期末年金現(xiàn)值的公式，題目中養(yǎng)老金在退休時刻的現(xiàn)值為：

23、答案：A本題解析：簽訂的合同可以撤銷的情形包括：①因重大誤解訂立的；②在訂立合同時顯失公平的。

24、答案：D本題解析：現(xiàn)金管理類理財產(chǎn)品的特點如下：①投資期短；②資金申購、贖回靈活；③本金及收益安全性相對較高。

25、答案：A本題解析：理財顧問服務是指商業(yè)銀行向客戶提供財務分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務。

26、答案：B本題解析：非保本浮動收益理財計劃是指商業(yè)銀行根據(jù)約定條件和實際投資收益情況向客戶支付收益，并不保證客戶本金安全的理財計劃。

27、答案：A本題解析：家庭生命周期包括形成期、成長期、成熟期和衰老期四個階段。其中，家庭成熟期資產(chǎn)達到巔峰，要逐步降低投資風險，保障退休金的安全。

28、答案：B本題解析：在理財師全面了解了客戶的家庭財務狀況后，接下來的工作就是和客戶一起明確未來的財務目標和期望。

29、答案：B本題解析：私人銀行業(yè)務的特征包括準入門檻高、綜合化服務和重視客戶關(guān)系。

30、答案：B本題解析：B選項符合題意，根據(jù)資管新規(guī)的規(guī)定，券商資產(chǎn)管理計劃包括公募產(chǎn)品和私募產(chǎn)品。一般而言，投資者超過200人的集合資產(chǎn)管理計劃屬于公募產(chǎn)品，根據(jù)監(jiān)管要求將參照公募基金，納入《證券投資基金法》管理。其余集合計劃、定向計劃和專項計劃，均為私募理財產(chǎn)品。

31、答案：B本題解析：選項A錯誤，著裝不過分暴露。選項B正確，理財師會見客戶時應當衣著得體，不得遲到早退。選項C錯誤，第一次與客戶見面，著裝應該比較正式一點，這樣顯得專業(yè)和尊重。選項D錯誤，預約與守時，已經(jīng)成為現(xiàn)代職場標準的商務禮儀。

32、答案：C本題解析：ABD三項，債券一般具有以下四個特征：①償還性，即債券有規(guī)定的償還期限，債務人必須按約定條件向債權(quán)人支付本息；②流動性，即債券持有人可以在二級市場上自由轉(zhuǎn)讓債券；③安全性，即債券持有人的收益相對固定，此外，在企業(yè)破產(chǎn)時，債券持有者享有優(yōu)先于股票持有者對企業(yè)剩余資產(chǎn)的索取權(quán)，這使得債券投資的風險明顯低于股票；④收益性，即債券能為投資者帶來一定的收入，債券的收入主要來自利息收益、資本利得（投資者可以通過債券交易取得買賣差價）以及債券利息的再投資收益。C項，企業(yè)債券可能違約，無法保證投資收益。

33、答案：C本題解析：在理財方案執(zhí)行過程中，專業(yè)理財師應遵循以下原則，主要包括了解原則、誠信原則和連續(xù)性原則等。

34、答案：A本題解析：商業(yè)銀行、證券公司、期貨公司、保險公司、保險經(jīng)紀公司、保險代理公司、證券投資咨詢機構(gòu)、獨立基金銷售機構(gòu)從事基金銷售業(yè)務的，應當向住所地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)申請注冊基金銷售業(yè)務資格，并申領(lǐng)經(jīng)營證券期貨業(yè)務許可證（以下簡稱業(yè)務許可證）。

35、答案：C本題解析：成長型基金重視基金的長期成長，強調(diào)為投資者帶來經(jīng)常性收益。故選C。

36、答案：C本題解析：股票是股份公司發(fā)行的，表明投資者投資份額及其權(quán)利和義務的所有權(quán)憑證，是股份公司為籌集資金而發(fā)行給各個股東作為持股憑證的一種有價證券。

37、答案：A本題解析：暫無解析

38、答案：C本題解析：房地產(chǎn)投資品單位價值高，且無法轉(zhuǎn)移，其流動性較弱，特別是在市場不景氣時期變現(xiàn)難度更大。

39、答案：B本題解析：商業(yè)銀行應當根據(jù)投資性質(zhì)的不同，將理財產(chǎn)品分為固定收益類理財產(chǎn)品、權(quán)益類理財產(chǎn)品、商品及金融衍生品類理財產(chǎn)品和混合類理財產(chǎn)品。固定收益類理財產(chǎn)品投資于存款、債券等債權(quán)類資產(chǎn)的比例不低于80%；權(quán)益類理財產(chǎn)品投資于權(quán)益類資產(chǎn)的比例不低于80%；商品及金融衍生品類理財產(chǎn)品投資于商品及金融衍生品的比例不低于80%；混合類理財產(chǎn)品投資于債權(quán)類資產(chǎn)、權(quán)益類資產(chǎn)、商品及金融衍生品類資產(chǎn)且任一資產(chǎn)的投資比例未達到前三類理財產(chǎn)品標準。

40、答案：D本題解析：增長型永續(xù)年金是指在無限期內(nèi)，時間間隔相同、不間斷、金額不相等但每期增長率相等、方向相同的一系列現(xiàn)金流。PV=1000／（0．06-0．03）=33333（元）

41、答案：D本題解析：根據(jù)期末年金現(xiàn)值的公式，題目中養(yǎng)老金在退休時刻的現(xiàn)值為：3.6/4%*[1-1/（1+4%）25]=56.24萬元。

42、答案：B本題解析：個人理財業(yè)務是建立在委托代理關(guān)系基礎(chǔ)之上的銀行業(yè)務，是一種個性化、綜合化的服務活動。

43、答案：D本題解析：信托計劃是為滿足客戶特定需求而設(shè)計的，個性化較強，并且缺少轉(zhuǎn)讓平臺，因而流動性比較差。

44、答案：B本題解析：期初年金現(xiàn)值等于期末年金現(xiàn)值的（1+r）倍，期初年金終值等于期末年金終值的（1+r）倍。

45、答案：D本題解析：肢體語言傳遞的信息：認可、猶豫和拒絕。

46、答案：B本題解析：股指期貨在豐富投資者資產(chǎn)組合的同時，也防止了系統(tǒng)性風險的積聚，股指期貨提供了一個內(nèi)在的平衡機制，促使股票指數(shù)在更合理的范圍內(nèi)波動。

47、答案：D本題解析：根據(jù)掛鉤資產(chǎn)的屬性，結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品大致可以分為外匯掛鉤類、利率／債券掛鉤類、股票掛鉤類和商品掛鉤類等。

48、答案：C本題解析：價格風險也稱利率風險，是指債券的市場利率變化對債券價格的影響。一般來說，債券價格與利率變化成反比，當利率上漲時，債券價格下跌。對于在到期日前轉(zhuǎn)讓債券的投資者來說，利率上漲引起的債券價格下跌會帶來價差損失，進而降低投資者的債券投資收益。債券的到期時間越長，所面臨的利率風險越大。價格風險是長期國債的主要風險之一。

49、答案：B本題解析：合格理財師的標準包括：品德、服務和專業(yè)。

50、答案：C本題解析：實際理財天數(shù)=31+30+31+31=123（天），理財收益=理財金額×年收益率×實際理財天數(shù)／365=20000×3.8％×123÷365=322.51（元）。

51、答案：A本題解析：金融市場功能通常包括：（1）資金融通集聚功能：金融市場為人們創(chuàng)造了豐富的金融工具和多種交易方式，為不同投資偏好的資金供給者及需求者進行多種形式的金融投資融資交易創(chuàng)造了便捷的條件，使社會資金實現(xiàn)在盈余部門和短缺部門的融通和調(diào)劑。通過金融市場把分散在不同主體手中的小額資金聚集為大額資金，短期續(xù)接為長期，儲蓄轉(zhuǎn)化為投資，進而促進經(jīng)濟發(fā)展。（2）財富投資和避險功能；（3）交易功能；（4）優(yōu)化資源配置功能；（5）調(diào)節(jié)經(jīng)濟功能；（6）反映經(jīng)濟運行的功能：金融市場常被看作國民經(jīng)濟的“晴雨表”和“氣象臺”，它是國民經(jīng)濟景氣度指標的重要信號系統(tǒng)，它所反饋的宏觀經(jīng)濟運行方面的信息有利于政府部門及時制定和調(diào)整宏觀經(jīng)濟的政策，故本題選A。

52、答案：A本題解析：通常情況下美元是黃金的主要標價貨幣，如果美元匯率相對于其他貨幣貶值，則只有黃金的美元價格上升才能使黃金市場重新回到均衡，因而黃金價格與美元呈負相關(guān)關(guān)系。

53、答案：D本題解析：在國際貨幣市場上，最典型、最有代表性的同業(yè)拆借利率是倫敦銀行同業(yè)拆借利率(LI-BOR)。在國內(nèi)市場上，銀行間同業(yè)拆放利率(SHIBOR)，從2007年1月4H開始正式運行，采用報價制度，以拆借利率為基礎(chǔ)，即參與銀行每天對各個期限的拆借品種進行報價，對報價進行加權(quán)平均處理后，公布各個期限的平均拆借利率即為SHIBOR利率。

54、答案：D本題解析：在理財規(guī)劃中，我們一般把客戶的經(jīng)濟目標（即理財目標）概括為以下幾個方面：（1）現(xiàn)金與債務管理；（2）家庭財務保障；（3）子女教育與養(yǎng)老投資規(guī)劃；（4）投資規(guī)劃；（5）稅務規(guī)劃；（6）遺囑遺產(chǎn)規(guī)劃。

55、答案：C本題解析：代理的法律責任：根據(jù)《民法典》第一百六十四條、第一百六十七條、第一百七十一條的相關(guān)規(guī)定：(1)代理人不履行或者不完全履行職責，造成被代理人損害的，應當承擔民事責任。（選項A正確）(2)代理人和相對人惡意串通，損害被代理人合法權(quán)益的，代理人和相對人應當承擔連帶責任。（選項B正確）(3)代理人知道或者應當知道代理事項違法仍然實施代理行為，或者被代理人知道或者應當知道代理人的代理行為違法未作反對表示的，被代理人和代理人應當承擔連帶責任。(4)行為人沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)終止后，仍然實施代理行為，未經(jīng)被代理人追認的，對被代理人不發(fā)生效力。（選項D正確）(5)相對人知道或者應當知道行為人無權(quán)代理的，相對人和行為人按照各自的過錯承擔責任。故本題選C。

56、答案：B本題解析：理財業(yè)務可分為理財顧問服務和綜合理財服務。理財顧問服務是指商業(yè)銀行向客戶提供財務分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務。

57、答案：C本題解析：

58、答案：D本題解析：貨幣市場的特征有以下幾點。4.低風險、低收益5.期限短、流動性高6.交易量大、交易頻繁

59、答案：B本題解析：選項A正確：根據(jù)《民法典》第一千一百二十三條，繼承開始后，按照法定繼承辦理；有遺囑的，按照遺囑繼承或者遺贈辦理；有遺贈扶養(yǎng)協(xié)議的，按照協(xié)議辦理。選項B錯誤：根據(jù)《民法典》規(guī)定：喪偶兒媳對公婆，喪偶女婿對岳父母，盡了主要贍養(yǎng)義務的，作為第一順序繼承人。選項C正確：同一順序繼承人繼承遺產(chǎn)的份額，一般應當均等。選項D正確：有扶養(yǎng)能力和有扶養(yǎng)條件的繼承人，不盡扶養(yǎng)義務的，分配遺產(chǎn)時，應當不分或者少分。

60、答案：B本題解析：風險偏好反映的是客戶主觀上對風險的態(tài)度，也是一種不確定性在客戶心理上產(chǎn)生的影響。產(chǎn)生不同的風險偏好的原因較復雜，但與其所處的文化氛圍、成長環(huán)境有很深的聯(lián)系。

61、答案：A本題解析：家庭生命周期包括形成期、成長期、成熟期和衰老期四個階段。其中，家庭成熟期資產(chǎn)達到巔峰，要逐步降低投資風險，保障退休金的安全。

62、答案：C本題解析：有下列情形之一的，委托代理終止：（1）代理期間屆滿或者代理事務完成；（2）被代理人取消委托或者代理人辭去委托；（3）代理人喪失民事行為能力；（4）代理人或者被代理人死亡；（5）作為被代理人或者代理人的法人、非法人組織終止。

63、答案：A本題解析：定期評估的頻率主要取決于以下三個因素：（1）客戶的投資金額和占比；（2）客戶個人財務狀況變化幅度；（3）客戶的風險偏好。

64、答案：A本題解析：基金具有以下幾個特點：①集合理財、專業(yè)管理；②組合投資、分散投資；③利益共享、風險共擔；④嚴格監(jiān)管、信息透明；⑤獨立托管、保障安全。利益共享是指基金投資者是基金的所有者，基金的投資收益在扣除由基金承擔的費用后，盈余全部歸基金投資者所有，并根據(jù)投資者持有的基金份額進行分配。風險共擔是指基金管理人一般不承擔投資損失，由基金投資者根據(jù)持有的基金份額比例承擔投資風險。故本題選A。

65、答案：A本題解析：個人理財業(yè)務中客戶委托商業(yè)銀行理財，實質(zhì)就是商業(yè)銀行代理客戶理財，客戶與銀行之間是委托代理關(guān)系。

66、答案：A本題解析：職業(yè)生涯發(fā)展狀況：包括所在行業(yè)、職業(yè)職位、職業(yè)生涯發(fā)展前景等。

67、答案：A本題解析：理財師在為客戶提供專業(yè)理財服務時，應當遵守正直守信原則，即踏踏實實地為客戶提供應該提供的理財服務，不要以誘導或夸大事實等方式銷售，不要因為個人的利益而損害客戶利益。假如理財師并非主觀原因或故意造成的錯誤，那么此情形與正直守信原則并不違背。但是，正直守信原則不容忍任何欺騙行為，要求理財師不僅要遵循職業(yè)道德準則的文字，更重要的是把握職業(yè)道德準則的理念和靈魂。

68、答案：B本題解析：在個人理財業(yè)務中，民事法律關(guān)系的主體就是金融機構(gòu)和個人客戶。這里的金融機構(gòu)是法人組織，個人客戶一般是指公民(自然人)。

69、答案：B本題解析：《民法總則》對自然人的民事行為能力根據(jù)自然人的年齡和智力狀況做了如下分類：第一，完全民事行為能力人。第二，限制民事行為能力人。第三，無民事行為能力人。

70、答案：D本題解析：只有形成了撫養(yǎng)關(guān)系的繼子女才是繼承人。

71、答案：D本題解析：個人理財業(yè)務中客戶委托商業(yè)銀行理財，實質(zhì)就是商業(yè)銀行代理客戶理財，客戶和商業(yè)銀行就是委托代理關(guān)系。

72、答案：B本題解析：商業(yè)銀行應當根據(jù)投資性質(zhì)的不同，將理財產(chǎn)品分為固定收益類理財產(chǎn)品、權(quán)益類理財產(chǎn)品、商品及金融衍生品類理財產(chǎn)品和混合類理財產(chǎn)品。固定收益類理財產(chǎn)品投資于存款、債券等債權(quán)類資產(chǎn)的比例不低于80%；權(quán)益類理財產(chǎn)品投資于權(quán)益類資產(chǎn)的比例不低于80%；商品及金融衍生品類理財產(chǎn)品投資于商品及金融衍生品的比例不低于80%；混合類理財產(chǎn)品投資于債權(quán)類資產(chǎn)、權(quán)益類資產(chǎn)、商品及金融衍生品類資產(chǎn)且任一資產(chǎn)的投資比例未達到前三類理財產(chǎn)品標準。

73、答案：A本題解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第42條的規(guī)定，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務，在進行相關(guān)市場風險管理時，應對利率和匯率等主要金融政策的改革與調(diào)整進行充分的壓力測試，評估可能對銀行經(jīng)營活動產(chǎn)生的影響，制定相應的風險處置和應急預案。

74、答案：B本題解析：從夫妻雙方退休到一方過世——衰老期

75、答案：B、C、D本題解析：選項A，個人取得省級人民政府、國務院部委和中國人民解放軍軍以上單位，以及外國組織、國際組織頒發(fā)的科學、教育、技術(shù)、文化、衛(wèi)生、體育、環(huán)境保護等方面的獎金屬于免稅項目，不包括縣級；選項D，購買社會福利彩票、體育彩票一次中獎收入不超過10000元的，暫免征收個人所得稅。

76、答案：B本題解析：股票市場的變化與整個市場經(jīng)濟的發(fā)展是密切相關(guān)的，在市場經(jīng)濟中始終發(fā)揮著經(jīng)濟狀況“晴雨表”的作用。

77、答案：B本題解析：個人理財業(yè)務是建立在委托——代理關(guān)系基礎(chǔ)之上的銀行業(yè)務，是一種個性化、綜合化的服務活動。

78、答案：D本題解析：在理財行業(yè)得到蓬勃發(fā)展后，理財師的工作重心逐漸由早期的“投資顧問”服務轉(zhuǎn)向包括“財務分析、財務規(guī)劃”在內(nèi)的財務資源綜合規(guī)劃服務，必要時理財師應該和會計師或?qū)I(yè)稅務顧問一道完成相關(guān)規(guī)劃工作。故選項D錯誤。

79、答案：B本題解析：選項A正確、選項D正確，采用格式條款訂立合同的，提供格式條款的一方應當遵循公平原則確定當事人之間的權(quán)利和義務，并采取合理的方式提示對方注意免除或者減輕其責任等與對方有重大利害關(guān)系的條款，按照對方的要求，對該條款予以說明。選項B錯誤，根據(jù)《民法典》規(guī)定：格式條款和非格式條款不一致的，應當采用非格式條款。選項C正確，格式條款是當事人為了重復使用而預先擬定，并在訂立合同時未與對方協(xié)商的條款。故本題選B。

80、答案：B本題解析：地熱、石灰?guī)r、其他粘土、砂石、礦泉水和天然鹵水6種應稅資源采用比例稅率或定額稅率。選項AC，采用比例稅率；選項D，不屬于資源稅征稅范圍。

81、答案：C本題解析：養(yǎng)老護理和資產(chǎn)傳承是該階段的核心目標，家庭收入大幅降低，儲蓄逐步減少。因此，該階段建議進一步提升資產(chǎn)安全性，將80%以上資產(chǎn)投資于儲蓄及固定收益類理財產(chǎn)品，同時購買長期護理類保險。

82、答案：A本題解析：我國銀行理財師的職業(yè)道德要求可以總結(jié)為：遵紀守法、保守秘密、正直守信、客觀公正、勤勉盡職、專業(yè)勝任六項職業(yè)道德準則。

83、答案：D本題解析：金融市場是指以金融資產(chǎn)為交易對象而形成的供求關(guān)系及其交易機制的總和。它包括如下三層含義：（1）它是金融資產(chǎn)進行交易的有形和無形的“場所”；（2）它反映了金融資產(chǎn)供應者和需求者之間的供求關(guān)系；（3）它包含了金融資產(chǎn)的交易機制，其中最重要的是價格（包括利率、匯率及各種證券的價格）機制，以及交易后的清算和結(jié)算機制。故D選項錯誤。

84、答案：C本題解析：權(quán)益類理財產(chǎn)品投資股票、未上市企業(yè)股權(quán)等權(quán)益類資產(chǎn)的比例不低于80%。

85、答案：A本題解析：生命周期理論對人們的消費行為提供了全新的解釋，該理論指出，自然人是在相當長的期間內(nèi)計劃個人的儲蓄消費行為，以實現(xiàn)生命周期內(nèi)收支的最佳配置。

86、答案：B本題解析：股票市場的功能包括積聚資本功能、資本轉(zhuǎn)讓功能、資本轉(zhuǎn)化功能和股票定價功能。

87、答案：C本題解析：銀監(jiān)會于2011年8月28日頒布的《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》進一步對私人銀行客戶與高資產(chǎn)凈值客戶進行了明確規(guī)定，其中，私人銀行客戶是指金融凈資產(chǎn)達到600萬元人民幣及以上的商業(yè)銀行客戶。

88、答案：B本題解析：個人理財業(yè)務是建立在委托代理關(guān)系基礎(chǔ)之上的銀行業(yè)務，是一種個性化、綜合化的服務活動。

89、答案：B本題解析：風險評級為三級和四級的理財產(chǎn)品，單一客戶銷售起點金額不得低于10萬元人民幣。

90、答案：A本題解析：暫無解析

91、答案：A本題解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》第58條的規(guī)定，商業(yè)銀行研發(fā)新的投資產(chǎn)品，應當制定產(chǎn)品開發(fā)審批程序與規(guī)范，在進行任何新的投資產(chǎn)品開發(fā)之前，都應當就產(chǎn)品開發(fā)的背景、可行性、擬銷售的潛在目標客戶群等進行分析，并報董事會或高級管理層批準。故選項A錯誤。

92、答案：B本題解析：暫無解析

93、答案：A本題解析：對格式條款的理解發(fā)生爭議的，應當按照通常理解予以解釋。對格式條款有兩種以上解釋的，應當作出不利于提供格式條款一方的解釋。格式條款和非格式條款不一致的，應當采用非格式條款。故本題選A。

94、答案：C本題解析：貨幣市場又稱短期資金市場，是實現(xiàn)短期資金融通的場所，一般是指專門融通短期資金和交易期限在一年以內(nèi)（包括一年）的有價證券市場。它包括銀行短期借貸市場、銀行間同業(yè)拆借市場、商業(yè)票據(jù)市場、銀行承兌匯票市場、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單市場等。

95、答案：C本題解析：股票是股份公司發(fā)行的，表明投資者投資份額及其權(quán)利和義務的所有權(quán)憑證，是股份公司為籌集資金而發(fā)行給各個股東作為持股憑證的一種有價證券。

96、答案：D本題解析：成長型基金與收入型投資基金的差異主要表現(xiàn)在：①投資目的不同；②投資工具不同；③資金分布不同；④派息情況不同。選項D．投資者地位不同是公司型基金和契約型基金的區(qū)別，前者的投資者可對公司決策發(fā)表意見，后者沒有發(fā)言權(quán)。

97、答案：D本題解析：貨幣市場是一種債務工具的交易市場，相對于以股權(quán)交易為對象的資本市場而言，貨幣市場