關(guān)于編制公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算的通知

關(guān)于編制2009年經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算的通知總部各部門、各分公司及各控股企業(yè)：根據(jù)公司《預(yù)算管理程序》、《預(yù)算管理作業(yè)指導(dǎo)書》的要求，經(jīng)公司預(yù)算管理委員會(huì)研究決定，從本通知發(fā)布之日起，各單位開展2009年經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算的書面編制工作。具體要求如下：一、組織要求為了保證公司2009年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算工作的順利開展，新成立的各分公司、控股企業(yè)以單位負(fù)責(zé)人為組長(zhǎng)成立經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算工作小組，負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算編制的組織、指導(dǎo)及預(yù)算審核工作，并于2008年12月12日前將小組成員及各自工作職能以分公司紅頭文件的方式在公司OA系統(tǒng)上發(fā)布。二、編制要求1、深圳區(qū)域以外的分公司編制2009年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算前，應(yīng)根據(jù)分公司所在區(qū)域的實(shí)際情況，制訂分公司部門和管理處預(yù)算定額并發(fā)布，部門和管理處根據(jù)定額編制預(yù)算。具體格式參照附件中《CCPM2009年度職能部門經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算》和《CCPM2009年度管理處經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算》中的“預(yù)算定額表”。2、人力資源成本的編制歸口到總部人力資源部和各分公司人力資源部，由人力資源部門獨(dú)立實(shí)施編制工作；編制要求請(qǐng)?jiān)斠姟?009年人力資源成本預(yù)算說明》。3、分公司凡在2009年期間入伙的新項(xiàng)目均要求編制預(yù)算，由分公司組織人員進(jìn)行編制，并匯總到分公司二級(jí)預(yù)算中。預(yù)算目標(biāo)必須嚴(yán)格按照該項(xiàng)目委托管理合同簽署前總部合同評(píng)審小組審定的測(cè)算為依據(jù)進(jìn)行確定，即在經(jīng)營(yíng)資源不發(fā)生重大變化的情況下，預(yù)算目標(biāo)應(yīng)不低于原承接測(cè)算的同期目標(biāo)。4、為適應(yīng)公司成本精細(xì)化管理的要求，09年度的預(yù)算管理體系將更加追究精確、科學(xué)：①第三級(jí)預(yù)算體系包括：《CCPM2009年度職能部門經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算》、《CCPM2009年度咨詢項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算》、《CCPM2009年度銷售中心項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算》、《CCPM2009年度管理處經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算》；②銷售中心項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理指的是：受開發(fā)商委托，對(duì)其銷售中心、臨時(shí)辦公場(chǎng)所、未開發(fā)土地等臨時(shí)性項(xiàng)目提供服務(wù)所實(shí)施的管理內(nèi)容；因?yàn)橐陨享?xiàng)目的管理的介入及撤出存在很多不確定性，所以要求與管理處預(yù)算分開；③CCPM2009年度管理處經(jīng)營(yíng)管理預(yù)算更加精細(xì)化，內(nèi)容包括：應(yīng)記入物業(yè)服務(wù)部分的收支中央空調(diào)收支集中供暖收支表委托經(jīng)營(yíng)停車場(chǎng)收支全委托物業(yè)服務(wù)傭金制物業(yè)費(fèi)收支開辦費(fèi)收支物業(yè)補(bǔ)貼收支前期介入費(fèi)收支④所有的《CCPM2009年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算》都以月度為期間單位，即要求經(jīng)營(yíng)計(jì)劃精確到每個(gè)月。5、控股企業(yè)應(yīng)該參照公司預(yù)算管理模式，編制2009年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算，收入、成本各項(xiàng)測(cè)算要求過程詳細(xì)、數(shù)據(jù)來源明晰。三、格式要求1、2009年預(yù)算版本根據(jù)發(fā)改委、建設(shè)部下發(fā)的《物業(yè)服務(wù)定價(jià)成本監(jiān)督辦法（試行）》和《新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》有了較大的修改，望各級(jí)預(yù)算單位嚴(yán)格按照新的格式編制預(yù)算；各級(jí)財(cái)務(wù)部門應(yīng)擔(dān)負(fù)起“預(yù)算管理工作”前期培訓(xùn)的職責(zé)。2、各級(jí)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算要求格式統(tǒng)一，格式參照附件：《CCPM2009年度分公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算》、《CCPM2009年度職能部門經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算》、《CCPM2009年度咨詢項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算》、《CCPM2009年度銷售中心項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算》、《CCPM2009年度管理處經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算》。3、控股企業(yè)：①物業(yè)管理類控股企業(yè)部門及管理處經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算參照公司版本；②樓宇公司、電梯公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算具體格式不限，可根據(jù)各自行業(yè)特性自行設(shè)計(jì)。四、時(shí)間要求1、分公司部門、物業(yè)咨詢項(xiàng)目、管理處主業(yè)、地下車庫及其他業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算應(yīng)于2008年12月22日以前提交給分公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算工作小組。2、分公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算應(yīng)于2008年12月29日前提交給公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算工作小組。3、總部部門經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算應(yīng)于2008年12月29日前提交給公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算工作小組。4、控股企業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算應(yīng)根據(jù)各董事會(huì)要求的時(shí)間提交。5、公司匯總經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算應(yīng)于2009年1月24日前定稿。五、注意事項(xiàng)1、管理處編制經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算時(shí)應(yīng)與分公司財(cái)務(wù)管理部充分溝通，特別是在物業(yè)管理主業(yè)與委托經(jīng)營(yíng)地下車庫、中央空調(diào)等業(yè)務(wù)之間的成本界定上，其中委托經(jīng)營(yíng)地下車庫的成本至少應(yīng)包括車庫內(nèi)實(shí)際發(fā)生的人工費(fèi)、公共能耗、物料消耗、智能化收費(fèi)系統(tǒng)等。2、公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算管理小組聯(lián)系人：余頌東聯(lián)系電話劍宇聯(lián)系電話圳市長(zhǎng)城物業(yè)管理股份有限公司

二OO八年十二月十日附件：第一部分：經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算1、《CCPM2009年度分公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算》2、《CCPM2009年度職能部門經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算》3、《CCPM2009年度咨詢項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算》4、《CCPM2009年度銷售中心項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算》5、《CCPM2009年度管理處經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算》第二部分：人力資源部分1、《2009年人力成本預(yù)算說明》2、《分公司人力資源成本計(jì)劃》3、《人力資源成本預(yù)算表》（明細(xì)表）4、《“兩個(gè)低于”原則確定表》5、《分公司2009年