關(guān)于編制公司年度經(jīng)營計劃及預(yù)算的通知

關(guān)于編制2009年經(jīng)營計劃與預(yù)算的通知總部各部門、各分公司及各控股企業(yè)：根據(jù)公司《預(yù)算管理程序》、《預(yù)算管理作業(yè)指導(dǎo)書》的要求，經(jīng)公司預(yù)算管理委員會研究決定，從本通知發(fā)布之日起，各單位開展2009年經(jīng)營計劃與預(yù)算的書面編制工作。具體要求如下：一、組織要求為了保證公司2009年度經(jīng)營計劃與預(yù)算工作的順利開展，新成立的各分公司、控股企業(yè)以單位負(fù)責(zé)人為組長成立經(jīng)營計劃與預(yù)算工作小組，負(fù)責(zé)經(jīng)營計劃與預(yù)算編制的組織、指導(dǎo)及預(yù)算審核工作，并于2008年12月12日前將小組成員及各自工作職能以分公司紅頭文件的方式在公司OA系統(tǒng)上發(fā)布。二、編制要求1、深圳區(qū)域以外的分公司編制2009年度經(jīng)營計劃與預(yù)算前，應(yīng)根據(jù)分公司所在區(qū)域的實際情況，制訂分公司部門和管理處預(yù)算定額并發(fā)布，部門和管理處根據(jù)定額編制預(yù)算。具體格式參照附件中《CCPM2009年度職能部門經(jīng)營計劃與預(yù)算》和《CCPM2009年度管理處經(jīng)營計劃與預(yù)算》中的“預(yù)算定額表”。2、人力資源成本的編制歸口到總部人力資源部和各分公司人力資源部，由人力資源部門獨(dú)立實施編制工作；編制要求請詳見《2009年人力資源成本預(yù)算說明》。3、分公司凡在2009年期間入伙的新項目均要求編制預(yù)算，由分公司組織人員進(jìn)行編制，并匯總到分公司二級預(yù)算中。預(yù)算目標(biāo)必須嚴(yán)格按照該項目委托管理合同簽署前總部合同評審小組審定的測算為依據(jù)進(jìn)行確定，即在經(jīng)營資源不發(fā)生重大變化的情況下，預(yù)算目標(biāo)應(yīng)不低于原承接測算的同期目標(biāo)。4、為適應(yīng)公司成本精細(xì)化管理的要求，09年度的預(yù)算管理體系將更加追究精確、科學(xué)：①第三級預(yù)算體系包括：《CCPM2009年度職能部門經(jīng)營計劃與預(yù)算》、《CCPM2009年度咨詢項目經(jīng)營計劃與預(yù)算》、《CCPM2009年度銷售中心項目經(jīng)營計劃與預(yù)算》、《CCPM2009年度管理處經(jīng)營計劃與預(yù)算》；②銷售中心項目經(jīng)營管理指的是：受開發(fā)商委托，對其銷售中心、臨時辦公場所、未開發(fā)土地等臨時性項目提供服務(wù)所實施的管理內(nèi)容；因為以上項目的管理的介入及撤出存在很多不確定性，所以要求與管理處預(yù)算分開；③CCPM2009年度管理處經(jīng)營管理預(yù)算更加精細(xì)化，內(nèi)容包括：應(yīng)記入物業(yè)服務(wù)部分的收支中央空調(diào)收支集中供暖收支表委托經(jīng)營停車場收支全委托物業(yè)服務(wù)傭金制物業(yè)費(fèi)收支開辦費(fèi)收支物業(yè)補(bǔ)貼收支前期介入費(fèi)收支④所有的《CCPM2009年度經(jīng)營計劃與預(yù)算》都以月度為期間單位，即要求經(jīng)營計劃精確到每個月。5、控股企業(yè)應(yīng)該參照公司預(yù)算管理模式，編制2009年度經(jīng)營計劃與預(yù)算，收入、成本各項測算要求過程詳細(xì)、數(shù)據(jù)來源明晰。三、格式要求1、2009年預(yù)算版本根據(jù)發(fā)改委、建設(shè)部下發(fā)的《物業(yè)服務(wù)定價成本監(jiān)督辦法（試行）》和《新會計準(zhǔn)則》有了較大的修改，望各級預(yù)算單位嚴(yán)格按照新的格式編制預(yù)算；各級財務(wù)部門應(yīng)擔(dān)負(fù)起“預(yù)算管理工作”前期培訓(xùn)的職責(zé)。2、各級經(jīng)營計劃與預(yù)算要求格式統(tǒng)一，格式參照附件：《CCPM2009年度分公司經(jīng)營計劃與預(yù)算》、《CCPM2009年度職能部門經(jīng)營計劃與預(yù)算》、《CCPM2009年度咨詢項目經(jīng)營計劃與預(yù)算》、《CCPM2009年度銷售中心項目經(jīng)營計劃與預(yù)算》、《CCPM2009年度管理處經(jīng)營計劃與預(yù)算》。3、控股企業(yè)：①物業(yè)管理類控股企業(yè)部門及管理處經(jīng)營計劃與預(yù)算參照公司版本；②樓宇公司、電梯公司經(jīng)營計劃與預(yù)算具體格式不限，可根據(jù)各自行業(yè)特性自行設(shè)計。四、時間要求1、分公司部門、物業(yè)咨詢項目、管理處主業(yè)、地下車庫及其他業(yè)務(wù)經(jīng)營計劃與預(yù)算應(yīng)于2008年12月22日以前提交給分公司經(jīng)營計劃與預(yù)算工作小組。2、分公司經(jīng)營計劃與預(yù)算應(yīng)于2008年12月29日前提交給公司經(jīng)營計劃與預(yù)算工作小組。3、總部部門經(jīng)營計劃與預(yù)算應(yīng)于2008年12月29日前提交給公司經(jīng)營計劃與預(yù)算工作小組。4、控股企業(yè)經(jīng)營計劃與預(yù)算應(yīng)根據(jù)各董事會要求的時間提交。5、公司匯總經(jīng)營計劃與預(yù)算應(yīng)于2009年1月24日前定稿。五、注意事項1、管理處編制經(jīng)營計劃與預(yù)算時應(yīng)與分公司財務(wù)管理部充分溝通，特別是在物業(yè)管理主業(yè)與委托經(jīng)營地下車庫、中央空調(diào)等業(yè)務(wù)之間的成本界定上，其中委托經(jīng)營地下車庫的成本至少應(yīng)包括車庫內(nèi)實際發(fā)生的人工費(fèi)、公共能耗、物料消耗、智能化收費(fèi)系統(tǒng)等。2、公司經(jīng)營計劃與預(yù)算管理小組聯(lián)系人：余頌東聯(lián)系電話劍宇聯(lián)系電話圳市長城物業(yè)管理股份有限公司

二OO八年十二月十日附件：第一部分：經(jīng)營計劃與預(yù)算1、《CCPM2009年度分公司經(jīng)營計劃與預(yù)算》2、《CCPM2009年度職能部門經(jīng)營計劃與預(yù)算》3、《CCPM2009年度咨詢項目經(jīng)營計劃與預(yù)算》4、《CCPM2009年度銷售中心項目經(jīng)營計劃與預(yù)算》5、《CCPM2009年度管理處經(jīng)營計劃與預(yù)算》第二部分：人力資源部分1、《2009年人力成本預(yù)算說明》2、《分公司人力資源成本計劃》3、《人力資源成本預(yù)算表》（明細(xì)表）4、《“兩個低于”原則確定表》5、《分公司2009年