山東天岳先進(jìn)科技股份有限公司2024年度以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告

2024年度以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票1 2 2 3 4 4 4 5 5 5 5 6 6 6 7 7 10 10六、本次發(fā)行對(duì)原股東權(quán)益或者即期回報(bào)攤 11 11 13 13 13 14 15 172一、本次以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票的背景和目的1、國家產(chǎn)業(yè)政策和市場環(huán)境大力支持半導(dǎo)體行業(yè)發(fā)展國家高度重視半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展，近年來密集出臺(tái)了多項(xiàng)支2、下游產(chǎn)業(yè)市場需求仍在增長，未來市場空間巨大34二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性5公司本次募集資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展方向及公司戰(zhàn)略規(guī)劃，2、股權(quán)融資是適合公司現(xiàn)階段選擇的融資方式3、銀行貸款等債務(wù)融資方式存在局限性綜上所述，公司選擇以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行A三、本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性本次發(fā)行的發(fā)行對(duì)象將由公司董事會(huì)及其授權(quán)人士根據(jù)年度股東大會(huì)授權(quán)，6定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日股票交易總額/定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日股票交易1+N）7采用廣告、公開勸誘和變相公開方式?！眹鴦?wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定?！?、公司本次發(fā)行符合《上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法》第十一條的規(guī)定（2）最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或者8（6）最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會(huì)公共利益的重大違法3、公司本次發(fā)行符合《上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法》第十二條的規(guī)定4、本次發(fā)行符合《上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法》第二十一條第一款關(guān)第三十四條規(guī)定不得適用簡易程序的情形字人員最近一年因同類業(yè)務(wù)受到中國證監(jiān)會(huì)行政處罰或者受到證券交易所紀(jì)律9于一般失信企業(yè)和海關(guān)失信企業(yè)證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法>第九條、第十條、第十一條、第十三條、第四十條、第本次以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案及相關(guān)文件在中國證監(jiān)會(huì)指定信方案符合全體股東利益；本次以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案及相關(guān)文件六、本次發(fā)行對(duì)原股東權(quán)益或者即期回報(bào)攤薄的影響以及填補(bǔ)的具體措施（一）本次發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響用；截至目前，公司總股本為429,711,044股，本次發(fā)行的股份數(shù)量上限為以上假設(shè)僅為測(cè)算本次以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)對(duì)公2、對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響2023年度2024年度假設(shè)情形1：2024年扣非前后歸屬于上市公司股東的凈利潤與202-假設(shè)情形2：2024年盈虧平衡，扣非前后歸屬于上市公司股東的凈利潤均為0----------2023年度2024年度--假設(shè)情形3：2024年實(shí)現(xiàn)盈利，扣非前后歸屬于上市公司股東的凈利潤均為15,000萬元本次以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票符合公司所處行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)和公司的技術(shù)、市場等方面的儲(chǔ)備情況1、本次募集資金投資項(xiàng)目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系2、公司從事募投項(xiàng)目在人員、技術(shù)、市場等方面的儲(chǔ)備情況優(yōu)勢(shì)為本項(xiàng)目技術(shù)應(yīng)用產(chǎn)品的上車推廣以及規(guī)?；a(chǎn)銷售奠定了良好的業(yè)務(wù)考慮到本次以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票可能導(dǎo)致原股東的即期回報(bào)被1、加快募集資金投資項(xiàng)目進(jìn)度，提高募集資金使用效率為進(jìn)一步健全和完善公司利潤分配政策，增加利潤分配政策決策的透明度，1、公司董事、高級(jí)管理人員關(guān)于公司以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄為保證公司本次以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票涉及的攤薄即期回報(bào)填補(bǔ)（4）由董事會(huì)或薪酬與考核委員會(huì)制定的薪酬制度與公司填補(bǔ)回報(bào)措施的（6）自本承諾出具日至公司本次以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票實(shí)施完畢本人同意接受中國證監(jiān)會(huì)和上海證券交易所等證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)按照其制定或發(fā)布的有關(guān)規(guī)定、規(guī)則，對(duì)本人作出相關(guān)處罰或采取相關(guān)管理措施。”2、公司的控股股東、實(shí)際控制人關(guān)于公司以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)采取填補(bǔ)措施的承諾為保證公司本次以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票涉及的攤薄即期回報(bào)填補(bǔ)（2）切實(shí)履行公司制定的有關(guān)填補(bǔ)回報(bào)的相關(guān)措施以及本人對(duì)此作出的任（3）自本承諾出具日至公司本次以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股