聯(lián)泓新科：最近一年的財務(wù)報告及其審計報告以及最近一期的財務(wù)報告

聯(lián)泓新材料科技股份有限公司2023年度一合并資產(chǎn)負(fù)債表1-2一母公司資產(chǎn)負(fù)債表3-4一合并利潤表5一母公司利潤表6一合并現(xiàn)金流量表7一母公司現(xiàn)金流量表8一合并股東權(quán)益變動表9-10一母公司股東權(quán)益變動表11-12一財務(wù)報表附注13-103No.8,ChaoyangmenBeidajie,100027,P.R.China括2023年12月31日的合并及母公司資產(chǎn)負(fù)債表，2023年度的合并及母公司利潤表、映了聯(lián)泓新科公司2023年12月31日的合并及母公司財務(wù)狀況以及2023年度的合并及三、關(guān)鍵審計事項審計中的應(yīng)對額重大。聯(lián)泓新科收入確認(rèn)按照銷售合同約定，以客戶簽收和報關(guān)獲得提單時間作關(guān)的合同條款與條件，評價聯(lián)泓新科的您可使用手機“掃一掃”或進入“注冊會計師行業(yè)統(tǒng)一監(jiān)管平臺(htp://ace.mof)”進行查驗。為內(nèi)外銷收入確認(rèn)時點。由于收入是聯(lián)泓新科的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)之一，從而存在管理層為了達(dá)到特定目標(biāo)或們將聯(lián)泓新科收入確認(rèn)識別為關(guān)鍵審計事項。收入確認(rèn)時點是否符合企業(yè)會計準(zhǔn)則的品毛利率波動情況并查找原因；(5)對銷售額較大的客戶進行發(fā)函詢證，對占銷售額較大的客戶當(dāng)期銷售大的查明其原因；(6)關(guān)注資產(chǎn)負(fù)債表日后是否發(fā)生大額退貨；(7)就資產(chǎn)負(fù)債表日前后記錄的收收入是否記錄于恰當(dāng)?shù)臅嬈陂g。審計報告(續(xù))(項目合伙人)4合并資產(chǎn)負(fù)債表編制單位：聯(lián)泓新材料科技股份有限公司單位：人民幣元附注2023年12月31日2023年1月1日五、1交易性金融資產(chǎn)五、2五、3應(yīng)收款項融資五、5其中：應(yīng)收利息應(yīng)收股利買入返售金融資產(chǎn)存貨持有待售資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)五、7債權(quán)投資其他債權(quán)投資長期股權(quán)投資五、8其他權(quán)益工具投資投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)五、11油氣資產(chǎn)五、12五、13開發(fā)支出長期待攤費用五、15五、17資產(chǎn)總計編制單位：聯(lián)泓新材料科技股份有限公司單位：人民幣元項附注2023年12月31日2023年1月1日向中央銀行借款交易性金融負(fù)債五、21五、23吸收存款及同業(yè)存放五、25五、22其中：應(yīng)付利息應(yīng)付股利五、27五、28非流動負(fù)債：五、31五、32五、33資本公積五、35未分配利潤五、37歸屬于母公司股東權(quán)益合計負(fù)債和股東權(quán)益總計編制單位：聯(lián)泓新材料科技股份有限公司單位：人民幣元附注2023年12月31日2023年1月1日交易性金融資產(chǎn)應(yīng)收款項融資其中：應(yīng)收利息應(yīng)收股利存貨持有待售資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)非流動資產(chǎn)：債權(quán)投資其他債權(quán)投資長期股權(quán)投資其他權(quán)益工具投資投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)油氣資產(chǎn)開發(fā)支出長期待攤費用2023年12月31日編制單位：聯(lián)泓新材料科技股份有限公司單位：人民幣元附注2023年12月31日2023年1月1日交易性金融負(fù)債其中：應(yīng)付利息應(yīng)付股利非流動負(fù)債：資本公積未分配利潤負(fù)債和股東權(quán)益總計編制單位：聯(lián)泓新材料科技股份有限公司、營業(yè)總收入已賺保費、營業(yè)總成本利息支出手續(xù)費及傭金支出保單紅利支出分保費用銷售費用管理費用研發(fā)費用財務(wù)費用其中：利息費用投資收益(損失以“一”號填列)以攤余成本計量的金融資產(chǎn)終止確認(rèn)收益匯兌收益(損失以“-”號填列)凈敞口套期收益(損失以“”號填列)公允價值變動收益(損失以“一”號填列)信用減值損失(損失以“-”號填列)資產(chǎn)減值損失(損失以“-”號填列)資產(chǎn)處置收益(損失以“-”號填列)三、營業(yè)利潤(虧損以“二”號填列)減：營業(yè)外支出四、利潤總額(虧損總額以“一”號填列)減：所得稅費用五、凈利潤(凈虧損以“一”號填列)(一)按經(jīng)營持續(xù)性分類1.持續(xù)經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“-”號填列)2.終止經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“-”號填列)(二)按所有權(quán)歸屬分類2.少數(shù)股東損益(凈虧損以“-”號填列)(一)不能重分類進損益的其他綜合收益1.重新計量設(shè)定受益計劃變動額3.其他權(quán)益工具投資公允價值變動(二)將重分類進損益的其他綜合收益1.權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益5.現(xiàn)金流量套期儲備(現(xiàn)金流量套期損益的有效部分)八、每股收益：(一)基本每股收益(元/股)(二)稀釋每股收益(元/股)母公司利潤表編制單位：聯(lián)泓新材料科技股份有限公司單位：人民幣元附注、營業(yè)收入銷售費用管理費用研發(fā)費用財務(wù)費用其中：利息費用投資收益(損失以“一”號填列)以攤余成本計量的金融資產(chǎn)終止確認(rèn)收益凈敞口套期收益(損失以“—”號填列)公允價值變動收益(損失以“一”號填列)信用減值損失(損失以“-”號填列)資產(chǎn)減值損失(損失以“-”號填列)資產(chǎn)處置收益(損失以“-”號填列)二、營業(yè)利潤(虧損以“一”號填列)減：營業(yè)外支出三、利潤總額(虧損總額以“一”號填列)減：所得稅費用四、凈利潤(凈虧損以“一”號填列)(一)持續(xù)經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“-”號填列)(二)終止經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“”號填列(一)不能重分類進損益的其他綜合收益1.重新計量設(shè)定受益計劃變動額3.其他權(quán)益工具投資公允價值變動(二)將重分類進損益的其他綜合收益1.權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益2.其他債權(quán)投資公允價值變動5.現(xiàn)金流量套期儲備(現(xiàn)金流量套期損益的有效部分)(一)基本每股收益(元/股)(二)稀釋每股收益(元/股)6編制單位：聯(lián)泓新材料科技股份有限公司單位：人民幣元附注一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響7編制單位：聯(lián)泓新材料科技股份有限公司附注三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響6-1-146-1-14目存其他s的i.163.23三、本年增減變動金額(減少以“-”號填列)(一)綜合收益總額(二)東投入和減少資本(三)利洞分配(四)股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)(五)專項儲備(六)其他2023年度6-1-156-1-15其他同一控制下企業(yè)合井三、本年增減變動金額(減少以“一”號填列)(一)綜合收蘭總額(三)利潤分配1.提取盈余公積四)股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)(五)專項儲備2本年使用(六)其他四、本年年末余額主管會計工作負(fù)責(zé)人6-1-16編制單位：斷材料科技服限公司6-1-16編制單位：斷材料科技服限公司目(一)綜合收益總額(二)股東投入和減少資本(三)利潤分配1.提取盈余公積(四)股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)(五)專項儲備2.本年使用(六)其他四、本年年來余額6-1-17編制單位，聯(lián)旅新材料科技股份有限公司單位：人民幣元6-1-17(二)股東投入和減少資本(三)利潤分配1.提取盈余公積四)股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)(五)專項儲備2.本年使用(六)其他四、本年年末余額2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)聯(lián)泓新材料科技股份有限公司(以下簡稱“公司”,在包含子公司時統(tǒng)稱“本集團”)系由聯(lián)泓新材料有限公司(以下簡稱“聯(lián)泓有限”)整體變更設(shè)立。公司成立于2009年05月21日，注冊資本133,556.80萬元，實收資本133,556.80萬元。公司法定代表人鄭月明，注冊地址山東省滕州市木石鎮(zhèn)駐地(木石工業(yè)園區(qū)),統(tǒng)一社會信用代碼91370481689467363U,經(jīng)營期限2009年05月21日至無限期。本公司所發(fā)行本財務(wù)報表于2024年3月26日由本公司董事會批準(zhǔn)報出。1.編制基礎(chǔ)告的一般規(guī)定》(2023年修訂)的披露相關(guān)規(guī)定編制。本集團對自2023年12月31日起12個月的持續(xù)經(jīng)營能力進行了評價，未發(fā)現(xiàn)對三、重要會計政策及會計估計團于2023年12月31日的財務(wù)狀況以及2023年度經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。2.會計期間本集團的會計期間為公歷1月1日至12月31日。3.營業(yè)周期2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)4.記賬本位幣務(wù)報表附注中備的應(yīng)收款項五、3以上且單項金額500萬元以上的五、11金額超過在建工程余額10%且單項金額1億元以上的計算的凈資產(chǎn)份額之間的差額，調(diào)整資本公積(股本溢價),資本公積不足沖減的，2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)(1)外幣交易2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示) 10.金融工具(1)金融工具的確認(rèn)和終止確認(rèn)滿足下列條件的，終止確認(rèn)金融資產(chǎn)(或金融資產(chǎn)的一部產(chǎn)的一部分),即從其賬戶和資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)予以轉(zhuǎn)銷：1)收取金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的權(quán)(2)金融資產(chǎn)分類和計量方法2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債(含屬于金融負(fù)債的衍生工具),包括交易性金融負(fù)債和初始確認(rèn)時指定為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債。交易性金融負(fù)債(含屬于金融負(fù)債的衍生工具),按照公允價值進行后續(xù)計量，(除與套期會計有關(guān)外，)所有公允價值變動均計入當(dāng)期損益。對于指定2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示) 他綜合收益會造成或擴大損益中的會計錯配，本集團將所有公(4)金融工具減值特征包括：金融工具類型、信用風(fēng)險評級、債務(wù)人所處地理位置、2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示) 合同資產(chǎn)),本集團判斷賬齡為其信用風(fēng)險主要影響因素，因此，本集團以賬齡組合除上述采用簡化計量方法以外的金融資產(chǎn)(如債權(quán)投資、其他債權(quán)投資)、貸款承諾及財務(wù)擔(dān)保合同，本集團采用一般方法(三階段法)計提預(yù)期信用損失。在每個2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示) 應(yīng)終止確認(rèn)部分的金額(涉及轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)同時符合下列條本集團按照以下原則區(qū)分金融負(fù)債與權(quán)益工具：(1)如 本集團在合并報表中對金融工具(或其組成部分)進行分類時，考慮了集團成員2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示) 金融工具或其組成部分屬于金融負(fù)債的，相關(guān)利息、股利(或股息)、利得或損金融工具或其組成部分屬于權(quán)益工具的，其發(fā)行(含再融資)、回購、出售或注(7)衍生金融工具(8)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的抵銷足下列條件時，以相互抵銷后的凈額在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)列認(rèn)金額的法定權(quán)利，且該種法定權(quán)利是當(dāng)前可執(zhí)行的；2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示) (1)合同資產(chǎn)(2)合同負(fù)債造費用(或類似費用)、明確由客戶承擔(dān)的成本以及僅因該合同而發(fā)生的其他成本；等)。本集團為取得合同發(fā)生的、除預(yù)期能夠收回的增量成本之外的其他支出(如無論是否取得合同均會發(fā)生的差旅費等),在發(fā)生時計入當(dāng)期損益，但是，明確由客戶2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)(2)與合同成本有關(guān)的資產(chǎn)的攤銷(3)與合同成本有關(guān)的資產(chǎn)的減值(1)重大影響、共同控制的判斷20%以上但低于50%的表決權(quán)時，或雖持股比例不足20%但由本公司派駐董事參與被(2)會計處理方法2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)分(內(nèi)部交易損失屬于資產(chǎn)減值損失的，全額確認(rèn)),對被投資單位的凈利潤進行調(diào)類別折舊年限(年)預(yù)計殘值率(%)年折舊率(%)16.固定資產(chǎn)2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)類別折舊年限(年)預(yù)計殘值率(%)年折舊率(%)1房屋及建筑物52538545519.無形資產(chǎn)2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示) (1)除金融資產(chǎn)之外的非流動資產(chǎn)減值(除商譽外)2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)(2)商譽減值22.職工薪酬2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)(2)該合同明確了合同各方與所轉(zhuǎn)讓商品或提供勞務(wù)(以下簡稱“轉(zhuǎn)讓商品”)2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)客戶確認(rèn)商品數(shù)量和金額后確認(rèn)銷售收入；(2)出口銷售24.政府補助將貼息資金直接撥付給本集團兩種情況，分別按照以下原則進行會計算相關(guān)借款費用(或以借款的公允價值作為借款的入賬價值借款存續(xù)期內(nèi)采用實際利率法攤銷，沖減相關(guān)借款費用)。(2)財政將貼息資金直接2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)本集團對除以下情形外的所有應(yīng)納稅暫時性差異確認(rèn)遞延損)的非企業(yè)合并的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負(fù)債的初始確認(rèn)；(2)與子公司、聯(lián)營企業(yè)26.租賃(1)租賃的識別(2)本集團作為承租人1)租賃確認(rèn)2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示) 預(yù)計將發(fā)生的成本(屬于為生產(chǎn)存貨而發(fā)生的除外)。本集團按照租賃準(zhǔn)則有關(guān)規(guī)定2)短期租賃和低價值資產(chǎn)租賃(3)本集團為出租人1)融資租賃2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)2)經(jīng)營租賃3)售后租回(1)重要會計政策變更財政部于2022年11月30日發(fā)布《關(guān)于印發(fā)《企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋第16號〉(2)重要會計估計變更2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)四、稅項實際繳納的流轉(zhuǎn)稅企業(yè)所得稅教育費附加實際繳納的流轉(zhuǎn)稅地方教育費附加實際繳納的流轉(zhuǎn)稅聯(lián)泓新材料科技股份有限公司聯(lián)泓化工銷售有限公司聯(lián)泓(江蘇)新材料研究院有限公司西藏聯(lián)泓盛錦貿(mào)易有限公司江蘇聯(lián)泓科技有限公司江蘇超力建材科技有限公司江西科院生物新材料有限公司聯(lián)泓(山東)化學(xué)有限公司聯(lián)泓格潤(山東)新材料有限公司山東華宇同方電子材料有限公司北京華宇同方化工科技開發(fā)有限公司聯(lián)泓惠生(江蘇)新材料有限公司聯(lián)泓衛(wèi)藍(lán)(江蘇)新能源技術(shù)有限公司根據(jù)《高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理辦法》(國科發(fā)火(2016)32號)和《高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理工作指引》(國科發(fā)火〔2016〕195號)有關(guān)規(guī)定，公司自2017年起認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)。依據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施條例》,并于2020年12月8日、2023年12月7日通過高新企業(yè)復(fù)核，取得高新技術(shù)企業(yè)證書，有效期三年，減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅，江蘇超力建材科技有限公司于2010年6月13日取得江蘇省科學(xué)技術(shù)廳、江蘇省財政廳、江蘇省國家稅務(wù)局、江蘇省地方稅務(wù)局批準(zhǔn)的2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)《高新技術(shù)企業(yè)證書》,有效期三年；2013年9月25日、2016年10月20日、2019年12月27日及2022年11月18日，通過高新技術(shù)企業(yè)復(fù)核，分別再次取得《高新技術(shù)企業(yè)證書》,有效期三年。本年度江蘇超力建材科技有減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅，聯(lián)泓(山東)化學(xué)有限公司于2019年11月28日取企業(yè)證書》,有效期三年；2022年12月12日，通過高新技術(shù)企業(yè)復(fù)核，再次取得減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅，北京華宇同方化工科技開發(fā)有限公務(wù)局批準(zhǔn)的《高新技術(shù)企業(yè)證書》,有效期三年；2011年10月11日、2014年11月2日、2017年10月25日、2020年12月2日及2023年10月26日，,通過高新技術(shù)企減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅，聯(lián)泓(江蘇)新材料研究院有限公司于2023年12月(2021年第13號),自2021年1月1日起，制造業(yè)企業(yè)開展研發(fā)活動中實際發(fā)生的1月1日起，再按照實際發(fā)生額的100%在稅前加計扣除；形成無形資產(chǎn)的，自2021年1月1日起，按照無形資產(chǎn)成本的200%在稅前攤銷。本年度本公司及聯(lián)泓(江蘇)新材料研究院有限公司、江蘇超力建材科技有限公司、聯(lián)泓(山東)化學(xué)有限公司適用策的通知》,對安置殘疾人的單位，實行由稅根據(jù)財政部、國家稅務(wù)總局《關(guān)于出口貨物勞務(wù)增值稅和消費稅政策的通知》(財稅[2012]39號)規(guī)定：生產(chǎn)企業(yè)出口自產(chǎn)貨物和視同自產(chǎn)貨物及對外提供加工修2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示) 政部稅務(wù)總局公告2023年第6號):對小型微利企業(yè)年應(yīng)納稅所得額不超過100萬元的公告》(財政部稅務(wù)總局公告2022年第13號):2023年1月1日至2024年12月31日小型微利企業(yè)年應(yīng)納稅所得額不超過300萬的部分均減按25%計入應(yīng)納稅所得額，同時符合年度應(yīng)納稅所得額不超過300萬元、從業(yè)人數(shù)不超過300人、資產(chǎn)總額不超過5000萬元等三個條件的企業(yè)。本年度西藏聯(lián)泓盛錦貿(mào)易有限題的通知》(財稅(2009)70號)規(guī)定：企業(yè)安置殘疾人員的，在按照支付給殘疾職工占單位在職職工總數(shù)的比例高于25%(含25%)且實際安置殘疾人人數(shù)高于10人(含10根據(jù)《財政部稅務(wù)總局關(guān)于先進制造業(yè)企業(yè)增值稅加計抵減政年第43號),符合條件的納稅人可以按規(guī)定享受增值稅加計抵減政策。自2023年1月1日至2027年12月31日，允許先進制造業(yè)企業(yè)按照當(dāng)期可抵扣進項稅額加計5%抵減應(yīng)納增值稅稅額。本年度本公司及子公司聯(lián)泓(山東)化學(xué)有限公司、江蘇超力建五、合并財務(wù)報表主要項目注釋下列所披露的財務(wù)報表數(shù)據(jù)，除特別注明之外，“年初”系指2023年1月1日，“年末”系指2023年12月31日，“本年”系指2023年1月1日至12月31日，“上年”系指2022年1月1日至12月31日，貨幣單位為人民幣元。1.貨幣資金項目2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)項目元(年初：人民幣965,994,076.96元),系開具銀行承兌匯票、信用證、保函存入的2.應(yīng)收票據(jù)(1)應(yīng)收票據(jù)分類列示項目商業(yè)承兌匯票(2)按壞賬計提方法分類列示按組合計提壞賬其中：商業(yè)承兌比例(%)按組合計提壞賬2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)比例(%)計提比例其中：商業(yè)承兌1)應(yīng)收票據(jù)按組合計提壞賬準(zhǔn)備計提比例(%)1年以內(nèi)(3)應(yīng)收票據(jù)本年計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況類別收回或轉(zhuǎn)回核銷其他(4)年末已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù)項目(5)年末已經(jīng)背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù)項目2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)3.應(yīng)收賬款(1)應(yīng)收賬款按賬齡列示1年以內(nèi)(含1年)1-2年(2)應(yīng)收賬款按壞賬計提方法分類列示比例計提比例備備合(續(xù)表)類別比例例(%)按單項計提壞賬按組合計提壞賬2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)比例計提比1)應(yīng)收賬款按單項計提壞賬準(zhǔn)備比例(%)理由公司法收回有限公司法收回責(zé)任公司法收回法收回邳州水建公司法收回中交一公局徐州三工程XS-LQ4標(biāo)項目經(jīng)理部法收回 2023年1月1日至2023年12月31日2)應(yīng)收賬款按組合計提壞賬準(zhǔn)備計提比例(%)1年以內(nèi)(含1年)51-2年2-3年3-4年5年以上(3)應(yīng)收賬款本年計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況類別收回回銷(4)按欠款方歸集的年末余額前五名的應(yīng)收賬款和合同資產(chǎn)情況合同資產(chǎn)賬款和比例中鐵十一局集團橋梁有限公司撫州工業(yè)分公司限公司2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)合同資產(chǎn)賬款和合同資計數(shù)的比例藍(lán)月亮(重慶)有限公司技有限公司保利長大工程有限TJ2標(biāo))4.其他應(yīng)收款項目應(yīng)收利息應(yīng)收股利4.1其他應(yīng)收款(1)其他應(yīng)收款按款項性質(zhì)分類款項性質(zhì)備用金暫估進項稅出口退稅款2023年1月1日至2023年12月31日(2)其他應(yīng)收款按賬齡列示1年以內(nèi)(含1年)1-2年(3)其他應(yīng)收款按壞賬計提方法分類列示比例計提比按組合計提壞賬押金保證金備用(續(xù)表)比例按組合計提壞賬2023年1月1日至2023年12月31日1)其他應(yīng)收款按組合計提壞賬準(zhǔn)備計提比例(%)2)其他應(yīng)收款按照預(yù)期信用損失一般模型計提壞賬準(zhǔn)備發(fā)生信用減值)發(fā)生信用減值)2023年1月1日余額2023年1月1日余額本年轉(zhuǎn)回本年轉(zhuǎn)銷本年核銷其他變動2023年12月31日余額(4)其他應(yīng)收款本年計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況類別收回或轉(zhuǎn)回2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)(5)按欠款方歸集的年末余額前五名的其他應(yīng)收款情況款項性質(zhì)例(%)滕州市財政局款1年以內(nèi)人民政府5年以上融科物業(yè)投資有限公司金223,560.00元426,510.00元中國交通建設(shè)股份有限公司G318線災(zāi)害影響點整治(西藏境)施工項目總經(jīng)理部金1年以內(nèi)榆林煤炭交易市場股份有限公司金1年以內(nèi)—5.預(yù)付款項(1)預(yù)付款項賬齡項目比例(%)比例(%)1年以內(nèi)2-3年3年以上2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)(2)按預(yù)付對象歸集的年末余額前五名的預(yù)付款情況的比例(%)1年以內(nèi)無錫市惠山中信物資有限公司1年以內(nèi)陜西西能榆燃煤化供應(yīng)鏈有限公司1年以內(nèi)陜西有色榆林鐵路運銷有限公司1年以內(nèi)華夏漢華化工裝備有限公司1年以內(nèi)6.存貨(1)存貨分類項目原材料在產(chǎn)品庫存商品發(fā)出商品(續(xù)表)項目原材料在產(chǎn)品庫存商品發(fā)出商品2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)(2)存貨跌價準(zhǔn)備和合同履約成本減值準(zhǔn)備項目本年減少其他庫存商品7.其他流動資產(chǎn)項目預(yù)交其他稅費申請向特定對象發(fā)行股票中介相關(guān)費用2023年1月1日至2023年12月31日8.長期股權(quán)投資被投資值)年末余額(賬面價值)減值準(zhǔn)備年末余額追加投資減少投資權(quán)益法下確認(rèn)的投資損益其他綜合收益調(diào)整其他權(quán)益變動宣告發(fā)放現(xiàn)金股利或利潤計提減值準(zhǔn)備其他有限公司山東岳昂新型建材有限公司溫州鈉術(shù)新能源科技有限公司小計2023年1月1日至2023年12月31日9.投資性房地產(chǎn)(1)采用成本計量模式的投資性房地產(chǎn)項目一、賬面原值1.年初余額(1)外購3.本年減少金額(1)處置(2)其他轉(zhuǎn)出二、累計折舊和累計攤銷1.年初余額(1)計提或攤銷3.本年減少金額(1)處置(2)其他轉(zhuǎn)出1.年初余額3.本年減少金額四、賬面價值1.年末賬面價值10.固定資產(chǎn)項目2023年1月1日至2023年12月31日10.1固定資產(chǎn)(1)固定資產(chǎn)情況項目一、賬面原值1.年初余額2.本年增加金額(1)購置(2)在建工程轉(zhuǎn)入(3)投資性房地產(chǎn)轉(zhuǎn)入3.本年減少金額(1)處置或報廢二、累計折舊1.年初余額2.本年增加金額(1)計提(2)投資性房地產(chǎn)轉(zhuǎn)入3.本年減少金額(1)處置或報廢2023年1月1日至2023年12月31日項目1.年初余額2.本年增加金額(1)計提3.本年減少金額(1)處置或報廢四、賬面價值1.年末賬面價值2.年初賬面價值2023年1月1日至2023年12月31日(2)暫時閑置的固定資產(chǎn)項目累計折舊(3)未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)項目生產(chǎn)辦公樓產(chǎn)權(quán)證正在辦理中EC裝置變電所、消防水加產(chǎn)權(quán)證正在辦理中PP二反項目裝置變電所、產(chǎn)權(quán)證正在辦理中10.2固定資產(chǎn)清理項目報廢丙烷吸收劑激冷器2臺、項目工程物資11.1在建工程(1)在建工程情況項目生物可降解材料聚乳酸項目一期2萬噸/年超高分子量聚乙烯和9萬噸/年醋酸乙烯聯(lián)合裝置項目化項目熱塑性聚乙烯彈性體項目一期2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)項目電子級高純特氣和鋰電添加劑項目其他技改項目(續(xù)表)項目生物可降解材料聚乳酸項目一期年醋酸乙烯聯(lián)合裝置項目電子級高純特氣和鋰電添加劑項目其他技改項目2023年1月1日至2023年12月31日(2)重要在建工程項目本年變動情況本年增加本年減少轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)其他減少生物可降解材料聚乳酸項目一期2萬噸/年超高分子量聚乙烯和年9萬噸/年醋酸乙烯聯(lián)合裝置項目新能源材料和生物可降解材料一體化項目熱塑性聚乙烯彈性體項目一期電子級高純特氣和鋰電添加劑項目(續(xù)表)工程累比例(%)利息資本化累利息生物可降解材料聚乳酸項目一期借款、自2萬噸/年超高分子量聚乙烯和年9萬噸/年醋酸乙烯聯(lián)合裝置項目借款、自2023年1月1日至2023年12月31日工程累比例(%)利息資本化累(%)新能源材料和生物可降解材料一體化項目借款、自熱塑性聚乙烯彈性體項目一期自有資金電子級高純特氣和鋰電添加劑項目借款、自——2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)12.使用權(quán)資產(chǎn)(1)使用權(quán)資產(chǎn)情況項目一、賬面原值1.年初余額(1)租入3.本年減少金額(1)處置二、累計折舊1.年初余額(1)計提3.本年減少金額(1)處置1.年初余額(1)計提3.本年減少金額(1)處置四、賬面價值1.年末賬面價值2023年1月1日至2023年12月31日13.無形資產(chǎn)(1)無形資產(chǎn)明細(xì)項目一、賬面原值1.年初余額2.本年增加金額(1)購置(2)內(nèi)部研發(fā)(3)企業(yè)合并增加(4)在建工程轉(zhuǎn)入3.本年減少金額(1)處置(2)其他二、累計攤銷1.年初余額2.本年增加金額(1)計提3.本年減少金額(1)處置2023年1月1日至2023年12月31日項目1.年初余額(1)計提3.本年減少金額(1)處置四、賬面價值1.年末賬面價值本年末通過公司內(nèi)部研發(fā)形成的無形資產(chǎn)占無形資產(chǎn)余額的比例0.00%。2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)(1)商譽原值本年增加本年減少成的江蘇超力建材科技有限公司聯(lián)泓(山東)化學(xué)有限公司有限公司山東華宇同方電子材料有限公司注：本公司商譽系2019年收購江蘇超力建材科技有限公司、2021年同一控制下企業(yè)合并江西科院生物新材料有限公司、2021年追加投資收購聯(lián)泓(山東)化學(xué)有限公司、2022年非同一控制下企業(yè)合并山東華宇同方電子材料有限公司形成。資產(chǎn)負(fù)債表日對商譽進行減值測試，將包含商譽的資產(chǎn)組組合自購買日開始持續(xù)計算的公允價值與可回收金額比較，如果可回收金額低于公允價值，相關(guān)差額計提減值準(zhǔn)備。將江蘇超力建材科技有限公司、江西科院生物新材料有限公司、聯(lián)泓(山東)化學(xué)有限公司、山東華宇同方電子材料有限公司商譽相關(guān)資產(chǎn)視為四個資產(chǎn)組，包含商譽的資產(chǎn)組組合可回收金額根據(jù)公司批準(zhǔn)的5年期現(xiàn)金流量預(yù)測為基礎(chǔ)進行折現(xiàn)。經(jīng)測試，商譽本15.長期待攤費用項目減少白銀催化劑劑2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)項目分子篩甲醇催化劑硫回收催化劑16.遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債(1)未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn)項目資產(chǎn)異資產(chǎn)可抵扣虧損(2)未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負(fù)債項目負(fù)債負(fù)債非同一控制企業(yè)合并資速折舊2023年1月1日至2023年12月31日17.其他非流動資產(chǎn)項目18.所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn)項目年末年初貨幣資金金銀行承兌匯票、金銀行承兌匯票、信用證、應(yīng)收票據(jù)質(zhì)押票據(jù)質(zhì)押質(zhì)押票據(jù)質(zhì)押固定資產(chǎn)抵押短期借款抵押抵押融資租賃資產(chǎn)、無形資產(chǎn)抵押長短期借款抵押抵押短期借款抵押投資性房地產(chǎn)抵押短期借款抵押————2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)19.短期借款(1)短期借款分類借款類別借款利息21.應(yīng)付賬款(1)應(yīng)付賬款列示項目(2)賬齡超過1年或逾期的重要應(yīng)付賬款22.其他應(yīng)付款項目應(yīng)付利息應(yīng)付股利22.1應(yīng)付利息(1)應(yīng)付利息分類項目2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)項目(1)按款項性質(zhì)列示其他應(yīng)付款款項性質(zhì)排污費(2)賬齡超過1年或逾期的重要其他應(yīng)付款23.預(yù)收款項(1)預(yù)收款項列示類別1年以內(nèi)(含1年)(2)賬齡超過1年或逾期的重要預(yù)收款項24.合同負(fù)債(1)合同負(fù)債情況項目2023年1月1日至2023年12月31日25.應(yīng)付職工薪酬(1)應(yīng)付職工薪酬分類項目本年減少短期薪酬劃辭退福利的其他福利(2)短期薪酬項目本年減少職工福利費社會保險費保險費保險費保險費費勤享計劃2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)(3)設(shè)定提存計劃項目本年減少失業(yè)保險費企業(yè)年金繳費26.應(yīng)交稅費項目印花稅水資源稅企業(yè)所得稅教育費附加地方教育費附加27.一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債項目一年內(nèi)到期的長期借款一年內(nèi)到期的長期應(yīng)付款一年內(nèi)到期的租賃負(fù)債分期付息到期還本的長期借款利息28.其他流動負(fù)債(1)其他流動負(fù)債分類項目2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)項目29.長期借款(1)長期借款分類借款類別注：本集團抵押借款利率為固定利率4.5%;保證借款利率的利率區(qū)間為4.2%-4.3%;信用借款的利率區(qū)間為3.2%-4.65%。30.租賃負(fù)債項目尚未支付的租賃付款額減：未確認(rèn)融資費用2023年1月1日至2023年12月31日31.遞延收益(1)遞延收益分類項目本年增加本年減少形成原因30萬噸聚丙烯工程項目政府補助乙烯衍生物工程項目政府補助90萬噸甲醇項目政府補助術(shù)改造項目政府補助政府補助新能源材料和生物可降解材料一體化項目政府補助一(2)政府補助項目負(fù)債項目成本費用30萬噸聚丙烯工程項目與資產(chǎn)相關(guān)乙烯衍生物工程項目與資產(chǎn)相關(guān)90萬噸甲醇項目與資產(chǎn)相關(guān)2023年1月1日至2023年12月31日負(fù)債項目成本費用碳四碳五綜合利用及烯烴分離系統(tǒng)配套技術(shù)改造項目與資產(chǎn)相關(guān)DMTO(甲醇制烯烴)與資產(chǎn)相關(guān)降解材料一體化項目與資產(chǎn)相關(guān)2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)32.其他非流動負(fù)債項目33.股本項目發(fā)行新股公積金轉(zhuǎn)股其他小計34.資本公積項目本年增加減少注：本年度因不喪失控制權(quán)處置山東華宇同方電子材料有限公司10%股權(quán)增加資本公積488,000.00元。35.專項儲備項目本年增加本年減少36.盈余公積項目本年增加本年減少項目調(diào)整前上年末未分配利潤2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)項目上年定追溯調(diào)整重大前期差錯更正同一控制合并范圍變更其他調(diào)整因素調(diào)整后年初未分配利潤減：提取法定盈余公積提取任意盈余公積提取一般風(fēng)險準(zhǔn)備應(yīng)付普通股股利轉(zhuǎn)作股本的普通股股利38.營業(yè)收入、營業(yè)成本(1)營業(yè)收入和營業(yè)成本情況項目(2)營業(yè)收入、營業(yè)成本的分解信息聚丙烯專用料2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)貿(mào)易其中：華東區(qū)華南區(qū)華北區(qū)東北區(qū)西南區(qū)華中區(qū)西北區(qū)按銷售渠道分類其中：貿(mào)易商直銷商39.稅金及附加項目印花稅水資源稅教育費附加地方教育費附加車船使用稅2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)40.銷售費用項目職工薪酬材料費運費差旅費招待費倉儲費41.管理費用項目職工薪酬維修費無形資產(chǎn)攤銷折舊費排污費安全費用勞務(wù)外包費辦公費業(yè)務(wù)招待費中介服務(wù)費差旅費人力資源費財產(chǎn)保險費42.研發(fā)費用項目職工薪酬折舊及攤銷2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)項目其他費用43.財務(wù)費用項目利息費用加：匯兌損失承兌匯票貼現(xiàn)息手續(xù)費44.其他收益與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助與收益相關(guān)的政府補助增值稅進項稅加計抵減45.公允價值變動收益46.投資收益項目處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益處置交易性金融資產(chǎn)取得的投資收益2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)47.信用減值損失項目48.資產(chǎn)減值損失項目49.資產(chǎn)處置收益項目非流動資產(chǎn)處置收益未劃分為持有待售的非流動資產(chǎn)處置收益其中：固定資產(chǎn)處置收益50.營業(yè)外收入(1)營業(yè)外收入明細(xì)項目非流動資產(chǎn)毀損報廢利得51.營業(yè)外支出項目非流動資產(chǎn)毀損報廢損失對外捐贈支出其他支出2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)52.所得稅費用(1)所得稅費用項目當(dāng)年所得稅費用遞延所得稅費用(2)會計利潤與所得稅費用調(diào)整過程項目按法定/適用稅率計算的所得稅費用子公司適用不同稅率的影響調(diào)整以前期間所得稅的影響非應(yīng)稅收入的影響不可抵扣的成本、費用和損失的影響使用前期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損的影響本年未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響所得稅費用注：其他為研發(fā)費的加計扣除、殘疾人工資薪金加計扣除以及小微企業(yè)稅收優(yōu)惠金額。53.現(xiàn)金流量表項目(1)與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金1)收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金項目備用金收到政府補助營業(yè)外收入2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)項目2)支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金項目備用金費用支出(2)與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金1)支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金項目(3)與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金1)收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金項目票據(jù)保證金處置子公司部分股權(quán)關(guān)聯(lián)方資金拆借2)支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金項目票據(jù)保證金租賃銀行顧問費擔(dān)保費用2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)54.現(xiàn)金流量表補充資料(1)現(xiàn)金流量表補充資料項目凈利潤信用減值損失固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊使用權(quán)資產(chǎn)折舊無形資產(chǎn)攤銷長期待攤費用攤銷處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失(收益以“-”填列)固定資產(chǎn)報廢損失(收益以“-”填公允價值變動損失(收益以“-”填財務(wù)費用(收益以“-”填列)投資損失(收益以“-”填列)遞延所得稅資產(chǎn)的減少(增加以“-”填列)遞延所得稅負(fù)債的增加(減少以“_”填列)存貨的減少(增加以“-”填列)經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少(增加以“-”填列)經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加(減少以“_”填列)債務(wù)轉(zhuǎn)為資本一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券融資租入固定資產(chǎn)2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)項目(2)現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的構(gòu)成項目現(xiàn)金可隨時用于支付的銀行存款可隨時用于支付的其他貨幣資金現(xiàn)金等價物其中：三個月內(nèi)到期的債券投資其中：母公司或集團內(nèi)子公司使用受限制的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物(3)不屬于現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的貨幣資金項目的理由資金池不能隨時用于支付的款項金不能隨時用于支付的款項不能隨時用于支付的款項不能隨時用于支付的款項55.外幣貨幣性項目(1)外幣貨幣性項目項目貨幣資金2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)項目歐元英鎊歐元56.租賃(1)本集團作為承租方項目租賃負(fù)債利息費用計入當(dāng)期損益的采用簡化處理的短期租賃費用與租賃相關(guān)的總現(xiàn)金流出六、合并范圍的變更1、2023年5月11日，聯(lián)泓衛(wèi)藍(lán)(江蘇)新能源技術(shù)有限公司成立，注冊資本有49%股權(quán)。聯(lián)泓新科已于2023年6月5日實際繳納出資510萬元人民幣，聯(lián)泓衛(wèi)藍(lán)2、2023年8月23日，聯(lián)泓惠生(江蘇)新材料有限公司成立，注冊資本70,000萬新科已分別于2023年9月5日實際繳納出資18,500.00萬元人民幣、2023年9月20日實際繳納出資15,000.00萬元人民幣、2023年11月14日實際繳納出資12,000.002023年1月1日至2023年12月31日七、在其他主體中的權(quán)益1.在子公司中的權(quán)益(1)企業(yè)集團的構(gòu)成性質(zhì)持股比例(%)聯(lián)泓化工銷售有限公司天津天津售、化工原材料采購?fù)豢刂葡缕髽I(yè)合并聯(lián)泓(江蘇)新材料研究院有限公司江蘇江蘇同一控制下企業(yè)合并西藏聯(lián)泓盛錦貿(mào)易有限公司西藏西藏化工產(chǎn)品銷售設(shè)立江蘇聯(lián)泓科技有限公司江蘇江蘇化工產(chǎn)品銷售設(shè)立江蘇超力建材科技有限公司江蘇江蘇發(fā)、生產(chǎn)和銷售非同一控制下企業(yè)合并江西科院生物新材料有限公司江西江西乳酸、聚合乳酸及其衍生關(guān)產(chǎn)、銷售同一控制下企業(yè)合并聯(lián)泓(山東)化學(xué)有限公司山東山東發(fā)、生產(chǎn)和銷售非同一控制下企業(yè)合并2023年1月1日至2023年12月31日性質(zhì)持股比例(%)聯(lián)泓格潤(山東)新材料有限公司山東山東發(fā)、生產(chǎn)和銷售設(shè)立山東華宇同方電子材料有限公司山東山東電子專用材料及其他特種材料的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售非同一控制下企業(yè)合并聯(lián)泓惠生(江蘇)新材料有限公司江蘇江蘇發(fā)、生產(chǎn)和銷售設(shè)立江蘇江蘇發(fā)、生產(chǎn)和銷售設(shè)立(2)說明公司持有其他主體半數(shù)或以下表決權(quán)但仍控制被投資主體、以及公司持有半數(shù)以上表決權(quán)但不控制被投資單位依據(jù)。對于子公司華宇同方，本集團認(rèn)為，即使僅擁有不足半數(shù)表決權(quán)，本集團也控制華宇同方公司。因為本集團是華宇同方最大單一股東，未出2023年1月1日至2023年12月31日(3)重要的非全資子公司江蘇超力建材科技有限公司江西科院生物新材料有限公司聯(lián)泓格潤(山東)新材料有限公司山東華宇同方電子材料有限公司聯(lián)泓惠生(江蘇)新材料有限公司聯(lián)泓衛(wèi)藍(lán)(江蘇)新能源技術(shù)有限公司(4)重要非全資子公司的主要財務(wù)信息資產(chǎn)非流動資產(chǎn)資產(chǎn)流動負(fù)債非流動負(fù)債負(fù)債江蘇超力建材科技有限公司江西科院生物新材料有限公司有限公司2023年1月1日至2023年12月31日資產(chǎn)資產(chǎn)負(fù)債負(fù)債山東華宇同方電子材料有限公司聯(lián)泓惠生(江蘇)新材料有限公司術(shù)有限公司資產(chǎn)資產(chǎn)負(fù)債非流動負(fù)債負(fù)債江蘇超力建材科技有限公司江西科院生物新材料有限公司聯(lián)泓格潤(山東)新材料有限公司山東華宇同方電子材料有限公司2023年1月1日至2023年12月31日凈利潤江蘇超力建材科技有限公司江西科院生物新材料有限公司聯(lián)泓格潤(山東)新材料有限公司山東華宇同方電子材料有限公司聯(lián)泓惠生(江蘇)新材料有限公司聯(lián)泓衛(wèi)藍(lán)(江蘇)新能源技術(shù)有限公司凈利潤江蘇超力建材科技有限公司江西科院生物新材料有限公司聯(lián)泓格潤(山東)新材料有限公司山東華宇同方電子材料有限公司2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)2023年5月29日，公司將持有的山東華宇同方電子材料有限公司8.0593%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給濟寧華宇伍企業(yè)管理合伙企業(yè)(有限合伙),交易價格11,273,349.00元；將持 (有限合伙),交易價格2,714,651.00元。此次交易后，公司持有山東華宇同方電子項目材料有限公司現(xiàn)金差額其中：調(diào)整資本公積項目投資賬面價值合計下列各項按持股比例計算的合計數(shù)--凈利潤八、政府補助2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)科目與資產(chǎn)/與資會計科目九、與金融工具相關(guān)風(fēng)險(1)市場風(fēng)險1)匯率風(fēng)險項目2023年12月31日2023年1月1日貨幣資金-美元貨幣資金-歐元2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)項目2023年12月31日2023年1月1日貨幣資金-英鎊2)利率風(fēng)險3)價格風(fēng)險(2)信用風(fēng)險(3)流動風(fēng)險2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)2.敏感性分析(1)外匯風(fēng)險敏感性分析項目的影響的影響所有外幣幣(2)利率風(fēng)險敏感性分析項目2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)3.金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移(1)轉(zhuǎn)移方式分類資產(chǎn)性質(zhì)票據(jù)背書應(yīng)收款項融資中尚未到期的銀行承兌匯票終止確認(rèn)由于應(yīng)收款項融資中的銀行承兌匯票是由信用等級較高的銀行承兌，信用風(fēng)險和延期付款風(fēng)險很小，并且票據(jù)相關(guān)的利率風(fēng)險已轉(zhuǎn)移給銀行，可以判斷票據(jù)所有權(quán)上的主要風(fēng)險和報酬已經(jīng)轉(zhuǎn)移，故終止確認(rèn)。票據(jù)背書應(yīng)收款項融資中尚未到期的商業(yè)承兌匯票終止確認(rèn)由于應(yīng)收款項融資中的商業(yè)承兌匯票是由信用等級較高的商業(yè)承兌(中鐵),信用風(fēng)險和延期付款風(fēng)險很小，故終止確應(yīng)收款項融資中尚未到期的商業(yè)承兌匯票終止確認(rèn)由于應(yīng)收款項融資中的商業(yè)承兌匯票是由信用等級較高的商業(yè)承兌(央企和省屬企業(yè)),信用風(fēng)險和延期付款風(fēng)險很小(2)因轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的金融資產(chǎn)項目行承兌匯票票據(jù)背書應(yīng)收款項融資中尚未到期的商票據(jù)背書應(yīng)收款項融資中尚未到期的商2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)十、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易(1)本公司的母公司情況業(yè)務(wù)性質(zhì)本公司的持股比例本公司的例(%)聯(lián)泓集團有限公司投資與咨詢(2)本公司的子公司情況與本企業(yè)關(guān)系江西恒然生物基新材料有限公司聯(lián)營公司溫州鈉術(shù)新能源科技有限公司聯(lián)營公司山東岳昂新型建材有限公司聯(lián)營公司(4)其他關(guān)聯(lián)方與本集團關(guān)系聯(lián)想控股股份有限公司公司間接控股股東中國科學(xué)院控股有限公司持股5%以上股東滕州郭莊礦業(yè)有限責(zé)任公司同受控股股東控制中科院廣州化學(xué)有限公司融科物業(yè)投資有限公司公司間接控股股東的子公司子公司持股5%以上的股東王愛軍子公司持股5%以上的股東江西省科院生物技術(shù)有限責(zé)任公司子公司持股5%以上的股東張吉瑞子公司持股5%以上的股東濟寧中銀電化有限公司子公司持股5%以上的股東現(xiàn)代財產(chǎn)保險(中國)有限公司公司間接控股股東聯(lián)想控股參股聯(lián)營公司2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)與本集團關(guān)系山東中科時代納能科技有限公司國科控股間接控股子公司西安陜鼓動力股份有限公司時任董事寧旻先生擔(dān)任董事的企業(yè)2.關(guān)聯(lián)交易(1)購銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易1)采購商品/接受勞務(wù)是否交易限責(zé)任公司采購動否限責(zé)任公司采購原限責(zé)任公司勞務(wù)外包否(中國)有限公司險西安陜鼓動力股份有限公司件限公司擔(dān)保費(2)銷售商品/提供勞務(wù)(3)關(guān)聯(lián)租賃情況1)出租情況科技有限公司2023年1月1日至2023年12月31日2)承租情況簡化處理的短期租賃和低價值資產(chǎn)租賃的租金費用未納入租賃負(fù)債計量的承擔(dān)的租賃負(fù)債利息支出發(fā)生額上年發(fā)生額發(fā)生額上年發(fā)生額本年發(fā)生額融科物業(yè)投資有限公司屋房屋2023年1月1日至2023年12月31日(4)關(guān)聯(lián)方資金拆借起始日到期日聯(lián)泓集團有限公司(5)關(guān)鍵管理人員薪酬3.關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付余額(1)應(yīng)收項目融科物業(yè)投資有限公司(2)應(yīng)付項目滕州郭莊礦業(yè)有限責(zé)任公司西安陜鼓動力股份有限公司款公司江西恒然生物基新材料有限公司聯(lián)泓集團有限公司2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)十一、承諾及或有事項截至2023年12月31日，本集團無需要披露的重要承諾事項。2.或有事項截至2023年12月31日，本集團無需要披露的或有事項。十二、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項根據(jù)2024年3月26日第二屆董事會第十九次會議，批準(zhǔn)2023年度利潤分配方案：以公司總股本1,335,568,000股為基數(shù)，向全體股東每10股送紅利0.80元(含稅),共計派發(fā)現(xiàn)金紅利106,845,440.00元，剩余未分配利除存在上述資產(chǎn)負(fù)債表日后事項披露事項外，本集團無其他重大資產(chǎn)負(fù)債表日后事項。十三、其他重要事項十四、母公司財務(wù)報表主要項目注釋1.應(yīng)收賬款(1)應(yīng)收賬款按賬齡列示1年以內(nèi)(含1年)2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)(2)應(yīng)收賬款按壞賬計提方法分類列示類別比例按組合計提壞賬準(zhǔn)備關(guān)聯(lián)方(續(xù)表)類別比例計提比例按組合計提壞賬準(zhǔn)備關(guān)聯(lián)方1)按組合計提應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備計提比例(%)1年以內(nèi)(含1年)(3)應(yīng)收賬款本年計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況年初余額年末余額收回或轉(zhuǎn)回2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)(4)按欠款方歸集的年末余額前五名的應(yīng)收賬款情況合同資產(chǎn)款和合同數(shù)的比例應(yīng)收賬款和云南山峰工貿(mào)有限公司山西鵬程建筑科技有限公司聯(lián)泓(山東)化學(xué)有限公司(上海)有限公司2.其他應(yīng)收款項目應(yīng)收利息應(yīng)收股利2.1其他應(yīng)收款(1)其他應(yīng)收款按款項性質(zhì)分類款項性質(zhì)備用金2023年1月1日至2023年12月31日(2)其他應(yīng)收款按賬齡列示1年以內(nèi)(含1年)1-2年2-3年3年以上其中：3-4年5年以上(3)其他應(yīng)收款按壞賬計提方法分類列示比例比例(%備(續(xù)表)比例計提比例按組合計提壞賬押金保證金備用2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)類別賬面余額賬面價值比例計提比例關(guān)聯(lián)方1)其他應(yīng)收款按組合計提壞賬準(zhǔn)備賬面余額計提比例(%)2)其他應(yīng)收款按照預(yù)期信用損失一般模型計提壞賬準(zhǔn)備未來12個月預(yù)期信用損失發(fā)生信用減值)期信用損失(已發(fā)生信用減值)2023年1月1日2023年1月1日—一本年轉(zhuǎn)回本年轉(zhuǎn)銷本年核銷其他變動2023年12月31日余額2023年1月1日至2023年12月31日(4)其他應(yīng)收款本年計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況類別收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷或核銷(5)按欠款方歸集的年末余額前五名的其他應(yīng)收款情況款項性質(zhì)賬齡占其他應(yīng)收款年末余額合計數(shù)的比壞賬準(zhǔn)備年末東)新材料有限公司1年以內(nèi)學(xué)有限公司1年以內(nèi)材料有限公司1年以內(nèi)：0元；1-2年：02元滕州市財政局款1年以內(nèi)融科物業(yè)投資有限公司金2-3年元；3-4年一一2023年1月1日至2023年12月31日3.長期股權(quán)投資項目(1)對子公司投資余額(賬面價值)值)其他聯(lián)泓化工銷售有限公司西藏聯(lián)泓盛錦貿(mào)易有限公司江蘇聯(lián)泓科技有限公司聯(lián)泓(江蘇)新材料研究院有限公司江蘇超力建材科技有限公司聯(lián)泓(山東)化學(xué)有限公司江西科院生物新材料有限公司聯(lián)泓格潤(山東)新材料有限公司2023年1月1日至2023年12月31日余額(賬面價值)值)追加投資減少投資準(zhǔn)備其他山東華宇同方電子材料有限公司聯(lián)泓衛(wèi)藍(lán)(江蘇)新能源技術(shù)有限公司聯(lián)泓惠生(江蘇)新材料有限公司(2)對聯(lián)營、合營企業(yè)投資(賬值)準(zhǔn)備年初面價值)追加投資減少投資認(rèn)的投資損合收益調(diào)整益變動宣告發(fā)利潤計提減科技有限公司2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)4.營業(yè)收入、營業(yè)成本(1)營業(yè)收入和營業(yè)成本情況項目收入成本收入成本主營業(yè)務(wù)其他業(yè)務(wù)5.投資收益項目成本法核算的長期股權(quán)投資收益處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益處置交易性金融資產(chǎn)取得的投資收益2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)1.本年非經(jīng)常性損益明細(xì)表項目說明備的沖銷部分)密切相關(guān)、符合國家政策規(guī)定、按照確定的標(biāo)準(zhǔn)享有、對公司損益產(chǎn)生持續(xù)影響的政府補助除除同公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保值業(yè)務(wù)外，非金融企業(yè)持有金融資產(chǎn)和金融負(fù)債產(chǎn)生的公允價值變動損益以及處置金融資產(chǎn)和金融負(fù)債計入當(dāng)期損益的對非金融企業(yè)收取的資金占用費因不可抗力因素，如遭受自然災(zāi)害而產(chǎn)生的各項資產(chǎn)損失單獨進行減值測試的應(yīng)收款項減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回企業(yè)取得子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的投資成本小于取得投資時應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初至合并日的當(dāng)期凈損益非貨幣性資產(chǎn)交換損益?zhèn)鶆?wù)重組損益企業(yè)因相關(guān)經(jīng)營活動不再持續(xù)而發(fā)生的一次性費用，如安置職工的支出等因稅收、會計等法律、法規(guī)的調(diào)整對當(dāng)期損益產(chǎn)生的一次性影響因取消、修改股權(quán)激勵計劃一次性確認(rèn)的股份支付費用采用公允價值模式進行后續(xù)計量的投資性房地產(chǎn)公允價值變動產(chǎn)生的損益2023年1月1日至2023年12月31日(本財務(wù)報表附注除特別注明外，均以人民幣元列示)說明交易價格顯失公允的交易產(chǎn)生的收益與公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)無關(guān)的或有事項產(chǎn)生的損益受托經(jīng)營取得的托管費收入除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項目小計少數(shù)股東權(quán)益影響額(稅后)2.凈資產(chǎn)收益率及每股收益加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率(%)每股收益(元/股)歸屬于母公司普通股股東的凈利潤扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司普通股股東的凈利潤二O二四年三月二十六日2024年6月30日編制單位：聯(lián)泓新材料科技股份有限公司編制單位：聯(lián)泓新材料科技股份有限公司附注2024年6月30日2024年1月1日交易性金融資產(chǎn)買入返售金融資產(chǎn)固定資產(chǎn)開發(fā)支出長期待攤費用資產(chǎn)總計1合并資產(chǎn)負(fù)債表(續(xù))2024年6月30日編制單位：聯(lián)泓新材料科技股份有限公司編制單位：聯(lián)泓新材料科技股份有限公司附注2024年6月30日2024年1月1日向中央銀行借款交易性金融負(fù)債吸收存款及同業(yè)存放其中：