財務部組織職能及崗位分工

財務中心組織職能及崗位職責分工一、財務中心組織職能：依據國家各項財稅法規(guī)，對公司各項生產經營活動實施會計核算；建立并嚴格執(zhí)行和不斷完善公司財務管理制度；開展融資工作，合理調配使用資金，保障公司各項工作的順利運轉；進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核；不斷加強對本公司資金使用情況的監(jiān)督，促進增收節(jié)支；參與公司各項規(guī)章制度的建立，參與審核企業(yè)各項經濟合同；參與企業(yè)的經營管理和重大經濟決策，向公司最高管理層提出合理化建議；建立健全財務檔案規(guī)定，妥善保管各類會計資料；9、保證稅務各項工作的順利開展，協(xié)調與稅務機關的關系；10、對公司總經理負責，嚴格執(zhí)行董事會決議，接受董事會的領導；11、全面負責處理公司財務工作，協(xié)調與財務相關的內外關系。二、財務中心崗位職責分工：（一）財務中心管理層財務中心經理：(張偉)主持公司財務中心全面工作，督導下屬各部門的工作；參與公司經營管理的決策，負責公司各項工作任務的下達和監(jiān)督落實；領導制定公司各項財務制度規(guī)章并監(jiān)督落實；參與公司總預算的編制并監(jiān)督其執(zhí)行，領導、監(jiān)督本中心預算的編制及執(zhí)行；根據公司預算、經營計劃，領導制定公司資金計劃，督導融資工作開展；對內協(xié)調本中心各部門分工協(xié)作，協(xié)調與各中心的關系；對外協(xié)調與政府相關部門、金融機構、關聯(lián)公司、重要客戶的關系；向董事會、最高管理當局提供所需各項財務數據及改進建議。財務中心副經理：(陳戀)負責會計管理部和財務內控部管理工作；審核公司財務管理制度和會計核算制度；依據企業(yè)會計制度和公司財務管理制度的規(guī)定，制定各崗位職責，規(guī)范財務流程；指導會計管理部和財務內控部的日常工作，督導財務工作人員日常工作的完成；貫徹落實各項財務管理制度、會計核算制度，通過財務軟件加強和規(guī)范財務核算；監(jiān)督公司內部管理制度的執(zhí)行情況，及時反饋問題，并提出相應的改善建議；審核各類經濟業(yè)務合同相關的資金收付條款；進行稅務籌劃和管理，組織財務預、決算的編制，加強費用控制；審核各種內外會計報表，按月提供財務分析報告；10、負責公司有關各項工作任務的傳達和落實，參與重大經濟活動的實施；11、協(xié)助財務中心經理協(xié)調財務中心內外各方面的關系，確保財務中心工作的順利開展。預算管理：(陳戀)擬訂公司的預算管理制度，監(jiān)督制度的實施情況；指導費用會計對費用預算的執(zhí)行進行監(jiān)督；審核每月預算費用項目的必要性和合理性；4、協(xié)同企管辦完善費用預算的管理體系。（二）資金計劃部資金經理：（鄧紹華）負責資金計劃部的日常管理工作；審核每月的工資表，合理安排工資的發(fā)放工作；負責公司相關資金的審核與審批，把握公司的整體資金流向和資金收支狀況；依據公司的整體規(guī)劃，擬訂并執(zhí)行公司的融資計劃；負責公司對外融資的管理，特別是銀行借款的按時歸還、付息、展期；及時對融資計劃的執(zhí)行情況進行分析、總結、匯報，并對相關問題提出改善建議；負責建立和保管公司融資文件檔案；根據公司生產經營活動的情況，做好資金配置和調度工作；參與公司經營管理的決策，組織制定資金預算，監(jiān)督檢查預算的執(zhí)行情況，做好財務分析，降低因資金的限制，對公司的生產經營活動產生的不利影響。出納：(殷萍)依據公司的財務管理制度及其他相關規(guī)定，辦理款項支付；嚴格遵守現金管理制度，禁止私用現金或白條抵庫，確保資金安全；及時登記公司現金及銀行存款日記賬，定期與總賬會計對賬；定時向公司領導報送現金和銀行存款的日報表；及時將報賬的原始單據登賬，并交總賬和費用會計做編制記賬憑證；妥善保管現金支票、轉帳支票、銀行匯票、收款收據等票據；按時向銀行取得利息單與銀行對賬單，根據需要編制銀行存款余額調節(jié)表；協(xié)助資金計劃部經理做好資金的配置和調度工作。外聯(lián)：(劉思)1、各種信貸文件資料的準備、整理、報送；協(xié)助資金經理與金融機構的日常溝通協(xié)調；辦理財務中心其他相關財務外勤工作；兼房地產籌備期會計，負責會計全盤帳務的處理。（三）會計管理部會計主管：(陳戀)負責會計管理部的日常工作的組織和管理；擬定公司的會計核算制度，貫徹制度的執(zhí)行；復核所有記賬憑證，確保會計記賬的及時性、合法性、合規(guī)性及清晰性；審核各會計崗位的工作報表，按月提供公司整體會計分析報表；指導各會計崗位的會計核算工作，隨時掌握會計核算的工作進度；協(xié)調公司與稅務局的工作關系；協(xié)助財務中心副經理完成公司管理層下達的各項任務?？傎~會計：(匡宏)編制鴻源內部往來、其他往來、固定資產、低耗品、稅金、財務費用及其他相關憑證；編制鴻源四家關聯(lián)公司的記帳憑證、對外會計報表；按月定時與出納核對銀行存款日記賬和現金日記賬；及時清理個人往來、單位往來，定期列出個人借款清償明細單；每月按類別與部門編制費用報表，提供領導及有關部門；按月錄入固定資產明細賬，按月分部門計提固定資產折舊；及時更新各部門固定資產臺賬和低值易耗品臺賬信息，確定新增資產價值；按月及時打印記賬憑證，按年打印賬本，整理并裝訂成冊；10、負責記賬憑證和賬本的建檔和保管工作。稅務會計：(鄧秋燕)負責各種稅務發(fā)票的購買、保管、發(fā)放、驗銷，并編制發(fā)票使用情況月報表；負責各種稅金的計算、申報、交納及有關稅務報表的編制和報送；負責對增值稅防偽稅控系統(tǒng)的維護、管理和使用；負責各種增值稅進項稅發(fā)票的錄入、核對以及到稅務局的驗證；根據《銷售產品應開發(fā)票一覽表》的審批情況，開具產品銷售發(fā)票；辦理年度企業(yè)所得稅稅務審計及其匯算清繳；到稅務局辦理各種稅金完稅憑證的打印事宜；協(xié)助財務中心副經理做好稅收籌劃的工作。成本會計：(鄧秋燕)建立和規(guī)范生產車間的成本核算流程；督導生產車間完成相應的統(tǒng)計工作，獲取成本核算所需統(tǒng)計報表；每月計算各車間生產的成品、半成品和在制品的成本，形成成本計算表；根據成本計算結果，每月定時出具成本分析報告；協(xié)調財務中心與生產車間的工作關系；參與成品、半成品和在制品材料定額和工時定額的制訂；協(xié)助財務中心副經理制定各項成本控制措施，并監(jiān)督措施的執(zhí)行情況；材料會計：(鄧秋燕)依法審核算材料出、入庫單的合理性、合規(guī)性；依據材料出、入庫單在金蝶K3系統(tǒng)中編制材料出、入庫憑證；負責辦理材料出、入庫單在財務部的存檔工作；每月分類別編制材料出、入庫報表，提供給相關人員和部門；指導監(jiān)督倉庫材料賬的記賬工作；每月末與生產車間、倉庫對賬，確保財務賬上數據的準確性；每月不定時抽查倉庫，月底對倉庫盤點實施監(jiān)盤，確賬實一致。應付會計：(鄧秋燕)負責采購訂單和合同在財務部整理和歸檔工作；督導采購部向供應商及時追索采購發(fā)票和月結對賬單；每月依據采購入庫單、采購合同及質檢報告與采購發(fā)票和月結對賬單核對，確定應付賬款；每月將已確定的應付賬款金額與材料暫估入庫時的應付金額核對，確保應付賬的準確性；每周依據采購合同的規(guī)定，定時向資金計劃部提供《下周應付材料款計劃表》；協(xié)調財務中心與采購部的工作關系。費用會計：(萬殊艷)按照公司會計制度及合同審查日常行政費用的開支是否真實、合理、合法、合規(guī)，計算其金額是否正確，分清是預算內或預算外支出；按經濟業(yè)務性質，并按項目和部門分類，在費用報銷單上寫出分錄；依據審批后費用報銷單在金蝶K3系統(tǒng)中編制憑證；督促計劃部門編報費用預算，復核后報財務經理；每月對各部的費用支出進行匯總，并與其預算進行比較，編制預算執(zhí)行差異說明；協(xié)組財務中心副經理建立費用預算管理體系。銷售會計：(黃常君)依法審核算成品、半成品出、入庫單的合理性、合規(guī)性；每月匯總分類別編制成品、半成品出、入庫報表，提供給相關部門和人員；依據成本計算結果，確定成品和半成品的出入價值，依法編制憑證，結轉生產成本、發(fā)出商品成本和銷售成本；每月依據銷售合同和貨款回收情況確定銷售收入，編制銷售產品毛利分析表；負責辦理成品、半成品出、入庫單在財務部的存檔工作；指導監(jiān)督倉庫成品賬的記賬工作；每月末與生產車間、倉庫對賬，確保財務賬上數據的準確性；每月不定時抽查倉庫，月底對倉庫盤點實施監(jiān)盤，確賬實一致。應收會計：(黃常君)負責銷售合同在財務部整理和歸檔工作；每月依據銷售合同、成品出庫單編制客戶對賬單，與客戶對賬確定應收賬款；每月根據銷售合同、對賬結果及貨款回收情況編制《銷售產品應開發(fā)票一纜覽表》，報相關領導人審批；每月根據開票情況編制《產品銷售已開發(fā)票一覽表》，避免發(fā)票重開；編制《應收賬款回款月報表》，分析應收賬款的回款情況，督導營銷部門的貨款追收工作；每月編制《應收賬款賬齡分析表》，分析應收賬款存在的風險，客戶的回款信用度以及貨款結算方式的適宜性，并提出改善建議；每周依據銷售合同和客戶對賬情況，向資金計劃部報送《產品銷售收款周計劃》。（四）財務內控部財務主管：(陳戀)負責財務內控部日常工作的組織和管理；擬定公司的財務管理制度，推動制度的具體實施；協(xié)調財務中心與北京、上海、深圳分部財務流程的銜接，督導各分部財務人員的工作；擬定各項財務定額及費用開支標準，參與內部轉移價格的制定；具體組織財務預算工作的編制；按月提供財務管理分析報告；推動財務考核制度建立，實施財務考核與獎懲；協(xié)助財務中心副經理完成預算管理、成本管理、應收應付款管理等財務體系的建立和完善。協(xié)管會計：(黃常君)指導監(jiān)督北京、上海、深圳分部會計的財務記賬工作；審核北京、上海、深圳分部報銷費用的合理性、合法性、合規(guī)性、及時性；督促并審核北京、上海、深圳分部會計向公司總部提供的會計報表；每月編制公司總部和分部的合并會計報表；協(xié)調北京、上海、深圳分部與資金計劃部在資金劃撥和結轉方面的關系；稽核會計：(萬殊艷)審查會計記賬的原始憑證是否符合公司財務制度的規(guī)定以及《會計法》的規(guī)定；審查記賬憑證的填寫要素是否齊全，科目是否合理，記賬憑證與對應的原始憑證是否相符；審查現金日記賬、銀行存