公司內(nèi)部財務(wù)管理制度版

———公司內(nèi)部財務(wù)管理制度版公司內(nèi)部財務(wù)管理制度最新版1一、財務(wù)管理制度1、嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的財務(wù)會計制度和有關(guān)財經(jīng)紀(jì)律，按《會計法》辦事，遵章守法，做好財務(wù)會計工作。2、財務(wù)部負(fù)責(zé)全公司的經(jīng)濟(jì)總核算，并要綜合公司資金運(yùn)作的情況、管理費收入和費用開支的資料定期向總經(jīng)理報告。3、負(fù)責(zé)組織各部門編制收支預(yù)算草案，依據(jù)總經(jīng)理的指令，結(jié)合公司的情況進(jìn)行綜合平衡。編制公司年度的財務(wù)預(yù)算草案，定期對執(zhí)行情況進(jìn)行分析，并作出書面報告送總經(jīng)理。4、管理和掌控各部門編制收支計劃，平衡工作，嚴(yán)格檢查備用金的使用，嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額制度，負(fù)責(zé)全公司資金運(yùn)作的組織和調(diào)動，定期把資金變動情況向總經(jīng)理匯報。5、遵從權(quán)責(zé)發(fā)生制原則及時完成收支核算，做好財務(wù)記載，正確核算，定時準(zhǔn)確編報會計報表。6、每月定時向各商鋪收取租金及管理費，做好收支結(jié)算表、欠繳管理費情況表，編制月、季、年度損益表和資產(chǎn)負(fù)債表。7、負(fù)責(zé)公司的各項資產(chǎn)登記、核對工作，保證資產(chǎn)更新的資金來源，保障資產(chǎn)的更新?lián)Q代。8、對公司的各項開支力求做到嚴(yán)格審核、合理開支，對違反規(guī)定，未經(jīng)審批的開支一律不得報銷。二、會計核算管理制度1、采用借貸記帳法，以權(quán)責(zé)發(fā)生制為原則，收入與其相關(guān)的本錢、費用應(yīng)當(dāng)相互配比。2、合理劃分收益性支出與資天性支出，凡支出的效益僅與本會計年度相關(guān)的，應(yīng)認(rèn)作為收益性支出（如辦公費用的支出）；支出的效益與幾個會計年度相關(guān)的，應(yīng)認(rèn)作為資天性支出（如固定資產(chǎn)的購置）。3、會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。4、會計核算以人民幣為記帳本位幣；會計記錄的文字均使用中文；會計憑證使用復(fù)式記帳憑證。5、會計科目的設(shè)置，會計憑證、帳簿、報表和其他會計資料的編制，必需符合國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定，并應(yīng)及時向董事會和有關(guān)部門報送會計報表。6、會計憑證、帳簿、報表和其他會計資料，應(yīng)當(dāng)依照國家有關(guān)規(guī)定建立檔案，妥當(dāng)保管，保管期滿需要銷毀時，要填寫"會計檔案銷毀清冊"，經(jīng)總經(jīng)理批閱，報董事會和財政部門批準(zhǔn)后銷毀。三、現(xiàn)金管理制度1、依據(jù)物業(yè)管理公司管理業(yè)務(wù)的需要，庫存現(xiàn)金限額為人民幣壹仟元正，超出限額部分，應(yīng)在當(dāng)天存入銀行，現(xiàn)金必需在規(guī)定的范圍、限額內(nèi)支出，除特殊情況外，不得在現(xiàn)金收入中直接坐支。2、現(xiàn)金的使用范圍:2、1支出給職工個人的工資、獎金、補(bǔ)貼、福利補(bǔ)助費、差旅費等款項；2、2支出給不能轉(zhuǎn)帳的集體單位或城鄉(xiāng)居民個人的勞務(wù)酬勞或購買物資的款項；2、3結(jié)算起點（￥100元）以下的零星支出款項。3、不準(zhǔn)單位之間和個人因私借用備用金。4、不準(zhǔn)利用管理公司銀行帳戶為其他單位或個人支出和存入現(xiàn)金。5、不準(zhǔn)用白條或不符合財務(wù)制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金。6、行政人事部因采購工作需要，可申請配備備用金，限額￥1，000元，用于零星采購，并于每年末辦理清算手續(xù)，次年初重新申請配備。四、支票管理制度1、嚴(yán)格遵守《支出結(jié)算方法》中有關(guān)支票使用的規(guī)定，不得發(fā)出空白支票，為方便工作，經(jīng)總經(jīng)理審批后可發(fā)出最高限額為人民幣伍仟元的半空白支票，即必需填寫日期、用途，只空出金額、收款人名稱欄，但必需注明限額，凡領(lǐng)用支票者必需在開出支票五天內(nèi)報帳。2、支票金額起點為人民幣100元，支票的付款期限為自出票日起10天內(nèi)。普通支票可以用于支取現(xiàn)金，也可以用于轉(zhuǎn)帳，在普通支票左上角劃兩條平行線的，為劃線支票，劃線支票只能用于轉(zhuǎn)帳，不得支取現(xiàn)金。3、簽發(fā)支票應(yīng)使用碳素墨水或墨汁填寫，票面必需有收款人名稱、出票日期、確定的金額、用途以及出票人預(yù)留的銀行印章。預(yù)留的銀行印章必需為單位的財務(wù)專用章及法定代表人或其授權(quán)的代理人的私章，支票印鑒應(yīng)蓋在出票人簽章處，不得蓋在空白的磁碼區(qū)域上或多蓋預(yù)留銀行印章，否則銀行將予以退票。公司內(nèi)部財務(wù)管理制度最新版2第一章總則第一條為加強(qiáng)財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)工作，促進(jìn)公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，依據(jù)國家有關(guān)財務(wù)管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，特訂立本制度。第二條公司會計核算遵從權(quán)責(zé)發(fā)生制原則。第三條財務(wù)管理的基本任務(wù)和方法：（一）籌集資金和有效使用資金，監(jiān)督資金正常運(yùn)行，維護(hù)資金安全，努力提高公司經(jīng)濟(jì)效益。（二）做好財務(wù)管理基礎(chǔ)工作，建立健全財務(wù)管理制度，認(rèn)真做好財務(wù)收支的計劃、掌控、核算、分析和考核工作。（三）加強(qiáng)財務(wù)核算的管理，以提高會計資訊的及時性和準(zhǔn)確性。（四）監(jiān)督公司資產(chǎn)的購建、保管和使用，搭配綜合管理部定期進(jìn)行資產(chǎn)清查。（五）定期編制各類會計報表和財務(wù)說明書，做好分析、考核工作。第四條財務(wù)管理是公司經(jīng)營管理的一個緊要方面，公司財務(wù)管理中心對財務(wù)管理工作負(fù)有組織、實施、檢查的責(zé)任，財會人員要認(rèn)真執(zhí)行《會計法》，堅決按財務(wù)制度辦事，并嚴(yán)守公司秘密。第二章財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作第五條加強(qiáng)原始