2015年度烏魯木齊市煤炭工業(yè)管理局決算填報說明

PAGEPAGE42015年度烏魯木齊市煤炭工業(yè)管理局決算填報說明一、決算匯編基本情況（一）部門機構(gòu)情況說明2015年度，納入本部門決算匯編范圍的獨立核算單位共1個，比上年增減0個，分類說明如下：項目數(shù)量比上年增減變動原因說明合計一、按單位基本性質(zhì)1行政單位事業(yè)單位1其他二、按執(zhí)行會計制度1行政單位事業(yè)單位（含行業(yè)）1民間非營利組織企業(yè)三、按單位預算級次1一級預算單位1二級預算單位三級預算單位（二）部門錄入戶數(shù)說明2015年度，本部門決算匯編戶數(shù)共1個，比上年增減0個，分類說明如下：項目數(shù)量比上年增減變動原因說明合計310一、單戶表310二、行政單位匯總錄入表三、事業(yè)單位匯總錄入表四、經(jīng)費自理事業(yè)單位匯總錄入表五、鄉(xiāng)鎮(zhèn)匯總錄入表六、其他單位匯總錄入表七、經(jīng)費差額表八、調(diào)整表九、疊加匯總表注：主管部門使用經(jīng)費差額表代編收支及使用調(diào)整表調(diào)整收支重復匯總數(shù)的情況需另作說明，包括代編（或調(diào)整）的依據(jù)、涉及的單位和金額。二、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)核對情況（一）與財政部門對賬情況1．財政撥款核對情況（1）單位本年度實際收到的公共預算財政撥款收入1,924,561.50元，財政部門撥款對賬單1,910,797.33元，差額13,764.17元。對差額原因進行說明。對賬表差額說明：1、2014年末決算報表財政應返還額度為84,932.27元，2015年1月初財政收回財政應返還額度—直接支付額度40,000.00元（以前年度結(jié)轉(zhuǎn)），2015年1月初財政實際返還額度44,932.27元，2015年12月31日財政收回年初已返還額度中的授權(quán)支付額度21,571.44元（以前年度結(jié)轉(zhuǎn)），即2015年度財政共收回以前年度結(jié)轉(zhuǎn)的額度61,571.44元，財政對賬表當年財政撥款中已含2015年度財政實際返還給單位（已使用掉的以前年度結(jié)轉(zhuǎn)額度）84,932.27元-61,571.44元=23,360.83元的額度。2、財政對賬表中2015年度當年財政撥款（不含已返還的以前年度結(jié)轉(zhuǎn)額度）應為：1,910,797.33-23,360.83=1,887,436.50元。3、本單位財務賬冊中2015年度財政撥款收入科目金額合為1,924,561.50元（已含2015年12月29日財政局匯入單位銀行基本戶實撥的2015年度精神文明、綜合治理財政撥款37,125元），財政對賬單未含2015年12月29日已撥付給單位的兩獎?chuàng)芸?7,125.00元。4、財政對賬單當年財政撥款與單位財政撥款收入科目金額差額13,764.17實為財政對賬單上未體現(xiàn)的年底兩獎實撥款37,125.00元減去財政對賬單上財政應返還額度23,360.83元的差額。單位財政撥款收入科目金額1,924,561.50元為2015年當年度實際財政撥款收入。詳見下表：項目金額項目金額財政對賬單

財政撥款收入1,910,797.33單位賬

財政撥款收入1,924,561.50減：2014年結(jié)轉(zhuǎn)的財政應返還額度23,360.83無須調(diào)整0.00加：2015年12月29日實撥方式匯入單位銀行基本戶兩獎37,125.00無須調(diào)整0.00調(diào)整項：須調(diào)增差額13,764.17調(diào)整項：無須調(diào)整0.002015年當年度

實際財政撥款收入金額1,924,561.502015年當年度

實際財政撥款收入金額1,924,561.50（2）單位本年度政府性基金預算財政撥款收入0元，財政部門撥款對賬單0元，差額0元。對差額原因進行說明。2．財政專戶管理資金核對情況（1）單位本年度繳入財政專戶0元，財政部門財政專戶繳款對賬單0元，差額0元。對差額原因進行說明。（2）單位本年度從財政專戶取得的資金收入0元，財政部門財政專戶撥款對賬單0元，差額0元。對差額原因進行說明。3．其他需要說明的情況（二）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余核對及指標變動情況1．本部門全口徑、公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和財政專戶管理資金的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金上年年末數(shù)與本年年初數(shù)不一致的情況說明（附表一）。關(guān)于財政回收上年結(jié)轉(zhuǎn)（結(jié)余）額度致上年年末數(shù)與本年年初數(shù)不一致的情況說明Ⅰ、2014年末決算報表的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余2014年末決算報表結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余合計為：787,804.72元，其中2150101行政運行（資源勘探開發(fā)）結(jié)轉(zhuǎn)（結(jié)余）為：210,392.36元（含其他收入利息結(jié)余1,670.44元），2150102一般行政管理事務（資源勘探開發(fā)）結(jié)轉(zhuǎn)（結(jié)余）為：577,412.36元。2014年末決算報表財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余合計為：786,134.28元，其中2150101行政運行（資源勘探開發(fā)）財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)（結(jié)余）為：208,721.92元，2150102一般行政管理事務（資源勘探開發(fā)）財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)（結(jié)余）為：577,412.36元。Ⅱ、2015年財政收回的以前年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余額度2015年度財政分年初、年末兩次收回以前年度結(jié)轉(zhuǎn)（結(jié)余）額度共計61,571.44元。其中共計收回2150101行政運行（資源勘探開發(fā)）財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)（結(jié)余）為：39,951.16元，共計收回2150102一般行政管理事務（資源勘探開發(fā)）財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)（結(jié)余）為：21,620.28元。詳見以下：（1）烏市財政局于2015年初收回以前年度結(jié)轉(zhuǎn)（結(jié)余）額度40,000.00元，文號為烏財建[2014]649號。其中收回2150101行政運行（資源勘探開發(fā)）財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)（結(jié)余）為：20,000.00元，收回2150102一般行政管理事務（資源勘探開發(fā)）財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)（結(jié)余）為：20,000.00元。（2）烏市財政局于2015年末收回以前年年度結(jié)轉(zhuǎn)（結(jié)余）額度21,571.44元，函號烏財庫函[2015]11號，指標追減單編號：06000441號。其中收回2150101行政運行（資源勘探開發(fā)）財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)（結(jié)余）為：19,951.16元，收回2150102一般行政管理事務（資源勘探開發(fā)）財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)（結(jié)余）為：1,620.28元。Ⅲ、2015年決算年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況調(diào)整說明2015年決算報表年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余依據(jù)已沖減2015年當年財政收回的以前年度結(jié)轉(zhuǎn)（結(jié)余）額度61,571.44元后的金額填寫上報，即調(diào)整后2015年決算報表年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余金額合計為726,233.28元，其中2150101行政運行（資源勘探開發(fā)）結(jié)轉(zhuǎn)（結(jié)余）為：170,441.20元（含其他收入利息結(jié)余1,670.44元），2150102一般行政管理事務（資源勘探開發(fā)）結(jié)轉(zhuǎn)（結(jié)余）為：555,792.08元。調(diào)整后的2015年初決算報表財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余合計為：724,562.84元，其中2150101行政運行（資源勘探開發(fā)）財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)（結(jié)余）為：168,770.76元，2150102一般行政管理事務（資源勘探開發(fā)）財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)（結(jié)余）為：555,792.08元。2015年決算資產(chǎn)負債表年初數(shù)財政應返還額度調(diào)減61,571.44元，調(diào)整后的資產(chǎn)負債表財政應返還額度年初數(shù)為23,360.83元。2.本部門資產(chǎn)負債簡表上年年末數(shù)與本年年初數(shù)不一致的情況說明（附表二）。對本部門所屬事業(yè)單位事業(yè)基金、專用基金上年年末數(shù)與本年年初數(shù)不一致的情況需重點說明。本部門資產(chǎn)負債簡表上年年末數(shù)與本年年初數(shù)不一致的情況說明2015年當年度財政累計收回以前年度結(jié)轉(zhuǎn)的財政應返還額度61,571.44元，致使2015年決算報表年初數(shù)發(fā)生61,571.44元的變動。主要涉及：資產(chǎn)總計由調(diào)整前年初數(shù)2,132,102.31變更為調(diào)整后年初數(shù)2,070,530.87；流動資產(chǎn)由調(diào)整前年初數(shù)835,724.31變更為調(diào)整后年初數(shù)774,152.87；財政應返還額度由調(diào)整前年初數(shù)84,932.27變更為調(diào)整后年初數(shù)23,360.83；凈資產(chǎn)合計由調(diào)整前年初數(shù)2,084,182.72變更為調(diào)整后年初數(shù)2,022,611.28；財政補助結(jié)轉(zhuǎn)由調(diào)整前年初數(shù)786,134.28變更為調(diào)整后年初數(shù)724,562.84。3．主要指標上下年變動幅度超過20%，應具體核實并說明原因；機構(gòu)人員指標上下年有變動的，應具體核實并說明原因（附表三）。主要指標變動情況說明編制單位：新疆烏魯木齊市煤炭工業(yè)管理局2015年度指標行次本年度上年度增減％原因欄次1245一、年度收支情況（單位：元）1————1.本年收入21,927,022.931,894,141.441.74人員工資增長，撥款增加其中：一般公共預算財政撥款31,924,561.501,892,471.001.70人員工資增長，撥款增加政府性基金預算財政撥款4*事業(yè)收入5經(jīng)營收入6*其他收入72,461.431,670.4447.35銀行基本戶利息收入略增2.本年支出82,028,849.402,122,935.12-4.43力行節(jié)約開支其中：基本支出91,660,964.171,846,555.40-10.05（1）人員經(jīng)費101,578,381.531,405,533.2712.30人員工資增長（2）日常公用經(jīng)費1182,582.64441,022.13-81.27力行節(jié)約日常開支項目支出12367,885.23276,379.7233.11執(zhí)行上年度未完工項目，加大項目工作力度（1）基本建設(shè)類項目13（2）行政事業(yè)類項目14367,885.23276,379.7233.11執(zhí)行上年度未完工項目，加大項目工作力度經(jīng)營支出153.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余16624,406.81787,804.72-20.74財政共收回上年結(jié)轉(zhuǎn)的國庫支付額度61571.44元其中：一般公共預算財政撥款17620,274.94786,134.28-21.10財政共收回上年結(jié)轉(zhuǎn)的國庫支付額度61571.44元政府性基金預算財政撥款18二、年末資產(chǎn)負債情況（單位：元）19————1.資產(chǎn)總計202,008,465.302,132,102.31-5.80財政共收回上年結(jié)轉(zhuǎn)的國庫支付額度61571.44元其中：固定資產(chǎn)價值211,313,416.001,296,378.001.312015年新購17038元的辦公設(shè)備其中：房屋價值22房屋面積（平方米）23*房屋單價（元）24汽車價值25661,919.00661,919.00汽車數(shù)量（輛）2622*汽車單價（元）27330,959.50330,959.502.負債總計2820,642.4947,919.59-56.92以往年度其他應付款已部分支付其中：*事業(yè)單位借款293.凈資產(chǎn)總計301,987,822.812,084,182.72-4.62財政共收回上年結(jié)轉(zhuǎn)的國庫支付額度61571.44元其中：*結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余31624,406.81787,804.72-20.74財政共收回上年結(jié)轉(zhuǎn)的國庫支付額度61571.44元*非流動資產(chǎn)基金321,363,416.001,296,378.005.172015年新置辦公設(shè)備、在建工程事業(yè)單位事業(yè)基金33事業(yè)單位專用基金342015年事業(yè)單位（參公）機構(gòu)1個，編制人數(shù)12人，實有人數(shù)12人，已退休1人，公共預算財政撥款開支數(shù)13人。機構(gòu)及人員數(shù)據(jù)較上年數(shù)據(jù)相等，均無變化。三、報表審核情況（一）審核情況審核

項目數(shù)量提示內(nèi)容單位說明一、

審核

公式1條

一般性公務車輛問題；已核實，系軟件公式設(shè)置問題2、表內(nèi)

公式1條一般性公務車輛已核實，須忽略一般性

公務車輛1條[F01]資產(chǎn)情況表(財決附01表)6792952620【核實性審核公式】A2349核實性

審核當"預算管理級次"≠“10”（中央級）、“20”（省級）時，

副省（部）級及以上領(lǐng)導用車一般應為0[36,1]=2([36,1])-(0)=2咨詢過虹聯(lián)軟件工程師，一般公務用車正常填報，核實性提示是公式原因二、審核模板，橫向過錄模板審核數(shù)據(jù)均正常（二）對報表指標、審核公式和審核模板的設(shè)置建議1.對部門決算報表指標設(shè)置的建議。年度間勾稽關(guān)系過于復雜，財政經(jīng)常性回收以前年度結(jié)轉(zhuǎn)額度，目前的表間年度勾稽關(guān)系公式不適用。2．如有不適用的審核公式和模板，請列出并說明修改意見。年度間勾稽關(guān)系過于復雜，財政經(jīng)常性回收以前年度結(jié)轉(zhuǎn)額度，目前的表間年度勾稽關(guān)系公式不適用。3．單位自行增加的審核公式和模板，請列出并說明設(shè)置依據(jù)。無。四、決算數(shù)據(jù)其他需要說明的情況1．“收入決算表”中其他收入的具體由利息收入構(gòu)成，2015年度其他收入－利息收入金額為2,461.43元（附表四）。2.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余為均為正數(shù)。3．“支出決算明細表”中，本單位2015年度未發(fā)生轉(zhuǎn)撥附屬單位或者非本級預算單位的經(jīng)費支出。4.“支出明細表”中“其他工資福利支出”系長期聘用編制外人員支出，共計聘用5人，人均9,595.20元/年。5．“項目支出決算明細表”中列支“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”均無數(shù)據(jù)。6.“財政專戶管理資金收入支出決算表”中數(shù)據(jù)為0。7.“資產(chǎn)負債簡表”中行政事業(yè)單位“應收賬款”、“預付賬款”、“應付賬款”、“其他應付款”等往來賬款無余額且無發(fā)生額。其他應收款、其他應付款科目見以下明細余額表。烏魯木齊市煤炭工業(yè)管理局往來賬明細余額表2015年1月1日至2015年12月31日金額單位：元總賬科目明細科目期初余額本年

借方金額本年

貸方金額方

向期末余額其他應收款劉萍1,967.00借1,967.00其他應收款烏市政府采購中心13,073.87借13,073.87其他應收款財政撥汽油款34,921.46借34,921.46其他應收款自籌汽油款2,740.92借2,740.92其他應收款財政汽油款-44,092.33借-44,092.33資產(chǎn)小計8,610.92借8,610.92其他應付款醫(yī)療保險14,813.8415,594.86貸781.02其他應付款大病醫(yī)療保險3,217.964,087.75貸869.79其他應付款市總工會返還工會經(jīng)費16,079.007,956.930.00貸8,122.07其他應付款住房公積金22,944.00166,458.00137,664.00貸-5,850.00其他應付款個人所得稅78.433,720.144,261.32貸619.61其他應付款職工福利費8,818.168,818.1616,100.00貸16,100.00負債小計47,919.59204,985.03177,707.93貸20,642.498.“三公經(jīng)費”總額及分項金額與年初預算數(shù)、上年決算數(shù)對比變動原因說明，以及相關(guān)的公務用車購置及保有量、因公出國（境）團組數(shù)及人數(shù)和公務接待批次及人數(shù)等情況。烏

魯

木

齊

市

煤

炭

工

業(yè)

管

理

局三公經(jīng)費情況說明2014年“三公”經(jīng)費決算

（金額單位：萬元）備注合計因公

出國（境）費公務

用車

購置費公務

用車運行

維護費公務

接待費2014年當年增加

公務用車一輛37.98034.713.000.272015年“三公”經(jīng)費財政撥款預算

（金額單位：萬元）備注合計因公

出國（境）費公務

用車

購置費公務

用車運行