TipTop成本操作手冊21

第頁計算操作步驟成本計算前置流程制造系統(tǒng)月結(jié)（610）：用以更新現(xiàn)行年月，以便前端可以錄入單據(jù)。成會關(guān)帳作業(yè)（620）：1.當(dāng)月所有庫存異動單據(jù)(銷貨單,采購入庫單,生產(chǎn)入庫單,生產(chǎn)領(lǐng)料單,,雜收雜發(fā)單)等全部處理完畢,需要執(zhí)行成會關(guān)帳,2.成會關(guān)帳在620-制造系統(tǒng)成會關(guān)帳作業(yè),關(guān)帳就意味著不能修改以前的單據(jù)1.當(dāng)月所有庫存異動單據(jù)(銷貨單,采購入庫單,生產(chǎn)入庫單,生產(chǎn)領(lǐng)料單,,雜收雜發(fā)單)等全部處理完畢,需要執(zhí)行成會關(guān)帳,2.成會關(guān)帳在620-制造系統(tǒng)成會關(guān)帳作業(yè),關(guān)帳就意味著不能修改以前的單據(jù)3.此只程序的權(quán)限只有財務(wù)的成本會計有,其他人不應(yīng)該有4一般是在次月的1日把關(guān)帳日期設(shè)置為上月的月底未審核單據(jù)查核（702）1.查核各系統(tǒng)未審核及過賬單據(jù)2.每個責(zé)任人每天自己執(zhí)行，主管定期執(zhí)行3.成本會計每周執(zhí)行，定期發(fā)給相關(guān)主管1.查核各系統(tǒng)未審核及過賬單據(jù)2.每個責(zé)任人每天自己執(zhí)行，主管定期執(zhí)行3.成本會計每周執(zhí)行，定期發(fā)給相關(guān)主管入庫未立應(yīng)付檢查（140）：查核入庫單未立應(yīng)付的部分銷貨單未立應(yīng)收（660）庫存重計（620）目的：成會關(guān)帳,會計期間調(diào)整以后系統(tǒng)制造段,還需進(jìn)行庫存月結(jié)計算作業(yè),目的是將每個月的庫存異動數(shù)據(jù)進(jìn)行計算,算出每個月的所有料件的庫存月末數(shù)量及下月期初數(shù)量,并且存在一個專門的檔案里面(),此做法好處是將料件的庫存數(shù)量計算,依月為單位進(jìn)行拆分,未來進(jìn)行庫存數(shù)量查詢,不用將從上線第一天到現(xiàn)在的所有資料進(jìn)行計算,減輕系統(tǒng)處理負(fù)擔(dān).成本基本設(shè)置成本參數(shù)設(shè)置（010）此是成本計算的前提條件，除現(xiàn)行成本結(jié)算年度及現(xiàn)行成本結(jié)算月份可以更改外，其余的不能隨便修改?，F(xiàn)行成本結(jié)算年度及月份須于每次成本計算完畢后修改為下個月此是成本計算的前提條件，除現(xiàn)行成本結(jié)算年度及現(xiàn)行成本結(jié)算月份可以更改外，其余的不能隨便修改?，F(xiàn)行成本結(jié)算年度及月份須于每次成本計算完畢后修改為下個月采購入庫單價來源-一般選擇實(shí)際成本工單入庫來源-一般選擇實(shí)際成本工單工時錄入方式-一般選擇3依實(shí)際錄入-期末有在制，留存比例按約當(dāng)量來算依投入套數(shù)-期末有在制，留存比例按投入產(chǎn)出依產(chǎn)出套數(shù)-期末無在制每月人工制費(fèi)維護(hù)工時錄入方式-一般選擇2-區(qū)分年月成本中心存貨科目取得得方式：取自料件主檔單別成會分類設(shè)置（010）：此部分是維護(hù)前端單據(jù)計算成本的單據(jù)性質(zhì)入庫（采購，自制，委外）：采購入庫單，采購倉退單，雜收單，工單入庫單，委外入庫單；入庫（采購，自制，委外）：采購入庫單，采購倉退單，雜收單，工單入庫單，委外入庫單；2.銷貨：銷售，銷退；3.領(lǐng)出：工單領(lǐng)料單，雜發(fā)單，報廢；4.調(diào)撥：一階段調(diào)撥，兩階段調(diào)撥單；5.調(diào)整：盤點(diǎn)調(diào)整單，調(diào)撥調(diào)整單，庫存調(diào)整單；6.非庫存異動：請購單，工單，采購單等。此部分也可以在300中設(shè)置成本階數(shù)設(shè)置（020）：使用此支作業(yè)維護(hù)成本階數(shù)名稱本作業(yè)目的就是預(yù)先定義成本結(jié)算時，共有幾階，并設(shè)置該階之料件是否有返工生產(chǎn)之狀況成本階已及的(低階碼)類似，都代表產(chǎn)品組合的層次，但成本階數(shù)可以定義比范圍較大，而低階碼則定義本作業(yè)目的就是預(yù)先定義成本結(jié)算時，共有幾階，并設(shè)置該階之料件是否有返工生產(chǎn)之狀況成本階已及的(低階碼)類似，都代表產(chǎn)品組合的層次，但成本階數(shù)可以定義比范圍較大，而低階碼則定義范圍對比小，換句話說成本階可能只定義３階，低階碼可能定義有６階。階數(shù)號碼愈大表示愈下階（最下階為原材料，最上階為成品不納入成本計算庫維護(hù)（500）：維護(hù)不需要納入成本計算的庫別，如報廢倉，邊角料等。成本開賬庫存成本開帳（001）：在系統(tǒng)中開賬分為兩部分，一部分是庫存開賬，另一個是成本開賬。成本開賬的數(shù)量是以庫存開賬的數(shù)據(jù)（合并倉庫）為準(zhǔn)，單價及金額部分由財務(wù)給出。此部分建議先整理檔案，后直接導(dǎo)入。注意成本計算類型要選擇：1－月加權(quán)平均成本。入庫成本調(diào)整（002）：當(dāng)當(dāng)月成本有異?；蚴怯行枰{(diào)整的部分，可以在此程序維護(hù)調(diào)整數(shù)據(jù)，可以按料工費(fèi)分別維護(hù)。在制成本開賬（400）：當(dāng)上線期初有工單未結(jié)案，此時成本部分需要針對此部分工單開理在制成本，其是按元件盤點(diǎn)然后給出單價。在制成本調(diào)整（401）：當(dāng)工單成本需要調(diào)整時，可以再此維護(hù)計入，如一些可以直接歸屬于工單的費(fèi)用等。材料歸集低階碼計算（603）：根據(jù)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的階層來得出低階碼，其主要作用：計算和成本階計算。成本階計算（270）：根據(jù)低階碼來計算得出成本階，主要是決定個工單的返工屬性，以便是在第一階段計算或是第二階段計算。料件成本階設(shè)置（012）：當(dāng)成本階有異常時才執(zhí)行此程序修改成本階工單返工自動設(shè)置（402）：根據(jù)工單主件及原件的成本階數(shù)決定此工單是否為返工工單，并自動回寫工單檔，此主要是決定成本計算的先后順序。工單結(jié)案自動設(shè)置（401）：根據(jù)生管結(jié)案的工單或是工單完工入庫的數(shù)量和生產(chǎn)數(shù)量的比較，來決定此工單是否結(jié)案，也就是說期末是否有在制。工單要及時結(jié)案，這樣可以大大加快成本計算的速度。工單返工結(jié)案設(shè)置（013）：當(dāng)成本計算完畢發(fā)現(xiàn)計算結(jié)果有問題經(jīng)查是返工的問題造成，可以到此修改返工屬性；或是成本已經(jīng)結(jié)案工單發(fā)現(xiàn)需要返結(jié)案，也可以到此程序調(diào)整結(jié)案日期。但是要切忌，成本計算完畢后工單不能取消結(jié)案。費(fèi)用歸集整體流程成本中心成本項(xiàng)目分?jǐn)傇O(shè)置（041）:a.此主要是維護(hù)成本中心對應(yīng)的會計科目以及分?jǐn)偡绞匠杀局行牡倪x項(xiàng)b.根據(jù)成本系統(tǒng)參數(shù)而來,若06=1或2,則取部門檔()06=3取作業(yè)檔()06=4取工作站()c.成本項(xiàng)目分為人工,制費(fèi)1,制費(fèi)2,制費(fèi)3等,此主要是后續(xù)用于寫入不同的欄位會計科目取自科目主檔(明細(xì)科目)d.分?jǐn)偡绞接?種,實(shí)際工時,標(biāo)準(zhǔn)工時,機(jī)器工時,產(chǎn)出數(shù)量*分?jǐn)倷?quán)數(shù)此一經(jīng)設(shè)定,不能隨意變每日工時維護(hù)（200）此是維護(hù)費(fèi)用分?jǐn)偟臋?quán)數(shù),其來源有四種,一為人為輸入,二是通過生產(chǎn)報工轉(zhuǎn)入(703),三是通過報工單轉(zhuǎn)入(700),四是通過右側(cè)按鈕截取標(biāo)準(zhǔn)工時轉(zhuǎn)入成本中心是根據(jù)成本系統(tǒng)參數(shù)06決定的此是維護(hù)費(fèi)用分?jǐn)偟臋?quán)數(shù),其來源有四種,一為人為輸入,二是通過生產(chǎn)報工轉(zhuǎn)入(703),三是通過報工單轉(zhuǎn)入(700),四是通過右側(cè)按鈕截取標(biāo)準(zhǔn)工時轉(zhuǎn)入成本中心是根據(jù)成本系統(tǒng)參數(shù)06決定的人工制費(fèi)收集維護(hù)（211）此部分主要是從總帳部門科目余額檔()抓取資料.成本中心來源成本中心項(xiàng)目設(shè)置中的成本中心此部分主要是從總帳部門科目余額檔()抓取資料.成本中心來源成本中心項(xiàng)目設(shè)置中的成本中心類型分為人工,制造費(fèi)用一等此來源有四種:一為自行輸入,二為點(diǎn)擊右側(cè)按鈕生成,三為截取,四為截取當(dāng)期費(fèi)用,具體畫面如下此部分輸入科目和部門直接抓取此部分輸入科目和部門直接抓取每月人工制費(fèi)整批產(chǎn)生（306）此主要作用是利用人工制費(fèi)收集中的資料()自動更新,也就是每月人工制費(fèi)中的資料此主要作用是利用人工制費(fèi)收集中的資料()自動更新,也就是每月人工制費(fèi)中的資料月底投入工時統(tǒng)計分?jǐn)傋鳂I(yè)（311）此部分根據(jù)每日工時維護(hù)中的資料和已經(jīng)生成的資料自動更新中的單位成本以及生成(工單人工查詢)此部分根據(jù)每日工時維護(hù)中的資料和已經(jīng)生成的資料自動更新中的單位成本以及生成(工單人工查詢)每月人工制費(fèi)維護(hù)（311）：此部分時整批產(chǎn)生的結(jié)果，也可以手工去維護(hù)制造費(fèi)用及人工每月工單制費(fèi)查詢（311）：在成本計算前就可以查詢每張工單的所分?jǐn)偟娜斯ず椭圃熨M(fèi)用。成本計算及異常查核成本計算前異常查核（360）主要查核庫存異常，如庫存負(fù)數(shù)入庫未立應(yīng)付查核主要查核庫存異常，如庫存負(fù)數(shù)入庫未立應(yīng)付查核工單檢查等此部分平常時間可以執(zhí)行詳細(xì)異常詳見成本異常處理（檔案）雜項(xiàng)異動單價維護(hù)（500）1.維護(hù)雜收雜發(fā)單的單價2．雜發(fā)單價的取價方式有成本參數(shù)決定1.維護(hù)雜收雜發(fā)單的單價2．雜發(fā)單價的取價方式有成本參數(shù)決定當(dāng)站下線單價維護(hù)（510）維護(hù)當(dāng)站下線的成本維護(hù)當(dāng)站下線的成本成本計算作業(yè)（500）在所有資料準(zhǔn)備后，執(zhí)行此程序，系統(tǒng)會自動卷算成本，并且把成本計算結(jié)果寫入：100，400，410成本一般要計算兩次，因雜收雜發(fā)費(fèi)用的問題，第二次雜收雜發(fā)及第一次的差異不要再切入制造費(fèi)用在所有資料準(zhǔn)備后，執(zhí)行此程序，系統(tǒng)會自動卷算成本，并且把成本計算結(jié)果寫入：100，400，410成本一般要計算兩次，因雜收雜發(fā)費(fèi)用的問題，第二次雜收雜發(fā)及第一次的差異不要再切入制造費(fèi)用第一次成本計算完要查看成本計算后異常，處理完畢后重新計算成本本成本程序可以單個料號計算，也可以整批成本計算類型選擇：一般選擇月加權(quán)平均成本成本計算完畢后注意要把成會系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置的成本計算年月更改掉成本計算后查核（370）主要查核工單異常庫存成本為負(fù)數(shù)的異常主要查核工單異常庫存成本為負(fù)數(shù)的異常在制負(fù)數(shù)的異常單位成本為零的異常期末結(jié)存為負(fù)數(shù)的異常投入及產(chǎn)出不符的異