內(nèi)控小組命題附有答案

內(nèi)控小組命題匯總[復(fù)制]一、單選題（10題）1.加強(qiáng)手工報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用支付審核。由經(jīng)辦人員（）核定手工報(bào)銷(xiāo)支付金額，根據(jù)核定的費(fèi)用數(shù)額大小執(zhí)行分級(jí)審批制度，核對(duì)參加人員銀行賬戶(hù)賬號(hào)、戶(hù)名信息等無(wú)誤后方可支付。[單選題]*A.初審(正確答案)B、復(fù)核C、復(fù)審D、審批2.開(kāi)展資金預(yù)付管理，根據(jù)定點(diǎn)醫(yī)藥機(jī)構(gòu)（）醫(yī)保費(fèi)用總額控制指標(biāo)等相關(guān)情況，結(jié)合實(shí)際，可以向定點(diǎn)醫(yī)藥機(jī)構(gòu)預(yù)撥一定額度預(yù)付金，緩解其資金運(yùn)行壓力。[單選題]*A.本年度B、上年度(正確答案)C、上季度D、上月3.各級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)定點(diǎn)醫(yī)藥機(jī)構(gòu)結(jié)算支付管理，重點(diǎn)核實(shí)各定點(diǎn)醫(yī)藥機(jī)構(gòu)上報(bào)的（）數(shù)據(jù)，確定應(yīng)（）的費(fèi)用總額后予以撥付。[單選題]*A、申報(bào)B、清算C、結(jié)算(正確答案)D、跨年結(jié)轉(zhuǎn)4.各級(jí)醫(yī)保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格落實(shí)國(guó)家或地方醫(yī)保部門(mén)擬定發(fā)布的目錄，明確目錄管理崗位職責(zé)，定期核對(duì)（）、內(nèi)容的對(duì)照匹配情況，嚴(yán)格按決策、審核審批流程完成目錄的更新與維護(hù)。[單選題]*A、目錄編碼B、目錄代碼C、目錄序號(hào)D、目錄名稱(chēng)(正確答案)5.各級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)定點(diǎn)醫(yī)藥機(jī)構(gòu)費(fèi)用審核管理，對(duì)定點(diǎn)醫(yī)藥機(jī)構(gòu)申報(bào)的費(fèi)用建立規(guī)范的初審、復(fù)審兩級(jí)審核制度。對(duì)上傳的醫(yī)療費(fèi)用信息做到（）全覆蓋。[單選題]*A、初審(正確答案)B、復(fù)核C、復(fù)審D、審批6.建立健全基金財(cái)務(wù)管理內(nèi)部制約機(jī)制，不兼容崗位分別設(shè)置，基金收支實(shí)行（）審批，凡涉及基金收支款項(xiàng)的，應(yīng)按規(guī)定的審批權(quán)限和程序辦理。[單選題]*A、中心領(lǐng)導(dǎo)B、部門(mén)負(fù)責(zé)人C、分級(jí)(正確答案)D、兩級(jí)7.監(jiān)測(cè)基金風(fēng)險(xiǎn)，并按照基金當(dāng)期收支情況和（）結(jié)余可支付月數(shù)，判定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警級(jí)別，科學(xué)研判基金收支和保障能力趨勢(shì);[單選題]*A、上年B、累計(jì)(正確答案)C、上月D、當(dāng)年8.各級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制監(jiān)督檢查制度，內(nèi)控管理部門(mén)負(fù)責(zé)內(nèi)控制度和各業(yè)務(wù)規(guī)程執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，開(kāi)展內(nèi)部控制檢查人員不得少于（）人且執(zhí)行回避制度。[單選題]*A、2(正確答案)B、3C、4D、59.各級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)控管理部門(mén)應(yīng)制定內(nèi)控檢查工作方案，成立內(nèi)部控制檢查小組，通知被檢查部門(mén)，調(diào)查核實(shí)情況，獲取證明材料;檢查過(guò)程中要做好檢查（）。[單選題]*A、拍照B、筆錄(正確答案)C、錄音D、視頻10.內(nèi)控評(píng)估工作采取本級(jí)自評(píng)、上一級(jí)考評(píng)的形式進(jìn)行，市級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)每年至少檢查評(píng)估1/（）以上的縣(區(qū))級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)，原則上每（）年為一個(gè)全面評(píng)估周期。[單選題]*A、2B、3(正確答案)C、4D、5二、多項(xiàng)選擇題（13題）1.醫(yī)療保障經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制管理規(guī)程遵循以下原則:（）*A、合法性(正確答案)B、全面性(正確答案)C、規(guī)范性(正確答案)D、有效性(正確答案)E、制衡性(正確答案)2.醫(yī)療保障經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制管理的控制方法:（）*A、制度控制(正確答案)B、管理控制(正確答案)C、技術(shù)控制(正確答案)D、質(zhì)量控制E、審計(jì)控制3.經(jīng)辦審核環(huán)節(jié)需嚴(yán)格核查提交材料的（）*A、真實(shí)性(正確答案)B、連續(xù)性C、有效性(正確答案)D、時(shí)效性E、完整性(正確答案)4.各級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)醫(yī)保關(guān)系轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出運(yùn)行管理。審核申請(qǐng)人員條件是否符合相關(guān)政策要求，核對(duì)參保（）等，確保準(zhǔn)確無(wú)誤。*A、基礎(chǔ)信息(正確答案)B、繳費(fèi)年限(正確答案)C、繳費(fèi)金額(正確答案)D、個(gè)人賬戶(hù)余額(正確答案)E、繳費(fèi)基數(shù)5.加強(qiáng)醫(yī)療救助對(duì)象參保繳費(fèi)補(bǔ)貼審核，財(cái)政實(shí)現(xiàn)直接支付的，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)對(duì)符合救助標(biāo)準(zhǔn)的（）進(jìn)行確認(rèn)，經(jīng)同級(jí)財(cái)政部門(mén)審核后予以撥付。*A、人數(shù)(正確答案)B、參保資助標(biāo)準(zhǔn)(正確答案)C、社平工資D、資金總量(正確答案)E、資金年度預(yù)算6.各級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)落實(shí)對(duì)第三方機(jī)構(gòu)承辦醫(yī)保業(yè)務(wù)的管理責(zé)任，明確第三方機(jī)構(gòu)的職責(zé)權(quán)限;配合醫(yī)療保障行政部門(mén)建立第三方機(jī)構(gòu)承辦醫(yī)保業(yè)務(wù)（）并進(jìn)行隨機(jī)或定期抽查、考核;督促第三方機(jī)構(gòu)承辦醫(yī)保業(yè)務(wù)執(zhí)行信息安全管理相關(guān)規(guī)定。*A、招標(biāo)辦法B、準(zhǔn)入機(jī)制(正確答案)C、評(píng)價(jià)機(jī)制(正確答案)D、退出機(jī)制(正確答案)E、考核標(biāo)準(zhǔn)(正確答案)7.各級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)醫(yī)保經(jīng)辦業(yè)務(wù)檔案管理，制定完善的檔案管理制度，明確檔案（）等要求;*A、整理裝訂B、歸檔范圍(正確答案)C、保管時(shí)限(正確答案)D、查詢(xún)借閱(正確答案)E、鑒定銷(xiāo)毀(正確答案)8.各級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)控管理部門(mén)可采取現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查相結(jié)合的方式，綜合運(yùn)用（）等方法，開(kāi)展日常、專(zhuān)項(xiàng)及年度檢查，實(shí)現(xiàn)事前、事中、事后的全方位監(jiān)督。*A、詢(xún)問(wèn)(正確答案)B、查閱(正確答案)C、觀察(正確答案)D、比對(duì)(正確答案)E、信息系統(tǒng)監(jiān)控(正確答案)9.各級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)實(shí)行基金“收支兩條線(xiàn)”和財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理，按險(xiǎn)種分別（）并保證專(zhuān)款專(zhuān)用。*A、建賬(正確答案)B、結(jié)算C、核算(正確答案)D、計(jì)息(正確答案)E、清算10.各級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)按照基金會(huì)計(jì)賬套、會(huì)計(jì)科目名稱(chēng)及編碼要求開(kāi)展會(huì)計(jì)核算，定期編制基金財(cái)務(wù)報(bào)表，核對(duì)（）及時(shí)分析處理賬目數(shù)據(jù)差異，保證基金賬賬相符、賬實(shí)相符、賬證相符、賬表相符。*A、會(huì)計(jì)憑證(正確答案)B、原始憑證(正確答案)C、清算報(bào)表D、結(jié)算單E、財(cái)務(wù)報(bào)表(正確答案)11.根據(jù)《國(guó)家醫(yī)療保障局約談工作辦法(試行)》，約談單位應(yīng)當(dāng)將、、、被約談對(duì)象報(bào)送的有關(guān)材料等立卷歸檔。*A、簽報(bào)(正確答案)B、約談?dòng)涗汣、約談紀(jì)要(正確答案)D、約談函(正確答案)12.《國(guó)家醫(yī)療保障局約談工作辦法(試行)》中所稱(chēng)的約談，是指針對(duì)地方醫(yī)療保障部門(mén)相關(guān)工作中，出現(xiàn)的可能導(dǎo)致、重大風(fēng)險(xiǎn)隱患的等，對(duì)被約談對(duì)象進(jìn)行提醒談話(huà)、提出意見(jiàn)建議、。*A、嚴(yán)重不良后果(正確答案)B、重大事項(xiàng)(正確答案)C、責(zé)令整改完善(正確答案)D、整改補(bǔ)救措施13.各級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)建立責(zé)任追究制度，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督制約。主要負(fù)責(zé)人對(duì)內(nèi)部控制機(jī)制的建立和有效實(shí)施負(fù)責(zé);對(duì)內(nèi)部控制的具體執(zhí)行負(fù)責(zé);對(duì)內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查負(fù)責(zé)。*A、上級(jí)醫(yī)保部門(mén)B、經(jīng)辦機(jī)構(gòu)(正確答案)C、內(nèi)控管理部門(mén)(正確答案)D、業(yè)務(wù)部門(mén)及其工作人員(正確答案)三、判斷題（14題）1.制衡性:在上下級(jí)和內(nèi)設(shè)部門(mén)之間形成科學(xué)合理的內(nèi)部控制決策、執(zhí)行和監(jiān)督機(jī)制，確保內(nèi)部控制有效執(zhí)行。[判斷題]*對(duì)錯(cuò)(正確答案)2.暫無(wú)條件設(shè)置獨(dú)立內(nèi)控管理部門(mén)的，應(yīng)設(shè)置專(zhuān)職獨(dú)立內(nèi)控崗位可兼任其他部門(mén)職務(wù)、職責(zé)。[判斷題]*對(duì)錯(cuò)(正確答案)3.各級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)執(zhí)行業(yè)務(wù)審核制度，針對(duì)較高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，實(shí)行一事雙審，除執(zhí)行初審、復(fù)核程序外，增設(shè)復(fù)審、審批程序。[判斷題]*對(duì)(正確答案)錯(cuò)4.參保信息有變更修改的，經(jīng)辦人員收到提交申請(qǐng)后及時(shí)相應(yīng)調(diào)整醫(yī)保系統(tǒng)參保信息。[判斷題]*對(duì)錯(cuò)(正確答案)5.建立個(gè)人賬戶(hù)計(jì)息機(jī)制，公開(kāi)個(gè)人賬戶(hù)計(jì)息方式，不定期對(duì)個(gè)人賬戶(hù)計(jì)息情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)匯總、復(fù)核檢查。[判斷題]*對(duì)錯(cuò)(正確答案)6.各級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)生育保險(xiǎn)待遇審核，重點(diǎn)審核參保人員享受待遇資質(zhì)、參保職工未就業(yè)配偶參加基本醫(yī)保情況和生育保險(xiǎn)情況等，核定人員生育津貼計(jì)發(fā)天數(shù)、繳費(fèi)基數(shù)是否符合政策要求。[判斷題]*對(duì)錯(cuò)(正確答案)7.各級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)醫(yī)療救助對(duì)象待遇審核，重點(diǎn)審核醫(yī)療救助待遇申請(qǐng)人是否符合醫(yī)療救助資質(zhì)，對(duì)人工錄入至醫(yī)保信息系統(tǒng)的醫(yī)療救助對(duì)象進(jìn)行不定期核對(duì)。[判斷題]*對(duì)錯(cuò)(正確答案)8.各級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)開(kāi)展醫(yī)?；鹂傤~預(yù)算管理，實(shí)行總額預(yù)算下的DRG付費(fèi)方式改革。[判斷題]*對(duì)錯(cuò)(正確答案)9.各級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)按照“以支定收、收支平衡、略有結(jié)余”的原則，建立基金預(yù)決算管理制度，科學(xué)編制醫(yī)療保險(xiǎn)基金收支預(yù)決算草案，嚴(yán)格落實(shí)預(yù)算調(diào)整規(guī)定，并分析和監(jiān)測(cè)預(yù)算執(zhí)行情況。[判斷題]*對(duì)錯(cuò)(正確答案)10.各級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)強(qiáng)化數(shù)據(jù)應(yīng)用管理，按照《國(guó)家醫(yī)療保障局?jǐn)?shù)據(jù)安全管理辦法》要求，結(jié)合業(yè)務(wù)經(jīng)辦需求，明確專(zhuān)人對(duì)信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分析、預(yù)警，異常數(shù)據(jù)應(yīng)及時(shí)反饋修正，重大事項(xiàng)應(yīng)向相關(guān)負(fù)責(zé)人匯報(bào)。[判斷題]*對(duì)(正確答案)錯(cuò)11.建立與定點(diǎn)醫(yī)藥機(jī)構(gòu)的激勵(lì)約束機(jī)制和費(fèi)用分擔(dān)機(jī)制，嚴(yán)格按照工作程序確定總額預(yù)算分配額度，實(shí)行總額預(yù)算額度與定點(diǎn)醫(yī)藥機(jī)構(gòu)醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量管理、協(xié)議履行情況、總額預(yù)算指標(biāo)執(zhí)行情況等關(guān)聯(lián)管理。[判斷題]*對(duì)錯(cuò)(正確答案)12.約談前，被約談對(duì)象應(yīng)當(dāng)按照約談意見(jiàn)要求，研究制定整改方案，認(rèn)真組織落實(shí)。[判斷題]*對(duì)錯(cuò)(正確答案)13.約談紀(jì)要正文應(yīng)至少包含約談事由及意見(jiàn)建議、被約談單位反饋、其他三部分內(nèi)容，力求短小精辟、不落重點(diǎn)。[判斷題]*對(duì)(正確答案)錯(cuò)14.各級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)強(qiáng)化操作規(guī)范管理，業(yè)務(wù)處理要具有完整性和真實(shí)性，定期對(duì)系統(tǒng)的操作記錄及使用日志進(jìn)行檢查。（×）[單選題]*各級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)強(qiáng)化數(shù)據(jù)應(yīng)用管理，按照《國(guó)家醫(yī)療保障局?jǐn)?shù)據(jù)安全管理辦(正確答案)法》要求，結(jié)合業(yè)務(wù)經(jīng)辦需求，明確專(zhuān)人對(duì)信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分析、預(yù)警，異常數(shù)據(jù)應(yīng)及時(shí)反饋修正，重大事項(xiàng)應(yīng)向相關(guān)負(fù)責(zé)人匯報(bào)。各級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)強(qiáng)化操作規(guī)范管理，業(yè)務(wù)處理要具有可復(fù)核性和可追溯性，定期對(duì)系統(tǒng)的操作記錄及使用日志進(jìn)行檢查。四、填空題（16題）1.各級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循的要求，科學(xué)設(shè)置相對(duì)獨(dú)立的綜合、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、信息和內(nèi)控管理部門(mén)，明確各部門(mén)職能職責(zé)，構(gòu)建相互制約、相互監(jiān)督的組織體系。[單選題]*答案:“高效便捷、風(fēng)險(xiǎn)可控”(正確答案)2.各級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格按照制衡原則設(shè)置崗位，明確崗位類(lèi)型、職責(zé)和權(quán)限。經(jīng)辦、審核崗位分設(shè)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度可增設(shè)崗位。[單選題]*答案:復(fù)審或?qū)徟?正確答案)3.各級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)執(zhí)行業(yè)務(wù)審核制度，針對(duì)較高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，實(shí)行，除執(zhí)行初審、復(fù)核程序外，增設(shè)復(fù)審、審批程序。[單選題]*答案:一事雙審(正確答案)4.各級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)推動(dòng)經(jīng)辦業(yè)務(wù)全流程信息化管理，即各項(xiàng)業(yè)務(wù)辦理全過(guò)程應(yīng)依托全國(guó)統(tǒng)一的完成，系統(tǒng)內(nèi)保留各項(xiàng)業(yè)務(wù)辦理情況的操作痕跡，確保業(yè)務(wù)辦理全過(guò)程，并通過(guò)實(shí)時(shí)監(jiān)控審核異常權(quán)限和違規(guī)操作行為。[單選題]*答案:醫(yī)保信息平臺(tái)、可追溯、內(nèi)部控制子系統(tǒng)(正確答案)5.各級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)基金財(cái)務(wù)管理，建立基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、、基金收支控制制度、基金對(duì)賬制度、印章票據(jù)及U盾管理制度和財(cái)務(wù)操作規(guī)程。[單選題]*答案:基金預(yù)決算管理制度(正確答案)6.各級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)控管理部門(mén)可采取現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查相結(jié)合的方式，綜合運(yùn)用詢(xún)問(wèn)、查閱、觀察、比對(duì)和信息系統(tǒng)監(jiān)控等方法，開(kāi)展日常、專(zhuān)項(xiàng)及年度檢查，實(shí)現(xiàn)、、的全方位監(jiān)督。[單選題]*答案:事前、事中、事后(正確答案)7.約談形式分約談和約談。多地區(qū)存在同類(lèi)問(wèn)題或約談事項(xiàng)涉及多地區(qū)的，可開(kāi)展集體約談。[單選題]*答案:個(gè)別、集體(正確答案)8.約談工作應(yīng)嚴(yán)格遵守規(guī)定，約談材料按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行定密和管理。[單選題]*答案:保密制度(正確答案)9.各級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)強(qiáng)化經(jīng)辦權(quán)限管理，按照、分級(jí)管理和授權(quán)審批制原則，開(kāi)通和分配信息系統(tǒng)經(jīng)辦權(quán)限，定期對(duì)權(quán)限使用情況進(jìn)行檢查，確保權(quán)責(zé)相符。[單選題]*答案:不相容崗位分離制約(正確答案)10.針對(duì)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)辦理門(mén)診慢特病待遇認(rèn)定的情況，建立并執(zhí)行定期或不定期抽查制度，明確抽查、;有條件的地區(qū)可通過(guò)信息化手段，以實(shí)時(shí)數(shù)據(jù)監(jiān)測(cè)、視頻監(jiān)控等形式，隨機(jī)抽查待遇認(rèn)定業(yè)務(wù)的合規(guī)性。[單選題]*答案:人員職責(zé)權(quán)限、抽查范圍與內(nèi)容(正確答案)11.各級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)按照“、、”的原則，建立基金預(yù)決算管理制度，科學(xué)編制醫(yī)療保險(xiǎn)基金收支預(yù)決算草案，嚴(yán)格預(yù)算調(diào)整規(guī)定，并分析和監(jiān)測(cè)預(yù)算執(zhí)行情況。[單選題]*答案:以收定支、收支平衡、略有結(jié)余(正確答案)12.各級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)實(shí)行基金“”和，按險(xiǎn)種分別建賬、核算、計(jì)息并保證專(zhuān)款專(zhuān)用。[單選題]*答案:收支兩條線(xiàn)、財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理(正確答案)13.各級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)建立組織決策控制機(jī)制，對(duì)組織和實(shí)施決策的過(guò)程進(jìn)行規(guī)范管理。落實(shí)“”制度，重要事項(xiàng)集體決策。[單選題]*答案:三重一大(正確答案)14.各級(jí)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)手工報(bào)銷(xiāo)待遇審核，重點(diǎn)審核收費(fèi)票據(jù)、、疾病診斷書(shū)等材料。[單選題]*答案:費(fèi)用明細(xì)清單(正確答案