2024年內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)樣本（二篇）

第2頁(yè)共2頁(yè)2024年內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)樣本一、財(cái)務(wù)審計(jì)工作（一）財(cái)務(wù)方面：本機(jī)構(gòu)致力于建立健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，并嚴(yán)格遵循國(guó)家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)。在會(huì)計(jì)科目設(shè)置、核算方法運(yùn)用、原始憑證輸入等方面，均保持高度的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。債權(quán)、債務(wù)往來款項(xiàng)得到及時(shí)清理和結(jié)算，同時(shí)嚴(yán)格執(zhí)行公路養(yǎng)護(hù)各項(xiàng)成本的開支標(biāo)準(zhǔn)。原始憑證合規(guī)、合法，審核簽批手續(xù)齊全，機(jī)制記賬憑證與原始憑證保持一致性。摘要清晰無(wú)涂改，并按期裝訂成冊(cè)。本機(jī)構(gòu)已及時(shí)打印并裝訂了____年會(huì)計(jì)帳簿，并對(duì)____年的33本會(huì)計(jì)憑證、4本帳簿、財(cái)務(wù)決算報(bào)表進(jìn)行了規(guī)范的整理歸檔。此外，加強(qiáng)了財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)，本段兩名財(cái)務(wù)人員順利完成了縣財(cái)政局舉辦的財(cái)務(wù)人員繼續(xù)教育培訓(xùn)班，并通過了會(huì)計(jì)證的年審工作。（二）審計(jì)方面：本機(jī)構(gòu)積極配合上級(jí)審計(jì)部門，完成了____年預(yù)算內(nèi)養(yǎng)路費(fèi)執(zhí)行情況表、專項(xiàng)清理小金庫(kù)工作，確保了審計(jì)工作的順利進(jìn)行。（三）固定資產(chǎn)方面：已建立健全《固定資產(chǎn)管理制度》和《財(cái)產(chǎn)清查制度》，實(shí)現(xiàn)了固定資產(chǎn)的統(tǒng)一管理和分項(xiàng)管理。機(jī)構(gòu)健全、制度完善，臺(tái)帳核算清晰，責(zé)任明確到人。本年度，固定資產(chǎn)原值從年初的____萬(wàn)元增加至____月的____萬(wàn)元，新增固定資產(chǎn)____萬(wàn)元。（四）公路房地產(chǎn)方面：已建立健全各類檔案卡片，并制定了房屋維修計(jì)劃。房地產(chǎn)實(shí)現(xiàn)了統(tǒng)一管理和分項(xiàng)管理，機(jī)構(gòu)健全、制度完善，臺(tái)帳核算清晰。二、計(jì)劃統(tǒng)計(jì)1.本機(jī)構(gòu)加強(qiáng)了計(jì)劃管理，嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)費(fèi)用計(jì)劃，堅(jiān)持“給多少錢辦多少事”的原則。對(duì)于無(wú)計(jì)劃但必須實(shí)施的項(xiàng)目，先確定資金來源，經(jīng)集體研究并上報(bào)同意后實(shí)施。本年度未發(fā)生計(jì)劃外項(xiàng)目和擅自超計(jì)劃外項(xiàng)目。2.加強(qiáng)了公路養(yǎng)護(hù)定額管理和核算工作，認(rèn)真執(zhí)行上級(jí)下達(dá)的公路養(yǎng)護(hù)生產(chǎn)計(jì)劃，確保計(jì)量支付工資更加合理真實(shí)。2024年內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)樣本（二）第一步：全面深入了解公司及其關(guān)聯(lián)公司的基本情況1.詳查企業(yè)的發(fā)展歷程、關(guān)聯(lián)企業(yè)的產(chǎn)業(yè)特性、主營(yíng)業(yè)務(wù)范疇、投資規(guī)模以及所涉及的稅種。2.深入剖析公司與關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的股權(quán)控制關(guān)系，明確股權(quán)結(jié)構(gòu)。3.評(píng)估企業(yè)的內(nèi)部控制制度是否完善，以及其實(shí)施的科學(xué)性和有效性。4.審查會(huì)計(jì)制度是否健全，是否滿足企業(yè)的核算需求。同時(shí)，評(píng)估會(huì)計(jì)核算的規(guī)范性，是否存在因會(huì)計(jì)處理不當(dāng)導(dǎo)致的管理疏漏。此外，還需測(cè)量稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保存貨管理的安全性，進(jìn)出貨品流程的合理性，固定資產(chǎn)、低值易耗品、物料用品的管理規(guī)范性，以及債權(quán)債務(wù)等往來科目的謹(jǐn)慎使用與及時(shí)處理。同時(shí)，還需審核成本及費(fèi)用核算的合理性，并制定相應(yīng)的《內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃》。5.核實(shí)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的設(shè)定是否基于實(shí)際，其核定依據(jù)是否明確，是否易于考核，以及實(shí)際執(zhí)行情況。6.審查費(fèi)用預(yù)算的報(bào)審依據(jù)的合理性，以及其實(shí)施情況。7.詳細(xì)了解大項(xiàng)投資及工程建設(shè)項(xiàng)目的基本情況，包括招投標(biāo)制度的執(zhí)行情況、項(xiàng)目預(yù)算的審核情況、工程實(shí)施過程、合同的嚴(yán)謹(jǐn)性、審批權(quán)限的了解以及工程決算的嚴(yán)格把關(guān)等。8.明確關(guān)聯(lián)企業(yè)間業(yè)務(wù)往來的核算清晰度，以及核算辦法的合理性。第二步：從以下方面體現(xiàn)和