河床式水電站設(shè)計報告范本

[中小型] 5 水電站位于省江支流，集雨面積km2，正常蓄水位m，最大壩高m,水庫總庫容萬m3,裝機容量MW，主要供電范圍為省地區(qū)電網(wǎng)。工程除發(fā)電外,還有航運等綜合效益。由于項目的灌溉、旅游、供水、水產(chǎn)養(yǎng)殖等綜合效益較小，對項目經(jīng)濟評價影響甚微，為簡化起見，本次評價不予考慮，僅對發(fā)電、航運二項主要效益進行分析評價與論證項目成立的合理性。本項分析計算是按照國家計委建設(shè)部計投資〔1993〕530號《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)(第二版)》的精神,以及水利水電規(guī)劃設(shè)計總院(90)水規(guī)規(guī)字第1號《水電建設(shè)經(jīng)濟評價實施細則(試行)》、水規(guī)規(guī)〔1994〕0026號《水電建設(shè)項目財務評價暫行規(guī)定(試行)》的規(guī)定進行評價。13.1.1基礎(chǔ)數(shù)據(jù)(1)主要效益 水電站裝機MW,多年平均發(fā)電量kW·h,其中枯水電量(月～月)kW·h,經(jīng)電力電量平衡發(fā)電量均能為地區(qū)電網(wǎng)所吸收,上網(wǎng)線損％。工程可改善上游航道km,使航道通航能力由目前萬t(級)提高到萬t(級),運輸成本降低％。根據(jù)航運部門規(guī)劃，近期年貨運量為萬t,遠期年貨運量為萬按萬t級航道與萬t級航道比較，每t貨物可節(jié)省運費元/km,則工程航運近期每年可節(jié)省運費萬元,通航建筑物過船收入為萬元;遠景每年可節(jié)省運費萬元,通航建筑物過船收入為萬元。(2)工程建設(shè)進度和效益發(fā)揮根據(jù)工程施工組織設(shè)計,工程第1年～第年為施工準備,第年～第年為主體工程施工階段,第年下閘蓄水通航建筑物投入運行,第年月第一臺機組投產(chǎn)發(fā)電。以后,每月投產(chǎn)1臺機組,至第年工程全部竣工驗收,總工期為年工程運行初期效益發(fā)揮過程見表13.1-1。①在經(jīng)濟評價中,所用附表A至附表J，均采用電力部水利部水利水電規(guī)劃設(shè)計總院水規(guī)規(guī)〔1994〕效益發(fā)揮過程,%(3)工程費用和分年使用計劃工程費用包括固定資產(chǎn)投資、流動資金和經(jīng)營成本。本工程固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本計算等均以年價格水平為基礎(chǔ)。1)固定資產(chǎn)投資固定資產(chǎn)投資包括樞紐工程投資、水庫淹沒處理補償投資和輸變電工程投資。本樞紐工程靜態(tài)投資萬元,動態(tài)投資萬元;水庫淹沒處理補償靜態(tài)投資萬元,動態(tài)投資萬元;輸變電工程靜態(tài)投資萬元,動態(tài)投資萬元。其分年投資見工程費用分年使用計劃表13.1-2。期12342)流動資金和經(jīng)營成本流動資金參照有關(guān)規(guī)定和類似工程資料按元/kW計算,共需萬元。在投產(chǎn)前一年安排并按投產(chǎn)規(guī)模的比例分配,最后在計算期末一次收回。流動資金分年使用計劃見表13.1-2。經(jīng)營成本按經(jīng)濟性質(zhì)包括:工程維護費、工資及福利費、材料費、其它費用、庫區(qū)維護基金等。根據(jù)有關(guān)規(guī)定及參照類似已建工程實際運行資料統(tǒng)計分析,工程維護費取樞紐工程固定資產(chǎn)價值的％,計為萬元。工資及福利費根據(jù)有關(guān)規(guī)定計算,人員配備為人,按已建同類型水電站實際水平類比,人均工資及福利費采用元/人年。據(jù)此計算該項費用為萬元。按有關(guān)規(guī)定,材料費按元/kW計算為萬元。其它費用(包括辦公費、差旅費、科研教育經(jīng)費等)按元/kW計算為萬元。庫區(qū)維護基金按售電量元/kW·h提取為萬元。以上五項合計樞紐工程生產(chǎn)經(jīng)營成本為萬元。輸變電工程年運行費參照有關(guān)資料及規(guī)定,可按其固定資產(chǎn)價值(取投資)的3%計算，即為萬元。13.1.2投資分攤根據(jù)規(guī)定對具有綜合利用的工程項目,國民經(jīng)濟評價應把項目作為整體進行評價。而財務評價中因航運效益僅有過閘費為直接收入,占總效益比例甚微,故不考慮分攤計算,也只作整體評價。根據(jù)《實施細則》和國家計委建設(shè)部《方法與參數(shù)》的規(guī)定，在對項目進行國民經(jīng)濟評價時,應對項目的工程費用和效益采用影子價格進行調(diào)整計算,以考察項目對國民經(jīng)濟所作的凈貢獻,評價項目的經(jīng)濟合理性。13.2.1主要參數(shù)與依據(jù)根據(jù)規(guī)定社會折現(xiàn)率取12％,影子價格及各換算系數(shù)均采用《方法與參數(shù)》和《實施細則》所推薦值。13.2.2工程費用的調(diào)整計算工程費用包括固定資產(chǎn)、流動資金和經(jīng)營成本,以及設(shè)備更新費等。按規(guī)定屬于國民經(jīng)濟內(nèi)部轉(zhuǎn)移的稅金、計劃利潤、國內(nèi)借款利息及各種補貼,均不應計入項目的費用或效益中。根據(jù)設(shè)計工程量，本樞紐工程中建筑工程和臨時工程所需鋼材、木材和水泥等主要建筑材料按影子價格計算。其它工程量采用影子單價進行調(diào)整，影子單價應扣除計劃利潤和稅金。機電設(shè)備、金屬結(jié)構(gòu)和安裝工程以影子單價計算,并扣除設(shè)備儲備貸款利息。設(shè)備影子價格的調(diào)整系數(shù)國內(nèi)設(shè)備取。設(shè)備運輸費按影子運價調(diào)整。其它費用中設(shè)備和器材等按影子單價或影子價格計算,按占相應主體建筑工程費用百分比估算的部分,以相同的比例乘以相應調(diào)整后的主體建筑工程的影子費用計算。調(diào)整后的樞紐工程投資為萬元。所需的三材和勞動力分別按影子價格和單價調(diào)整，土地影子費用按土地機會成本和新增資源消耗計算，調(diào)整后的水庫淹沒補償投資每hm2為萬元,合計為萬元。輸變電工程根據(jù)國內(nèi)輸變電生產(chǎn)能力,取影子價格換算系數(shù)為,調(diào)整后投資為萬元。流動資金仍采用元/kW,不作調(diào)整(如按年運行費的％取值,則應計算年運行費調(diào)整后相應變化的流動資金費用)。經(jīng)營成本按工程費用比例計算取值的部分作重新計算,其它運行費用、工資福利和材料費等暫不作調(diào)整，調(diào)整后的經(jīng)營成本為萬元。設(shè)備更新改造費主要為電站機電設(shè)備、輸變電、金屬結(jié)構(gòu)和以上項目的安裝工程。按調(diào)整系數(shù)計算,調(diào)整后的投資為萬元。分年度投資費用比例的調(diào)整。在工程建設(shè)中由于設(shè)備、材料等訂貨,以及土建招標等需提前預付款,資金的實際投入較概算分年度投資有所提前,但考慮本工程施工期不長,暫不調(diào)整。各項調(diào)整后的投資見工程費用調(diào)整表13.2-1。分年度投資見調(diào)整后工程費用分年使用計劃表13.2-2。期1231213.2.3效益調(diào)整主要效益為發(fā)電和航運兩部分。(1)發(fā)電效益根據(jù)《方法與參數(shù)》,地區(qū)電網(wǎng)平均影子電價為分/(kW·h)。同時,對近兩年新建的水電站上網(wǎng)電價調(diào)查,新建水電上網(wǎng)電價均在分/(kW·h)～分/(kW·h),大部分高于影子電價分/(kW·h)。這些電價已為電網(wǎng)接受,可作為用戶愿意支付電價看待。經(jīng)綜合考慮以影子電價分/(kW·h)作為電站上網(wǎng)影子電價,不作為電網(wǎng)用戶影子電價考慮。按此計算電站多年平均發(fā)電經(jīng)濟效益為萬元。運行初期各年的發(fā)電效益按當年有效上網(wǎng)電量計算。(2)航運效益航運效益的計算是直接按工程建成后航運節(jié)省運輸費用乘以內(nèi)河貨運調(diào)整系數(shù),則航運效益按船閘建成十年內(nèi)每年以近期年過運量計算,航運效益為萬元。建成后十年按遠景年過運量計算,航運效益為萬元。13.2.4國民經(jīng)濟盈利能力分析國民經(jīng)濟評價是從國民經(jīng)濟整體角度，分析計算本項目需要國家付出的代價和對國家的貢獻，即分析其國民經(jīng)濟盈利能力，主要以經(jīng)濟內(nèi)部收益率、經(jīng)濟凈現(xiàn)值、經(jīng)濟效益費用比等指標來評價項目的合理性。按本工程國民經(jīng)濟評價費用和效益,編制經(jīng)濟效益費用流量表,經(jīng)計算本工程:經(jīng)濟內(nèi)部收益率為％;經(jīng)濟凈現(xiàn)值億元(社會折現(xiàn)率12％);經(jīng)濟效益費用比。計算成果見經(jīng)濟現(xiàn)金流量表（影子電價）附表J。根據(jù)評價指標可以看出,本工程整體國民經(jīng)濟效益是較好的,在經(jīng)濟上是合理的。13.2.5不確定性分析由于上述所采用的數(shù)據(jù)大部分來自測算和估計,有一定程度的不確定性，為確定當某些數(shù)據(jù)變化不致產(chǎn)生評價結(jié)果發(fā)生質(zhì)的變化,應進行敏感性分析,以驗證工程費用、效益變化所帶來的經(jīng)濟指標的變化。通過分析,擬定以下六種情況進行分析:1)工程費用增加10％;2)工程費用增加20％;3)工程效益減少10％;4)工程效益減少20％;5)工程費用增加10％,效益減少10％;6)發(fā)電時間推遲一年。根據(jù)分析計算,各項敏感性因素分別向不利方面變化,但經(jīng)濟內(nèi)部收益率仍大于社會折現(xiàn)率12％,經(jīng)濟凈現(xiàn)值大于0,經(jīng)濟效益費用比大于1.0，說明這些因素發(fā)生一定變化,不會影響本工程項目成立的合理性。各指標變化見敏感性分析成果見表13.2-3。析13.2.6結(jié)論根據(jù)國民經(jīng)濟評價結(jié)果,本工程經(jīng)濟內(nèi)部收益率EIRR=％,經(jīng)濟凈現(xiàn)值ENPV=萬元,經(jīng)濟效益費用比EBCR=。從國民經(jīng)濟角度看,本工程對國民經(jīng)濟的貢獻是顯著從敏感性分析結(jié)果看,擬定的六種可能發(fā)生的不確定因素,對工程的經(jīng)濟性具有一定的影響,但經(jīng)濟內(nèi)部收益率大于社會折現(xiàn)率12％,凈現(xiàn)值大于0,益本比大于1,說明工程項目抗風險能力較強?？傊?通過國民經(jīng)濟評價,說明從國家整體角度來看,興建本項目是經(jīng)濟合理的。13.3.1資金籌措根據(jù)審定概算,工程年價格水平靜態(tài)投資為萬元,計入價差預備費后投資為萬元。電站專用配套輸變電工程投資為萬元。固定資產(chǎn)投資估算見附表A。固定投資分年投資計劃表見表13.3-1。1234根據(jù)銀行有關(guān)貸款規(guī)定,新建工程項目的工程投資,自有資金不應少于30％,其余由銀行借款。本工程自有資金均按資本金考慮占30％,銀行借貸70％。按電力項目固定資產(chǎn)投資貸款年利率復利計算,借款償還期為年。資本金在電站投產(chǎn)后,按該部分資金的15％付利不還本。電站流動資金以10元/kW計算為萬元,也按30％為自有資金,銀行貸款萬元,按流動資金貸款年利率計息,并計入發(fā)電成本。流動資金較機組投產(chǎn)早一年投入,在計算期末一次回收。投資計劃與資金籌措見附表B。13.3.2工程費用計算工程總投資包括固定資產(chǎn)投資加建設(shè)期利息及流動資金。本工程固定資產(chǎn)投資為萬元，建設(shè)期利息按資金來源和分年籌資計劃計算為萬元，流動資金萬元,則工程總投資為萬元。(2)發(fā)電成本為經(jīng)營成本加上折舊費、攤銷費和利息支出等。按13.1節(jié)測算發(fā)電經(jīng)營成本，即為樞紐工程經(jīng)營成本(不考慮分攤)為萬元；輸變電工程經(jīng)營成本為萬元。樞紐工程固定資產(chǎn)為固定資產(chǎn)投資加建設(shè)期利息減去無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)。根據(jù)現(xiàn)在有些大型工程對無形資產(chǎn)的處理,將水庫淹沒土地補償費用作無形資產(chǎn)看待,并按50年攤銷。開辦費作為遞延資產(chǎn)按5年攤銷，開辦費為萬元。水庫淹沒補償投資萬元(含投資利息);樞紐固定資產(chǎn)為萬元。經(jīng)計算樞紐綜合折舊率為％,為萬元。初期運行流動資金利息計入成本,生產(chǎn)期固定資產(chǎn)投資借款和流動資金借款的利息均計入總成本之中。總成本費用估算見附表C。水電工程交納的稅金包括增值稅、銷售稅金附加和所得稅,其中增值稅為價外稅。增值稅:由于電站是電網(wǎng)實行獨立核算的發(fā)電站，按規(guī)定增值稅為銷售收入的17%。銷售稅金附加包括城市維護建設(shè)稅和教育費附加,以增值稅稅額為基礎(chǔ)征收,按規(guī)定稅所得稅按應納稅所得額的33％計算，應納稅所得額為發(fā)電收入減去發(fā)電成本和銷售稅金附加。13.3.3效益計算(1)發(fā)電收入本電站在電網(wǎng)內(nèi)實行獨立核算,發(fā)電收入分為電量收入和容量收入。電量收入為上網(wǎng)電量乘上網(wǎng)電價，上網(wǎng)電量經(jīng)逐年電力電量平衡。發(fā)電設(shè)備投產(chǎn)至設(shè)計水平年各年電網(wǎng)吸收電力電量見表13.3-2。容量收入為電站必需容量乘以容量價格本電站暫不計算該項收入。(2)航運收入航運效益對樞紐工程直接體現(xiàn)為過船費收入,年收入為萬元。13.3.4清償能力分析(1)電價測算本樞紐工程貸款償還期為年,用于還貸資金主要為還貸利潤、還貸折舊費(按折舊費的90％計算)和還貸攤銷費(按年攤銷費的90％計算)。借款還本資金來源見附表E。還貸利潤為稅后發(fā)電利潤扣除盈余公積金、公益金和應付利潤。公積金、公益金分別按稅后利潤的10％和5％提取。應付利潤為年初資本金累計的15％計算。上網(wǎng)電價還款期間按還款要求測算上網(wǎng)電價,還款后按投資利潤率12％測算上網(wǎng)電價。根據(jù)以上原則經(jīng)測算,電站還貸期上網(wǎng)電價為分/(kW·h),還貸后上網(wǎng)電價為分/(kW·h),電站的售銷收入稅金和利潤計算見附表D。(2)借款償還期本樞紐工程借款償還期為年,即為從第一筆借款開始至全部還清借款的期限。借款還本付息見附表E。從表上可以看出,當電站全部機組投產(chǎn)后年,可全部還清貸款本息,滿足貸款條件,說明本樞紐工程具有財務清償能力。提示：借款資本金來源有多種渠道,應對各渠道資金作還(3)資金來源與運用從附表F資金來源與運用表上可以看出,當電站第一臺機組投產(chǎn)后,每年即有盈余資金。在整個計算期內(nèi)累計盈余資金萬元。說明本項目不僅能做到財務上資金收支平衡,并有資金盈余。(4)資產(chǎn)負值率分析計算項目資產(chǎn)負債情況表明,項目在建設(shè)期負債較高,高峰發(fā)生在年達％。隨著機組投產(chǎn)進入生產(chǎn)期后負債率很快跟著下降。當機組全部投產(chǎn)后年,還清固定投資借款本息后,資產(chǎn)負債率僅為％,這說明項目財務風險較低,償債能力較強。資產(chǎn)負債計算見附表I。(5)盈利能力分析本項目計算期為年,即建設(shè)期年和生產(chǎn)期20年,作財務盈利能力分析計算,成果見附表G、附表H。本項目全部投資財務內(nèi)部收益率(稅后)為％,大于基準收益率12％;財務凈現(xiàn)值萬元，遠大于零;投資回收期年,在全部投產(chǎn)后年,即可收回全部投資。投資利潤率％,利稅率％,資本金利潤率％。資本金財務內(nèi)部收益率為％,大于15％的要求。財務凈現(xiàn)值萬元(Ic=15％)。從以上指標可以看出,項目在財務上具有明顯的盈利能力,興建本樞紐工程在財務上是經(jīng)濟可行的。(6)敏感性分析進行財務敏感性分析是為了考察由于工程不確定因素的變化對財務指標的影響程度，以預測項目承擔風險的能力，進一步確定項目在財務上是否可行。對財務指標有影響的主要因素有：固定資產(chǎn)投資、發(fā)電量、貸款利率和貸款償還期等。通過對以上四種因素的變化,計算財務內(nèi)部收益率和還貸電價的影響程度。計算成果見財務評價敏感性分析表13.3-3。財務內(nèi)部收益率,%增加20%減少10%增加10%減少20%增加20%減少10%計算結(jié)果表明,借款償還期的變化對還貸期上網(wǎng)電價和財務內(nèi)部收益率的影響較大。當償還期為10年,其電價較基本方案升高％,全部投資財務內(nèi)部收益率上升為％。當還貸期為15年,電價降低％,