第五章-商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)

第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)第一節(jié)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)概述第二節(jié)金融服務(wù)類中間業(yè)務(wù)第三節(jié)表外業(yè)務(wù)第四節(jié)商業(yè)銀行非利息收支管理（本科）第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)ppt課件第一節(jié)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)概述一、中間業(yè)務(wù)的概念二、中間業(yè)務(wù)的類型三、中間業(yè)務(wù)的特點四、中間業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢五、《中國銀行業(yè)發(fā)展報告（2016）》之中間業(yè)務(wù)篇（本科）第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)ppt課件一、中間業(yè)務(wù)的概念商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的狹義定義：商業(yè)銀行在資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，利用技術(shù)、信息、資金、機構(gòu)網(wǎng)絡(luò)和信譽等方面的優(yōu)勢，不運用或者間接運用自己的資金，以中間人或代理人的身份替客戶辦理收付、咨詢、代理和其他委托事項，提供各類金融服務(wù)并收取一定費用的業(yè)務(wù)。廣義的中間業(yè)務(wù)指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)（2001年7月4日中國人民銀行頒布的《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》）。中間業(yè)務(wù)包括了表外業(yè)務(wù)，表外業(yè)務(wù)指擔保類、承諾類和金融衍生交易類三類業(yè)務(wù)。廣義的表外業(yè)務(wù)=？（本科）第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)ppt課件二、中間業(yè)務(wù)的類型：P110-112（一）以收入來源為分類標準，將中間業(yè)務(wù)分成五類，即信托業(yè)務(wù)收入、投資銀行和交易收入、存款賬戶服務(wù)費、手續(xù)費收入、其他非手續(xù)費收入。（二）以是否構(gòu)成商業(yè)銀行或有資產(chǎn)和或有負債為分類標準，將中間業(yè)務(wù)劃分為兩類，即或有債權(quán)/債務(wù)類中間業(yè)務(wù)（3類即表外業(yè)務(wù)）和金融服務(wù)類中間業(yè)務(wù)。（本教材分類）（三）以是否含有期權(quán)性質(zhì)為分類標準，將中間業(yè)務(wù)分為兩類，即含有期權(quán)的中間業(yè)務(wù)和不含期權(quán)的中間業(yè)務(wù)。（四）以業(yè)務(wù)功能和形式為標準，將中間業(yè)務(wù)分為九大類，即支付結(jié)算類、銀行卡、代理類、擔保類、承諾類、交易類、基金托管、咨詢顧問類、其他類。（7類+銀行卡+基金托管）（本科）第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)ppt課件一、交易業(yè)務(wù)。外匯交易業(yè)務(wù)（即期和遠期）、金融衍生品交易業(yè)務(wù)。二、清算業(yè)務(wù)。國內(nèi)聯(lián)行清算和國際清算。三、支付結(jié)算業(yè)務(wù)。匯票、本票、支票、匯款、信用證、托收。四、銀行卡業(yè)務(wù)。五、代理業(yè)務(wù)。包括代收代付業(yè)務(wù)、代理銀行業(yè)務(wù)、代理證券業(yè)務(wù)、代理保險業(yè)務(wù)、其他代理業(yè)務(wù)。六、托管業(yè)務(wù)。包括資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)、代保管業(yè)務(wù)。七、擔保業(yè)務(wù)。包括銀行保函業(yè)務(wù)、備用信用證業(yè)務(wù)。八、承諾業(yè)務(wù)。主要有貸款承諾。九、理財業(yè)務(wù)。包括對公理財業(yè)務(wù)和個人理財業(yè)務(wù)。十、電子銀行業(yè)務(wù)。包括網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機銀行和自助終端。（本科）第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)ppt課件三、中間業(yè)務(wù)的特點（一）提供資金與服務(wù)相分離，充分利用非資金資源（二）成本低，收益高（三）以接受客戶委托的方式開展業(yè)務(wù)（四）透明度低，不易監(jiān)管（本科）第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)ppt課件四、中間業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢（一）占用資金（二）墊付資金（三）利用并出售信用（四）承擔一定風險（五）形成新的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系（本科）第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)ppt課件五、《中國銀行業(yè)發(fā)展報告（2016）》之中間業(yè)務(wù)篇第十三章

傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)呈現(xiàn)差異化特點

一、中間業(yè)務(wù)總體持續(xù)較快發(fā)展

二、傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)差異化特征明顯

三、傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)將保持較快增長

第十四章

新型中間業(yè)務(wù)快速增長

一、新型中間業(yè)務(wù)繼續(xù)較快發(fā)展

二、各類新型中間業(yè)務(wù)發(fā)展出現(xiàn)分化

三、新型中間業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型創(chuàng)新步伐加快

四、新型中間業(yè)務(wù)將呈快速發(fā)展之勢

專欄14-1理財業(yè)務(wù)快速發(fā)展、特點鮮明（本科）第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)ppt課件中間業(yè)務(wù)的分類：傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)與新型中間業(yè)務(wù)傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)包括支付結(jié)算、銀行卡、擔保承諾（承兌匯票、信用證、保理）、基金和保險代銷等傳統(tǒng)代理業(yè)務(wù)。新型中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新層出不窮，不僅加快了投行（咨詢顧問）、托管和理財業(yè)務(wù)的創(chuàng)新力度，也出現(xiàn)了圍繞消費金融、互聯(lián)網(wǎng)、電子銀行、貴金屬、外匯和租賃等開展的新業(yè)務(wù)，其內(nèi)容和形式在不斷豐富。本章對新型中間業(yè)務(wù)的統(tǒng)計描述以投行（咨詢顧問）、托管和理財三項業(yè)務(wù)為主。（本科）第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)ppt課件專欄14-1理財業(yè)務(wù)快速發(fā)展、特點鮮明2015年末，銀行理財產(chǎn)品余額23.50萬億元，同比增長56.46%。從資金來源來看，個人投資者仍占主體，全年總募集資金為101.49萬億元，占比64.07%；機構(gòu)投資者占比顯著提升，全年總募集資金額為36.41萬億元，占比22.98%。2015年末非保本浮動收益類產(chǎn)品期末余額為17.43萬億元，占比74.17%；凈值型理財產(chǎn)品資金余額1.37萬億元。傳統(tǒng)的銀行理財產(chǎn)品交易形式以封閉型為主，產(chǎn)品收益以預期收益率的形式告知并付給投資者。而凈值型管理計劃的交易形式為開放式，收益以產(chǎn)品凈值的形式定期公布。2015年，銀行理財業(yè)務(wù)為投資者實現(xiàn)投資收益8651億元。（本科）第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)ppt課件中國銀監(jiān)會關(guān)于整治銀行業(yè)金融機構(gòu)不規(guī)范經(jīng)營的通知，2012年1月20日一、銀行業(yè)金融機構(gòu)要認真遵守信貸管理各項規(guī)定和業(yè)務(wù)流程，按照國家利率管理相關(guān)規(guī)定進行貸款定價，并嚴格遵守“七個不得”：不得以貸轉(zhuǎn)存，不得存貸掛鉤，不得以貸收費，不得浮利分費，不得借貸搭售，不得一浮到頂，不得轉(zhuǎn)嫁成本。二、銀行業(yè)金融機構(gòu)金融服務(wù)收費嚴格遵守“四項原則”：合規(guī)收費，以質(zhì)定價，公開透明，減費讓利。（本科）第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)ppt課件國務(wù)院辦公廳關(guān)于加強影子銀行監(jiān)管有關(guān)問題的通知（國辦發(fā)【2013】107號文）近年來，隨著我國金融市場的改革發(fā)展，一些傳統(tǒng)銀行體系之外的信用中介機構(gòu)和業(yè)務(wù)（以下統(tǒng)稱影子銀行）日益活躍，在滿足經(jīng)濟社會多層次、多樣化金融需求的同時，也暴露出業(yè)務(wù)不規(guī)范、管理不到位和監(jiān)管套利等問題。我國影子銀行主要包括三類：一是不持有金融牌照、完全無監(jiān)督的信用中介機構(gòu)，包括新型網(wǎng)絡(luò)金融公司、第三方理財機構(gòu)等。二是不持有金融牌照，存在監(jiān)管不足的信用中介機構(gòu)，包括融資性擔保公司、小額貸款公司等。三是機構(gòu)持有金融牌照，但存在監(jiān)管不足或規(guī)避監(jiān)管的業(yè)務(wù)，包括貨幣市場基金、資產(chǎn)證券化、部分理財業(yè)務(wù)等。當前，我國影子銀行風險總體可控。（本科）第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)ppt課件第二節(jié)金融服務(wù)類中間業(yè)務(wù)一、支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)二、銀行卡業(yè)務(wù)（本科）第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)ppt課件第二節(jié)金融服務(wù)類中間業(yè)務(wù)（2009年版）一、支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)二、銀行卡業(yè)務(wù)三、代理類中間業(yè)務(wù)四、基金托管業(yè)務(wù)五、咨詢顧問類業(yè)務(wù)（本科）第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)ppt課件一、支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)（一）銀行匯票。匯票按出票人不同分為銀行匯票和商業(yè)銀行。（二）商業(yè)匯票。商業(yè)匯票按承兌人不同分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。（三）銀行本票。本票按出票人分為商業(yè)本票和銀行本票。（四）支票。支票分為現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票和普通支票。支票由出票人簽發(fā)，銀行見票即付。（五）匯兌（六）托收承付（七）委托收款（本科）第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)ppt課件支付結(jié)算管理1997年9月29日，中國人民銀行印發(fā)《支付結(jié)算辦法》（銀發(fā)[1997]393號）。銀行是支付結(jié)算和資金清算的中介機構(gòu)。支付結(jié)算實行集中統(tǒng)一和分級管理相結(jié)合的管理體制。2010年6月14日，中國人民銀行發(fā)布《非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》。

2015年12月28日，中國人民銀行發(fā)布《銀行支付機構(gòu)網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)管理辦法》，自2016年7月1日起施行。（本科）第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)ppt課件第三方支付按支付程序分類，結(jié)算方式可分為一步支付方式和分步支付方式，前者包括現(xiàn)金結(jié)算、票據(jù)結(jié)算、匯轉(zhuǎn)結(jié)算（如電匯、網(wǎng)上支付），后者包括信用證結(jié)算、保函結(jié)算、第三方支付結(jié)算。第三方支付，就是一些和產(chǎn)品所在國家以及國外各大銀行簽約、并具備一定實力和信譽保障的第三方獨立機構(gòu)提供的交易支持平臺。第三方支付產(chǎn)品主要有PayPal（易趣公司）、國付寶、支付寶、財付通、快錢、盈利寶支付通、百付寶（百度C2C），環(huán)迅支付，匯付天下，其中最用戶數(shù)量最大的是PayPal和支付寶。2017年1月，螞蟻金服旗下支付寶發(fā)布了2016年全民賬單。數(shù)據(jù)顯示，支付寶實名用戶已經(jīng)高達4.5億人，80后人均支付超12萬元。（本科）第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)ppt課件聚焦第三方支付備付金集中存管新政《中國人民銀行辦公廳關(guān)于實施支付機構(gòu)客戶備付金集中存管有關(guān)事項的通知》規(guī)定，自2017年4月17日起，支付機構(gòu)應將客戶備付金按照一定比例交存至指定機構(gòu)專用存款賬戶，該賬戶資金暫不計付利息。截至2016年第三季度，267家支付機構(gòu)備付金合計超過4600億元。上海暢購企業(yè)服務(wù)有限公司2014年7月獲得《支付業(yè)務(wù)許可證》，開展多用途預付卡發(fā)行和受理業(yè)務(wù)以及在全國范圍內(nèi)開展互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)。將備付金用于日常開支及股東分紅等方式主觀惡意挪用備付金，暢購卡后遭商戶大面積停止受理，造成資金風險敞口達7.8億元，涉及持卡人5.14萬人。2016年1月5日，中國人民銀行依法注銷暢購公司《支付業(yè)務(wù)許可證》。林江、宋清華、李建軍、吳建軍：“聚焦第三方支付備付金集中存管新政”，《財政監(jiān)督》2017年第5期。（本科）第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)ppt課件二、銀行卡業(yè)務(wù)（一）銀行卡業(yè)務(wù)的分類（二）銀行卡業(yè)務(wù)運作的主要環(huán)節(jié)（本科）第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)ppt課件（一）銀行卡業(yè)務(wù)的分類實際上是銀行卡的分類，有7種分類：1.按清償方式，銀行卡可分為貸記卡、準貸記卡和借記卡。信用卡又分為貸記卡（先使用后還款）和準貸記卡（交存?zhèn)溆媒?，信用額度透支）。借記卡即儲蓄卡，要求先存款后使用，不具備透支功能。2.人民幣卡和外幣卡。3.單位卡和個人卡。4.磁性卡和智能卡（IC卡），即磁條卡和芯片卡。5.金卡、普通卡等。6.國際卡和地區(qū)卡。7.其他分類方式。（本科）第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)ppt課件當前銀行卡業(yè)務(wù)風險及其防范

中國銀監(jiān)會，2008-06-10一、銀行卡業(yè)務(wù)主要風險類型及其特征（一）外部欺詐風險。目前最嚴重、危害最大的一類風險。實現(xiàn)渠道主要有三種：ATM機取現(xiàn)、POS機套現(xiàn)（消費）或網(wǎng)絡(luò)（電話）轉(zhuǎn)賬。從欺詐的手段看，主要是偽卡欺詐、直接騙取客戶資金和利用ATM機騙卡三類。（二）中介機構(gòu)交易風險。特約商戶非法交易或違章操作引起持卡人或發(fā)卡機構(gòu)資金損失的風險。中介機構(gòu)的交易風險主要體現(xiàn)為兩類：一類是部分不法商戶提供信用卡套現(xiàn)交易，為犯罪目的的實現(xiàn)提供了渠道，引發(fā)交易風險；另一類是中介機構(gòu)或者個人不規(guī)范（甚至是非法）的信用卡營銷行為引發(fā)的風險。（三）內(nèi)部操作風險。銀行工作人員違規(guī)操作或操作失誤造成銀行資金損失，或者工作人員利用職務(wù)之便，與不法分子勾結(jié)、串通作案，引起發(fā)卡行或客戶資金損失的風險。（四）持卡人信用風險。過度消費、透支炒股等，向收入不穩(wěn)定人群（包括沒有固定收入的青少年和在校生等）發(fā)放信用卡，也埋下了較大的風險隱患。這些均反映出部分商業(yè)銀行盲目追求發(fā)卡量而對申請人狀況審查不嚴或者降低門檻的問題。（本科）第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)ppt課件當前銀行卡業(yè)務(wù)風險及其防范

中國銀監(jiān)會，2008-06-10二、如何有效防范銀行卡業(yè)務(wù)風險（一）完善銀行卡業(yè)務(wù)內(nèi)控制度，提高制度執(zhí)行力。（二）加強發(fā)卡環(huán)節(jié)風險管理，嚴把風險源頭關(guān)。（三）加強收單環(huán)節(jié)風險管理，防范交易風險。（四）加強ATM機等自助設(shè)備管理，防范欺詐風險。（五）加強宣傳教育，提高風險防范能力。（六）加強協(xié)作，建立健全銀行卡風險防范合作機制。（本科）第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)ppt課件銀行卡業(yè)務(wù)監(jiān)督管理1996年1月26日，中國人民銀行頒布《信用卡業(yè)務(wù)管理辦法》（銀發(fā)〔1996〕27號）。1999年1月5日，中國人民銀行頒布《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》，1999年3月1日開始實施，原《信用卡業(yè)務(wù)管理辦法》廢止。2011年1月13日，中國銀監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法》，自公布之日起施行。（本科）第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)ppt課件《商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法》有關(guān)大學生信用卡的規(guī)定第十六條本辦法所稱學生，是指在教育機構(gòu)脫產(chǎn)就讀的學生。第四十五條向符合條件的同一申請人核發(fā)學生信用卡的發(fā)卡銀行不得超過兩家（附屬卡除外）。在發(fā)放學生信用卡之前，發(fā)卡銀行必須落實第二還款來源，取得第二還款來源方（父母、監(jiān)護人、或其他管理人等）愿意代為還款的書面擔保材料，并確認第二還款來源方身份的真實性。在提高學生信用卡額度之前，發(fā)卡銀行必須取得第二還款來源方（父母、監(jiān)護人、或其他管理人等）表示同意并愿意代為還款的書面擔保材料。商業(yè)銀行應按照審慎原則制定學生信用卡業(yè)務(wù)的管理制度，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展實際情況評估、測算和合理確定本行學生信用卡的首次授信額度和根據(jù)用卡情況調(diào)整后的最高授信額度。學生信用卡不得超限額使用。（本科）第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)ppt課件第三節(jié)表外業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的，不列入銀行資產(chǎn)負債表內(nèi)，不涉及資產(chǎn)負債表內(nèi)金額的變動，但構(gòu)成銀行的或有資產(chǎn)和或有負債的交易活動。（P120）表外業(yè)務(wù)主要包括擔保類業(yè)務(wù)、承諾類業(yè)務(wù)和（金融衍生）交易類業(yè)務(wù)。（本科）第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)ppt課件第三節(jié)表外業(yè)務(wù)一、擔保類業(yè)務(wù)二、承諾類業(yè)務(wù)三、交易類中間業(yè)務(wù)（本科）第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)ppt課件第三節(jié)表外業(yè)務(wù)一、擔保類業(yè)務(wù)。包括銀行承兌匯票（票據(jù)承兌）、備用信用證和銀行保函業(yè)務(wù)。二、承諾類業(yè)務(wù)。主要有貸款承諾。三、交易類中間業(yè)務(wù)。利用各種金融工具進行的資金交易活動，主要包括金融衍生業(yè)務(wù)。具體包括遠期合約、金融期貨、互換業(yè)務(wù)與期權(quán)。四、其他中間業(yè)務(wù)。包括代保管業(yè)務(wù)和保理業(yè)務(wù)（P129）。（本科）第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)ppt課件備用信用證備用信用證（StandbyCreditLetter，簡稱SCL），是開證行應借款人要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人破產(chǎn)或不能及時履行義務(wù)的情況下，由開證行向受益人及時支付本利。備用信用證在性質(zhì)上與銀行保函類同，在形式上與商業(yè)信用證相似。（本科）第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)ppt課件100億美元備用信用證詐騙案1993年3月底，美籍華人梅直方、李卓明由常景山、于芝來引薦來到衡水農(nóng)行，對副行長趙金榮、徐志國說，他們的“亞聯(lián)集團”可以從國外引資到衡水，條件是農(nóng)行開具備用信用證交“亞聯(lián)集團”用于引資。4月1日、2日，趙、徐與梅、李簽定了3份引資總額為100億美元的協(xié)議書。4月5日，趙越權(quán)在200張總金額為100億美元、一年期、不可撤消、可轉(zhuǎn)讓的備用信用證上簽字，外匯業(yè)務(wù)科副科長劉淑紅也簽了字，加蓋公章。梅、李次日寄往國外。趙、劉在受到上級行負責人批評后，仍繼續(xù)給境外公司、銀行簽發(fā)信用證的確認函。當趙向梅、李索要反擔保文件時，梅、李二人以虛構(gòu)的“聯(lián)合國家共和銀行”的名義，制作了一張金額為100億美元的備用信用證作為反擔保。（本科）第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)ppt課件100億美元備用信用證詐騙案5月26日，趙金榮參加農(nóng)總行召開的會議。趙將會議內(nèi)容透露給徐，徐把寫有審查梅、李詐騙內(nèi)容的字條交給翻譯趙永強，讓其告知梅。6月16日，農(nóng)業(yè)銀行發(fā)表聲明：“……備用信用證系國內(nèi)外不法分子采取詐騙手段，非法使用中國農(nóng)業(yè)銀行衡水中心支行根本就不存在的‘國際業(yè)務(wù)部’名義開出的，所以該全部信用證自開出之日起就是無效的。對利用上述信用證進行的一切交易活動及其產(chǎn)生的后果，我行一概不承擔任何責任和義務(wù)?！?月22日，香港《南華早報》（英文）刊登《銀行家攜數(shù)十億巨款潛逃》，稱馬永偉因簽發(fā)100億美元備用信用證被判死刑9月1日，中國農(nóng)業(yè)銀行在香港《文匯報》發(fā)表聲明：上述報道純屬捏造、惡意誹謗。中國農(nóng)業(yè)銀行對《南華早報》無中生有，別有用心詆毀中國農(nóng)業(yè)銀行及其法人代表名譽的卑鄙行徑，表示極大憤慨，并提出強烈抗議……中國農(nóng)業(yè)銀行保留對《南華早報》追究法律責任的一切權(quán)利。（本科）第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)ppt課件100億美元備用信用證詐騙案1994年4月，衡水地區(qū)中級法院對8名被告進行了公開審理。4月26日，一審判決：以詐騙罪、偽造公文印章罪判處梅直方有期徒刑20年，李卓明14年，驅(qū)逐出境；以玩忽職守罪、泄露國家秘密罪判處趙金榮11年；以玩忽職守罪、為境外人員非法提供國家秘密罪判處徐志國19年。同案趙永強、常景山、于芝來、劉淑紅分別被判處14年、7年、2年、1年有期徒刑。7被告不服，提出上訴。5月13日，河北省高級法院二審終結(jié)，維持原判。5月14日，《人民日報》評論員文章：《罕見的大案，深刻的教訓》。（本科）第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)ppt課件案例啟示這是一起信用風險案例，同時也是一起操作風險案例。信用風險既存在貸款、貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)中，還存在于或有負債中?；蛴胸搨缺硗鈽I(yè)務(wù)的信用風險更容易忽視，一旦發(fā)生，有可能是致命的。1993年國家外匯儲備只有211.99億美元，2013年底已達38,213.15億美元。農(nóng)業(yè)銀行在管理中存在問題。刑罰過重，可能存在司法不公。（本科）第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)ppt課件第四節(jié)商業(yè)銀行非利息收入管理一、非利息收入和非利息支出二、主要衡量指標（本科）第五章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)ppt課件一、非利息收入和非利息支出非利息收入（Non-interestIncome,NII）是銀行在核心業(yè)務(wù)活動（吸收存款、發(fā)放貸款）和債券投資活動之外獲得的收入，包括信托收入、存款賬