銀行管理（初級）考試試題題庫-試題答案

G:新版）銀行管理（初級）考試試題

題庫?試題答案

1.經(jīng)營效益類指標用于評價銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)營成果、經(jīng)營效率和價

值創(chuàng)造能力，包括（）等。

A.利潤指標、成本控制指標、撥備覆蓋率指標

B.利潤指標、成本控制指標、風險調(diào)整后的收益指標

C.利潤指標、風險調(diào)整后的收益指標、資產(chǎn)質(zhì)量指標

D.利潤指標、資產(chǎn)質(zhì)量指標、成本控制指標

【答案】：B

【解析】：

經(jīng)營效益類指標用于評價銀行經(jīng)營成果、經(jīng)營效率和價值創(chuàng)造能力，

包括利潤指標、成本控制指標、風險調(diào)整后的收益指標等。在經(jīng)營效

益類指標中，銀行應(yīng)以風險調(diào)整后的收益指標為核心，確定合理的分

值和權(quán)重。采用資本計量高級方法的商業(yè)銀行，應(yīng)當將基于高級方法

得出的風險參數(shù)作為計算風險調(diào)整后收益指標的重要依據(jù)，應(yīng)充分考

慮資產(chǎn)期限及風險延期暴露等因素，降低中長期資產(chǎn)收益對經(jīng)營效益

類指標的貢獻度。

2.根據(jù)《銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評監(jiān)管指引》，銀行業(yè)金融機構(gòu)績效

考評指標包括（）o

A.盈利能力指標、經(jīng)營增長指標、資產(chǎn)質(zhì)量指標

B.合規(guī)經(jīng)營類指標、資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)調(diào)整指標、風險調(diào)整后的收益指標、

發(fā)展轉(zhuǎn)型類指標、社會責任類指標

C.合規(guī)經(jīng)營類指標、風險管理類指標、經(jīng)營效益類指標、發(fā)展轉(zhuǎn)型類

指標、社會責任類指標

D.資產(chǎn)利潤指標、經(jīng)營增長指標、國有資本保值增值率、清償能力指

標

【答案】：C

【解析】：

根據(jù)《銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評監(jiān)管指引》第五條，銀行業(yè)金融機構(gòu)

績效考評指標包括五大類：合規(guī)經(jīng)營類指標、風險管理類指標、經(jīng)營

效益類指標、發(fā)展轉(zhuǎn)型類指標、社會責任類指標。

3.下列關(guān)于大額存單業(yè)務(wù)說法正確的有（）。

A.進一步擴大了負債產(chǎn)品市場化定價范圍

B.有利于健全市場化利率形成機制

C.有利于進一步鍛煉金融機構(gòu)的自主定價能力，培育企業(yè)、個人等零

售市場參與者的市場化定價理念

D.大額存單付息方式分為到期一次還本付息和定期付息、到期還本

E.大額存單發(fā)行利率采用監(jiān)管機構(gòu)指定利率

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

大額存單是由銀行業(yè)存款類金融機構(gòu)面向非金融機構(gòu)投資人發(fā)行的、

以人民幣計價的記賬式大額存款憑證，是銀行存款類金融產(chǎn)品，屬一

般性存款。E項，大額存單發(fā)行利率以市場化方式確定。固定利率存

單采用票面年化收益率的形式計息，浮動利率存單以上海銀行間同業(yè)

拆借利率(Shibor)為浮動利率基準計息。

4.汽車金融公司，是指經(jīng)批準設(shè)立的，為中國境內(nèi)的汽車()提供

金融服務(wù)的非銀行金融機構(gòu)。

A.購買者及生產(chǎn)者

B.購買者、銷售者及生產(chǎn)者

C.購買者及銷售者

D.銷售者及生產(chǎn)者

【答案】：C

【解析】：

非銀行金融機構(gòu)，包括汽車金融公司、金融租賃公司、資產(chǎn)管理公司、

消費金融公司及其他可開展此項業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)。其中，汽車金融公

司指經(jīng)銀保監(jiān)會批準設(shè)立，為中國境內(nèi)的汽車購買者及銷售者提供金

融服務(wù)的非銀行金融機構(gòu)。

5.下列選項中不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標的是（）。

A.確保業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)信息和其他管理信息的及時、真實和完整

B.確保國家法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行

C.確保資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)快速發(fā)展

D.確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的全面實施和充分實現(xiàn)

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標包括四個方面：①保證國家有關(guān)法律法規(guī)及

規(guī)章的貫徹執(zhí)行；②保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn)；③保

證商業(yè)銀行風險管理的有效性；④保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會計信息、

財務(wù)信息和其他管理信息的真實、準確、完整和及時。

6.根據(jù)《商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法》，境內(nèi)商業(yè)銀行開辦信

用卡發(fā)卡業(yè)務(wù)應(yīng)符合的條件是（）o

A.在境內(nèi)建有發(fā)卡業(yè)務(wù)主機、信用卡業(yè)務(wù)申請管理系統(tǒng)等專業(yè)化運營

基礎(chǔ)設(shè)施

B.注冊資本為實繳資本，且不低于人民幣1億元或等值可兌換貨幣

C,企業(yè)貸款業(yè)務(wù)客戶規(guī)模和客戶結(jié)構(gòu)較為穩(wěn)定

D.具備開辦收單業(yè)務(wù)的良好業(yè)務(wù)基礎(chǔ)

【答案】：A

【解析】：

境內(nèi)商業(yè)銀行開辦信用卡發(fā)卡業(yè)務(wù)應(yīng)當符合以下條件：①注冊資本為

實繳資本，且不低于人民幣5億元或等值可兌換貨幣；②具備辦理零

售業(yè)務(wù)的良好基礎(chǔ)，最近3年個人存貸款業(yè)務(wù)規(guī)模和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)穩(wěn)定，

個人存貸款業(yè)務(wù)客戶規(guī)模和客戶結(jié)構(gòu)良好，銀行卡業(yè)務(wù)運行情況良

好，身份證件驗證系統(tǒng)和征信系統(tǒng)的連接和使用情況良好；③具備辦

理信用卡業(yè)務(wù)的專業(yè)系統(tǒng)，在境內(nèi)建有發(fā)卡業(yè)務(wù)主機、信用卡業(yè)務(wù)申

請管理系統(tǒng)、信用評估管理系統(tǒng)、信用卡賬戶管理系統(tǒng)、信用卡交易

授權(quán)系統(tǒng)、信用卡交易監(jiān)測和偽冒交易預警系統(tǒng)、信用卡客戶服務(wù)中

心系統(tǒng)、催收業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)等專業(yè)化運營基礎(chǔ)設(shè)施，相關(guān)設(shè)施通過了

必要的安全檢測和業(yè)務(wù)測試，能夠保障客戶資料和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的完整性

和安全性。

16.單家商業(yè)銀行對單一金融機構(gòu)法人的不含結(jié)算性同業(yè)存款的同業(yè)

融出資金，扣除風險權(quán)重為零的資產(chǎn)后的凈額，不得超過該銀行一級

資本的（）□

A.15%

B.45%

C.50%

D.25%

【答案】：C

【解析】：

單家商業(yè)銀行對單一金融機構(gòu)法人的不含結(jié)算性同業(yè)存款的同業(yè)融

出資金，扣除風險權(quán)重為零的資產(chǎn)后的凈額，不得超過該銀行一級資

本的50%o單家商業(yè)銀行同業(yè)融入資金余額不得超過該銀行負債總額

的三分之一，但農(nóng)村信用社省聯(lián)社、省內(nèi)二級法人社及村鎮(zhèn)銀行可暫

不執(zhí)行。

7.隔日回購是指最初售出者在賣出債券的（）即將該債券購回。

A.當日

B.次日

C.第三天

D.至少兩天以后

【答案】：B

【解析】：

債券回購交易方式按照期限不同可以分為隔日回購和定期回購。隔日

回購是指最初售出者在賣出債券次日即將該債券購回；定期回購則是

指最初出售者在賣出債券至少兩天以后再將同一債券買回。

8.內(nèi)部控制應(yīng)當堅持風險為本、審慎經(jīng)營的理念，設(shè)立機構(gòu)或開辦業(yè)

務(wù)均應(yīng)堅持內(nèi)控優(yōu)先，這體現(xiàn)了內(nèi)部控制的（）。

A.有效性原則

B.制衡性原則

C.審慎性原則

D.相匹配原則

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當遵循以下基本原則：①全覆蓋原則；②制衡性

原則；③審慎性原則；④相匹配原則。其中，審慎性原則是指內(nèi)部控

制應(yīng)當堅持風險為本、審慎經(jīng)營的理念，設(shè)立機構(gòu)或開辦業(yè)務(wù)均應(yīng)堅

持內(nèi)控優(yōu)先。

9.商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，避免存在盲

區(qū)和空白，這是內(nèi)部控制的（）原則。

A.審慎性

B.全覆蓋

C.匹配性

D.制衡性

【答案】：B

【解析】：

內(nèi)部控制的全覆蓋原則要求，商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當貫穿決策、執(zhí)行

和監(jiān)督全過程，覆蓋各項業(yè)務(wù)流程和管理活動，覆蓋所有的部門、崗

位和人員，避免存在盲區(qū)和空白。既要對整個經(jīng)營管理活動過程進行

全面控制，又要對包括從高層管理人員到基層執(zhí)行操作人員在內(nèi)的每

一位員工進行控制，從而實現(xiàn)對全業(yè)務(wù)、全流程和全體員工的有效控

制。

10.下列關(guān)于信托設(shè)立的表述，錯誤的是（）o

A.設(shè)立信托，必須有合法的信托目的

B.信托財產(chǎn)應(yīng)當是受益人合法所有的財產(chǎn)

C.設(shè)立信托，必須有確定的信托財產(chǎn)

D.設(shè)立信托，應(yīng)當采取書面形式

【答案】：B

【解析】：

設(shè)立信托，應(yīng)當采取書面形式?！缎磐蟹ā芬笮磐心康木哂泻戏ㄐ?

信托財產(chǎn)必須是確定的，真實存在的。B項，用以設(shè)立信托的信托財

產(chǎn)是委托人合法所有的財產(chǎn)。

1L貸款的費率類型較多，主要包括（）。

A.擔保費

B.承諾費

C.承兌費

D.銀團安排費

E.開證費

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

費率是指商業(yè)銀行在貸款利率以外對提供信貸服務(wù)要求的收益報酬,

一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)按一定比率計算。費率類型主要包括擔保

費、承諾費、承兌費、銀團安排費、開證費等。

12.根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當遵循的基

本原則是（）o

A.全覆蓋原則、制衡性原則、審慎性原則、相匹配原則

B.全面性原則、適應(yīng)性原則、獨立性原則、融合發(fā)展原則

C.全面性原則、重要性原則、制衡性原則、適應(yīng)性原則、成本效益原

則

D.全面原則、審慎原則、有效原則、獨立原則

【答案】：A

【解析】：

內(nèi)部控制的基本原則是為實現(xiàn)內(nèi)部控制目標，在建立和實施內(nèi)部控制

過程中，都應(yīng)遵循的具有普遍性和指導性的要求。根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)

部控制指引》，銀行建立與實施內(nèi)部控制應(yīng)當遵循以下四項原則：①

全覆蓋原則；②制衡性原則；③審慎性原則；④相匹配原則。

13.風險因素與風險管理復雜程度的關(guān)系是（）o

A.風險因素越多，風險管理就越復雜，難度就越大

B.風險管理流程越復雜，則會越有利于減少風險因素

C.風險因素考慮得越充分，風險管理就越容易

D.風險因素的多少同風險管理的復雜性的相關(guān)程度并不大

【答案】：A

【解析】：

風險因素與風險管理復雜程度成正相關(guān)關(guān)系，風險因素越多，風險管

理就越復雜，難度就越大。

14.商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新活動，應(yīng)遵守職業(yè)道德標準和專業(yè)操守，

完整履行盡職義務(wù)，充分維護金融消費者和投資者利益，這段話體現(xiàn)

的是商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新所要遵循的基本原則是（）。

A.合法合規(guī)原則

B.強化業(yè)務(wù)監(jiān)測原則

C.客戶適當性原則

D.維護客戶利益原則

【答案】：D

【解析】：

商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新活動，應(yīng)遵循的原則有：①合法合規(guī)的原則，

遵守法律、行政法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定；②公平競爭原則；③加強知識產(chǎn)

權(quán)保護原則；④成本可算原則；⑤強化業(yè)務(wù)監(jiān)測原則；⑥客戶適當性

原則；⑦防范交易對手風險原則；⑧維護客戶利益原則。

.銀行市場定位的步驟是（）

15o

A.識別重要屬性一一定位選擇一一制定定位圖一一執(zhí)行定位

B.定位選擇一一制定定位圖一一識別重要屬性一一執(zhí)行定位

C.識別重要屬性一一制定定位圖一一定位選擇一一執(zhí)行定位

D.定位選擇一一識別重要屬性一一制定定位圖一一執(zhí)行定位

【答案】：C

【解析】：

市場定位是指商業(yè)銀行設(shè)計并確定自身形象，決定向客戶提供何種產(chǎn)

品的行為過程。銀行市場定位主要包括產(chǎn)品定位和銀行形象定位兩個

方面，步驟如下：①識別重要屬性；②制作定位圖；③定位選擇；④

執(zhí)行定位。

16.在商業(yè)銀行經(jīng)營歷史上，產(chǎn)生大量不良貸款的貸款品種是（）。

A.流動資金貸款

B.固定資產(chǎn)貸款

C.并購貸款

D.銀團貸款

【答案】：A

【解析】：

流動資金貸款是我國商業(yè)銀行最為傳統(tǒng)、最為熟悉的信貸業(yè)務(wù)，但同

時也是企業(yè)使用較為頻繁、出現(xiàn)問題較多，且易于導致挪用的貸款品

種。在商業(yè)銀行經(jīng)營歷史上，流動資金貸款也是產(chǎn)生大量不良貸款的

品種。

17.大額風險暴露是指商業(yè)銀行對單一客戶或一組關(guān)聯(lián)客戶超過其一

級資本凈額（）的風險暴露。

A.2.0%

B.2.5%

C.3.0%

D.3.5%

【答案】：B

【解析】：

風險暴露是指商業(yè)銀行對單一客戶或一組關(guān)聯(lián)客戶的信用風險暴露，

包括銀行賬簿和交易賬簿內(nèi)各類信用風險暴露。大額風險暴露是指商

業(yè)銀行對單一客戶或一組關(guān)聯(lián)客戶超過其一級資本凈額2.5%的風險

暴露。

18.銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當建立消費者投訴處理的（）,準確記錄投訴

受理、投訴處理、過程跟蹤、結(jié)果回復及滿意度回訪各環(huán)節(jié)的處理結(jié)

果，保證消費者投訴處理全過程的完整記錄。

A.開環(huán)控制機制

B.提示管理機制

C.反饋控制機制

D.閉環(huán)管理機制

【答案】：D

【解析】：

銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當完善消費者投訴管理。建立消費者投訴處理的閉

環(huán)管理機制，準確記錄投訴受理、投訴處理、過程跟蹤、結(jié)果回復及

滿意度回訪各環(huán)節(jié)的處理結(jié)果，保證消費者投訴處理全過程的完整記

錄。

19.績效管理所應(yīng)用的工具方法一般包括（）。

A.關(guān)鍵績效指標法

B.經(jīng)濟增加值法

C.獎懲法

D.平衡計分卡

E.股權(quán)激勵計劃

【答案】:A|B|D|E

【解析】：

績效管理所應(yīng)用的工具方法，一般包括關(guān)鍵績效指標法（KPI）、經(jīng)濟

增加值法、平衡記分卡（BSC）、股權(quán)激勵計劃等。銀行可根據(jù)自身戰(zhàn)

略目標、業(yè)務(wù)特點和管理需要，單獨或者綜合運用工具方法構(gòu)建指標

體系。

20.根據(jù)《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法》，本機構(gòu)發(fā)生擠兌事件的，

商業(yè)銀行（）。

A.應(yīng)當對流動性風險偏好、流動性風險管理策略、政策和程序進行重

大調(diào)整，并應(yīng)當在3個月內(nèi)向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)書面報告調(diào)整情況

B.應(yīng)當在向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報送的與流動性風險有關(guān)的財務(wù)會

計、統(tǒng)計報表和其他報告中詳細披露

C.對該事件可能對其流動性風險水平或管理狀況產(chǎn)生不利影響的重

大事項和擬采取的應(yīng)對措施應(yīng)當及時向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報告

D.及時對本機構(gòu)信用評級大幅下調(diào)

【答案】：C

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法》第五十七條，商業(yè)銀行應(yīng)當及

時向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報告可能對其流動性風險水平或管理狀況

產(chǎn)生不利影響的重大事項和擬采取的應(yīng)對措施，如本機構(gòu)發(fā)生擠兌事

件。

21.為加強對柜面業(yè)務(wù)操作風險的防范，某銀行近期采取了下列措施,

其中不符合監(jiān)管要求的是（）。

A.在官方網(wǎng)站和營業(yè)場所及時公開本行代銷的金融產(chǎn)品清單及其購

買者信息，防范代銷中有人為的“非單”行為

B.加強對網(wǎng)點日常經(jīng)營行為的監(jiān)督檢查，定期采用神秘人檢查、抽查

錄音記錄、調(diào)閱監(jiān)控錄像、查閱文檔資料等多種方式對網(wǎng)點進行風險

排查

C.對重要憑證和核算印章進行剛性控制，建立“交易、憑證、用印”

對應(yīng)關(guān)系，防范套打存折，盜用重要憑證和印章等風險

D.在營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)金區(qū)實施同步錄音錄像，錄像資料回放做到清晰辨別

銀行員工和客戶的面部特征，顯示業(yè)務(wù)辦理全過程

【答案】：A

【解析】：

A項，在官方網(wǎng)站和營業(yè)場所可以公示本行代銷的金融產(chǎn)品清單，以

及產(chǎn)品發(fā)行方、預期收益、相關(guān)風險等重要信息、。銀行加強對柜面業(yè)

務(wù)操作風險的防范措施之一是加強客戶信息安全管理，在官方網(wǎng)站和

營業(yè)場所公開購買者信息泄露了客戶信息，不利于客戶信息安全。

22.以下能作為信貸資產(chǎn)證券化的基礎(chǔ)資產(chǎn)的有（）。

A.住房抵押貸款

B.汽車貸款

C.消費信貸

D.信用卡賬款

E.企業(yè)貸款

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

資產(chǎn)證券化是將缺乏流動性、但有預期收益的資產(chǎn)匯集成資產(chǎn)池，通

過抵押擔保、結(jié)構(gòu)化等方式進行信用增級，成為在金融市場流通的證

券，從而實現(xiàn)融資的過程。信貸資產(chǎn)證券化是指以信貸資產(chǎn)作為基礎(chǔ)

資產(chǎn)的證券化，包括住房抵押貸款、汽車貸款、消費信貸、信用卡賬

款、企業(yè)貸款等信貸資產(chǎn)的證券化。

23.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，下列選項中，屬

于核心一級資本的有（）o

A.盈余公積

B.一般風險準備

C.實收資本或普通股

D.未分配利潤

E.資本公積

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

核心一級資本是銀行資本中最核心的部分，承擔風險和吸收損失的能

力也最強。核心一級資本包括：①實收資本或普通股；②資本公積；

③盈余公積；④一般風險準備；⑤未分配利潤；⑥少數(shù)股東資本可計

入部分。

24相比傳統(tǒng)銀行而言，互聯(lián)網(wǎng)銀行具有的特征包括（）o

A.互聯(lián)網(wǎng)銀行是銀行屬性與時代智能技術(shù)融合進化的一種可行路徑

B.互聯(lián)網(wǎng)銀行改變了銀行的本質(zhì)屬性

C.互聯(lián)網(wǎng)銀行是一種提供金融產(chǎn)品和服務(wù)的新型渠道模式

D.運營成本低，因此具有了低成本服務(wù)長尾顧客的能力

E.具有全天候服務(wù)、全地域覆蓋、業(yè)務(wù)高效處理的能力

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

相比傳統(tǒng)銀行而言，互聯(lián)網(wǎng)銀行具有如下不同特征：①互聯(lián)網(wǎng)銀行是

銀行屬性與時代智能技術(shù)融合進化的一種可行路徑；②互聯(lián)網(wǎng)銀行并

沒有改變銀行的本質(zhì)屬性，其仍具有資源配置、支付結(jié)算、投融資、

風險管理和定價、信息加工與處理等基本金融功能；③互聯(lián)網(wǎng)銀行是

一種提供金融產(chǎn)品和服務(wù)的新型渠道模式；④運營成本低，并以此具

有了低成本服務(wù)長尾客戶的能力；⑤具有全天候服務(wù)、全地域覆蓋、

業(yè)務(wù)高效處理的能力。

25.根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》，除國家另有規(guī)定外，商業(yè)銀

行不得從事的業(yè)務(wù)有（）o

A.非自用不動產(chǎn)投資

B.項目貸款

C.信托投資

D.向金融機構(gòu)投資

E.證券經(jīng)營

【答案】:A|C|E

【解析】：

根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第四十三條，商業(yè)銀行在中華人

民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，不得向非自用不動

產(chǎn)投資或者向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外。

26.根據(jù)我國目前對貨幣層次的劃分，屬于M2而不屬于Ml的有（）。

A.流通中的現(xiàn)金

B.銀行活期存款

C.企業(yè)單位定期存款

D.證券公司保證金存款

E.城鄉(xiāng)居民儲蓄存款

【答案】:C|D|E

【解析】：

我國按流動性不同將貨幣供應(yīng)量劃分為MO、Ml和M2三個層次，其

中，M2=M1+城鄉(xiāng)居民儲蓄存款+企業(yè)單位定期存款+證券公司保

證金存款+其他存款，A項屬于MO、Ml.M2共有的部分，B項屬

于Ml、M2共有的部分。

27.信匯匯款方式采用者較少的原因是（）。

A.費用較高

B.支付憑證郵寄時間過長而收款較慢

C.安全性較低

D.不能背書和轉(zhuǎn)讓

【答案】：B

【解析】：

信匯匯款是匯出行應(yīng)匯款人申請，將信匯委托書或支付委托書郵寄給

匯入行，授權(quán)其解付一定金額給收款人的一種匯款方式。信匯的費用

比電匯低廉，但因支付憑證郵寄時間較長而收款較慢，故采用者較少。

28.在我國，銀行類金融機構(gòu)有（）。

A.中央銀行

B.投資銀行

C.商業(yè)銀行

D.政策性銀行

E.信托公司

【答案】：A|C|D

20.下面屬于非銀行金融機構(gòu)的是（）。

A.村鎮(zhèn)銀行

B.金融資產(chǎn)管理公司

C.企業(yè)集團財務(wù)公司

D.金融租賃公司

E.信托公司

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

非銀行金融機構(gòu)包括：①證券類機構(gòu)；②保險類機構(gòu)；③其他非銀行

金融機構(gòu)。其中，其他非銀行金融機構(gòu)主要包括金融資產(chǎn)管理公司、

信托公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣

經(jīng)紀公司和消費金融公司。

29.金融工具流動性的含義有（）。

A.能否迅速變現(xiàn)

B.變現(xiàn)過程中損失程度的大小

C.定期地給持有者帶來的收益大小

D.不定期地給持有者帶來的收益大小

E.預期收益的安全保證程度

【答案】:A|B

【解析】：

流動性是指信用工具迅速變現(xiàn)而不致遭受損失的能力。一般來說，流

動性與償還期限成反比，與債務(wù)人的信用能力成正比。

30.金融工具的風險主要有（）o

A.信用風險

B.聲譽風險

C.市場風險

D.法律風險

E.戰(zhàn)略風險

【答案】：A|C

【解析】：

金融工具的風險主要有兩類：①信用風險，即債務(wù)人不履行合同，不

能按約定的期限和利率還本付息的風險;②市場風險，即因經(jīng)濟環(huán)境、

市場利率變化或者證券市場上不可預見的一些因素的變化，導致金融

工具價格下跌，從而給投資人帶來損失。

31.按照融資方式，金融工具可以劃分為（）。

A.直接融資工具

B.短期融資工具

C.間接融資工具

D.長期融資工具

E.權(quán)益融資工具

【答案】：A|C

【解析】：

按融資方式劃分，金融工具可分為：①直接融資工具，包括政府、企

業(yè)發(fā)行的國庫券、企業(yè)債券等；②間接融資工具，包括銀行債券、銀

行承兌匯票、人壽保險單等。

32.回購交易要發(fā)生（）次券款交割。

A.0

B.1

C.2

D.3

【答案】：C

【解析】：

回購交易要發(fā)生兩次券款交割。回購交易在簽訂回購合同當時就有一

次券款的交割，待回購合同到期時，還有一次相反方向的券款交割，

交割共發(fā)生兩次。

33.網(wǎng)點機構(gòu)是銀行業(yè)務(wù)人員面對面向客戶銷售產(chǎn)品的場所，營銷渠

道包括（）。

A.電子銀行營銷渠道

B.全方位網(wǎng)點機構(gòu)營銷渠道

C.專業(yè)性網(wǎng)點機構(gòu)營銷渠道

D.高端化網(wǎng)點機構(gòu)營銷渠道

E.法人網(wǎng)點機構(gòu)營銷渠道

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

網(wǎng)點機構(gòu)目前仍然是銀行最重要的營銷渠道，網(wǎng)點機構(gòu)根據(jù)對客戶定

位的不同而存在差異，主要有以下幾種：①全方位網(wǎng)點機構(gòu)營銷渠道;

②專業(yè)性網(wǎng)點機構(gòu)營銷渠道；③高端化網(wǎng)點機構(gòu)營銷渠道；④法人網(wǎng)

點機構(gòu)營銷渠道。

34.流動性匹配率是加權(quán)資金來源和加權(quán)資金運用的比值，其中加權(quán)

資金來源包括（）。

A.各項存款

B.同業(yè)存款

C.同業(yè)拆入

D.賣出回購

E.存放同業(yè)

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

加權(quán)資金來源包括來自中央銀行的資金、各項存款、同業(yè)存款、同業(yè)

拆入、賣出回購（不含與中央銀行的交易）、發(fā)行債券即發(fā)行同業(yè)存

單等項目。來自中央銀行的資金包括通過公開市場操作、常備借貸便

利、中期借貸便利、再貸款等從中央銀行融入的資金。E項，存放同

業(yè)為加權(quán)資金的運用。

35.銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)加強印章憑證管理，堅持（）原則，確保保管、

審批、使用的分離和有效監(jiān)督制約。

A.用完立即銷毀

B.定期更新印鑒

C.雙人監(jiān)督領(lǐng)用

D.事先審批登記

E.雙人入庫保管

【答案】：C|D|E

【解析】：

根據(jù)《關(guān)于加強銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)控管理有效防范柜面業(yè)務(wù)操作風險

的通知》，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)加強印章憑證管理，堅持“雙人入庫保

管、事先審批登記、雙人監(jiān)督領(lǐng)用”原則，確保保管、審批、使用的

分離和有效監(jiān)督制約?？赏ㄟ^建立憑證、印章的信息管理系統(tǒng)，實現(xiàn)

對重要憑證和核算印章的系統(tǒng)剛性控制，建立“交易、憑證、用印”

對應(yīng)關(guān)系，有效防范套打存折、盜用重要憑證和印章等風險。

.治理通貨膨脹的措施中，屬于緊縮性財政政策的是（）

36o

A.減少賦稅

B.減少基礎(chǔ)貨幣投放

C.提高利率

D.減少政府支出

【答案】：D

【解析】：

在國民經(jīng)濟已出現(xiàn)總需求過旺的情況下，通過緊縮性財政政策可以消

除通貨膨脹，達到供求平衡。實施緊縮性財政政策的手段包括：①減

少財政支出，減少支出可以降低政府的消費需求和投資需求；②增加

稅收，增加稅收可以減少民間的可支配收入，降低民間消費需求和投

資需求。

37.政府可以通過削減轉(zhuǎn)移性支出來治理通貨膨脹，下列支出中，屬

于轉(zhuǎn)移性支出的是（）o

A.政府投資

B.商品、勞務(wù)購買

C.福利支出

D.發(fā)行國債

【答案】：C

【解析】：

財政政策工具包括稅收、公共支出、政府投資和國債等。其中，公共

支出包括購買性支出和轉(zhuǎn)移性支出兩大部分。轉(zhuǎn)移性支出通過“財政

收入一國庫一財政支付”過程將貨幣收入從一方轉(zhuǎn)移到另一方。福利

性支出、財政補貼均屬于轉(zhuǎn)移性支出。

38.委托貸款中的委托人不包括（

A.提供委托貸款資金的法人

B.提供委托貸款資金的非法人組織

C.提供委托貸款資金的個體工商戶

D.開出匯票委托銀行向國外付款方收款的人

【答案】：D

【解析】：

《商業(yè)銀行委托貸款管理辦法》明確，委托貸款中的委托人是指提供

委托貸款資金的法人、非法人組織、個體工商戶和具有完全民事行為

能力的自然人。D項是指托收業(yè)務(wù)中的委托人。

39.根據(jù)《民法總則》規(guī)定，按照法人設(shè)立目的和功能等方面的不同,

可將法人分為（）。

A.營利法人

B.非營利法人

C.公司法人

D.企業(yè)法人

E.特別法人

【答案】：A|B|E

【解析】：

根據(jù)《民法總則》規(guī)定，法人可分為營利法人、非營利法人和特別法

人。其中，以營利為目的成立的法人為營利法人，包括公司類營利法

人和非公司類營利法人；為了公共利益或公共利益以外的其他非營利

目的成立的法人為非營利法人，包括事業(yè)單位、社會團體、基金會、

社會服務(wù)機構(gòu)；機關(guān)法人、農(nóng)村集體經(jīng)濟組織法人、城鎮(zhèn)農(nóng)村的合作

經(jīng)濟組織法人和基層群眾性自治組織法人，規(guī)定為特別法人。

40.銀行理財人員不得將高風險級別理財產(chǎn)品推介給低風險承受能力

的客戶，即需遵循（）原則，只能向客戶銷售風險評級等于或低于

其風險承受能力評級的理財產(chǎn)品。

A.風險匹配

B.公平

C.效用最大化

D.風險中性

【答案】：A

【解析】：

商業(yè)銀行銷售理財產(chǎn)品，應(yīng)當加強投資者適當性管理，向投資者充分

披露信息和揭示風險，不得宣傳或承諾保本保收益，不得誤導投資者

購買與其風險承受能力不相匹配的理財產(chǎn)品。

41.理財產(chǎn)品銷售管理是指理財業(yè)務(wù)管理，理財投資管理是指

理財業(yè)務(wù)管理。（）

A.資產(chǎn)端；資金端

B.客戶端；資金端

C.資金端；資產(chǎn)端

D.客戶端；資產(chǎn)端

【答案】：C

【解析】：

按照管理內(nèi)容不同，商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)管理分為：①理財產(chǎn)品銷售管

理，是指理財業(yè)務(wù)資金端管理，即商業(yè)銀行將設(shè)計好的理財產(chǎn)品或理

財計劃，按照規(guī)定的銷售流程和渠道向合格投資者銷售，實現(xiàn)理財資

金的募集；②理財投資管理，是指理財業(yè)務(wù)資產(chǎn)端管理，即通過規(guī)定

的業(yè)務(wù)流程，將募集到的理財資金投資于符合規(guī)定的投資標的，并通

過持續(xù)的投后管理，按照約定收回投資本金及收益的過程。

42.根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)現(xiàn)場檢查的措施

有（）o

A.檢查銀行業(yè)金融機構(gòu)運用電子計算機管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的系統(tǒng)

B.進入銀行業(yè)金融機構(gòu)進行檢查

C.查閱、復制銀行業(yè)金融機構(gòu)與檢查事項有關(guān)的文件、資料，對可能

被轉(zhuǎn)移、隱匿或損毀的文件、資料予以封存

D.建立銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)督管理評級體系

E.詢問銀行業(yè)金融機構(gòu)工作人員，要求其對有關(guān)檢查事項作出說明

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

D項，建立銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)督管理評級體系屬于非現(xiàn)場監(jiān)管。

43.商業(yè)銀行內(nèi)部審計的事項有（）o

A.內(nèi)部控制的健全性和有效性

B.信息系統(tǒng)規(guī)劃設(shè)計\開發(fā)運行和管理維護的情況

C.經(jīng)營管理的合規(guī)性及合規(guī)部門工作情況

D.風險狀況及風險識別、計量、監(jiān)控程序的適用性和有效性

E.會計記錄和財務(wù)報告的準確性和可靠性

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

除ABCDE五項外，商業(yè)銀行內(nèi)部審計事項還包括：①與風險相關(guān)的

資本評估系統(tǒng)情況；②機構(gòu)運營績效和管理人員履職情況。

44.中央銀行的公開市場業(yè)務(wù)的優(yōu)點是（）。

A.主動權(quán)在政府

B.主動權(quán)在企業(yè)

C.主動權(quán)在商業(yè)銀行

D.主動權(quán)在中央銀行

【答案】：D

【解析】：

公開市場業(yè)務(wù)是指中央銀行在金融市場上賣出或買進有價證券，吞吐

基礎(chǔ)貨幣，以改變商業(yè)銀行等存款類金融機構(gòu)的可用資金，進而影響

貨幣供應(yīng)量和利率，實現(xiàn)貨幣政策目標的一種政策措施。公開市場業(yè)

務(wù)的優(yōu)點之一是具有主動性，主動權(quán)在中央銀行。

45.離任審計報告至少應(yīng)當包括（）情況及其所負責任（包括領(lǐng)導責

任和直接責任）的評估結(jié)論。

A.貫徹執(zhí)行國家法律法規(guī)、各項規(guī)章制度的情況

B.所任職機構(gòu)或分管部門的經(jīng)營是否合法合規(guī)

C.所任職機構(gòu)或分管部門的內(nèi)部控制、風險管理是否有效

D.所任職機構(gòu)或分管部門是否發(fā)生重大案件、重大損失或重大風險

E.本人是否涉及所任職機構(gòu)或分管部門經(jīng)營中的重大內(nèi)幕交易，以及

重大關(guān)聯(lián)交易是否依法披露

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

除ABCD四項外，離任審計報告還包括本人是否涉及所任職機構(gòu)或分

管部門經(jīng)營中的重大關(guān)聯(lián)交易，以及重大關(guān)聯(lián)交易是否依法披露。離

任審計報告還應(yīng)當包括被審計對象是否存在違法、違規(guī)、違紀行為和

受處罰、受處分等不良記錄的信息。

46.根據(jù)商業(yè)銀行對理財產(chǎn)品本金收益保障程度不同，商業(yè)銀行的理

財產(chǎn)品可以分成（）o

A.封閉式和開放式產(chǎn)品

B.綜合理財產(chǎn)品

C.固定收益類、權(quán)益類、衍生類和混合類產(chǎn)品

D.理財顧問產(chǎn)品

E.公募和私募產(chǎn)品

【答案】:A|C|E

【解析】：

商業(yè)銀行理財產(chǎn)品是商業(yè)銀行專門的理財業(yè)務(wù)經(jīng)營部門在對潛在目

標客戶群分析研究的基礎(chǔ)上，針對特定目標客戶群開發(fā)設(shè)計并銷售的

資金投資和管理計劃，也稱理財計劃。根據(jù)商業(yè)銀行對理財產(chǎn)品本金

收益保障程度不同，理財產(chǎn)品可以分為以下類型：①公募和私募產(chǎn)品;

②固定收益類、權(quán)益類、衍生類和混合類產(chǎn)品；③封閉式和開放式產(chǎn)

品。

47.企業(yè)因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶是

()o

A.基本存款賬戶

B.一般存款賬戶

C.臨時存款賬戶

D.專用存款賬戶

【答案】：A

【解析】：

單位結(jié)算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬

戶和臨時存款賬戶。其中基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算

和現(xiàn)金收付需要開立的結(jié)算賬戶。

48.我國負責制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融

穩(wěn)定的機構(gòu)是（）。

A.中國銀行保險監(jiān)督管理委員會

B.中國人民銀行

C.中國證券監(jiān)督管理委員會

D.國家發(fā)展與改革委員會

【答案】：B

4.在金融市場上，既是重要的交易主體又是監(jiān)管機構(gòu)的是（）o

A.國務(wù)院

B.政府

C.中央銀行

D.金融機構(gòu)

【答案】：C

【解析】：

銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管職責主要由原中國銀監(jiān)會行使，中國人民銀行

主要負責金融宏觀調(diào)控，但為了實施貨幣政策和維護金融穩(wěn)定，中國

人民銀行仍保留部分監(jiān)管職責，中國人民銀行對商業(yè)銀行等金融機構(gòu)

的監(jiān)督管理職責以法律特別規(guī)定為限。

49.按照我國現(xiàn)行銀行法律法規(guī)，下列不屬于各省銀行業(yè)協(xié)會申請加

入中國銀行業(yè)協(xié)會成為會員單位的條件的是（）。

A.具有獨立法人資格

B.在中國證監(jiān)會處登記注冊

C.經(jīng)相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)批準具有法人資格

D.在民政部門登記注冊

【答案】：B

【解析】：

凡經(jīng)中國銀保監(jiān)會批準設(shè)立的、具有獨立法人資格的銀行業(yè)金融機構(gòu)

（含在華外資銀行業(yè)金融機構(gòu)）以及經(jīng)相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)批準、具有獨立

法人資格、在民政部門登記注冊的各省（自治區(qū)、直轄市、計劃單列

市）銀行業(yè)協(xié)會均可申請加入中國銀行業(yè)協(xié)會成為會員單位。

50.信托公司可以根據(jù)市場需要，按照（）的不同設(shè)置信托業(yè)務(wù)品種。

A.信托財產(chǎn)形態(tài)

B.信托財產(chǎn)的種類

C.對信托財產(chǎn)管理方式

D.信托目的

E.信托委托人

【答案】:B|C|D

12.以下行為屬于信托業(yè)務(wù)禁止性規(guī)定的有（）。

A.對他人處理信托事務(wù)的行為承擔責任

B.將信托財產(chǎn)挪用于非信托目的的用途

C.利用受托人地位謀取不當利益

D.以信托財產(chǎn)提供擔保

E.承諾信托財產(chǎn)不受損失或者保證最低收益

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

信托公司開展信托業(yè)務(wù)，不得有下列行為：①利用受托人地位謀取不

當利益；②將信托財產(chǎn)挪用于非信托目的的用途；③承諾信托財產(chǎn)不

受損失或者保證最低收益；④以信托財產(chǎn)提供擔保；⑤法律法規(guī)和中

國銀保監(jiān)會禁止的其他行為。

51.金融市場的交易組織、交易規(guī)則和信用制度，可以降低金融活動

的（）o

A.沉沒成本

B.重置成本

C.交易成本

D.歷史成本

【答案】：C

【解析】：

借助于金融市場的交易組織、交易規(guī)則和信用制度，以及豐富的金融

產(chǎn)品和便利的金融資產(chǎn)交易方式，為各種金融工具互相轉(zhuǎn)換提供了必

需的條件，可以降低交易成本，便利金融工具交易。

52.某商業(yè)銀行接受客戶擁有的股權(quán)作為其借款擔保，該擔保方式屬

于()。

A.信用貸款

B.保證

C.質(zhì)押

D.抵押

【答案】：C

【解析】：

質(zhì)押是指債務(wù)人或第三人將其動產(chǎn)或權(quán)利憑證移交債權(quán)人占有或者

將法律法規(guī)允許質(zhì)押的權(quán)利依法進行登記，將該動產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)

的擔保，當債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依法就該動產(chǎn)或權(quán)利處

分所得的價款優(yōu)先受償。股權(quán)本質(zhì)屬于一種權(quán)利，因而以股權(quán)設(shè)定的

擔保屬于質(zhì)押。

53.根據(jù)《中國人民銀行法》，下列不屬于中國人民銀行的職能的是

()o

A.制定和執(zhí)行貨幣政策

B.防范和化解金融風險

C.保證財政收入穩(wěn)定

D.維護金融穩(wěn)定

【答案】：C

【解析】：

根據(jù)《中國人民銀行法》，中國人民銀行的職能為：在國務(wù)院領(lǐng)導下,

制定和執(zhí)行貨幣