屠宰交易加工項(xiàng)目可行性實(shí)施報(bào)告

項(xiàng)目名稱：牲畜屠宰交易加工項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)：改擴(kuò)建項(xiàng)目建設(shè)單位：某牲畜交易服務(wù)XX所有制形式：股份制民營(yíng)企業(yè)建設(shè)地點(diǎn)：某市大祥區(qū)城南祭旗坡項(xiàng)目申報(bào)單位與法人代表(或負(fù)責(zé)人)：某市大祥區(qū)人民政府：王邵剛投資規(guī)模與資金構(gòu)成該項(xiàng)目計(jì)劃投資3764.3萬(wàn)元，土建工程1313.5萬(wàn)元,投資主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)：項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力后，牲畜的年屠宰量可達(dá)20萬(wàn)頭，增加加工肉制品2200噸，年交易菜牛20萬(wàn)頭，年交易萬(wàn)元，總成本為70244.3萬(wàn)元，利潤(rùn)達(dá)1768.5萬(wàn)元，稅收839萬(wàn)項(xiàng)目輻射圍與帶動(dòng)能力：該項(xiàng)目的啟動(dòng)可以輻射帶動(dòng)某市八縣一市三區(qū)的畜牧業(yè)的發(fā)展，至少可以帶動(dòng)10萬(wàn)戶農(nóng)戶，100個(gè)養(yǎng)殖基地發(fā)展養(yǎng)殖業(yè)，農(nóng)民人均可支配收入增長(zhǎng)300—500元，同時(shí)可1.2可行性研究報(bào)告編制依據(jù)近幾年來(lái)，國(guó)家、省、市專門(mén)下發(fā)了大力發(fā)展產(chǎn)業(yè)化與調(diào)整1.3綜合評(píng)價(jià)和論證結(jié)論項(xiàng)目建設(shè)的必要性：該項(xiàng)目的啟動(dòng)是社會(huì)發(fā)展的需要，是畜牧業(yè)行業(yè)發(fā)展的需要，是利用本地資源的需要。項(xiàng)目建設(shè)的可行性：第一當(dāng)?shù)卣I(lǐng)導(dǎo)高度重視此項(xiàng)工作，成立了專門(mén)的工作班子抓工作。第二，某市畜牧業(yè)基礎(chǔ)好，飼善量大，出欄率高。第三，湘南牲畜屠宰交易加工市場(chǎng)已初具規(guī)模。第四，該市場(chǎng)地處位置交通便利。第五，該市場(chǎng)形成了完整的供銷網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。第六，該項(xiàng)目的啟動(dòng)對(duì)本市、區(qū)乃至周邊省的畜牧業(yè)發(fā)展拉動(dòng)作用大。該項(xiàng)目技術(shù)先進(jìn)，計(jì)劃引進(jìn)目前國(guó)際較為先進(jìn)的設(shè)備。項(xiàng)目的效益是巨大的。項(xiàng)目的環(huán)境評(píng)價(jià)對(duì)活水來(lái)源作了認(rèn)真的分析，對(duì)治理方案作了認(rèn)真的研究，達(dá)到國(guó)家規(guī)論證結(jié)論：該項(xiàng)目投資環(huán)境好，符合農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化政策，具有較好的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力，流通領(lǐng)域的經(jīng)營(yíng)方法成熟可靠，項(xiàng)目有較好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，專家認(rèn)為該項(xiàng)目有廣闊的發(fā)展前景，項(xiàng)目該項(xiàng)目存在的問(wèn)題主要是缺乏開(kāi)發(fā)資金，建議上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)將該項(xiàng)目列為國(guó)家級(jí)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)多種經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)項(xiàng)目并給予扶持。2.1項(xiàng)目建設(shè)背景根據(jù)國(guó)家以與省、市關(guān)于加速畜牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化和加工轉(zhuǎn)化增值的有關(guān)文件要求，解決畜產(chǎn)品流通的薄弱環(huán)節(jié)，建立相關(guān)的產(chǎn)業(yè)某市畜牧業(yè)是一個(gè)飛速發(fā)展的行業(yè)，符合人們生活結(jié)構(gòu)改變?nèi)f頭，經(jīng)過(guò)市、區(qū)畜牧部門(mén)技術(shù)人員反復(fù)調(diào)查研究分析，擴(kuò)建這的固定場(chǎng)所，該市場(chǎng)的歷史可以追朔到100年以前，畜產(chǎn)品可輻射全省乃至全國(guó)各地?？稍黾邮袌?chǎng)供應(yīng)，改善人們膳食結(jié)構(gòu)，滿2.2項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)發(fā)展現(xiàn)狀畜牧業(yè)是農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的半壁江山，而畜牧業(yè)產(chǎn)中主要是牲豬產(chǎn)業(yè)和草食動(dòng)物牛、羊等生產(chǎn)的發(fā)展力度大，目前的布局主要是向規(guī)模效益方向發(fā)展，關(guān)鍵是建設(shè)基地。某市大祥區(qū)目前已有萬(wàn)頭豬場(chǎng)2個(gè)，5000頭規(guī)模的場(chǎng)子4個(gè)，有規(guī)模養(yǎng)殖小區(qū)5個(gè)，草食動(dòng)物養(yǎng)殖小區(qū)6個(gè)。湘南牲畜屠宰交易加工市場(chǎng)通過(guò)一年多來(lái)的初步運(yùn)轉(zhuǎn)，效益可觀，年交易、屠宰產(chǎn)值達(dá)2億元之多，為國(guó)家創(chuàng)稅150萬(wàn)元。該項(xiàng)目是某市區(qū)唯一的牲畜屠宰交易加工專業(yè)市場(chǎng)，計(jì)劃規(guī)模是中南6省最大的，因此，改擴(kuò)建該項(xiàng)目啟動(dòng)于國(guó)2.3項(xiàng)目建設(shè)的必要性與目的意義項(xiàng)目建設(shè)的必要性要求食品從便宜到方便、衛(wèi)生、營(yíng)養(yǎng)等多樣化方向發(fā)展。當(dāng)今世界各地都把食品生產(chǎn)、開(kāi)發(fā)做為一件大事來(lái)抓，把食品的質(zhì)量和數(shù)量看作一個(gè)民族是否興旺強(qiáng)盛的主要標(biāo)志。西歐、北美和日本等發(fā)達(dá)國(guó)家，食品工業(yè)已成為工業(yè)產(chǎn)業(yè)的首位，占工業(yè)總產(chǎn)值的無(wú)論是過(guò)去、現(xiàn)在和將來(lái)都是頭等大事。現(xiàn)在，人們不再滿足于溫飽型的初級(jí)食品，而要求獲得營(yíng)養(yǎng)衛(wèi)生、方便實(shí)惠、品種多樣.2消費(fèi)者消費(fèi)的需要。現(xiàn)在市場(chǎng)上各種肉制品相當(dāng)一部分是個(gè)體些損人利己的個(gè)體戶大量地用病、死豬、牛肉加工成肉制品投放市場(chǎng)，嚴(yán)重地危害人們身心健康，并大量地傳播人畜共患的傳染病。消費(fèi)者從心里呼喚真正的吃上“放心肉”制品。.3充分利用本地資源優(yōu)勢(shì)。省是一個(gè)農(nóng)業(yè)大省，牲豬養(yǎng)殖業(yè)位居全國(guó)之首。畜牧養(yǎng)殖業(yè)已成為全省農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的支柱性產(chǎn)業(yè)之一。現(xiàn)加工增值，又能減少活牲畜外運(yùn)途中的死亡、損耗，減少損失，而且還能形成一個(gè)穩(wěn)定的畜產(chǎn)品價(jià)格環(huán)境，保護(hù)農(nóng)民的生產(chǎn)積極性，促進(jìn)畜牧業(yè)健康地向前發(fā)展。.4畜牧業(yè)發(fā)展的需要。為了全面促進(jìn)農(nóng)業(yè)(包括養(yǎng)殖業(yè))的發(fā)增加貨幣回籠和擴(kuò)大就業(yè)面，對(duì)社會(huì)主義建設(shè)事業(yè)有著重要的意步改善食物的結(jié)構(gòu)和質(zhì)量，逐步增加肉類、蛋、奶、水果等的消展。提出這一項(xiàng)目，就是為了把黨中央、國(guó)務(wù)院、省委、省政府.5具有龍頭項(xiàng)目的拉動(dòng)作用。該項(xiàng)目的啟動(dòng)，可以帶動(dòng)某市項(xiàng)目建設(shè)的目的意義：該項(xiàng)目的啟動(dòng)是一項(xiàng)富民工程，實(shí)施生活條件，促進(jìn)農(nóng)業(yè)增產(chǎn)，農(nóng)民增收，進(jìn)一步縮小城鄉(xiāng)差別，融洽新時(shí)期的黨群干群關(guān)系，確保農(nóng)村社會(huì)穩(wěn)定具有深遠(yuǎn)的歷史意地理位置與區(qū)域圍某市大祥區(qū)位于市區(qū)西南部，地理坐標(biāo)為東經(jīng)110’22'30'，為界與雙清區(qū)隔河相望，東南部遠(yuǎn)郊與邵東、某兩縣接壤，西北以資江為界，與北塔區(qū)隔江相望，總面積214.66平方公里(其中全區(qū)屬中亞亞熱帶過(guò)渡性季風(fēng)濕熱氣候區(qū),常年平均氣溫17.1℃,極端低溫-10.5℃,極端高溫39.5℃,常年平均日照1519.7小時(shí)，大于10℃的持續(xù)日照242.9天，有效積溫5370.9℃,無(wú)霜期276.8天。年降水量1327.5mm，4—6月為集中降雨期，多年平資江與一級(jí)支流邵水河，二級(jí)支流檀江河，三條水系流經(jīng)我區(qū)，過(guò)境總長(zhǎng)度為54.9km，控制境流域面積214平方公里，有小區(qū)的生產(chǎn)發(fā)展水資源相當(dāng)豐富。社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況.2農(nóng)村人口與農(nóng)業(yè)勞動(dòng)力：農(nóng)村人13.3萬(wàn)，農(nóng)業(yè)勞動(dòng)力6.9.4財(cái)政情況：大祥區(qū)2001年綜合財(cái)政收入5476萬(wàn)元，可用項(xiàng)目關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀：湘南牲畜屠宰交易加工市場(chǎng)項(xiàng)目啟動(dòng)，可促進(jìn)農(nóng)村畜牧業(yè)的大力發(fā)展，可促使農(nóng)民增收，同時(shí)，可項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)選擇：該項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)選擇在某市大祥區(qū)城南3.2項(xiàng)目實(shí)施的有利條件政策環(huán)境：大祥區(qū)人民政府就加快發(fā)展養(yǎng)殖業(yè)以文件形式作了專門(mén)決定，制訂了一系列優(yōu)惠政策；就農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整方面下發(fā)了專門(mén)文件，全面推行政府組織引導(dǎo)，農(nóng)民收入為主，國(guó)家扶持為輔的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整戰(zhàn)略，實(shí)施菜籃子工程，激發(fā)了廣資源優(yōu)勢(shì)：某市的畜牧業(yè)發(fā)展速度是較快的，年出欄豬人平市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)：某市城市人口發(fā)展較快，計(jì)劃達(dá)到100萬(wàn)人口的科技開(kāi)發(fā)能力某市有該行業(yè)的科研機(jī)構(gòu)與大中專院校，有高級(jí)職稱的技術(shù)人才150人，有管理行業(yè)的行政管理機(jī)構(gòu)。同時(shí)可向外地引進(jìn)高基礎(chǔ)設(shè)施條件匯處，交通十分便利。運(yùn)輸發(fā)達(dá)、通訊方便，電源隨時(shí)供應(yīng)，該銷售收入達(dá)2億元之上，為項(xiàng)目的改擴(kuò)建奠定了良好的基礎(chǔ)。3.3主要障礙因素與解決方案主要障礙因素：主要是缺乏開(kāi)發(fā)資金，還需引進(jìn)較先進(jìn)的加解決方案：采取有效措施吸收民間資金，可采取招商引資的辦法，同時(shí)申請(qǐng)國(guó)家開(kāi)發(fā)部門(mén)給予重點(diǎn)扶持。4.1建設(shè)單位概況現(xiàn)有產(chǎn)品類型：牲豬、牛。主營(yíng)業(yè)務(wù)：該市場(chǎng)目前主營(yíng)牲豬屠宰，鮮銷某市供應(yīng)，活牛管理模式：統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)，集中管理。4.2研發(fā)能力企業(yè)自身與其技術(shù)依托單位的科研開(kāi)發(fā)能力：該企業(yè)受當(dāng)?shù)卣芾?，工商部門(mén)、技術(shù)檢疫部門(mén)、市畜牧部門(mén)、市開(kāi)發(fā)辦、市食品研究所等單位作為開(kāi)發(fā)的技術(shù)依托。4.3企業(yè)財(cái)務(wù)狀況該企業(yè)已擁有固定資產(chǎn)450萬(wàn)元，流動(dòng)資金500萬(wàn)元。產(chǎn)品市場(chǎng)供求現(xiàn)狀：湘南牲畜屠宰交易加工項(xiàng)目目前年屠宰等省市；年屠宰交易牲豬6萬(wàn)頭，其中3.5萬(wàn)頭在市區(qū)屠宰銷售，2.5萬(wàn)頭外銷、XX等省。某市目前年出欄牲豬800萬(wàn)頭、肉牛50萬(wàn)頭，其中銷牲豬350萬(wàn)頭、肉牛30萬(wàn)頭，外銷牲豬450萬(wàn)頭、肉牛20萬(wàn)頭，湘南牲畜屠宰交易項(xiàng)目目前牲豬屠宰交易量只占本市市場(chǎng)的0.75％，肉牛屠宰交易量只占本市市場(chǎng)的20％。根據(jù)市場(chǎng)趨勢(shì)預(yù)測(cè)，目前某市銷大中牲畜基本飽和，主要任等省有10萬(wàn)頭的肉牛需通過(guò)湘南牲畜屠宰交易市場(chǎng)中轉(zhuǎn)。因此，以湘南牲畜屠宰交易市場(chǎng)目前的規(guī)模遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能擔(dān)負(fù)近10年的中轉(zhuǎn)在國(guó)際貿(mào)易中，牛肉屬大宗國(guó)際貿(mào)易農(nóng)產(chǎn)品，根據(jù)近年港澳平均售價(jià)800-900美元。省在上世紀(jì)80年代的配額出口港澳的活牛任務(wù)都因缺少貨源，不能完成任務(wù)而于1:997年被取消。目前每年出口凍牛肉1000噸左右的份額也因貨源緊缺而不能很好地完成任務(wù)。養(yǎng)牛大國(guó)因瘋牛病流行，引起了國(guó)際的普遍關(guān)注，將會(huì)導(dǎo)致國(guó)際市場(chǎng)牛肉緊缺加劇?？梢?jiàn)，發(fā)展肉牛生產(chǎn)，自然可以成占用牛肉僅2.07千克，不與世界平均水平9.42千克的22我省人均占有量不足1千克，某市更低，每年從外地購(gòu)進(jìn)凍牛肉上千噸。根據(jù)近年有關(guān)部門(mén)對(duì)全省城鄉(xiāng)集貿(mào)市場(chǎng)肉食消費(fèi)的調(diào)查看，人們對(duì)牛肉的需求上升35.7％，牛肉將越來(lái)越滿足不了市場(chǎng)的需求，這種趨勢(shì)說(shuō)明，建設(shè)該項(xiàng)目有著極好的調(diào)節(jié)作用，具有廣闊該項(xiàng)企業(yè)在國(guó)的布局，根據(jù)英特網(wǎng)信息資料查詢,→目前國(guó)牛交易規(guī)模達(dá)50畝面積交易量達(dá)10萬(wàn)頭的市場(chǎng)尚未見(jiàn)到報(bào)道，都產(chǎn)品市場(chǎng)前景分析：隨著人們生活水平的不斷提高和膳食結(jié)構(gòu)的改變，市場(chǎng)預(yù)計(jì)生產(chǎn)的臘肉制品、香腸制品、火腿揚(yáng)制品等是滿足不了市場(chǎng)的需求。該企業(yè)的牛、羊交易在國(guó)有獨(dú)特的競(jìng)爭(zhēng)左右，甚至可以達(dá)到50％。項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)：項(xiàng)目產(chǎn)品本地有資源優(yōu)勢(shì)，產(chǎn)品成本價(jià)格在國(guó)來(lái)看是偏低，低于國(guó)同行業(yè)產(chǎn)品價(jià)的10％左右，企業(yè)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照某市技術(shù)監(jiān)督局頒發(fā)的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。質(zhì)量要求嚴(yán)格按照某市食品衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。該企業(yè)的產(chǎn)品投向市場(chǎng)后，同類產(chǎn)品的價(jià)格會(huì)有明顯的下降，可下調(diào)5％左右。5.2產(chǎn)品生產(chǎn)與銷售方案根據(jù)市場(chǎng)調(diào)查分析，該企業(yè)的香腸、火腿腸產(chǎn)品可銷往省的頭，在國(guó)市場(chǎng)是不成問(wèn)題。5.3銷售策略和營(yíng)銷模式5.4銷售隊(duì)伍和銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)網(wǎng)絡(luò)，可在國(guó)的大中城市設(shè)立辦事處作為產(chǎn)品銷售窗口。同時(shí)可通過(guò)發(fā)布供銷信息等。建立銷售窗口。6.1建設(shè)任務(wù)和規(guī)模項(xiàng)目總占地面積100畝，建各類辦公樓8600平方米，年交易6.2項(xiàng)目規(guī)劃和布局本項(xiàng)目位于某市大祥區(qū)城南鄉(xiāng)和城南園藝場(chǎng)交界處靠近207國(guó)道路旁的灌山嶺，計(jì)劃在原牲畜屠宰交易區(qū)的基礎(chǔ)上改擴(kuò)建到100畝的規(guī)模。分為屠宰區(qū)、交易區(qū)、加工區(qū)、冷凍冷藏區(qū)、科技信息中心、廢棄物處理中心、停車(chē)場(chǎng)與服務(wù)區(qū)、水電供應(yīng)系統(tǒng)、綠化美化帶等九個(gè)部分，并做到分區(qū)明顯、程序合理。具體規(guī)劃布局如下(詳見(jiàn)規(guī)劃布局圖)：⑤科技信息網(wǎng)絡(luò)中心占地5畝，包括科技培訓(xùn)、檢疫、疫、⑥廢棄物處理中心占地8畝，白飼料廠、污水(三級(jí))沉淀池。⑧水電供應(yīng)系統(tǒng)：其中生產(chǎn)生活用水由本市自來(lái)水公司供應(yīng)，用電由本市城市供電網(wǎng)供應(yīng)。6.3生產(chǎn)技術(shù)方案與工藝流程牲畜屠宰。采用機(jī)械化流水作業(yè)線，即收購(gòu)、屠宰、分割，于冷藏冷凍備用供應(yīng)節(jié)日市場(chǎng)、20％用于加工。其工藝流程如下：產(chǎn)品檢疫→入口→電擊斗放血→剝皮→清洗臟→懸掛→分割檢疫→進(jìn)場(chǎng)→過(guò)磅→產(chǎn)品分類→估價(jià)→起運(yùn)牲畜系列產(chǎn)品加工。采用機(jī)械化流水作業(yè)線量10噸，年加工量2200噸，分為臘肉車(chē)間、香腸車(chē)間腿制品車(chē)間、包裝車(chē)間。其①鮮化臘肉。把現(xiàn)代生物技術(shù)就用到肉類食品的加加工工藝中，使肉制品變得象淀粉糖類制品一樣易于為人體吸收并更加風(fēng)原料肉選擇→原料肉整理→成型→配料→腌制→生物技術(shù)處理→烘制→產(chǎn)品成型→包裝→產(chǎn)品原料肉→切割→浸泡→瀝干→絞肉→攪拌→充填┑│真空包裝←冷卻←烘烤───③營(yíng)養(yǎng)火腿。將瘦肉泥末加入豆制品，注入佐料，制成蛋黃色的料芯，用食品粘膠劑粘合，形成一種棗紅油亮，塑料包裝，原料肉選擇→原料肉整理→肥、瘦剔制→肥肉皮酥制→斬拌→配料→生物技術(shù)處理→灌裝+熟制→成型→包裝→滅菌→外包裝→成品6.4項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn).1土建工程。參照同行業(yè)較高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)間墻體添加復(fù)合型保6.4.1.2牲畜屠宰產(chǎn)品。采用的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)其中冷藏冷凍車(chē)帶皮鮮、凍片肉GB9959.1—88無(wú)皮鮮、凍片肉GB9959.2—88分部位分割凍肉GB9959.3-88分割凍瘦肉GB9959.4-88.3牲畜加工產(chǎn)品。產(chǎn)品質(zhì)量按某市技術(shù)監(jiān)督批準(zhǔn)的企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行國(guó)家衛(wèi)生部規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。具體建設(shè)容①屠宰區(qū)：屠宰車(chē)間800㎡，活牲畜待宰存放間2000㎡。②交易區(qū)：建交易棚9000㎡，其中牛交易棚3000㎡、豬交④冷凍冷藏區(qū)：建冷庫(kù)2000m2(庫(kù)容量5000噸)。⑥停車(chē)場(chǎng)與服務(wù)區(qū)：建停車(chē)坪5畝，地面用100#水泥沙漿鋪辦公室、科教中心、銀行、檢疫防疫中心等。鋪設(shè)輸水管道5000m。⑨綠化美化帶與道路系統(tǒng)：總占地25畝，其中道路4200m，3000株、植草皮8畝，空坪隙地全部硬化(厚度lOcm)。①屠宰牲豬設(shè)備設(shè)備名稱放血自動(dòng)線螺旋打毛機(jī)胴體流轉(zhuǎn)線開(kāi)邊牽引機(jī)大梁和附件②屠宰牛設(shè)備設(shè)備名稱屠宰設(shè)備投資=豬屠宰設(shè)備投資+牛屠宰設(shè)備投資①鮮化臘肉加工設(shè)備名稱腌制設(shè)備池鹽水注射機(jī)②火腿腸加工設(shè)備名稱水淋冷卻器③香腸加工設(shè)備名稱肥肉切丁機(jī)絞肉灌腸兩用機(jī)加工設(shè)備投資=鮮化臘肉加工設(shè)備投資+火腿腸設(shè)備投資+香腸投資=45萬(wàn)元+54萬(wàn)元+38萬(wàn)元設(shè)備名稱雙級(jí)壓縮機(jī)離心式水泵冷凍附屬設(shè)備油氨分離器放空氣器循環(huán)貯存桶排油桶①水電供應(yīng)系統(tǒng)設(shè)備名稱設(shè)備柴油發(fā)電機(jī)②環(huán)保處理設(shè)備設(shè)備名稱血粉飼料加工機(jī)廢水處理系統(tǒng)③消防設(shè)備設(shè)備名稱6.5項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排第七章投資估算與資金籌措7.1投資估算依據(jù)土建工程：以《省2001建筑工程概算定額》為依據(jù)，并參照同類工程估算指標(biāo)進(jìn)行估算。設(shè)備：按現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格或廠家報(bào)價(jià)估算。前期工作費(fèi)：按省計(jì)委、省物價(jià)局[2000]湘價(jià)房字建筑設(shè)計(jì)費(fèi)和建設(shè)管理費(fèi)：按建筑工程費(fèi)的2％計(jì)算。預(yù)備費(fèi)：按工程總額的5％計(jì)算，不計(jì)漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。7.2項(xiàng)目建設(shè)投資估算％，土建工程明細(xì)表水泥2.10.410.50.180.60.084200m0.56空坪隙地0.09硬化O.015辦公房加下車(chē)間交易棚沉淀池停車(chē)坪460元420元400元8600m4500m2000m9000m9000m3335m200040458603000660道路硬化項(xiàng)目名稱主要材料234(萬(wàn)塊)9000m395.64000460025.2210022002200磚塊規(guī)模鋼材400200240序號(hào)89633’1557垃圾存放垃圾存放問(wèn)鋪設(shè)輸水5000m活牲畜待宰存放間1313.573131847047520370215.84.83000株5336m‘植樹(shù)植草皮0.0050.26200231項(xiàng)目評(píng)價(jià)總投資=固定資產(chǎn)+無(wú)形和遞延資產(chǎn)+流動(dòng)資金=4964.3萬(wàn)元無(wú)償資金投資方向無(wú)償資金410萬(wàn)元，具體安排如下：科技經(jīng)費(fèi)建設(shè)期利息前期工程費(fèi)公益性設(shè)施根據(jù)國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)多種經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目投資政策3764.3萬(wàn)元。本項(xiàng)目共需投地方財(cái)政配套能力分析。地方配套970萬(wàn)元，其中無(wú)償194萬(wàn)元。省市配套有保障，大祥區(qū)政府2001年可用財(cái)力5429企業(yè)自籌能力分析。自籌資金634.3萬(wàn)元，目前該項(xiàng)目已入股400萬(wàn)元，可以通過(guò)招商融資增加400萬(wàn)元，有自籌能力。銀行貸款可靠性分析。銀行貸款1080萬(wàn)元。目前該項(xiàng)目已經(jīng)銀行組織專家現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估、認(rèn)為可行，并和銀行簽訂了貸意向書(shū)。對(duì)該項(xiàng)目的資金做到合理使用、嚴(yán)格管理。在資金使用上，嚴(yán)格按照項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃，堅(jiān)決執(zhí)行資金跟隨項(xiàng)目走的原則，不搞計(jì)劃外工程項(xiàng)目。在資金管理上嚴(yán)格按照國(guó)家財(cái)政部印發(fā)的《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目和資金管理暫行辦法》的規(guī)定執(zhí)行，實(shí)行專人管理、專戶儲(chǔ)存、專帳核算，嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目資金的監(jiān)管力度，按項(xiàng)目計(jì)劃和施工進(jìn)度投放資金，確保資金的專款專用。為確保工程建設(shè)質(zhì)量，在撥付施工單位資金時(shí)，留足質(zhì)量保證金、竣工驗(yàn)收合格并運(yùn)行一年后，經(jīng)復(fù)檢確無(wú)工程質(zhì)量問(wèn)題時(shí)，再撥付質(zhì)量保證金以避免工程返工和資金流失。8.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)根據(jù)國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部1993年頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)一一方法與參數(shù)》中的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行測(cè)算。項(xiàng)目分析計(jì)算項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率為10％，計(jì)算效益和費(fèi)用的價(jià)格統(tǒng)一采用當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)項(xiàng)目收入來(lái)源主要是屠宰加工鮮肉、加工臘肉、火腿腸、香腸、交易大中活牲畜。根據(jù)目前市場(chǎng)行情，鮮牛肉價(jià)格為16元/元／公斤、香腸18元／公斤，活牲豬交易500元／頭，活牛交易2000元／頭，羊200元／頭。項(xiàng)目正常生產(chǎn)時(shí)的年銷售收入為8.2銷售收入和銷售稅金附加估算銷售收入估算銷售稅金與附加估算根據(jù)國(guó)家現(xiàn)行政策和地方有關(guān)規(guī)定，項(xiàng)目應(yīng)繳納的銷售稅金正常生產(chǎn)期預(yù)計(jì)每年繳納以上各項(xiàng)稅費(fèi)共計(jì)為839萬(wàn)元。8.3總成本費(fèi)用估算單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本1、原材料、輔助材料、燃料，動(dòng)力的價(jià)格參照當(dāng)?shù)赝惍a(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行計(jì)價(jià)，單位消耗參照同行業(yè)生產(chǎn)情況進(jìn)行估算。2、折舊與攤銷：房屋建筑物折舊按20年直線折舊，殘值率5％、折舊率4.75％，設(shè)備與其它工程按10年直線折舊，殘值率％，％，3、修理費(fèi)根據(jù)項(xiàng)目的特點(diǎn)，結(jié)合同行業(yè)類似企業(yè)情況按照固4、工資與福利根據(jù)當(dāng)?shù)氐墓べY與福利水平情況估算為每年項(xiàng)目單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算見(jiàn)附表4-1～-5。8.3.2項(xiàng)目總成本費(fèi)用項(xiàng)目總成本費(fèi)用除單位生產(chǎn)成本外，還包括利息支出用費(fèi)支1、利息支出：銀行借款利率按現(xiàn)行政策。2、資金占用費(fèi)支出：財(cái)政有償資金占用費(fèi)按2‰。資金占3、其他費(fèi)用：包括企業(yè)管理費(fèi)用、技術(shù)開(kāi)發(fā)費(fèi)和相關(guān)營(yíng)銷費(fèi)正常生產(chǎn)年總成本費(fèi)用為70244.3萬(wàn)元年經(jīng)營(yíng)成本萬(wàn)元(詳見(jiàn)附表4)。8.4財(cái)務(wù)效益分析8.4.1盈利能力分析8.4.1.1利潤(rùn)與利潤(rùn)分配項(xiàng)目建成達(dá)到正常生產(chǎn)能力時(shí)，年銷售收入72869.8萬(wàn)元，126.4萬(wàn)元、盈余公積金126.4萬(wàn)元投資利稅率=年利稅總額÷總投資=2725.5÷4964.3×8.4.1.2財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量根據(jù)現(xiàn)金流量表(附表7)計(jì)算得到如下指標(biāo)：所得稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(貼現(xiàn)率按10％)=9888.7萬(wàn)元所得稅前財(cái)務(wù)部收益率=52.27%所得稅前投資回收期=3.11年所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值：5658.74萬(wàn)元所得稅后財(cái)務(wù)收益率=33.07%收值資1價(jià)格—5%2價(jià)格十5%3總投資—5%4總投資十5%5所得稅后投資回收期：4.19年項(xiàng)目所得稅后財(cái)務(wù)部收益率達(dá)33.07大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率10％，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，說(shuō)明本項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案是可行的。項(xiàng)目?jī)攤芰Ψ治鰞斶€債務(wù)的資金來(lái)源主要是折舊與攤銷費(fèi)與未分配利潤(rùn)、財(cái)政有償資金從第2年開(kāi)始償還，每年還本50％，兩年還清，每年應(yīng)還本金820萬(wàn)元。銀行貸款根據(jù)項(xiàng)目的最大償還能力從投產(chǎn)年開(kāi)始償還，可能的貸款償還期為2.8年(含建設(shè)期)。因此，該項(xiàng)目具8.5不確定性分析盈虧平衡分析該項(xiàng)目建成達(dá)到設(shè)計(jì)能力后，年銷售收入72869.8萬(wàn)元，總成本費(fèi)用為70244.3萬(wàn)元，其中固定成本2897.7萬(wàn)元，可變盈虧平衡點(diǎn)=年固定成本總額÷(年銷售收入—年可變成本總額－年銷售稅金)×100%=2897.7÷(72869.8—67346.6—839)×100%=61.9%即該項(xiàng)目正常生產(chǎn)年份銷售收入只要達(dá)到72869.8x61.9％=敏感性分析即銷售價(jià)格下降5％時(shí)，項(xiàng)目的稅后全部投資收益率仍然能達(dá)到28.97％，遠(yuǎn)高于資本成本，說(shuō)明本項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。8.6財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論根據(jù)項(xiàng)目的估算投資、經(jīng)營(yíng)成本，按照現(xiàn)行的財(cái)稅制度要求①全部投資財(cái)務(wù)部收益率：稅前52.27％、稅后33.07%②全部投資回收期：稅前3.10年、稅后4.19年③全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值：稅前9888.68萬(wàn)元、稅后5658.74④正常生產(chǎn)年投資利潤(rùn)率38％、投資利稅率54.9%從上述指標(biāo)分析，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于o，財(cái)務(wù)部收益率大于資本成本，投資回收期大于項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)壽命的一半(6年)，說(shuō)明財(cái)務(wù)效益較好，因此項(xiàng)目從財(cái)務(wù)上來(lái)看是可行的。從不確定性分析結(jié)果來(lái)看，項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。因此，項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上技術(shù)上均是可行的。9.1經(jīng)營(yíng)管理模式實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，各分廠單獨(dú)核算，自負(fù)盈虧。部門(mén)經(jīng)理實(shí)行聘任制，簽訂目標(biāo)責(zé)任合同；從事技術(shù)性較強(qiáng)工種的員工與骨干實(shí)行合同制，專家實(shí)行聘任制，從事簡(jiǎn)單操作的員工根據(jù)生產(chǎn)需要招收臨時(shí)合同王，培訓(xùn)持證上崗，實(shí)行按件計(jì)酬制；交易9.2組織機(jī)構(gòu)與職能劃分9.3勞動(dòng)定員。根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)，總定員245人,其中一線生產(chǎn)①管理人員編制22人②生產(chǎn)一線人員218人a.加工車(chē)間80人，其中臘肉車(chē)間20人,火腿腸車(chē)間20人,b.屠宰車(chē)間47人，其中原料收購(gòu)10人，屠宰加工35人，發(fā)根據(jù)不同的崗位對(duì)人員素質(zhì)有不同的要求，分別采取不同的企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)要求懂管理、會(huì)經(jīng)營(yíng)、有較全面的企業(yè)管理經(jīng)營(yíng)才能，觀念創(chuàng)新能力強(qiáng)。培訓(xùn)的目的是不斷地全面提高政策理論水平和經(jīng)營(yíng)管理水平，以進(jìn)修、自學(xué)為主.中層干部要求懂技術(shù)、懂管理、有一定的知識(shí)才能,以組織業(yè)余進(jìn)修、帶職學(xué)習(xí)與自學(xué)為主。技術(shù)人員要求完整系統(tǒng)地掌握全套生產(chǎn)技術(shù)并有一定的創(chuàng)新精神，以更新知識(shí)、提高專業(yè)技術(shù)水平為土要目的。針對(duì)其工作特點(diǎn)和所擔(dān)負(fù)的工作，采取短期培訓(xùn)進(jìn)修深造和多參加技術(shù)交流活動(dòng)等形式提高業(yè)務(wù)水平。一般員工要求能得心應(yīng)手地、熟練地完成其所從事的具體工作。根據(jù)其所從事的工種要求，經(jīng)考試考核后競(jìng)爭(zhēng)上崗，上崗后采取崗位培訓(xùn)、現(xiàn)場(chǎng)培訓(xùn)、業(yè)余培訓(xùn)、脫產(chǎn)學(xué)習(xí)等多種方式進(jìn)行培訓(xùn)。對(duì)一些技術(shù)性較強(qiáng)和關(guān)鍵性崗位的員工，采取定期強(qiáng)化培訓(xùn)的辦法，從中選拔一些骨干和管理人員。9.5運(yùn)行管護(hù)制度與措施由公司制訂總的管理章程，對(duì)各部門(mén)經(jīng)理實(shí)施管理，各生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)部門(mén)根據(jù)自身的特點(diǎn)在不違背總章的前提下制訂各自的管理制度，所有員工都必須簽訂責(zé)任狀，違規(guī)違紀(jì)者按制度處罰，9.6勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生按照《勞動(dòng)法》的規(guī)定，企業(yè)與每個(gè)員工簽訂勞動(dòng)合同，落實(shí)勞動(dòng)保護(hù)措施。每個(gè)崗位、每個(gè)程序都明確安全操作規(guī)程，定期檢查安全生產(chǎn)情況，定期進(jìn)行安全生產(chǎn)教育，嚴(yán)防安全事故發(fā)生，對(duì)全體員工在上崗前進(jìn)行體檢，建立員工檔案，每年次身體檢查，確保員工安全和身體健康。壯大土導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整情況項(xiàng)目實(shí)施后，可促進(jìn)大祥區(qū)養(yǎng)殖業(yè)的全面發(fā)展，特別是菜牛、牲豬的發(fā)展，使養(yǎng)殖業(yè)在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)總值中所占的比例由目前的49.3％提高到55％左右，同時(shí)可促進(jìn)養(yǎng)殖業(yè)部結(jié)構(gòu)向良種化、區(qū)域化方向發(fā)展，達(dá)到改造升級(jí)產(chǎn)、加、銷、服務(wù)環(huán)節(jié)的利益聯(lián)結(jié)分析項(xiàng)目通過(guò)實(shí)施后，可使大祥區(qū)菜牛每年增加2-3萬(wàn)頭，牲豬業(yè)每年增加3-4萬(wàn)頭，由此帶動(dòng)的相關(guān)產(chǎn)業(yè)有飼料工業(yè)、飲食業(yè)、輻射帶動(dòng)作用本項(xiàng)目建成后，不僅可以促進(jìn)大祥區(qū)畜牧業(yè)的發(fā)展，而且可以拉動(dòng)周?chē)p清區(qū)、北塔區(qū)、某縣、甚至省西部地區(qū)和云、貴兩省部分地區(qū)的養(yǎng)牛業(yè)的發(fā)展。10.2農(nóng)民增收情況分析該項(xiàng)目可以帶動(dòng)項(xiàng)目區(qū)1萬(wàn)個(gè)農(nóng)戶的牲豬業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，帶動(dòng)蔡鍔、檀江、雨溪、城南四個(gè)鄉(xiāng)菜牛養(yǎng)殖業(yè)向區(qū)域化和集約化方向發(fā)展，農(nóng)民人平純收入年增加200-300元，解決5000-7000湘南牲畜屠宰交易加工場(chǎng)始建于1998，經(jīng)環(huán)境保護(hù)行政主管部門(mén)批準(zhǔn)才進(jìn)行投產(chǎn)運(yùn)行，年牲畜交易量10萬(wàn)頭，三廢排放符合國(guó)家排放標(biāo)準(zhǔn)，已具備國(guó)家小型牲畜交易市場(chǎng)資格。項(xiàng)目選址地屬某市城鄉(xiāng)結(jié)合部，該地域居民較少且周?chē)鸁o(wú)工礦企業(yè)與機(jī)關(guān)、學(xué)校等。在目前情況下，該地域空氣質(zhì)量?jī)?yōu)于國(guó)家大氣質(zhì)量二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，地面水質(zhì)量?jī)?yōu)于國(guó)家地面水三級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。11.3項(xiàng)目建成后對(duì)周?chē)h(huán)境的影響項(xiàng)目建成后，對(duì)周?chē)h(huán)境將產(chǎn)生一定影響。其產(chǎn)生對(duì)環(huán)境有影響的要素有廢水、廢氣、廢渣、噪聲，其中年廢水排放量達(dá)3.2在項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中，將嚴(yán)格執(zhí)行環(huán)境保護(hù)的“三同時(shí)”制度，做到經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、環(huán)境效益相結(jié)合。對(duì)于三廢與噪聲污氨氮等物質(zhì)，將采取沉淀、化糞池、氧化塘等三級(jí)處理，沉淀池除去懸浮物、化糞池厭臭處理與氧化塘生物處理，使污水經(jīng)處理后達(dá)到國(guó)家排放標(biāo)準(zhǔn)排放。廢氣治理：對(duì)于牲畜停留、屠串過(guò)程中所排放的惡臭性氣味廢渣治理：對(duì)于牲畜糞便與沉淀池廢渣，將采取干燥脫水加工成顆粒肥料，牲畜血水加工成動(dòng)物蛋白飼料等辦法變廢為寶，對(duì)于日常固體廢棄物，將定期轉(zhuǎn)運(yùn)，送往垃圾場(chǎng)。使用電擊等辦法，降低噪音，使場(chǎng)界噪聲符合國(guó)家排放標(biāo)準(zhǔn)。詳見(jiàn)某市大祥區(qū)環(huán)境保護(hù)局審查意見(jiàn)。某市大祥區(qū)環(huán)境保護(hù)局審查意見(jiàn)根據(jù)某牲畜屠宰服務(wù)XX的申請(qǐng)，我局組織專業(yè)人員對(duì)該場(chǎng)擬改擴(kuò)建項(xiàng)目污染治理方案進(jìn)行了認(rèn)真審查后認(rèn)定：1、該項(xiàng)目選址適當(dāng)，項(xiàng)目建設(shè)區(qū)域地處城鄉(xiāng)結(jié)合部，符合城2、該項(xiàng)目對(duì)廢水、廢氣、廢渣、噪聲的治理方案切實(shí)可行，特別是將廢渣加工處理成顆粒肥料，將血水加工成血粉量的飼料，不僅可以治理污染，而且變廢為寶，可產(chǎn)生較好的經(jīng)濟(jì)效益。3、我局將按照國(guó)家環(huán)境保護(hù)“三同時(shí)”制度，對(duì)該項(xiàng)目的建設(shè)實(shí)行跟蹤督查，確保污染治理措施按方案建設(shè)到位。某市大祥區(qū)環(huán)保局二○○二年十一月十五日12.1該項(xiàng)目是某市和大祥區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的一個(gè)重點(diǎn)工程，是農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)多種經(jīng)營(yíng)的龍頭項(xiàng)目，建設(shè)場(chǎng)地地理位置優(yōu)越，交通運(yùn)輸方便，水、電供應(yīng)有保障，有飼養(yǎng)牲畜、臘制品加工等方面的管理人員和技術(shù)人員，企業(yè)管理水平較高，項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)12.2項(xiàng)目采用的牲畜、飼料等生產(chǎn)技術(shù)先進(jìn)成熟可靠。項(xiàng)目實(shí)施后可形成由飼料加工、牲畜生產(chǎn)、肉牛育肥、肉食品加工等生產(chǎn)組成產(chǎn)業(yè)鏈，各環(huán)節(jié)相互促進(jìn)，共同發(fā)展，形成良性循環(huán)，具有很強(qiáng)拉動(dòng)力，建設(shè)項(xiàng)目選擇正確，符合我國(guó)產(chǎn)業(yè)化政策。12.3從目前市場(chǎng)與其發(fā)展趨勢(shì)看，該項(xiàng)目適宜規(guī)模建設(shè)，合理的產(chǎn)品方案，產(chǎn)、供、銷之間靈活多樣的經(jīng)營(yíng)方式，使項(xiàng)目的產(chǎn)品有著可觀的市場(chǎng)容量。12.4綜上所述，項(xiàng)目投資環(huán)境好，符合農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化政策，方法成熟可靠，有較好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，項(xiàng)目的實(shí)施為企業(yè)提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，并使之有著極度廣闊的發(fā)展前景。因此，本項(xiàng)目是可行的。懇請(qǐng)上級(jí)作為國(guó)家級(jí)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)根據(jù)某牲畜屠宰交易服務(wù)公司的申請(qǐng)，我行組織有關(guān)專業(yè)人員對(duì)某牲畜屠宰交易加工項(xiàng)目進(jìn)行了認(rèn)真的評(píng)估論證，評(píng)估組認(rèn)為：1.該項(xiàng)目屬改擴(kuò)建項(xiàng)目，1998年某市計(jì)委市計(jì)產(chǎn)字(98)05號(hào)文件已批準(zhǔn)立項(xiàng)建設(shè)，總用地100畝，用地計(jì)劃已納入某市城市建設(shè)總體規(guī)劃。2.該項(xiàng)目是某市和大祥區(qū)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的產(chǎn)業(yè)化建設(shè)龍頭流通加工項(xiàng)目，符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策。3.該項(xiàng)目建設(shè)可靠性強(qiáng)，開(kāi)發(fā)潛力大，有比較穩(wěn)定的市場(chǎng)。活牲畜交易已成為中南地區(qū)規(guī)模較大的集散市場(chǎng)，交易面已遍與全國(guó)10多個(gè)省、市、區(qū)，牲畜屠宰是某市人民政府定點(diǎn)的定點(diǎn)屠宰單位，為城市居民提供活鮮肉品，有穩(wěn)定的市場(chǎng)。4.該項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)性小，投資回收期短，社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益明顯。因此，我行同意上報(bào)。請(qǐng)省農(nóng)業(yè)銀行和省農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦準(zhǔn)予立項(xiàng)。立項(xiàng)后，我行將按照省行和國(guó)家、省、市農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)主管部門(mén)的文件計(jì)劃，與時(shí)組織人員調(diào)查論證，在符合我行信貸條件的前提下，給予積極支持。中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行某市青龍支行某牲畜屠宰加工項(xiàng)目已經(jīng)某市計(jì)劃委員會(huì)市計(jì)產(chǎn)字(98)05號(hào)文件批準(zhǔn)立項(xiàng)，共占地100畝，該項(xiàng)目用地計(jì)劃已納入某市城市建設(shè)總體規(guī)劃，規(guī)劃部門(mén)已閨定了用地紅線。該項(xiàng)目第一期工程已征地12.9畝，二期、三期用地已進(jìn)入實(shí)質(zhì)性運(yùn)作階段。經(jīng)我局實(shí)地考察，該項(xiàng)目用地屬某市大祥區(qū)城南園藝場(chǎng)的國(guó)有土地，無(wú)房屋拆遷安置任務(wù)。該項(xiàng)目是某市和大祥區(qū)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整產(chǎn)業(yè)化龍頭加工項(xiàng)目，是某市“菜籃子”工程和財(cái)源建設(shè)工程重點(diǎn)項(xiàng)目，我們將按照國(guó)家有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策和國(guó)土政策，積極予以支持，辦理需要，同時(shí)考慮了生態(tài)的保護(hù)與平衡，綠化美化設(shè)施投入力度大。2、屠宰項(xiàng)目選擇的設(shè)備是由國(guó)家經(jīng)貿(mào)委定點(diǎn)屠宰技術(shù)鑒定中心定點(diǎn)的屠宰設(shè)備生產(chǎn)企業(yè)湘益肉類機(jī)械技術(shù)開(kāi)發(fā)XX生產(chǎn)的成套設(shè)備，是目前國(guó)比較先進(jìn)的替代傳統(tǒng)屠宰工藝的設(shè)備，具有一定3、該項(xiàng)目牲畜加工系列產(chǎn)品生產(chǎn)執(zhí)行DB43／160—2002省地方標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)生產(chǎn)工藝和衛(wèi)生都有明確的要求，選用的生產(chǎn)設(shè)備和工藝流程在國(guó)同行業(yè)中處于先進(jìn)水平。同時(shí)加工產(chǎn)品選項(xiàng)準(zhǔn)確，市場(chǎng)銷售前景看好。4、該項(xiàng)目選用國(guó)比較成熟的技術(shù)與工藝治理環(huán)境污染，切實(shí)可行，特別是生產(chǎn)顆粒肥料和血粉蛋白飼料，既治理了污染，又變廢為寶，可以產(chǎn)生很好的經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益，值得推廣。綜上所述，我局認(rèn)為該項(xiàng)目布局合理，科技含量較高，切實(shí)某市大祥區(qū)科學(xué)技術(shù)局根據(jù)《湘南牲畜屠宰交易加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告》的規(guī)劃設(shè)該項(xiàng)目總投資4936.4萬(wàn)元。為使項(xiàng)目順利建成與早產(chǎn)生預(yù)期效我區(qū)財(cái)政將按照國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)有關(guān)政策全力支持項(xiàng)目建現(xiàn)就本級(jí)配套資金和償還上級(jí)財(cái)政有償資金特做如下承諾：1、保證本級(jí)財(cái)政配套資金與時(shí)足額到位。2、保證與時(shí)足額償還上級(jí)財(cái)政有償資金。產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金與附加估算表單價(jià)生產(chǎn)負(fù)荷30%銷售量產(chǎn)品銷售收入6660銷售稅金與附加城市建設(shè)維護(hù)稅增值稅銷售收入(萬(wàn)元)23259.36752.94牲畜交易牲畜屠宰251.77.322244.38T經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算分析期130%2100%3100%130%2100%3100%4100%5生產(chǎn)負(fù)荷(％)272869.872869.872869.8272869.872869.872869.872869.821860.921860.972869.872869.87286728672869.872869.8產(chǎn)品銷售收入回收固定資產(chǎn)余值71478.871478.871478.82510172678.87147“有項(xiàng)目”現(xiàn)金流出71478.871478.871478.82510172678.871472857.38002857.380021005.2251.7流動(dòng)資金70017.3839622.570017.3839622.570017.3839622.570017.3839622.534570017.3839622.570017.3839622.57001銷售稅金與附加—3240.1—3240.1“有項(xiàng)目”凈現(xiàn)金流量“五項(xiàng)目”凈現(xiàn)金流量-267.1-153812013.5-3240.1-267.1-153812013.5-3240.1-1658.1-143132013.5-3049.1-9338.3813.5-9761.52013.5-3240.1-3240.1-3240.1—3053.366.1789所得稅后累計(jì)現(xiàn)金流量?jī)衄F(xiàn)值所得稅前“有項(xiàng)目”凈現(xiàn)金流量所得稅前“五項(xiàng)目”凈現(xiàn)金流量—2239.8-5089.52013.5—3933.820135—2239.8-5089.52013.5—3933.8201353800.7—1337.92013.5-226.3—5276.5—3053.3-3053.3-3053.320r358142272所得稅前累計(jì)現(xiàn)金流量?jī)衄F(xiàn)值借款(含財(cái)政有償資金)還本付息計(jì)算表序號(hào)—；———』竺—利率建設(shè)期生產(chǎn)期1銀行借款6％1.1年初借款本息累計(jì)1123.61060795530265 建設(shè)期利息本年借款本年應(yīng)計(jì)利息本年還本本年付息2財(cái)政有償資金839.68年初借款本息累計(jì)2.1.18208202.1.2建設(shè)期利息39.36本年借款本年應(yīng)計(jì)利息(資金占用費(fèi))本年還本本年付費(fèi)3償還借款本金(含財(cái)政有償資金)的資金來(lái)源386.41461‘62392.83324累計(jì)未分配利潤(rùn)303.42165.83097,攤銷其他資金還本后資金余額項(xiàng)目最大還款能力(不含建設(shè)期)：2.23年資產(chǎn)負(fù)債表編制單位：湘南牲畜屠宰交易服務(wù)編制單位：湘南牲畜屠宰交易服務(wù)XX貨幣資金短期投資應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收帳款減：壞帳準(zhǔn)備應(yīng)收帳款凈額預(yù)付帳款應(yīng)收出口退稅應(yīng)收補(bǔ)貼款應(yīng)彌補(bǔ)虧損其他應(yīng)收款待轉(zhuǎn)其他業(yè)務(wù)支出待攤費(fèi)用待處理流動(dòng)資產(chǎn)凈損失一午到期的長(zhǎng)期債券投資其他流動(dòng)資產(chǎn)負(fù)債與所有者權(quán)益短期借款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付帳款預(yù)收帳款其他應(yīng)付款應(yīng)付工資應(yīng)付福利費(fèi)未交稅金未付利潤(rùn)其他末文款預(yù)提費(fèi)用一年到期的長(zhǎng)期負(fù)債其他流動(dòng)負(fù)債456789年初數(shù)期木數(shù)50000002行3226505500流動(dòng)負(fù)債合汁62流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表編制單位：湘南牲畜屠宰交易服務(wù)編制單位：湘南牲畜屠宰交易服務(wù)XX長(zhǎng)期投資其中：改轉(zhuǎn)租企業(yè)占用資金固定資產(chǎn)原價(jià)減：累計(jì)折舊固定資產(chǎn)凈值固定資產(chǎn)清理在建工程待處理固定資產(chǎn)凈損失固定資產(chǎn)合計(jì)無(wú)形資產(chǎn)遞延資產(chǎn)無(wú)形與遞延資產(chǎn)合計(jì)其他長(zhǎng)期資產(chǎn)其中：特準(zhǔn)備物資長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)遞延稅款貸項(xiàng)負(fù)債合計(jì)盈余公積其中：公益金未分配利潤(rùn)負(fù)債與所有者權(quán)靛長(zhǎng)期借款應(yīng)刊債券長(zhǎng)期應(yīng)付款其他長(zhǎng)期負(fù)債其中：住房周轉(zhuǎn)金專項(xiàng)應(yīng)付款461475045000004500000期末數(shù)年初數(shù)遞延稅款借項(xiàng)遞延稅款借項(xiàng)所有者權(quán)益合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)11005500負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)固定資產(chǎn)投資估算表1估算價(jià)值工程或費(fèi)用名稱上建工程投資明細(xì)表建筑工程設(shè)備購(gòu)置安裝工程其他費(fèi)用合11．11．1．11．1．21．1．31．1．3其他設(shè)備1．1．4活牲畜交易1．]．41．1．5其他工程1．2其他費(fèi)用1．2．1科技經(jīng)費(fèi)1，2．21．3預(yù)備費(fèi)用1．3．1基本預(yù)備費(fèi)l：01，3．2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)2投資方向調(diào)節(jié)稅3建設(shè)期利息42%建設(shè)性質(zhì)建設(shè)性質(zhì)建設(shè)面積單位造價(jià)投資額(平方米)(萬(wàn)元)1主要生產(chǎn)車(chē)間1．180042033．61．227004201．320001．4綜合樓86004602輔助生產(chǎn)車(chē)間2．1復(fù)4202．2血粉飼料4202．390002．4活牲畜待宰間3動(dòng)力車(chē)間4鍋爐房55．1原材料與配件庫(kù)5．2成品庫(kù)67設(shè)備投資明細(xì)表 技投資表11．11．2科11．21．3122．12．22．3[2．43技術(shù)引進(jìn)主要設(shè)備屠宰設(shè)備加上設(shè)備附屬設(shè)備環(huán)保設(shè)備配電設(shè)備檢測(cè)防疫設(shè)備消防設(shè)備容簡(jiǎn)要技術(shù)轉(zhuǎn)讓(臺(tái)／件)21下作量(元／臺(tái)件)投資額計(jì)劃數(shù)(萬(wàn)元)投資額538，82其中：財(cái)政無(wú)償資金5技術(shù)中試技術(shù)示示保護(hù)地種植儀器設(shè)備技術(shù)培訓(xùn)科技人員補(bǔ)助主要配套技術(shù)資金合計(jì)22．12．233．13．23．33．43．53．64新產(chǎn)品技術(shù)培訓(xùn)1引進(jìn)高科技人才辦培訓(xùn)班20期工藝流程設(shè)計(jì)22流動(dòng)資金估算表(加工項(xiàng)目用:\二:\二169022300800轉(zhuǎn)天數(shù)流動(dòng)資金應(yīng)收帳款經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算機(jī)11．1230023002300230023002300800800800800600600486357外購(gòu)原材料與燃料在產(chǎn)品產(chǎn)成品流動(dòng)負(fù)偵應(yīng)付賬款流動(dòng)資金本年增加額1．21．2．11．2．21．2．31．322．134900900900900900900900流動(dòng)資金估算表(良種繁育和批發(fā)市場(chǎng)項(xiàng)目用\<—主經(jīng)濟(jì)效蔬分析期(年)\\1午經(jīng)營(yíng)成本14100470004700047000470004700047000470004702每年所需流動(dòng)資金2每年所需流動(dòng)資金28094094094094094094094093流動(dòng)資金本年增加額280660投資計(jì)劃與資金籌措表項(xiàng)目—固定資產(chǎn)投資固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅建設(shè)期利息流動(dòng)資金投產(chǎn)期13764．32857．311．21．3正常生產(chǎn)期3-12年280022資金籌措3764．32．1其中：用于流動(dòng)資金2．2銀行貸款2．2．1固定資產(chǎn)貸款8002．2．2流動(dòng)資金貸款4002．3財(cái)政投資20502．3．1財(cái)政有償資金2．3．2財(cái)政無(wú)償資金4102．4其他資金120414．57054．22外購(gòu)燃料與動(dòng)力2．1加工\\\年份項(xiàng)目\\\外購(gòu)原材料468048．42234．423514368048．42234．42351442300268048．42234．423514868048．42234．423514668048．4234．42351468048．42234．42351468048．42234．42351411．21．3443．4—38．3443．438．3’443．438．3443．438．3443．438．3443．438；孓443．438．311．542300423004230042300423004230057 2．22．2屠宰1．52．3交易13工資與福利費(fèi)84．74修理費(fèi)257利息支出67．68資金占用費(fèi)支出39．49其他費(fèi)用348其中：土地使用稅其中：固定成本886可變成本12361．211經(jīng)營(yíng)成本(‘10—5—21005．26-7-8)5．1400282．283．35．1400282．283．35．15．1282．283．370244．32897．767346．670017．370244．32897．767346．670017．370244．32897．76746．670017．370244．32897．7678346．670035．35．1400282．283．35．1400282．283．35．1400282．283．35．1400282，283．367346．670017．367346．670017．367346．670017．32881．72881．72881．770228．370228．3總成本費(fèi)用估算表 11．21．322．12．22．33456789\\\年份項(xiàng)目\\\外購(gòu)原材料外購(gòu)燃料與動(dòng)力工資與福利費(fèi)修理費(fèi)折舊費(fèi)攤銷費(fèi)利息支出資金占用費(fèi)支出其他費(fèi)用其中：土地使用稅總成本費(fèi)用其中：固定成本120414．57054．211．51．584．767．639．421260886268048．42234．42351442300443．438．35．1400282．283．370244．32897．7368048．42234．42351442300443．438．3’5．1400282，283．370244．32897．7468048．42234．42351442300443．438．35．1400282．283．370244．32897．7568048．42234．42351442300443．438．35．1400282．283．370244．32897．7668048．42234．42351442300443．438．35．1400282．283．370228．32881．7768048．42234.2351442300443．45．1400282．283．32881．7可變成本可變成本經(jīng)營(yíng)成本(‘10—5—6-7-8)678346．670035．36746．670017．367346．670017．367346．670017．367346．670017．367346．670017．312361．221005．2屠宰加工成品鮮牛肉單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表1活牛頭2．32燃料和動(dòng)力2．12．2電3工資與福利費(fèi)34545其他費(fèi)用(管理費(fèi)、營(yíng)銷費(fèi))6767單位生產(chǎn)成本屠宰加工成品鮮牛肉單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表消耗定額1原材料頭1．542燃料和動(dòng)力2燃料和動(dòng)力2．1水T0．82．2電kw．h13工資與福利費(fèi)4制造費(fèi)用5其他費(fèi)用(管理費(fèi)、營(yíng)銷費(fèi))6副產(chǎn)品回收7單位生產(chǎn)成本加工臘肉單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表序號(hào)項(xiàng)目單位消耗定額單11．11．21．32．12．22．33457原材料成品豬肉香料和色素包裝材料燃料和動(dòng)力工資與福利費(fèi)制造費(fèi)用其他費(fèi)用(管理費(fèi)、營(yíng)銷費(fèi))單位生產(chǎn)成本TTkw．h1．70．30．010．5加工火腿腸單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表消耗定額單1原材料1．1成品鮮豬肉T0．51．2T0．51．3T0．03其他調(diào)味品其他調(diào)味品包裝材料包裝材料1．5220．01T2．1Tkw．hkw．h2．23工資與福利費(fèi)344制造費(fèi)用5其他費(fèi)用(管理費(fèi)、營(yíng)銷費(fèi))6單位生產(chǎn)成本加工香腸單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表消耗定額1原材料1．1成品鮮豬肉T1．71．21．3調(diào)味品包裝材料2燃料和動(dòng)力2．1水T0．012．2電(包括烘干)kw．h33工資與福利費(fèi)4制造費(fèi)用5其他費(fèi)用(管理費(fèi)、營(yíng)銷費(fèi))6單位生產(chǎn)成本固定資產(chǎn)折舊與無(wú)形和遞延資產(chǎn)攤銷估算表折舊與攤銷年份折舊與攤折舊與攤銷年份銷年限1銷年限二、建筑物直直2884．32778．31540．51501．522567．31424．532356．31347．542145．31270，551934．31193．561723．31116．571512．31039．5三、設(shè)備三、設(shè)備1343．8