借款與融資管理制度

借款與融資管理制度一、總則為規(guī)范公司內(nèi)部的借款與融資管理行為，提高資金使用效率，保障公司的財(cái)務(wù)安全，特訂立本《借款與融資管理制度》（以下簡(jiǎn)稱“本制度”）。本制度適用于公司的全部部門、員工，包含但不限于借款、融資申請(qǐng)、審批、發(fā)放、使用以及相關(guān)的追償和監(jiān)管等環(huán)節(jié)的管理。二、借款管理1.借款的申請(qǐng)與審批1.1借款需由員工書面申請(qǐng)，明確借款事由、金額、借款期限以及供應(yīng)相關(guān)的支持料子。1.2借款申請(qǐng)需由申請(qǐng)員工所在部門的直接上級(jí)審批，并由財(cái)務(wù)部門進(jìn)行核實(shí)。1.3借款申請(qǐng)書及支持料子需要保管在公司檔案，并留存相關(guān)審批看法和記錄。1.4借款申請(qǐng)應(yīng)提前至少三個(gè)工作日提交，特殊情況下經(jīng)直接上級(jí)同意可以縮短審批時(shí)間。2.借款金額與期限2.1借款金額依據(jù)借款人的需求和實(shí)際情況予以核定，但應(yīng)在公司規(guī)定的借款額度范圍內(nèi)進(jìn)行。2.2借款期限依據(jù)借款事由、金額和借款人的還款本領(lǐng)來確定，一般不超出6個(gè)月。2.3若借款超出公司規(guī)定的額度或期限，需經(jīng)公司高級(jí)管理層審批方可執(zhí)行。3.借款利率與擔(dān)保3.1借款利率依據(jù)市場(chǎng)利率和公司資金本錢等因素綜合確定，由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)定期調(diào)整。3.2如需供應(yīng)擔(dān)保，需通過公司內(nèi)部擔(dān)保制度進(jìn)行，需滿足擔(dān)保條件并經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批通過。3.3各部門及員工不得以任何形式違規(guī)擔(dān)保借款，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將嚴(yán)厲處理。4.借款發(fā)放與使用4.1借款發(fā)放由財(cái)務(wù)部門依照審批結(jié)果和流程進(jìn)行，記錄借款發(fā)放日期、金額和受款人信息。4.2借款應(yīng)依照商定用途使用，不得挪作他用，員工必需妥當(dāng)保管和正確使用借款。4.3借款使用的相關(guān)支出應(yīng)供應(yīng)有效的票據(jù)和報(bào)銷憑證，并按公司財(cái)務(wù)管理相關(guān)規(guī)定進(jìn)行報(bào)銷。5.借款還款與追償5.1借款人應(yīng)依照商定的還款時(shí)間和金額進(jìn)行還款，不得延期或逾期還款。5.2如借款人無法定時(shí)還款，需提前向財(cái)務(wù)部門提出申請(qǐng)，并說明具體原因和還款計(jì)劃，并征得公司高級(jí)管理層同意方可執(zhí)行。5.3借款逾期的，將依照公司相關(guān)制度進(jìn)行管理，采取適當(dāng)?shù)淖穬敶胧?，包含但不限于罰息、法律訴訟等。三、融資管理1.融資需求與方案1.1公司需要融資時(shí)，須由負(fù)責(zé)人提出融資需求并編制融資方案，明確融資金額、期限、用途等相關(guān)要素，并經(jīng)公司高級(jí)管理層審批。1.2融資方案應(yīng)綜合考慮市場(chǎng)環(huán)境、利率水平、公司財(cái)務(wù)情形等因素，并選擇適合的融資方式。2.融資申請(qǐng)與審批2.1融資申請(qǐng)需由負(fù)責(zé)人書面提交給公司高級(jí)管理層，包含融資方案、申請(qǐng)書以及相關(guān)支持料子。2.2融資申請(qǐng)需經(jīng)公司高級(jí)管理層審批，并由財(cái)務(wù)部門核實(shí)融資方案及相關(guān)料子的真實(shí)性和合規(guī)性。2.3融資申請(qǐng)書及支持料子需要保管在公司檔案，并留存相關(guān)審批看法和記錄。3.融資合同與擔(dān)保3.1融資需簽訂合同，明確雙方的權(quán)責(zé)和商定。3.2如需供應(yīng)擔(dān)保，需依據(jù)公司內(nèi)部擔(dān)保制度進(jìn)行，需滿足擔(dān)保條件并經(jīng)公司高級(jí)管理層審批通過。3.3各部門及員工不得以任何形式違規(guī)擔(dān)保融資，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將嚴(yán)厲處理。4.融資使用與監(jiān)管4.1融資所得應(yīng)依照商定用途使用，不得挪作他用，必需時(shí)公司會(huì)對(duì)資金的使用情況進(jìn)行監(jiān)管。4.2融資的相關(guān)支出應(yīng)供應(yīng)有效的票據(jù)和報(bào)銷憑證，并按公司財(cái)務(wù)管理相關(guān)規(guī)定進(jìn)行報(bào)銷。4.3融資使用過程中如有重點(diǎn)更改或涉及緊要決策，需報(bào)告公司高級(jí)管理層備案并征得同意。以上規(guī)定依