會計信息系統(tǒng)應(yīng)用 教案全套 陳姍姍 項目1-6 會計信息系統(tǒng)概述-UFO 報表管理系統(tǒng)

項目名稱項目一會計信息系統(tǒng)概述教學(xué)內(nèi)容會計信息系統(tǒng)的含義、任務(wù)和工作內(nèi)容、特點、意義等，以及區(qū)分會計信息系統(tǒng)和手工會計核算系統(tǒng)的共同點與不同點。用友ERP-U8V10.1軟件的財務(wù)領(lǐng)域總體、供應(yīng)鏈領(lǐng)域總體、制造領(lǐng)域總體、HR領(lǐng)域總體。授課時間授課學(xué)時教學(xué)目標知識目標1.了解會計信息系統(tǒng)的相關(guān)知識，如會計信息系統(tǒng)的含義、任務(wù)和工作內(nèi)容、特點、意義等，以及區(qū)分會計信息系統(tǒng)和手工會計核算系統(tǒng)的共同點與不同點2.熟悉用友ERP-U8V10.1軟件的相關(guān)知識，如財務(wù)領(lǐng)域總體、供應(yīng)鏈領(lǐng)域總體、制造領(lǐng)域總體、HR領(lǐng)域總體等實踐目標1.正確地理解會計信息系統(tǒng)的相關(guān)知識2.清楚地知道會計信息系統(tǒng)的任務(wù)和工作內(nèi)客3.學(xué)習(xí)用友ERP-USV10.1軟件的相關(guān)知識，對該軟件的各個應(yīng)用領(lǐng)域要有所了解素養(yǎng)目標1.樹立正確的職業(yè)價值觀，嚴格遵守會計準則2.熟悉會計信息化的工作內(nèi)容，培養(yǎng)規(guī)范化的會計行為學(xué)情分析通過對本項目的學(xué)習(xí)，了解并掌握會計信息系統(tǒng)的相關(guān)理論知識，為具體實施會計信息系統(tǒng)夯實基礎(chǔ)。認識用友ERP-U8V10.1軟件;了解用友軟件應(yīng)用系統(tǒng)及運行環(huán)境;熟悉ERP-U8綜合運營平臺下的各個領(lǐng)域的內(nèi)容。教學(xué)方法學(xué)生通過課前預(yù)習(xí)、查閱資料，課堂上緊跟著老師的思路，對老師的演示要熟記，課后練習(xí)提升、反思總結(jié)等方法進行本章節(jié)的學(xué)習(xí)，有電腦條件的學(xué)生可以根據(jù)在課堂上所學(xué)習(xí)的內(nèi)容，反復(fù)的操作實踐驗證；實訓(xùn)課上要加強訓(xùn)練，不懂的問題及操作過程，及時的向老師詢問或是同學(xué)之間相互討論。教學(xué)媒介教材、配套的PPT課件、多媒體教案等 教學(xué)過程教學(xué)環(huán)節(jié)教學(xué)內(nèi)容教學(xué)引入會計信息化是會計與信息技術(shù)的結(jié)合，是信息社會對企業(yè)財務(wù)信息管理提出的一個新要求，是企業(yè)會計順應(yīng)信息化浪潮所做出的必要舉措。它是網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者獲取信息的主要渠道，有助于增強企業(yè)的競爭力，解決會計電算化存在的“孤島”現(xiàn)象，提高會計管理決策能力和企業(yè)管理水平?？v觀歷年來中國會計信息化的發(fā)展，雖然會計信息系統(tǒng)的功能不斷增強，應(yīng)用也越來越普及，尤其是大、中型企業(yè)目前已不同程度地實現(xiàn)了會計信息化，應(yīng)用了核算型會計軟件，但從總體來看，中國會計信息化還處在發(fā)展過程中，存在著諸多亟待解決的問題。教授新知明確教學(xué)目標教學(xué)內(nèi)容“會計信息系統(tǒng)概述”任務(wù)一會計信息系統(tǒng)的相關(guān)知識【知識解讀】一、會計信息系統(tǒng)的含義會計信息系統(tǒng)是指以電子計算機為主要工具，利用現(xiàn)代信息處理技術(shù)對會計數(shù)據(jù)進行采集、存儲、處理、傳送，完成會計核算、監(jiān)督、管理和輔助決策任務(wù)的系統(tǒng)。狹義的會計信息系統(tǒng)廣義的會計信息系統(tǒng)二、會計信息系統(tǒng)的任務(wù)和工作內(nèi)容會計信息系統(tǒng)的基本任務(wù)是建立健全的會計信息系統(tǒng)組織機構(gòu)和管理制度，對會計核算軟件以及生成的會計資料符合國家統(tǒng)一的會計制度情況實施監(jiān)督。會計信息系統(tǒng)的工作內(nèi)容包括宏觀和微觀兩方面。三、會計信息系統(tǒng)的特點(一)及時性與準確性(二)規(guī)范化與標準化(三)自動化與一體化(四)會計信息存儲磁性化與傳輸介質(zhì)化四、會計信息系統(tǒng)的意義(一)減輕勞動強度，提高工作效率(二)促進會計工作規(guī)范化，提高會計工作質(zhì)量(三)促進會計工作職能的轉(zhuǎn)變，提高企業(yè)的管理水平(四)促進會計隊伍素質(zhì)的提高(五)推動企業(yè)管理現(xiàn)代化五、會計信息系統(tǒng)與手工會計核算系統(tǒng)的比較(一)會計信息系統(tǒng)和手工會計核算系統(tǒng)的共同點(1)目標一致。(2)會計法規(guī)一致。(3)會計理論與會計方法一致。(4)會計檔案保存要求相同。(5)編制會計報表的方法和依據(jù)相同。(6)基本功能相同。(二)會計信息系統(tǒng)和手工會計核算系統(tǒng)的區(qū)別(1)運算工具不同。(2)信息載體不同。(3)賬簿及記賬規(guī)則不同。(4)會計核算形式不同。(5)會計工作組織體制不同。(6)人員結(jié)構(gòu)不同。(7)內(nèi)部控制方式不同。任務(wù)二用友ERP-U8V10.1軟件的相關(guān)知識【知識解讀】用友ERP-U8V10.1管理軟件是面向中型企業(yè)普及應(yīng)用的一款產(chǎn)品，功能全面，運行穩(wěn)定，本書選擇了用友ERP-U8V10.1管理軟件作為教學(xué)平臺。用友ERP-U8是一個企業(yè)綜合運營平臺，用于滿足各級管理者對信息化的不同要求：為高層經(jīng)營管理者提供大量收益與風(fēng)險的決策信息，輔助企業(yè)制定長遠發(fā)展戰(zhàn)略；為中層管理人員提供企業(yè)各個運作層面的運作狀況，幫助進行各種事件的監(jiān)控、發(fā)現(xiàn)、分析、解決、反饋等處理流程，力求使得投入與產(chǎn)出達到最優(yōu)配比；為基層管理人員提供便利的作業(yè)環(huán)境、易用的操作方式，幫助他們有效履行工作職能。一、應(yīng)用領(lǐng)域解決方案ERP1：面向中小企業(yè)提供以財務(wù)供應(yīng)鏈管理為核心的產(chǎn)品應(yīng)用方案ERP2：面向中小企業(yè)以提供財務(wù)、供應(yīng)鏈+簡單制造管理為核心的產(chǎn)品應(yīng)用方案ERP3：面向中型企業(yè)提供覆蓋財務(wù)、供應(yīng)鏈、計劃、生產(chǎn)的全面、深入的一攬子應(yīng)用方案二、財務(wù)領(lǐng)域總體(一)U8-總賬報表1.U8-總賬報表支持業(yè)務(wù)2.總賬業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)會計核算。(2)出納業(yè)務(wù)。(3)現(xiàn)金流量表。(4)賬表管理。(二)U8-應(yīng)收管理1.U8-應(yīng)收管理支持業(yè)務(wù)2.應(yīng)收管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)應(yīng)收款管理。(2)應(yīng)收票據(jù)管理。(3)應(yīng)收款控制。(4)應(yīng)收款分析。(三)U8-應(yīng)付管理1.U8-應(yīng)付管理支持業(yè)務(wù)2.應(yīng)付管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)應(yīng)付款管理。(2)應(yīng)付票據(jù)管理。(3)應(yīng)付款控制。(4)應(yīng)付款分析。(四)U8-固定資產(chǎn)1.U8-固定資產(chǎn)支持業(yè)務(wù)2.固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)資產(chǎn)管理。(2)折舊處理。(3)資產(chǎn)盤點。(4)資產(chǎn)臺賬。(五)U8-出納管理1.U8-出納管理支持業(yè)務(wù)2.出納管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)現(xiàn)金日記賬。(2)銀行日記賬。(3)銀行對賬。(4)票據(jù)管理。(六)U8-成本管理1.U8-成本管理支持業(yè)務(wù)2.成本管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)成本計劃。(2)成本核算。(3)成本預(yù)測。(4)成本分析。(七)U8-成本分步分項1.U8-成本分步分項支持業(yè)務(wù)2.分步分項結(jié)轉(zhuǎn)成本業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)分項成本設(shè)置。(2)成本核算。(3)成本調(diào)整。(4)成本分析。(八)U8-標準成本1.U8-標準成本支持業(yè)務(wù)2.標準成本業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)標準成本設(shè)置。(2)成本核算。(3)成本差異處理。(4)成本分析。(九)U8-項目成本1.U8-項目成本支持業(yè)務(wù)2.項目成本管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)成本預(yù)算。(2)費用歸集、核算。(3)項目進度。(4)成本分析。三、供應(yīng)鏈領(lǐng)域總體(一)U8-合同管理1.U8-合同管理支持業(yè)務(wù)2.合同管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)合同分類管理。(2)合同檔案管理。(3)合同執(zhí)行控制。(4)合同查詢分析。(二)U8-銷售管理1.U8-銷售管理支持業(yè)務(wù)2.銷售管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)業(yè)務(wù)控制。(2)售前分析。(3)銷售業(yè)務(wù)。(4)銷售分析。(三)U8-采購管理1.U8-采購管理支持業(yè)務(wù)2.采購管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)支持采購業(yè)務(wù)類型。(2)供應(yīng)商管理。(3)采購價格控制。(4)采購業(yè)務(wù)處理。(四)U8-委外管理1.U8-委外管理支持業(yè)務(wù)2.委外管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)委外業(yè)務(wù)模式。(2)委外業(yè)務(wù)管理。(3)委外結(jié)算核銷。(4)委外分析。(五)U8-質(zhì)量管理1.U8-質(zhì)量管理支持業(yè)務(wù)2.質(zhì)量管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)基礎(chǔ)檔案。(2)質(zhì)量檢驗。(3)不良品處理。(4)質(zhì)量分析。(六)U8-庫存管理1.U8-庫存管理支持業(yè)務(wù)2.庫存管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)庫存模型。(2)庫存收發(fā)。(3)庫存業(yè)務(wù)。(4)庫存分析。(七)U8-條碼管理1.U8-條碼管理支持業(yè)務(wù)2.條碼管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)條碼生成。(2)條碼掃描。(3)揀貨與裝箱。(八)U8-存貨核算1.U8-存貨核算支持業(yè)務(wù)2.存貨核算業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)核算方法。(2)收發(fā)成本核算。(3)特殊業(yè)務(wù)及賬務(wù)處理。(4)存貨賬表及分析。四、制造領(lǐng)域總體(一)U8-物料清單管理BOM1.U8-物料清單管理BOM支持業(yè)務(wù)2.物料清單關(guān)鍵特性(1)支持多種BOM模型。(2)支持多種BOM種類。(3)BOM的主要特性。(4)支持多種BOM查詢。(二)U8-生產(chǎn)計劃管理1.U8-生產(chǎn)計劃管理支持業(yè)務(wù)2.計劃管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)計劃基礎(chǔ)。(2)計劃方法。(3)計劃類型。(4)計劃處理。(三)U8-生產(chǎn)訂單1.U8-生產(chǎn)訂單支持業(yè)務(wù)2.生產(chǎn)訂單業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)正常生產(chǎn)。(2)非標生產(chǎn)。(3)改制挪料。(4)用料控制。(四)U8-工序委外1.U8-工序委外支持業(yè)務(wù)2.工序委外業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)工序委外基礎(chǔ)。(2)委外過程管理。(3)委外賬務(wù)與成本核算。五、HR領(lǐng)域總體(一)U8-人事管理1.U8-人事管理支持業(yè)務(wù)2.人事管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)組織規(guī)劃。(2)人事資料。(3)人事事務(wù)。(4)人事合同。(二)U8-薪酬管理1.U8-薪酬管理支持業(yè)務(wù)2.薪酬管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)薪酬設(shè)計。(2)工資核算。(3)工資發(fā)放與賬務(wù)處理。(三)U8-保險福利1.U8-保險福利支持業(yè)務(wù)2.保險福利業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)福利業(yè)務(wù)(2)福利業(yè)務(wù)管理。(四)U8-考勤管理1.U8-考勤管理支持業(yè)務(wù)2.考勤管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)工時及排班管理。(2)加班及假期管理。(3)異?？记?。(4)一卡通。(五)U8-績效管理1.U8-績效管理支持業(yè)務(wù)2.績效管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)績效計劃。(2)績效過程管理。(3)績效評價。(六)U8-自助服務(wù)1.U8-自助服務(wù)支持業(yè)務(wù)2.自助服務(wù)業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)員工自助。(2)經(jīng)理自助。(3)人事報表。(七)U8-招聘管理1.U8-招聘管理支持業(yè)務(wù)2.招聘管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵特性(1)招聘需求與計劃。(2)應(yīng)聘管理。(3)人才庫管理。項目總結(jié)本項目主要講述了：會計信息系統(tǒng)的含義、特點及意義，會計信息系統(tǒng)與手工會計核算系統(tǒng)的異同，以及用友ERP-U8V10.1軟件的相關(guān)基礎(chǔ)知識。通過學(xué)習(xí)本項目，學(xué)生可為具體實施會計信息系統(tǒng)做準備。教學(xué)反思項目名稱項目二系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置教學(xué)內(nèi)容運行用友U8管理軟件，以系統(tǒng)管理員的身份注冊管理系統(tǒng)、增加角色和用戶、建立賬套、分配權(quán)限、數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)、修改賬套等；基本信息設(shè)置和基礎(chǔ)檔案設(shè)置授課時間授課學(xué)時教學(xué)目標知識目標1.熟悉系統(tǒng)管理的相關(guān)內(nèi)容和基本操作流程，如以系統(tǒng)管理員的身份注冊管理系統(tǒng)、增加角色和用戶、建立賬套、分配權(quán)限、數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)、修改賬套等2.熟悉基礎(chǔ)信息和基本檔案設(shè)置，如基本信息設(shè)置和基礎(chǔ)檔案設(shè)置實踐目標1.能夠正確安裝數(shù)據(jù)庫及用友ERP-U8V10.1軟件2.掌握系統(tǒng)管理的基本操作流程3.能夠獨立設(shè)置賬套的基本信息和基礎(chǔ)檔案素養(yǎng)目標1.養(yǎng)成嚴謹?shù)穆殬I(yè)態(tài)度，使軟件的基礎(chǔ)設(shè)置與公司基本信息一致2.培養(yǎng)對企業(yè)經(jīng)營的大局意識學(xué)情分析通過對本項目的學(xué)習(xí)，要求掌握用友ERP-U8V10.1管理軟件中系統(tǒng)管理的相關(guān)內(nèi)容，理解系統(tǒng)管理在整個系統(tǒng)中的作用。要求掌握企業(yè)應(yīng)用平臺中基礎(chǔ)設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容，理解基礎(chǔ)設(shè)置的重要性。教學(xué)方法學(xué)生通過課前預(yù)習(xí)、查閱資料，課堂上緊跟著老師的思路，對老師的演示要熟記，課后練習(xí)提升、反思總結(jié)等方法進行本章節(jié)的學(xué)習(xí)，有電腦條件的學(xué)生可以根據(jù)在課堂上所學(xué)習(xí)的內(nèi)容，反復(fù)的操作實踐驗證；實訓(xùn)課上要加強訓(xùn)練，不懂的問題及操作過程，及時的向老師詢問或是同學(xué)之間相互討論。教學(xué)媒介教材、配套的PPT課件、多媒體教案等 教學(xué)過程教學(xué)環(huán)節(jié)教學(xué)內(nèi)容教學(xué)引入用友U8軟件產(chǎn)品是由多個產(chǎn)品組成的，各個產(chǎn)品之間相互聯(lián)系、數(shù)據(jù)共享，完全實現(xiàn)財務(wù)業(yè)務(wù)一體化的管理，對于企業(yè)資金流、物流、信息流的統(tǒng)一管理提供了有效的方法和工具。系統(tǒng)管理包括新建賬套、新建賬套庫、賬套修改和刪除、賬套備份、根據(jù)企業(yè)經(jīng)營管理中的不同崗位職能建立不同角色，新建操作員和權(quán)限的分配等功能。系統(tǒng)管理的使用者為企業(yè)的信息管理人員，包括系統(tǒng)管理員admin、安全管理員sadmin、管理員用戶和賬套主管。教授新知明確教學(xué)目標教學(xué)內(nèi)容“系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置”任務(wù)一系統(tǒng)管理【知識解讀】一、以系統(tǒng)管理員的身份注冊管理系統(tǒng)系統(tǒng)允許以兩種身份注冊進入系統(tǒng)管理。一種是以系統(tǒng)管理員的身份，另一種是以賬套主管的身份。二、增加角色、用戶(一)增加角色在“系統(tǒng)管理”中，選擇“權(quán)限”→“角色”命令，進入“角色管理”，可增加角色。(二)增加用戶在“系統(tǒng)管理”中，選擇“權(quán)限”→“用戶”命令，進入“用戶管理”，可增加用戶?！救蝿?wù)實施】根據(jù)資料完成柏林圖書文化有限公司建賬工作。林圖書文化有限公司為一般納稅人企業(yè);單位名稱:柏林圖書文化有限公司;單位簡稱:柏林圖書文化有限公司;單位地址:西安市新城區(qū)百花路3號;法人代表:李翔;《稅務(wù)登記證》編號為410000000302152;郵編:710006;電話號碼:5743196。共有職工9名，設(shè)置財務(wù)部、研編部、照排部、發(fā)行部四個部門，主要出版銷售各類大中專教材。賬套信息如書中表2-3【操作指導(dǎo)】一、建立賬套以系統(tǒng)管理員的身份注冊進入系統(tǒng)管理。(一)輸入賬套信息——用于記錄新建賬套的基本信息。(1)已存賬套。(2)賬套號。(3)賬套名稱。(4)賬套路徑。(5)啟用會計期(二)輸入單位信息單位信息用于記錄本單位的基本信息，包括單位名稱、機構(gòu)代碼、單位簡稱、單位地址、法人代表、郵政編碼、聯(lián)系電話等。(三)輸入核算類型核算類型包括本幣代碼、本幣名稱、企業(yè)類型、行業(yè)性質(zhì)、科目預(yù)置語言、賬套主管。(四)輸入基礎(chǔ)信息選擇企業(yè)是否有外幣核算業(yè)務(wù)，并確定是否對存貨、客戶和供應(yīng)商進行分類管理。(五)設(shè)置分類編碼方案系統(tǒng)對基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的編碼進行分級設(shè)置，可分級設(shè)置的內(nèi)容包括科目編碼級次、客戶分類編碼級次、部門編碼級次、地區(qū)分類編碼級次等(六)數(shù)據(jù)精度系統(tǒng)提供了自定義數(shù)據(jù)精度的功能，需要設(shè)置的數(shù)據(jù)精度主要有存貨數(shù)量小數(shù)位、體積小數(shù)位、重量小數(shù)位、單價小數(shù)位、開票單價小數(shù)位、件數(shù)小數(shù)位、換算率小數(shù)位和稅率小數(shù)位。(七)系統(tǒng)啟用設(shè)置完成后，可進行系統(tǒng)啟用的設(shè)置，啟用后自動返回至創(chuàng)建賬套界面。二、系統(tǒng)啟用已安裝系統(tǒng)(或模塊)的啟用，有以下兩種方法。方法一:以Admin身份打開“系統(tǒng)啟用”菜單，列示所有產(chǎn)品。方法二:在企業(yè)應(yīng)用平臺中啟用。三、分配權(quán)限分配權(quán)限的過程可以分為三個步驟。步驟一:以系統(tǒng)管理員的身份注冊進入系統(tǒng)管理。步驟二:設(shè)置賬套主管。步驟三:增加或修改操作員權(quán)限。四、數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)(一)賬套輸出(二)賬套引入五、修改賬套當系統(tǒng)管理員建完賬套和賬套主管建完賬套庫后，只有賬套主管可以修改其具有權(quán)限的賬套庫中的信息，系統(tǒng)管理員無權(quán)修改。如果需要修改建賬參數(shù)，需要以賬套主管的身份注冊進入系統(tǒng)管理。任務(wù)二基礎(chǔ)設(shè)置【知識解讀】一、基本信息設(shè)置在基本信息設(shè)置中，可以對建賬過程確定的編碼方案和數(shù)據(jù)精度進行修改，并進行系統(tǒng)啟用設(shè)置。只有設(shè)置了系統(tǒng)啟用的模塊，才可以登錄。有兩種方法可以設(shè)置系統(tǒng)啟用:一種是在企業(yè)建賬完成后立即進行系統(tǒng)啟用的設(shè)置，另一種是在建賬結(jié)束后由賬套主管在企業(yè)應(yīng)用平臺中進行系統(tǒng)啟用的設(shè)置。二、基礎(chǔ)檔案設(shè)置基礎(chǔ)檔案是系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理必需的基礎(chǔ)資料，是系統(tǒng)運行的基石。一個賬套是由若干個子系統(tǒng)構(gòu)成的，這些子系統(tǒng)共享公用的基礎(chǔ)檔案信息。在啟用新賬套之前，根據(jù)企業(yè)實際情況，結(jié)合基礎(chǔ)檔案設(shè)置的要求，事先做好基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的準備工作?！救蝿?wù)實施】沿用柏林圖書文化有限公司賬套，錄入以下資料，完成基礎(chǔ)檔案的設(shè)置。部門檔案、人員檔案、客戶分類、客戶檔案、供應(yīng)商分類、供應(yīng)商檔案、結(jié)算方式分類、會計科目、憑證類別、項目輔助核算設(shè)置【操作指導(dǎo)】一、引入“系統(tǒng)管理”賬套，登錄“企業(yè)應(yīng)用平臺”選擇“系統(tǒng)”→“注冊”命令，系統(tǒng)管理員“登錄”系統(tǒng)管理；選擇“賬套”→“引入”命令，選擇“系統(tǒng)管理”賬套備份文件UfErpAct.Lst，引入賬套；選擇“系統(tǒng)”→“注冊”命令，以學(xué)生本人身份“登錄”系統(tǒng)。二、基礎(chǔ)檔案設(shè)置進入“企業(yè)應(yīng)用平臺—業(yè)務(wù)導(dǎo)航視圖”窗口(一)部門檔案設(shè)置選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”→“基礎(chǔ)檔案”→“機構(gòu)人員”→“部門檔案”命令，進行設(shè)置。(二)人員類別設(shè)置選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”→“基礎(chǔ)檔案”→“機構(gòu)人員”→“人員類別”命令，進行設(shè)置。(三)人員檔案設(shè)置選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”→“基礎(chǔ)檔案”→“機構(gòu)人員”→“人員檔案”命令，進行設(shè)置。(四)客戶、供應(yīng)商分類及檔案設(shè)置1.客戶分類及檔案設(shè)置選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”→“基礎(chǔ)檔案”→“客商信息”→“客戶分類”命令，進行設(shè)置。選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”→“基礎(chǔ)檔案”→“客商信息”→“客戶檔案”命令，進行設(shè)置。2.供應(yīng)商分類及檔案設(shè)置選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”→“基礎(chǔ)檔案”→“客商信息”→“供應(yīng)商分類”命令。選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”→“基礎(chǔ)檔案”→“客商信息”→“供應(yīng)商檔案”命令。(五)結(jié)算方式及開戶銀行設(shè)置選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”→“基礎(chǔ)檔案”→“收付結(jié)算”→“結(jié)算方式”命令，可錄入結(jié)算方式編碼、名稱等，并選擇是否為票據(jù)管理的標志。(六)財務(wù)信息設(shè)置1.會計科目設(shè)置選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”→“基礎(chǔ)檔案”→“財務(wù)”→“會計科目”命令，可修改、增加、刪除、指定會計科目等操作，如圖：2.憑證類別設(shè)置選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”→“基礎(chǔ)檔案”→“財務(wù)”→“憑證類別”命令，進入“憑證類別”對話框，雙擊“憑證類別”，系統(tǒng)自動彈出“憑證類別預(yù)置”對話框，“分類方式”下選中“收款憑證付款憑證轉(zhuǎn)賬憑證”單選按鈕。3.項目檔案設(shè)置選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”→“基礎(chǔ)檔案”→“財務(wù)”→“項目目錄”命令，可增加項目大類、定義項目級次和項目欄目，指定在項目檔案中可對核算科目、項目結(jié)構(gòu)、項目分類定義、項目目錄等進行設(shè)置項目總結(jié)本項目主要講述了：系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置兩個任務(wù)。項目實施憑借用友ERP-U8V10.1系統(tǒng)管理后臺界面，由系統(tǒng)管理員或賬套主管兩個角色分別完成各項功能。通過本項目任務(wù)的操作，學(xué)生能夠完成模擬企業(yè)的建賬、用戶權(quán)限設(shè)置、系統(tǒng)基本設(shè)置等系統(tǒng)管理工作，為后續(xù)工作奠定基礎(chǔ)。教學(xué)反思項目名稱項目三總賬管理系統(tǒng)教學(xué)內(nèi)容總賬管理系統(tǒng)初始化設(shè)置及初始設(shè)置的操作方法，總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容及日常業(yè)務(wù)處理的各種操作；憑證管理、出納管理和賬簿管理的具體內(nèi)容和操作方法?？傎~管理系統(tǒng)期末處理的相關(guān)內(nèi)容及期末處理業(yè)務(wù)的各種操作，自動轉(zhuǎn)賬設(shè)置與生成、對賬和結(jié)賬的操作方法。授課時間授課學(xué)時教學(xué)目標知識目標1.了解總賬管理系統(tǒng)在會計核算系統(tǒng)中的位置2.了解總賬管理系統(tǒng)的功能和特點3.掌握總賬管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理流程實踐目標1.能夠掌握總賬管理系統(tǒng)初始化設(shè)置2.能夠處理總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)3.能夠設(shè)置轉(zhuǎn)賬的定義和生成、對賬和結(jié)賬素養(yǎng)目標1.掌握總賬管理系統(tǒng)的操作基本流程，培養(yǎng)職業(yè)精神2.通過對總賬管理系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，樹立對企業(yè)經(jīng)營的整體意識學(xué)情分析通過對本項目的學(xué)習(xí)，要求掌握用友ERP-U8V10.1管理軟件中總賬管理系統(tǒng)初始化設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容，初始設(shè)置的操作方法；掌握總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容及各種操作，掌握憑證管理、出納管理和賬簿管理的具體內(nèi)容和操作方法。熟悉總賬管理系統(tǒng)期末處理業(yè)務(wù)的相關(guān)內(nèi)容和各種操作，掌握自動轉(zhuǎn)賬設(shè)置與生成、對賬和結(jié)賬的操作方法。教學(xué)方法學(xué)生通過課前預(yù)習(xí)、查閱資料，課堂上緊跟著老師的思路，對老師的演示要熟記，課后練習(xí)提升、反思總結(jié)等方法進行本章節(jié)的學(xué)習(xí)，有電腦條件的學(xué)生可以根據(jù)在課堂上所學(xué)習(xí)的內(nèi)容，反復(fù)的操作實踐驗證；實訓(xùn)課上要加強訓(xùn)練，不懂的問題及操作過程，及時的向老師詢問或是同學(xué)之間相互討論。教學(xué)媒介教材、配套的PPT課件、多媒體教案等 教學(xué)過程教學(xué)環(huán)節(jié)教學(xué)內(nèi)容教學(xué)引入總賬管理系統(tǒng)以記賬憑證為原始數(shù)據(jù)，按照用戶設(shè)置的會計科目體系，輸入和處理各種記賬憑證，完成憑證的審核、記賬及期末轉(zhuǎn)賬、對賬、結(jié)賬等工作，輸出各種總分類賬、明細賬、日記賬和有關(guān)輔助賬等信息，以供管理者和決策者使用?？傎~管理系統(tǒng)在會計核算系統(tǒng)中處于核心地位，是整個系統(tǒng)的控制中心和傳輸中心，這是由總賬管理系統(tǒng)本身的特點決定的。本項目主要介紹總賬管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理知識。教授新知明確教學(xué)目標教學(xué)內(nèi)容“總賬管理系統(tǒng)”任務(wù)一總賬管理系統(tǒng)初始化【知識解讀】一、設(shè)置總賬管理系統(tǒng)控制參數(shù)設(shè)置控制參數(shù)就是對總賬管理系統(tǒng)的一些系統(tǒng)選項進行設(shè)置，以便為總賬管理系統(tǒng)配置相應(yīng)的功能或設(shè)置相應(yīng)的控制。二、設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)總賬管理系統(tǒng)中的基礎(chǔ)檔案設(shè)置主要包括設(shè)置會計科目、憑證類別、結(jié)算方式、輔助核算檔案等。三、錄入期初余額在開始使用總賬管理系統(tǒng)時，應(yīng)將經(jīng)過整理的手工賬目的期初余額錄入計算機。假如企業(yè)是在年初建賬，期初余額就是年初數(shù);假如是年中啟用總賬管理系統(tǒng)，企業(yè)應(yīng)先將各賬戶此時的余額和年初到此時的借貸方累計發(fā)生額計算清楚?！救蝿?wù)實施】1.總賬控制參數(shù)總賬控制參數(shù)如書中表3-1所示。2.期初余額(1)總賬期初余額表。2021年1月會計科目及期初余額簡表，如書中表3-2所示。(2)2021年1月輔助賬期初余額表2021年1月輔助賬期初余額表，如書中表3-3所示。【操作指導(dǎo)】一、設(shè)置總賬系統(tǒng)控制參數(shù)選擇“業(yè)務(wù)工作”→“財務(wù)會計”→“總賬”→“設(shè)置”→“選項”命令，選擇“設(shè)置”菜單下的“選項”命令，打開“選項”對話框，對系統(tǒng)的控制參數(shù)進行修改?？蓪x項卡“憑證”“賬簿”“憑證打印”“預(yù)算控制”“權(quán)限”“會計日歷”“其他”等項進行相應(yīng)的設(shè)置。二、錄入期初余額步驟一:在總賬管理系統(tǒng)中，選擇“設(shè)置”→“期初余額”命令，進入“期初余額錄入”窗口。步驟二:直接輸入末級科目(底色為白色)的期初余額，上級科目的期初余額自動填列。庫存現(xiàn)金科目“期初余額錄入”窗口如圖步驟三:設(shè)置輔助核算的科目底色顯示為淺黃色，其期初余額的錄入要到相應(yīng)的輔助賬戶中進行。步驟四:輸完所有科目余額后，單擊“對賬”和“試算”按鈕，打開“期初對賬”對話框和“期初試算平衡表”對話框，如圖步驟五:若期初余額試算結(jié)果不平衡，則需要修改期初余額。任務(wù)二總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理【知識解讀】一、總賬管理系統(tǒng)憑證管理記賬憑證是登記賬簿的依據(jù)，是總賬管理系統(tǒng)的唯一數(shù)據(jù)源。憑證管理的內(nèi)容包括填制憑證、審核憑證、憑證匯總、憑證記賬等功能。二、總賬管理系統(tǒng)出納管理出納管理是總賬管理系統(tǒng)為出納人員提供的一套管理工具，包括出納簽字、現(xiàn)金、銀行存款日記賬的查詢、支票登記簿的管理，以及銀行對賬功能，并可對銀行長期未達賬提供審計報告等。三、總賬管理系統(tǒng)賬簿管理企業(yè)發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)經(jīng)過制單、審核、記賬等程序后，就形成了正式的會計賬簿，除了現(xiàn)金和銀行存款的查詢外，賬簿管理還包括基本會計核算賬簿的查詢，以及各種輔助賬的查詢。【任務(wù)實施】1.憑證管理2.出納管理【操作指導(dǎo)】一、總賬系統(tǒng)憑證管理(一)填制憑證以“001劉佳”的身份注冊“登錄”系統(tǒng)。步驟一:選擇”財務(wù)會計”→”總賬”→”憑證”→”填制憑證”命令，可增加一張付款憑證，如圖步驟二：若科目為銀行科目，且在結(jié)算方式設(shè)置中確定要進行票據(jù)管理，在“選項”中設(shè)置“支票控制”參數(shù)，這里會要求要輸入“結(jié)算方式”“票號”“發(fā)生日期”。(二)作廢和恢復(fù)憑證當某張憑證出現(xiàn)不便修改的錯誤時，在記賬之前，可將其作廢。(三)整理憑證整理憑證就是刪除所有作廢憑證，并利用留下的空號對未記賬憑證重新編號。進入填制憑證界面，選擇“制單”→“整理憑證”命令。(四)修改憑證進入填制憑證界面后，找到要修改的憑證，可修改制單日期，也可修改附單據(jù)數(shù)、摘要、科目和金額等。(五)沖銷憑證進入填制憑證界面后，選擇“制單”→“沖銷憑證”命令，若沖銷憑證，則錄入需沖銷憑證的月份、憑證類別和憑證號，系統(tǒng)自動生成一張紅字沖銷憑證。(六)審核憑證如果憑證選項設(shè)置了出納憑證必經(jīng)出納簽字，則對于涉及現(xiàn)金、銀行存款的收入與支出的憑證先要由出納簽字。如果憑證選項設(shè)置中設(shè)置了憑證必經(jīng)主管簽字，則所有憑證必須先進行主管簽字。出納簽字、主管簽字非系統(tǒng)必需流程，而審核憑證則是系統(tǒng)必需步驟。(七)記賬記賬憑證經(jīng)審核簽字后，即可用來登記總賬和明細賬、日記賬、部門賬、往來賬、項目賬及備查賬等。(八)恢復(fù)記賬前狀態(tài)在總賬系統(tǒng)界面，選擇“憑證”→“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”命令。二、總賬系統(tǒng)出納管理以“003趙霞”的身份注冊“登錄”系統(tǒng)，，再進入總賬管理系統(tǒng)。(一)出納簽字(二)出納賬查詢1.日記賬查詢2.資金日報表查詢(三)支票登記簿管理(四)銀行對賬1.錄入銀行對賬期初數(shù)據(jù)2.錄入銀行對賬單3.銀行對賬(1)記賬后，進行自動對賬。(2)手工對賬。4.銀行存款余額調(diào)節(jié)表的生成三、總賬系統(tǒng)賬簿管理以賬套主管“學(xué)生本人”的身份重新注冊“登錄”系統(tǒng)(一)查詢基本會計核算賬簿1.查詢總賬2.查詢余額表3.查詢明細賬(二)查詢輔助核算賬簿(以“項目輔助賬”為例)1.項目總賬查詢2.項目明細賬查詢(1)項目成本多欄明細賬查詢(2)項目成本多欄明細賬查詢?nèi)蝿?wù)三總賬管理系統(tǒng)期末處理【知識解讀】一、自動轉(zhuǎn)賬的定義與生成根據(jù)自定義轉(zhuǎn)賬憑證模型生成實際的記賬憑證的過程稱為自動轉(zhuǎn)賬。由自動轉(zhuǎn)賬產(chǎn)生的憑證稱為機制轉(zhuǎn)賬憑證，其簡稱為機制憑證。(一)自動轉(zhuǎn)賬的定義自動轉(zhuǎn)賬的定義主要包括自定義結(jié)轉(zhuǎn)、對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)、銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)、匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)等。(1)自定義結(jié)轉(zhuǎn)。(2)期間損益結(jié)轉(zhuǎn)。(二)自動轉(zhuǎn)賬的生成定義完轉(zhuǎn)賬憑證后，期末只需調(diào)用自定義憑證，計算機將自動快速生成轉(zhuǎn)賬憑證，并將當前憑證追加到未記賬憑證，通過審核、記賬后完成結(jié)轉(zhuǎn)工作。轉(zhuǎn)賬憑證每月只生成一次。二、對賬對賬是指對賬簿數(shù)據(jù)進行核對，以檢查記賬是否正確，以及賬簿是否平衡。它主要是通過核對總賬與明細賬、總賬與輔助賬數(shù)據(jù)來完成賬賬核對。三、結(jié)賬結(jié)賬只能每月進行一次。結(jié)賬功能主要完成以下工作:檢查并停止本期各科目的各項數(shù)據(jù)處理工作，計算各科目的本期發(fā)生額和累計發(fā)生額，計算本期各科目期末余額并將余額結(jié)轉(zhuǎn)至下期期初?！救蝿?wù)實施】沿用柏林圖書文化有限公司賬套。(1)完成自定義結(jié)轉(zhuǎn)，按短期借款期末余額的0.2%計提短期借款利息。借:財務(wù)費用(6603)QM(2001，月)?0.002貸:應(yīng)付利息(2231)JG()(2)完成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)定義與生成。(3)進行對賬處理，將(1)和(2)中的憑證依次生成、審核、記賬。(4)進行結(jié)賬和取消結(jié)賬處理?！静僮髦笇?dǎo)】一、自動轉(zhuǎn)賬定義與生成操作以“001劉佳”的身份“登錄”系統(tǒng)(一)自動轉(zhuǎn)賬定義的操作1.自定義結(jié)轉(zhuǎn)操作選擇“業(yè)務(wù)工作”→“財務(wù)會計”→“總賬”→“期末”→“轉(zhuǎn)賬定義”→“自定義轉(zhuǎn)賬”命令，進行自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置。2.期間損益結(jié)轉(zhuǎn)操作選擇“業(yè)務(wù)工作”→“財務(wù)會計”→“總賬”→“期末”→“轉(zhuǎn)賬定義”→“期間損益”命令，進行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置。(二)自動轉(zhuǎn)賬生成的操作1.自定義轉(zhuǎn)賬生成選擇“業(yè)務(wù)工作”→“財務(wù)會計”→“總賬”→“期末”→“轉(zhuǎn)賬生成”命令，設(shè)置自定義轉(zhuǎn)賬。設(shè)置完成，可生成轉(zhuǎn)賬憑證、進行憑證審核、進行記賬。2.期間損益結(jié)轉(zhuǎn)生成選擇“業(yè)務(wù)工作”→“財務(wù)會計”→“總賬”→“期末”→“轉(zhuǎn)賬生成”命令，進行設(shè)置“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”。設(shè)置完成，可生成轉(zhuǎn)賬憑證、進行憑證審核、進行記賬。二、對賬以“學(xué)生本人”的身份登錄“企業(yè)應(yīng)用平臺”后，進行對賬操作。選擇“業(yè)務(wù)工作”→“財務(wù)會計”→“總賬”→“期末”→“對賬”命令，選擇要對賬的月份，系統(tǒng)可自動對賬。三、結(jié)賬與取消結(jié)賬操作學(xué)生本人“登錄”系統(tǒng)管理窗口，進行結(jié)賬操作。(一)結(jié)賬選擇“業(yè)務(wù)工作”→“財務(wù)會計”→“總賬”→“期末”→“結(jié)賬”命令，選擇結(jié)賬月份，按操作提示進行對賬。(二)取消結(jié)賬取消結(jié)賬操作只能由賬套主管執(zhí)行。選擇“業(yè)務(wù)工作”→“財務(wù)會計”→“總賬”→“期末”→“結(jié)賬”命令，選擇要取消結(jié)賬的月份。項目總結(jié)本項目主要講述了：總賬系統(tǒng)在整個用友ERP-U8V10.1中占有絕對重要的地位，它屬于財務(wù)管理系統(tǒng)的一部分，而財務(wù)系統(tǒng)與其他系統(tǒng)成并行關(guān)系?？傎~系統(tǒng)既可以獨立運行，也可以同其他系統(tǒng)協(xié)同運行?？傎~項目在電算會計過程中，主要通過總賬管理系統(tǒng)初始化、總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理、總賬管理系統(tǒng)期末處理三個任務(wù)來實現(xiàn)?？傎~管理系統(tǒng)初始化任務(wù)包括設(shè)置總賬管理系統(tǒng)控制參數(shù)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和錄入期初余額，總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理任務(wù)包括憑證管理、出納管理和賬簿管理，總賬管理系統(tǒng)期末處理任務(wù)包括自動轉(zhuǎn)賬定義與生成、對賬、結(jié)賬與取消結(jié)賬等。教學(xué)反思項目名稱項目四薪資管理系統(tǒng)教學(xué)內(nèi)容完成建立工資賬套、設(shè)置工資類別、基本信息設(shè)置、設(shè)置工資項目及定義工資項目計算公式；進行工資核算、工資發(fā)放、工資費用分攤、工資統(tǒng)計分析和個人所得稅核算；進行期末處理中的工資項目清零處理、系統(tǒng)結(jié)賬與反結(jié)賬處理、年末結(jié)轉(zhuǎn)處理。授課時間授課學(xué)時教學(xué)目標知識目標1.了解薪資管理系統(tǒng)的基本內(nèi)容和操作流程2.掌握工資賬套設(shè)置和基礎(chǔ)信息設(shè)置3.掌握工資費用分攤、自動轉(zhuǎn)賬、期末結(jié)賬和反結(jié)賬實踐目標1.能夠掌握薪資管理系統(tǒng)初始化設(shè)置2.能夠掌握薪資管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理3.能夠掌握薪資管理系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理素養(yǎng)目標1.養(yǎng)成嚴謹?shù)穆殬I(yè)態(tài)度工資賬套設(shè)置與基礎(chǔ)信息設(shè)置準確2.通過對薪資管理系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，熟悉處理薪資的操作方法學(xué)情分析通過對本項目的學(xué)習(xí)，要求了解并掌握薪資管理系統(tǒng)的基本內(nèi)容和操作流程，初始化設(shè)置的操作方法，本期業(yè)務(wù)處理的知識內(nèi)容和操作方法，期末業(yè)務(wù)處理方法與流程。教學(xué)方法學(xué)生通過課前預(yù)習(xí)、查閱資料，課堂上緊跟著老師的思路，對老師的演示要熟記，課后練習(xí)提升、反思總結(jié)等方法進行本章節(jié)的學(xué)習(xí)，有電腦條件的學(xué)生可以根據(jù)在課堂上所學(xué)習(xí)的內(nèi)容，反復(fù)的操作實踐驗證；實訓(xùn)課上要加強訓(xùn)練，不懂的問題及操作過程，及時的向老師詢問或是同學(xué)之間相互討論。教學(xué)媒介教材、配套的PPT課件、多媒體教案等 教學(xué)過程教學(xué)環(huán)節(jié)教學(xué)內(nèi)容教學(xué)引入工資是指用人單位依據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和勞動關(guān)系雙方的約定，以貨幣形式支付給員工的勞動報酬。工資核算是財務(wù)部門最基本的業(yè)務(wù)，實行會計信息化后，利用工資管理系統(tǒng)核算工資，提高了工資核算的效率、減輕了財會人員的勞動強度、提高了數(shù)據(jù)處理的速度和準確性。工資核算涉及每個員工的切身利益和人工費用的正確計算。薪資管理系統(tǒng)是以完成工資計算、匯總、發(fā)放和分配等常規(guī)核算為目標的系統(tǒng)，適用于各類企業(yè)、行政事業(yè)單位進行工資核算、工資發(fā)放、工資費用分攤、工資統(tǒng)計分析和個人所得稅核算等。本項目重點介紹薪資管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理。教授新知明確教學(xué)目標教學(xué)內(nèi)容“薪資管理系統(tǒng)”任務(wù)一薪資管理系統(tǒng)初始化【知識解讀】一、薪資管理系統(tǒng)操作流程二、工資賬套工資賬套與系統(tǒng)管理中的賬套是不同的概念，前者針對薪資子系統(tǒng)，后者則針對整個核算系統(tǒng)。要建立工資賬套，前提是在系統(tǒng)管理中首先建立本單位的核算賬套。三、工資類別工資類別是指一套工資賬中，根據(jù)人員工資結(jié)構(gòu)不同而設(shè)置的工資數(shù)據(jù)管理類別。柏林圖書文化有限公司設(shè)置正式職工和臨時職工兩個工資類別，分別對應(yīng)同一賬套。四、基礎(chǔ)信息基礎(chǔ)信息主要是公司的基本情況，包括部門信息、人員附加信息、銀行檔案的基本信息等。五、工資項目及定義工資項目計算公式基礎(chǔ)設(shè)置中的工資項目設(shè)置是指本單位各種工資類別所需要的全部工資項目。不同的工資類別，工資發(fā)放項目不盡相同，計算公式也不相同【任務(wù)實施】(1)沿用柏林圖書文化有限公司的賬套，根據(jù)相關(guān)信息，完成該公司的薪資管理系統(tǒng)初始化。(2)根據(jù)建賬的流程，建立工資賬套。(3)建立賬套后需要設(shè)置公司的工資類別。(4)建立賬套后，對所需要的一些基礎(chǔ)信息進行設(shè)置。(5)設(shè)置工資項目，并根據(jù)不同的工資項目設(shè)置工資項目的計算公式。【操作指導(dǎo)】一、根據(jù)相關(guān)信息，完成薪資管理系統(tǒng)初始化(1)在系統(tǒng)管理窗口中，選擇“系統(tǒng)”→“注冊”命令，以學(xué)生本人“登錄”系統(tǒng)管理對話框(2)部門檔案(3)人員附加信息設(shè)置(4)工資項目設(shè)置(5)銀行名稱(6)人員檔案(7)相關(guān)工資項目計算公式：請假扣款=請假天數(shù)×20養(yǎng)老保險金=基本工資×8%計稅工資=基本工資+浮動工資-請假扣款-養(yǎng)老保險金二、建立工資賬套建立工資賬套時可以根據(jù)建賬向?qū)Х炙牟竭M行:參數(shù)設(shè)置、扣稅設(shè)置、扣零設(shè)置、人員編碼設(shè)置。(一)參數(shù)設(shè)置選擇本賬套處理的工資類別個數(shù)可以為單個或多個，選擇幣種名稱和“是否合算計件工資”。(二)扣稅設(shè)置勾選“是否從工資中代扣個人所得稅”復(fù)選框，工資核算時系統(tǒng)會根據(jù)輸入的稅率自動計算個人所得稅額。(三)扣零設(shè)置確定是否進行扣零處理。如果選擇進行扣零處理，系統(tǒng)在計算工資時將依據(jù)所選擇的扣零類型將零頭扣下，并在積累成整數(shù)時補上?？哿愕挠嬎愎綄⒂上到y(tǒng)自動定義，無須設(shè)置。(四)人員編碼設(shè)置設(shè)置人員的編碼與基礎(chǔ)檔案中的人員檔案編碼保持一致。三、設(shè)置工資類別建立賬套以后，若在參數(shù)設(shè)置中選擇“多個”工資類別，可以進入工資類別管理功能。(一)建立工資類別正式職工涉及的部門有財務(wù)部、研編部、照排部、發(fā)行一組、發(fā)行二組。(二)打開工資類別在工資業(yè)務(wù)處理時，系統(tǒng)要求分別對不同工資類別進行業(yè)務(wù)處理，操作時必須在該工資類別打開后才能進行業(yè)務(wù)處理。(三)刪除工資類別如已確定不再用的工資類別，可以對其進行刪除。(四)關(guān)閉工資類別點擊“關(guān)閉工資類別”，則關(guān)閉當前在用的工資類別及所有正在進行的功能操作。四、設(shè)置基礎(chǔ)信息(一)部門設(shè)置部門設(shè)置是人員工資信息設(shè)置的基礎(chǔ)，部門檔案與其他系統(tǒng)是共享的，所以設(shè)置時要考慮全面，如所需部門的數(shù)據(jù)已有，可直接調(diào)用。(二)人員附加信息設(shè)置此項設(shè)置可增加人員信息，豐富人員檔案的內(nèi)容，便于對人員進行更加有效的管理。例如，增加設(shè)置人員的性別、民族、婚否等附加信息項。(三)銀行檔案設(shè)置發(fā)放工資的銀行可按需要設(shè)置多個，這里銀行名稱設(shè)置是針對所有工資類別的。例如，同一工資類別中的人員由于在不同的工作地點，需在不同的銀行代發(fā)工資;或者不同的工資類別由不同的銀行代發(fā)工資，均需設(shè)置相應(yīng)的銀行名稱。(四)工資項目設(shè)置工資項目設(shè)置是定義工資項目的名稱、類型、寬度、小數(shù)、增減項。系統(tǒng)中有一些固定項目是工資賬中必不可少的，包括“應(yīng)發(fā)合計”“扣款合計”“實發(fā)合計”，這些項目不能刪除和重命名。(五)人員檔案管理人員檔案用于登記工資發(fā)放人員的姓名、職工編號、所在部門、人員類別等信息，處理員工的增減變動等。增加人員的方式有兩種:1.逐個增加人員2.批量增加人員五、設(shè)置工資項目及定義工資項目計算公式由于工資類別和發(fā)放項目不同，工資的計算方式也不同。(一)設(shè)置不同工資類別的工資項目設(shè)置了工資項目即定義工資項目的名稱、類型、寬度，只能根據(jù)需要選擇已經(jīng)設(shè)置并適合該工資類別的工資項目，不能輸入和修改。如果要修改，應(yīng)關(guān)閉所有工資類別，在基礎(chǔ)設(shè)置下的工資項目設(shè)置中進行增改操作。(二)定義工資項目計算公式進入公式設(shè)置頁簽后，固定的工資項目“應(yīng)發(fā)合計”“扣款合計”“實發(fā)合計”等的計算公式，系統(tǒng)根據(jù)工資項目設(shè)置的“增減項”自動給出計算公式。用戶在此可以增加、修改、刪除其他非固定工資項目的計算公式。任務(wù)二總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理【知識解讀】一、工資變動二、工資分錢清單三、扣繳所得稅四、銀行代發(fā)五、工資費用分攤六、工資數(shù)據(jù)查詢統(tǒng)計【任務(wù)實施】沿用柏林圖書文化有限公司賬套，按下列資料完成工資日常處理。(1)工資數(shù)據(jù)如書中表4-4所示。(2)2019最新個稅稅率表如下月度(包括按月預(yù)扣)計算個人所得稅如下。應(yīng)納個人所得稅稅額=應(yīng)納稅所得額×適用稅率-速算扣除數(shù)應(yīng)納稅所得額=月度收入額-準予扣除額準予扣除額=基本扣除費用5000元+專項扣除+專項附加扣除+依法確定的其他扣除(3)月末工資費用分配(定義轉(zhuǎn)賬)?！静僮髦笇?dǎo)】一、工資變動(一)工資數(shù)據(jù)的輸入使用賬套主管“學(xué)生本人”的身份進入工資管理子系統(tǒng)，進入的日期為2021-01-31，當?shù)谝淮问褂霉べY系統(tǒng)錄入完所有人員的信息后，進入“業(yè)務(wù)處理—工資變動”對話框，該界面顯示所有人員的所有項目以供查看，可在主界面直接修改數(shù)據(jù)(二)工資數(shù)據(jù)的變動調(diào)整只對某些項目進行錄入，如錄入請假天數(shù)，可使用項目過濾功能，選擇某些項目進行錄入;只錄入某個指定部門或人員的數(shù)據(jù)，可先單擊“定位”圖標，讓系統(tǒng)自動定位到需要的部門或人員上，然后錄入。1.工資項目過濾2.人員定位3.數(shù)據(jù)替換4.數(shù)據(jù)篩選二、個人所得稅計算與申報在工資管理子系統(tǒng)提供了個人所得稅自動計算功能，用戶只需自定義所得稅率，系統(tǒng)自動計算個人所得稅，既減輕了用戶的工作負擔(dān)，又提高了工作效率。(一)設(shè)置個人所得稅申報表欄目系統(tǒng)提供了個人所得稅申報表標準欄目，如“姓名”“所得項目”“所得期間”“收入額合計”“稅率”“幣名”等，可以根據(jù)實際需要選擇設(shè)置?？蛇x擇“設(shè)置”→“選項”→“扣稅設(shè)置”命令，按最新個人所得稅稅率表修改原稅率設(shè)置。(二)設(shè)置個人所得稅稅率表系統(tǒng)自動計算所得稅是根據(jù)國家頒布的工資、薪金所得稅適用的七級超額累進稅率，稅率為3%~45%，級數(shù)為七級。(三)計算與申報個人所得稅個人所得稅申報表顯示欄目和稅率確定以后，系統(tǒng)自動計算個人工資所得稅申報表。采用“定位”和“過濾”功能，可以快速查找某個人和某些人的申報情況?？蛇x擇“業(yè)務(wù)處理”→“扣繳所得稅”→“扣繳個人所得稅申報表”命令三、工資分攤(一)處理流程選擇“工資類別”→“打開工資類別”命令，進入“工資分攤設(shè)置”對話框，選擇“日期”和“部門”，確定“基數(shù)”，定義“分攤類型設(shè)置”，分攤工資費用，設(shè)置會計科目。(二)工資分攤1.工資分攤設(shè)置2.工資分攤3.生成憑證四、賬表查詢在薪資管理子系統(tǒng)中，可以對各種工資表進行查詢，工資表主要包括“工資發(fā)放簽名表”“工資發(fā)放條”“工資卡”“部門工資匯總表”“人員類別工資匯總表”等系統(tǒng)提供的原始表，它們用于本月工資發(fā)放和統(tǒng)計?？梢詫べY表進行修改和重建。任務(wù)三總賬管理系統(tǒng)期末處理【知識解讀】一、月末結(jié)賬月末處理是指將當月數(shù)據(jù)經(jīng)過處理后結(jié)轉(zhuǎn)至下月。每月工資數(shù)據(jù)處理完畢后均可進行月末結(jié)轉(zhuǎn)。二、反結(jié)賬在薪資管理系統(tǒng)結(jié)賬后，發(fā)現(xiàn)還有一些業(yè)務(wù)或其他事項需要在已結(jié)賬月進行賬務(wù)處理，此時需要使用反結(jié)賬功能，取消已結(jié)賬標記。三、年末結(jié)轉(zhuǎn)年末結(jié)轉(zhuǎn)是指將工資數(shù)據(jù)經(jīng)過處理后結(jié)轉(zhuǎn)至下年。進行年末結(jié)轉(zhuǎn)后，新年度賬將自動建立。只有處理完所有工資類別的工資數(shù)據(jù)，對多工資類別，應(yīng)關(guān)閉所有工資類別;然后在系統(tǒng)管理中選擇“年度賬”菜單，進行上年數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)?！救蝿?wù)實施】沿用柏林圖書文化有限公司賬套。(1)對柏林圖書文化有限公司薪資管理系統(tǒng)進行月末結(jié)賬。(2)選擇浮動工資、請假天數(shù)、請假扣款、扣款合計、實發(fā)合計、計稅工資、代扣稅工資項目為清零項目。(3)對柏林圖書文化有限公司正式職工工資類別1月份薪資進行反結(jié)賬。【操作指導(dǎo)】一、月末結(jié)賬步驟一:選擇薪資管理系統(tǒng)“業(yè)務(wù)處理”→“月末處理”命令，打開“月末處理”對話框。步驟二:單擊“確定”按鈕，進入月末處理，月末處理提示信息。步驟三:單擊“是”按鈕，彈出清零項提示信息。步驟四:在是否選擇清零項提示信息中，單擊“是”按鈕，打開“選擇清零項目”對話框，單擊“請假天數(shù)”，單擊“>”，將“請假天數(shù)”選入后，勾選“保存本次選擇結(jié)果”復(fù)選框，單擊“確定”按鈕。二、反結(jié)賬在“業(yè)務(wù)處理”菜單中選擇“反結(jié)賬”，進入“反結(jié)賬”界面。系統(tǒng)自動顯示當前工資類別中最大的已結(jié)賬會計月份，不允許修改。反結(jié)賬只能由賬套主管以次月登錄進行。項目總結(jié)本項目主要講述了：薪資管理項目通過薪資管理系統(tǒng)初始化、薪資管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理、薪資管理系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理三個任務(wù)來實現(xiàn)。其中薪資管理系統(tǒng)初始化任務(wù)包括工資賬套、工資類別、基礎(chǔ)信息，工資項目及定義工資項目計算公式;薪資管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理任務(wù)包括工資變動、工資分錢清單、扣繳所得稅、銀行代發(fā)、工資費用分攤、工資數(shù)據(jù)查詢統(tǒng)計;薪資管理系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理任務(wù)包括月末結(jié)賬、反結(jié)賬、年末結(jié)轉(zhuǎn)的處理。教學(xué)反思項目名稱項目五固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)教學(xué)內(nèi)容固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的相關(guān)內(nèi)容，以及固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化操作、日常業(yè)務(wù)處理、期末業(yè)務(wù)處理方法與流程。授課時間授課學(xué)時教學(xué)目標知識目標1.了解固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的相關(guān)內(nèi)容2.掌握固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化操作3.掌握固定資產(chǎn)折舊的計提、對賬、結(jié)賬及打印報表等操作實踐目標1.能夠掌握啟用固定資產(chǎn)子賬套2.能夠掌握固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置、原始卡片錄入等初始化設(shè)置3.能夠掌握期末對賬、結(jié)賬、恢復(fù)月末結(jié)賬、查看及打印報表等操作素養(yǎng)目標1.學(xué)習(xí)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的基本操作，養(yǎng)成細致認真的工作作風(fēng)2.對固定資產(chǎn)增減、變動進行操作，提高歸納總結(jié)的能力學(xué)情分析通過對本項目的學(xué)習(xí)，要求了解并掌握用友ERP-U8V10.1管理軟件中固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的相關(guān)內(nèi)容，以及固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化操作、日常業(yè)務(wù)處理、期末業(yè)務(wù)處理方法與流程。教學(xué)方法學(xué)生通過課前預(yù)習(xí)、查閱資料，課堂上緊跟著老師的思路，對老師的演示要熟記，課后練習(xí)提升、反思總結(jié)等方法進行本章節(jié)的學(xué)習(xí)，有電腦條件的學(xué)生可以根據(jù)在課堂上所學(xué)習(xí)的內(nèi)容，反復(fù)的操作實踐驗證；實訓(xùn)課上要加強訓(xùn)練，不懂的問題及操作過程，及時的向老師詢問或是同學(xué)之間相互討論。教學(xué)媒介教材、配套的PPT課件、多媒體教案等 教學(xué)過程教學(xué)環(huán)節(jié)教學(xué)內(nèi)容教學(xué)引入固定資產(chǎn)作為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動中使用的主要勞動資料，是企業(yè)進行生產(chǎn)經(jīng)營活動的物質(zhì)基礎(chǔ)，其數(shù)量多少、質(zhì)量好壞在一定程度上反映出一個企業(yè)的規(guī)模、生產(chǎn)能力，對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營具有重要作用。固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)用于企事業(yè)單位進行固定資產(chǎn)核算和管理，幫助企業(yè)財務(wù)部門進行固定資產(chǎn)總值、累計折舊數(shù)據(jù)的動態(tài)管理，協(xié)助企業(yè)進行固定資產(chǎn)的成本核算;同時，為企業(yè)設(shè)備管理部門提供進行固定資產(chǎn)管理的各項指標，為總賬系統(tǒng)提供相關(guān)憑證。教授新知明確教學(xué)目標教學(xué)內(nèi)容“固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)”任務(wù)一固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化【知識解讀】一、啟用固定資產(chǎn)管理模塊及設(shè)置控制參數(shù)(1)選擇“系統(tǒng)”→“注冊”命令，以學(xué)生本人的身份“登錄”系統(tǒng)。柏林圖書文化有限公司從2021年1月1日起啟用固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)，選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”→“基本信息”→“系統(tǒng)啟用”命令，啟用固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)。(2)啟動固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)時，進行設(shè)置控制參數(shù)，包括約定與說明、啟用月份、折舊信息、編碼方式，以及財務(wù)接口等。二、設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置部門對應(yīng)折舊科目設(shè)置資產(chǎn)類別設(shè)置增減方式設(shè)置使用狀況設(shè)置折舊方法三、輸入期初固定資產(chǎn)卡片固定資產(chǎn)卡片是固定資產(chǎn)核算和管理的基礎(chǔ)依據(jù)，為保持歷史資料的連續(xù)性，必須將建賬日期以前的數(shù)據(jù)輸入系統(tǒng)中。【任務(wù)實施】繼續(xù)沿用柏林圖書文化有限公司賬套，根據(jù)以下資料進行固定資產(chǎn)系統(tǒng)的初始化。(1)啟用月份為2021年01月01日。(2)主要折舊方法為平均年限法(一)，折舊匯總分配周期1個月。(3)類別編碼方式為2112,固定資產(chǎn)編碼方式按“類別編碼+序號”自動編碼。(4)卡片序號長度為3。(5)要求與總賬系統(tǒng)進行對賬，固定資產(chǎn)對賬科目為“1601固定資產(chǎn)”;累計折舊對賬科目為“1602累計折舊”。(6)在對賬不平情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬。(7)部門檔案及對應(yīng)折舊科目。(8)資產(chǎn)類別。(9)增減方式?！静僮髦笇?dǎo)】一、初次啟用固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置(一)約定及說明約定及說明的內(nèi)容是該賬套基本信息和系統(tǒng)處理的一些基本原則，需要使用者認真檢查、確定。(二)啟用月份如果需要向總賬系統(tǒng)傳遞憑證，則固定資產(chǎn)系統(tǒng)的啟用月份不得在總賬系統(tǒng)的啟用月份之前。在啟用月份確定后，在該月前的所有固定資產(chǎn)都將作為期初數(shù)據(jù)進行處理。(三)折舊信息六種折舊方法：平均年限法(一)平均年限法(二)工作量法年數(shù)總和法雙倍余額遞減法(一)雙倍余額遞減法(二）(四)編碼方式設(shè)置資產(chǎn)類別的編碼方式。資產(chǎn)類別是指根據(jù)單位管理和核算的需要給資產(chǎn)所做的分類，可參照國家標準分類，也可根據(jù)需要自己分類。本系統(tǒng)類別編碼最多可設(shè)置8級20位碼，可以設(shè)定級數(shù)和每一級的編碼長度。系統(tǒng)推薦采用國家規(guī)定的4級6位碼(2112)方式。設(shè)置固定資產(chǎn)編碼方式。固定資產(chǎn)編碼是資產(chǎn)的管理者給固定資產(chǎn)所編的編號，可以在輸入卡片時手工輸入，也可以選用自動編碼的形式自動生成。(五)賬務(wù)接口這個部分的設(shè)置為固定資產(chǎn)系統(tǒng)和總賬系統(tǒng)對賬的設(shè)置。為了確保系統(tǒng)所有固定資產(chǎn)的原值總額等于總賬系統(tǒng)的固定資產(chǎn)一級科目的余額，系統(tǒng)所有固定資產(chǎn)的累計折舊總額等于總賬系統(tǒng)中累計折舊一級科目的余額，可以選擇與總賬系統(tǒng)對賬，這樣可以在系統(tǒng)運行中的任何時候執(zhí)行對賬功能，及時發(fā)現(xiàn)兩個系統(tǒng)的偏差，并予以調(diào)整。(六)設(shè)置選項用于設(shè)置固定資產(chǎn)運行基本參數(shù)，參數(shù)在初始化完成后將不可修改。打開“設(shè)置選項”功能，選擇“固定資產(chǎn)”→“設(shè)置”→“選項”命令，設(shè)置參數(shù)。二、基礎(chǔ)設(shè)置(一)部門對應(yīng)折舊科目資產(chǎn)計提折舊后必須把折舊歸入成本或費用，一般情況下，某一部門內(nèi)資產(chǎn)的折舊費用將歸集到一個比較固定的科目，所以部門折舊科目的設(shè)置就是給部門選擇一個折舊科目，錄入卡片時，該科目自動生成在卡片中，不必逐個輸入。(二)類別設(shè)置在定義固定資產(chǎn)類別時，可以設(shè)置該類固定資產(chǎn)的類別編碼、類別名稱、使用年限、凈殘值率、計量單位、計提屬性、折舊方法和卡片樣式等。(三)增減方式設(shè)置增加的方式主要有直接購買、投資者投入、捐贈、盤盈、在建工程轉(zhuǎn)入、融資租入、債務(wù)重組、非貨幣性交易等;減少的方式主要有出售、盤虧、投資轉(zhuǎn)出、捐贈轉(zhuǎn)出、報廢、毀損、融資租出、債務(wù)重組、非貨幣性交易等。(四)使用狀況設(shè)置在設(shè)置時，根據(jù)不同類別的固定資產(chǎn)的不同使用狀況決定是否要計提折舊。固定資產(chǎn)子系統(tǒng)提供基本的使用狀況，用戶可以根據(jù)需要進行修改或定義新的使用狀況。(五)折舊方法設(shè)置系統(tǒng)提供了折舊方法的自定義功能，企業(yè)可以定義折舊方法名稱和計算公式。三、輸入期初固定資產(chǎn)卡片以柏林圖書文化有限公司固定資產(chǎn)卡片資料為例:在輸入原始卡片時，系統(tǒng)會提供資產(chǎn)類別參照。因為一個資產(chǎn)類別對應(yīng)著一種卡片樣式，選擇所屬的資產(chǎn)類別后，才可進入相應(yīng)的卡片輸入。任務(wù)二固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理【知識解讀】一、資產(chǎn)增加二、資產(chǎn)減少三、變動單四、計提折舊五、制作記賬憑證【任務(wù)實施】沿用柏林圖書文化有限公司賬套，根據(jù)以下資料完成固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)本期業(yè)務(wù)處理。(1)2021年1月固定資產(chǎn)增加情況如書中表5-5。(2)折舊信息:編號03001小轎車本月工作量為1000公里，編號03002貨車本月工作量為3000公里。(3)固定資產(chǎn)減少信息:編號02002方正電腦因保管不善提前報廢，處理報廢品收入200元?！静僮髦笇?dǎo)】一、固定資產(chǎn)增加企業(yè)在日常工作中，可能會通過購進或以其他方式增加固定資產(chǎn)，該部分資產(chǎn)則通過“資產(chǎn)增加”操作將所增加的固定資產(chǎn)的相關(guān)信息錄入系統(tǒng)。以柏林圖書文化有限公司新增固定資產(chǎn)“汽車”的資料為例。步驟一:以001劉佳的身份，2021年1月31日的日期，“登錄”系統(tǒng)。選擇“卡片”→“資產(chǎn)增加”命令，選擇“運輸工具”。步驟二:打開“固定資產(chǎn)卡片—新增資產(chǎn)”對話框，依次錄入固定資產(chǎn)“汽車”的相關(guān)數(shù)據(jù)。二、折舊處理自動計提折舊是固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的主要功能之一。(一)工作量輸入如果有固定資產(chǎn)是按工作量法計提折舊，則需要輸入本月工作量。選擇“處理”→“工作量輸入”命令，錄入本月工作量。(二)計提本月折舊系統(tǒng)在一個會計期間內(nèi)計提折舊一次，執(zhí)行該功能。本系統(tǒng)在一個期間內(nèi)可以多次計提折舊，但每次計提折舊后，只是將計提的折舊累加到月初的累計折舊，不會重復(fù)累計。(三)折舊分配表折舊分配表是編制記賬憑證，把計提折舊額分配到成本和費用的依據(jù)。生成折舊分配憑證是根據(jù)用戶在初始化或選項中選擇的折舊分配匯總周期確定的。三、固定資產(chǎn)減少固定資產(chǎn)在使用過程中，由于各種原因，如出售、報廢、毀損、盤虧等退出企業(yè)，稱為資產(chǎn)減少。使用固定資產(chǎn)系統(tǒng)，應(yīng)先計提折舊后再減少固定資產(chǎn)。固定資產(chǎn)減少功能有兩種方法可選擇:一種是如果減少的固定資產(chǎn)較少或者沒有共同點，可以通過輸入卡片編號或資產(chǎn)編號，將資產(chǎn)選到固定資產(chǎn)減少表中;另一種是如果減少的固定資產(chǎn)較多且具有共性時，可以通過輸入查詢條件，將符合該條件的所有固定資產(chǎn)選出來進行批量減少四、生成憑證固定資產(chǎn)系統(tǒng)需要生成憑證的有資產(chǎn)增加、資產(chǎn)減少、原值增加、原值減少、累計折舊調(diào)整、計提減值準備、折舊分配等。(一)批量制單(二)憑證查詢、修改和刪除(三)出納簽字(四)審核(五)記賬五、資產(chǎn)變動固定資產(chǎn)在使用過程中，可能會調(diào)整卡片上的一些項目，如固定資產(chǎn)發(fā)生原值的增減、部門轉(zhuǎn)移、使用狀況的變動、折舊方法的調(diào)整、累計折舊和使用年限調(diào)整等情況，在固定資產(chǎn)子系統(tǒng)中，均通過各種變動單輸入進行數(shù)據(jù)處理。任務(wù)三固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理【知識解讀】一、對賬二、月末結(jié)賬三、恢復(fù)月末結(jié)賬四、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)賬表管理分析報表統(tǒng)計表賬簿折舊表【任務(wù)實施】柏林圖書文化有限公司賬套，完成固定資產(chǎn)系統(tǒng)期末如下任務(wù)。(1)完成固定資產(chǎn)系統(tǒng)期末對賬和結(jié)賬。(2)完成固定資產(chǎn)變動單業(yè)務(wù)。2021年2月1號，編號011001綜合辦公樓進行改擴建，改擴建支出為100000元，按規(guī)定增加固定資產(chǎn)原值(在建工程轉(zhuǎn)入)。(3)完成賬表查詢與輸出，查詢輸出固定資產(chǎn)卡片，按部門查詢固定資產(chǎn)明細賬，按類別查詢固定資產(chǎn)明細賬，查詢輸出固定資產(chǎn)折舊計算表，按部門查詢折舊匯總表。【操作指導(dǎo)】一、對賬操作以賬套主管的身份“登錄”系統(tǒng)。進入固定資產(chǎn)系統(tǒng)后，選擇“處理”→“對賬”命令。二、月末結(jié)賬操作進入固定資產(chǎn)系統(tǒng)后，選擇“處理”→“月末結(jié)賬”命令，單擊“開始結(jié)賬”按鈕，系統(tǒng)自動結(jié)賬三、固定資產(chǎn)變動單業(yè)務(wù)完成固定資產(chǎn)變動單業(yè)務(wù):2021年2月1號，編號011001綜合辦公樓進行改擴建，改擴建支出為100000元，按規(guī)定增加固定資產(chǎn)原值(在建工程轉(zhuǎn)入)。以賬套主管的身份，2021年2月1日的日期“登錄”系統(tǒng)，進入固定資產(chǎn)模塊。固定資產(chǎn)變動是指通過變動單的形式對固定資產(chǎn)進行修改，體操作步驟如下：步驟一:打開“固定資產(chǎn)變動”功能。選擇“固定資產(chǎn)”→“卡片”→“變動單”→“原值增加”命令。步驟二:選擇卡片。選擇卡片編號“011001”的辦公樓，輸入“增加金額”和“100000”，輸入“變動原因”和“擴建”。四、賬表查詢與輸出操作以查詢管理部門固定資產(chǎn)明細賬為例。步驟一:進入固定資產(chǎn)系統(tǒng)后，選擇“賬表”→“我的賬表”命令，在彈出的對話框中選擇“賬簿”→“賬簿”命令。步驟二:選擇“01-管理部”，勾選“顯示使用狀況和部門”復(fù)選框。步驟三:單擊“確定”按鈕，輸出管理部明細賬。項目總結(jié)本項目主要講述了：固定資產(chǎn)管理項目通過固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理三個任務(wù)來實現(xiàn)。其中，固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化任務(wù)包括建賬、參數(shù)設(shè)置、錄入原始卡片等;固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理任務(wù)包括資產(chǎn)增減、資產(chǎn)變動、計提折舊、制單操作等;固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理任務(wù)包括月末對賬、結(jié)賬、恢復(fù)月末結(jié)賬、賬表管理等。教學(xué)反思項目名稱項目六UFO報表管理系統(tǒng)教學(xué)內(nèi)容UFO報表管理系統(tǒng)的主要功能、基本概念，UFO報表管理系統(tǒng)的啟動與注冊及報表定義，報表數(shù)據(jù)處理、圖表處理的基本應(yīng)用，理解表頁管理及報表輸出功能，報表模板的應(yīng)用。授課時間授課學(xué)時教學(xué)目標知識目標1.了解UFO報表管理系統(tǒng)的主要功能2.理解表頁管理及報表輸出功能3.掌握報表數(shù)據(jù)處理、圖標處理的基本應(yīng)用4.熟練掌握自定義報表和使用報表模塊生成報表的方法實踐目標1.能夠掌握UFO報表管理系統(tǒng)的啟動與注冊、報表格式定義和公式定義2.能夠掌握報表的數(shù)據(jù)處理、圖片處理等操作方法3.能夠調(diào)用報表模板生成報表素養(yǎng)目標1.養(yǎng)成細心、責(zé)任、擔(dān)當?shù)穆殬I(yè)素養(yǎng)和職業(yè)道德2.通過對UFO報表管理系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，增強對財務(wù)處理的整體意識學(xué)情分析通過對本項目的學(xué)習(xí)，要求了解并掌握UFO報表管理系統(tǒng)的主要功能、基本概念，以及UFO報表管理系統(tǒng)的啟動與注冊及報表定義等；掌握報表數(shù)據(jù)處理、圖表處理的基本應(yīng)用,理解表頁管理及報表輸出功能,報表模板的應(yīng)用等。教學(xué)方法學(xué)生通過課前預(yù)習(xí)、查閱資料，課堂上緊跟著老師的思路，對老師的演示要熟記，課后練習(xí)提升、反思總結(jié)等方法進行本章節(jié)的學(xué)習(xí)，有電腦條件的學(xué)生可以根據(jù)在課堂上所學(xué)習(xí)的內(nèi)容，反復(fù)的操作實踐驗證；實訓(xùn)課上要加強訓(xùn)練，不懂的問題及操作過程，及時的向老師詢問或是同學(xué)之間相互討論。教學(xué)媒介教材、配套的PPT課件、多媒體教案等 教學(xué)過程教學(xué)環(huán)節(jié)教學(xué)內(nèi)容教學(xué)引入用友ERP-U8V10.1管理軟件中的UFO報表管理系統(tǒng)是報表事務(wù)處理的工具。它與用友賬務(wù)管理軟件等各系統(tǒng)有完善的接口,具有方便的自定義報表功能、數(shù)據(jù)處理功能,內(nèi)置多個行業(yè)的常用會計報表;該系統(tǒng)也可以獨立運行,用于處理日常辦公事務(wù)。教授新知明確教學(xué)目標教學(xué)內(nèi)容“UFO報表管理系統(tǒng)”任務(wù)一UFO報表管理系統(tǒng)概述及報表定義【知識解讀】一、UFO報表管理系統(tǒng)概述(一)UFO報表管理系統(tǒng)編制會計報表可以將賬簿中分散的資料集中起來,總括反映企事業(yè)單位的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。利用報表處理軟件可以完成會計報表的自動編制工作。(二)UFO報表管理系統(tǒng)的功能概述1.文件管理功能2.格式設(shè)計功能3.公式設(shè)計功能4.數(shù)據(jù)處理功能5.圖表功能6.打印功能7.二次開發(fā)功能(三)UFO報表系統(tǒng)的基本概念1.格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài)2.單元3.組合單元4.區(qū)域5.表頁6.二維表和三維表7.關(guān)鍵字二、報表定義(一)報表格式定義(二)報表公式定義計算公式審核公式舍位平衡公式【任務(wù)實施】沿用柏林圖書文化有限公司的賬套。1.報表格式貨幣資金表如表2.報表公式現(xiàn)金期初數(shù):C4=QC(“1001”,月)現(xiàn)金期末數(shù):D4=QM(“1001”,月)銀行存款期初數(shù)C5=QC(“1002”,月)銀行存款期末數(shù):D5=QM(“1002”,月)其他貨幣資金期初數(shù)C6=QC(“1012”,月)其他貨幣資金期末數(shù):D6=QM(“1012”,月)期初數(shù)合計:C7=C4+C5+C6期末數(shù)合計:D7=D4+D5+D6【操作指導(dǎo)】一、UFO報表管理系統(tǒng)的啟動與注冊以學(xué)生本人的身份登錄“企業(yè)應(yīng)用平臺”,啟動UFO報表管理系統(tǒng),進入UFO報表管理系統(tǒng)。