會計信息系統(tǒng)應用 教案全套 陳姍姍 項目1-6 會計信息系統(tǒng)概述-UFO 報表管理系統(tǒng)

項目名稱項目一會計信息系統(tǒng)概述教學內(nèi)容會計信息系統(tǒng)的含義、任務和工作內(nèi)容、特點、意義等，以及區(qū)分會計信息系統(tǒng)和手工會計核算系統(tǒng)的共同點與不同點。用友ERP-U8V10.1軟件的財務領域總體、供應鏈領域總體、制造領域總體、HR領域總體。授課時間授課學時教學目標知識目標1.了解會計信息系統(tǒng)的相關知識，如會計信息系統(tǒng)的含義、任務和工作內(nèi)容、特點、意義等，以及區(qū)分會計信息系統(tǒng)和手工會計核算系統(tǒng)的共同點與不同點2.熟悉用友ERP-U8V10.1軟件的相關知識，如財務領域總體、供應鏈領域總體、制造領域總體、HR領域總體等實踐目標1.正確地理解會計信息系統(tǒng)的相關知識2.清楚地知道會計信息系統(tǒng)的任務和工作內(nèi)客3.學習用友ERP-USV10.1軟件的相關知識，對該軟件的各個應用領域要有所了解素養(yǎng)目標1.樹立正確的職業(yè)價值觀，嚴格遵守會計準則2.熟悉會計信息化的工作內(nèi)容，培養(yǎng)規(guī)范化的會計行為學情分析通過對本項目的學習，了解并掌握會計信息系統(tǒng)的相關理論知識，為具體實施會計信息系統(tǒng)夯實基礎。認識用友ERP-U8V10.1軟件;了解用友軟件應用系統(tǒng)及運行環(huán)境;熟悉ERP-U8綜合運營平臺下的各個領域的內(nèi)容。教學方法學生通過課前預習、查閱資料，課堂上緊跟著老師的思路，對老師的演示要熟記，課后練習提升、反思總結(jié)等方法進行本章節(jié)的學習，有電腦條件的學生可以根據(jù)在課堂上所學習的內(nèi)容，反復的操作實踐驗證；實訓課上要加強訓練，不懂的問題及操作過程，及時的向老師詢問或是同學之間相互討論。教學媒介教材、配套的PPT課件、多媒體教案等 教學過程教學環(huán)節(jié)教學內(nèi)容教學引入會計信息化是會計與信息技術的結(jié)合，是信息社會對企業(yè)財務信息管理提出的一個新要求，是企業(yè)會計順應信息化浪潮所做出的必要舉措。它是網(wǎng)絡環(huán)境下企業(yè)領導者獲取信息的主要渠道，有助于增強企業(yè)的競爭力，解決會計電算化存在的“孤島”現(xiàn)象，提高會計管理決策能力和企業(yè)管理水平。縱觀歷年來中國會計信息化的發(fā)展，雖然會計信息系統(tǒng)的功能不斷增強，應用也越來越普及，尤其是大、中型企業(yè)目前已不同程度地實現(xiàn)了會計信息化，應用了核算型會計軟件，但從總體來看，中國會計信息化還處在發(fā)展過程中，存在著諸多亟待解決的問題。教授新知明確教學目標教學內(nèi)容“會計信息系統(tǒng)概述”任務一會計信息系統(tǒng)的相關知識【知識解讀】一、會計信息系統(tǒng)的含義會計信息系統(tǒng)是指以電子計算機為主要工具，利用現(xiàn)代信息處理技術對會計數(shù)據(jù)進行采集、存儲、處理、傳送，完成會計核算、監(jiān)督、管理和輔助決策任務的系統(tǒng)。狹義的會計信息系統(tǒng)廣義的會計信息系統(tǒng)二、會計信息系統(tǒng)的任務和工作內(nèi)容會計信息系統(tǒng)的基本任務是建立健全的會計信息系統(tǒng)組織機構(gòu)和管理制度，對會計核算軟件以及生成的會計資料符合國家統(tǒng)一的會計制度情況實施監(jiān)督。會計信息系統(tǒng)的工作內(nèi)容包括宏觀和微觀兩方面。三、會計信息系統(tǒng)的特點(一)及時性與準確性(二)規(guī)范化與標準化(三)自動化與一體化(四)會計信息存儲磁性化與傳輸介質(zhì)化四、會計信息系統(tǒng)的意義(一)減輕勞動強度，提高工作效率(二)促進會計工作規(guī)范化，提高會計工作質(zhì)量(三)促進會計工作職能的轉(zhuǎn)變，提高企業(yè)的管理水平(四)促進會計隊伍素質(zhì)的提高(五)推動企業(yè)管理現(xiàn)代化五、會計信息系統(tǒng)與手工會計核算系統(tǒng)的比較(一)會計信息系統(tǒng)和手工會計核算系統(tǒng)的共同點(1)目標一致。(2)會計法規(guī)一致。(3)會計理論與會計方法一致。(4)會計檔案保存要求相同。(5)編制會計報表的方法和依據(jù)相同。(6)基本功能相同。(二)會計信息系統(tǒng)和手工會計核算系統(tǒng)的區(qū)別(1)運算工具不同。(2)信息載體不同。(3)賬簿及記賬規(guī)則不同。(4)會計核算形式不同。(5)會計工作組織體制不同。(6)人員結(jié)構(gòu)不同。(7)內(nèi)部控制方式不同。任務二用友ERP-U8V10.1軟件的相關知識【知識解讀】用友ERP-U8V10.1管理軟件是面向中型企業(yè)普及應用的一款產(chǎn)品，功能全面，運行穩(wěn)定，本書選擇了用友ERP-U8V10.1管理軟件作為教學平臺。用友ERP-U8是一個企業(yè)綜合運營平臺，用于滿足各級管理者對信息化的不同要求：為高層經(jīng)營管理者提供大量收益與風險的決策信息，輔助企業(yè)制定長遠發(fā)展戰(zhàn)略；為中層管理人員提供企業(yè)各個運作層面的運作狀況，幫助進行各種事件的監(jiān)控、發(fā)現(xiàn)、分析、解決、反饋等處理流程，力求使得投入與產(chǎn)出達到最優(yōu)配比；為基層管理人員提供便利的作業(yè)環(huán)境、易用的操作方式，幫助他們有效履行工作職能。一、應用領域解決方案ERP1：面向中小企業(yè)提供以財務供應鏈管理為核心的產(chǎn)品應用方案ERP2：面向中小企業(yè)以提供財務、供應鏈+簡單制造管理為核心的產(chǎn)品應用方案ERP3：面向中型企業(yè)提供覆蓋財務、供應鏈、計劃、生產(chǎn)的全面、深入的一攬子應用方案二、財務領域總體(一)U8-總賬報表1.U8-總賬報表支持業(yè)務2.總賬業(yè)務關鍵特性(1)會計核算。(2)出納業(yè)務。(3)現(xiàn)金流量表。(4)賬表管理。(二)U8-應收管理1.U8-應收管理支持業(yè)務2.應收管理業(yè)務關鍵特性(1)應收款管理。(2)應收票據(jù)管理。(3)應收款控制。(4)應收款分析。(三)U8-應付管理1.U8-應付管理支持業(yè)務2.應付管理業(yè)務關鍵特性(1)應付款管理。(2)應付票據(jù)管理。(3)應付款控制。(4)應付款分析。(四)U8-固定資產(chǎn)1.U8-固定資產(chǎn)支持業(yè)務2.固定資產(chǎn)業(yè)務關鍵特性(1)資產(chǎn)管理。(2)折舊處理。(3)資產(chǎn)盤點。(4)資產(chǎn)臺賬。(五)U8-出納管理1.U8-出納管理支持業(yè)務2.出納管理業(yè)務關鍵特性(1)現(xiàn)金日記賬。(2)銀行日記賬。(3)銀行對賬。(4)票據(jù)管理。(六)U8-成本管理1.U8-成本管理支持業(yè)務2.成本管理業(yè)務關鍵特性(1)成本計劃。(2)成本核算。(3)成本預測。(4)成本分析。(七)U8-成本分步分項1.U8-成本分步分項支持業(yè)務2.分步分項結(jié)轉(zhuǎn)成本業(yè)務關鍵特性(1)分項成本設置。(2)成本核算。(3)成本調(diào)整。(4)成本分析。(八)U8-標準成本1.U8-標準成本支持業(yè)務2.標準成本業(yè)務關鍵特性(1)標準成本設置。(2)成本核算。(3)成本差異處理。(4)成本分析。(九)U8-項目成本1.U8-項目成本支持業(yè)務2.項目成本管理業(yè)務關鍵特性(1)成本預算。(2)費用歸集、核算。(3)項目進度。(4)成本分析。三、供應鏈領域總體(一)U8-合同管理1.U8-合同管理支持業(yè)務2.合同管理業(yè)務關鍵特性(1)合同分類管理。(2)合同檔案管理。(3)合同執(zhí)行控制。(4)合同查詢分析。(二)U8-銷售管理1.U8-銷售管理支持業(yè)務2.銷售管理業(yè)務關鍵特性(1)業(yè)務控制。(2)售前分析。(3)銷售業(yè)務。(4)銷售分析。(三)U8-采購管理1.U8-采購管理支持業(yè)務2.采購管理業(yè)務關鍵特性(1)支持采購業(yè)務類型。(2)供應商管理。(3)采購價格控制。(4)采購業(yè)務處理。(四)U8-委外管理1.U8-委外管理支持業(yè)務2.委外管理業(yè)務關鍵特性(1)委外業(yè)務模式。(2)委外業(yè)務管理。(3)委外結(jié)算核銷。(4)委外分析。(五)U8-質(zhì)量管理1.U8-質(zhì)量管理支持業(yè)務2.質(zhì)量管理業(yè)務關鍵特性(1)基礎檔案。(2)質(zhì)量檢驗。(3)不良品處理。(4)質(zhì)量分析。(六)U8-庫存管理1.U8-庫存管理支持業(yè)務2.庫存管理業(yè)務關鍵特性(1)庫存模型。(2)庫存收發(fā)。(3)庫存業(yè)務。(4)庫存分析。(七)U8-條碼管理1.U8-條碼管理支持業(yè)務2.條碼管理業(yè)務關鍵特性(1)條碼生成。(2)條碼掃描。(3)揀貨與裝箱。(八)U8-存貨核算1.U8-存貨核算支持業(yè)務2.存貨核算業(yè)務關鍵特性(1)核算方法。(2)收發(fā)成本核算。(3)特殊業(yè)務及賬務處理。(4)存貨賬表及分析。四、制造領域總體(一)U8-物料清單管理BOM1.U8-物料清單管理BOM支持業(yè)務2.物料清單關鍵特性(1)支持多種BOM模型。(2)支持多種BOM種類。(3)BOM的主要特性。(4)支持多種BOM查詢。(二)U8-生產(chǎn)計劃管理1.U8-生產(chǎn)計劃管理支持業(yè)務2.計劃管理業(yè)務關鍵特性(1)計劃基礎。(2)計劃方法。(3)計劃類型。(4)計劃處理。(三)U8-生產(chǎn)訂單1.U8-生產(chǎn)訂單支持業(yè)務2.生產(chǎn)訂單業(yè)務關鍵特性(1)正常生產(chǎn)。(2)非標生產(chǎn)。(3)改制挪料。(4)用料控制。(四)U8-工序委外1.U8-工序委外支持業(yè)務2.工序委外業(yè)務關鍵特性(1)工序委外基礎。(2)委外過程管理。(3)委外賬務與成本核算。五、HR領域總體(一)U8-人事管理1.U8-人事管理支持業(yè)務2.人事管理業(yè)務關鍵特性(1)組織規(guī)劃。(2)人事資料。(3)人事事務。(4)人事合同。(二)U8-薪酬管理1.U8-薪酬管理支持業(yè)務2.薪酬管理業(yè)務關鍵特性(1)薪酬設計。(2)工資核算。(3)工資發(fā)放與賬務處理。(三)U8-保險福利1.U8-保險福利支持業(yè)務2.保險福利業(yè)務關鍵特性(1)福利業(yè)務(2)福利業(yè)務管理。(四)U8-考勤管理1.U8-考勤管理支持業(yè)務2.考勤管理業(yè)務關鍵特性(1)工時及排班管理。(2)加班及假期管理。(3)異?？记?。(4)一卡通。(五)U8-績效管理1.U8-績效管理支持業(yè)務2.績效管理業(yè)務關鍵特性(1)績效計劃。(2)績效過程管理。(3)績效評價。(六)U8-自助服務1.U8-自助服務支持業(yè)務2.自助服務業(yè)務關鍵特性(1)員工自助。(2)經(jīng)理自助。(3)人事報表。(七)U8-招聘管理1.U8-招聘管理支持業(yè)務2.招聘管理業(yè)務關鍵特性(1)招聘需求與計劃。(2)應聘管理。(3)人才庫管理。項目總結(jié)本項目主要講述了：會計信息系統(tǒng)的含義、特點及意義，會計信息系統(tǒng)與手工會計核算系統(tǒng)的異同，以及用友ERP-U8V10.1軟件的相關基礎知識。通過學習本項目，學生可為具體實施會計信息系統(tǒng)做準備。教學反思項目名稱項目二系統(tǒng)管理和基礎設置教學內(nèi)容運行用友U8管理軟件，以系統(tǒng)管理員的身份注冊管理系統(tǒng)、增加角色和用戶、建立賬套、分配權(quán)限、數(shù)據(jù)備份與恢復、修改賬套等；基本信息設置和基礎檔案設置授課時間授課學時教學目標知識目標1.熟悉系統(tǒng)管理的相關內(nèi)容和基本操作流程，如以系統(tǒng)管理員的身份注冊管理系統(tǒng)、增加角色和用戶、建立賬套、分配權(quán)限、數(shù)據(jù)備份與恢復、修改賬套等2.熟悉基礎信息和基本檔案設置，如基本信息設置和基礎檔案設置實踐目標1.能夠正確安裝數(shù)據(jù)庫及用友ERP-U8V10.1軟件2.掌握系統(tǒng)管理的基本操作流程3.能夠獨立設置賬套的基本信息和基礎檔案素養(yǎng)目標1.養(yǎng)成嚴謹?shù)穆殬I(yè)態(tài)度，使軟件的基礎設置與公司基本信息一致2.培養(yǎng)對企業(yè)經(jīng)營的大局意識學情分析通過對本項目的學習，要求掌握用友ERP-U8V10.1管理軟件中系統(tǒng)管理的相關內(nèi)容，理解系統(tǒng)管理在整個系統(tǒng)中的作用。要求掌握企業(yè)應用平臺中基礎設置的相關內(nèi)容，理解基礎設置的重要性。教學方法學生通過課前預習、查閱資料，課堂上緊跟著老師的思路，對老師的演示要熟記，課后練習提升、反思總結(jié)等方法進行本章節(jié)的學習，有電腦條件的學生可以根據(jù)在課堂上所學習的內(nèi)容，反復的操作實踐驗證；實訓課上要加強訓練，不懂的問題及操作過程，及時的向老師詢問或是同學之間相互討論。教學媒介教材、配套的PPT課件、多媒體教案等 教學過程教學環(huán)節(jié)教學內(nèi)容教學引入用友U8軟件產(chǎn)品是由多個產(chǎn)品組成的，各個產(chǎn)品之間相互聯(lián)系、數(shù)據(jù)共享，完全實現(xiàn)財務業(yè)務一體化的管理，對于企業(yè)資金流、物流、信息流的統(tǒng)一管理提供了有效的方法和工具。系統(tǒng)管理包括新建賬套、新建賬套庫、賬套修改和刪除、賬套備份、根據(jù)企業(yè)經(jīng)營管理中的不同崗位職能建立不同角色，新建操作員和權(quán)限的分配等功能。系統(tǒng)管理的使用者為企業(yè)的信息管理人員，包括系統(tǒng)管理員admin、安全管理員sadmin、管理員用戶和賬套主管。教授新知明確教學目標教學內(nèi)容“系統(tǒng)管理和基礎設置”任務一系統(tǒng)管理【知識解讀】一、以系統(tǒng)管理員的身份注冊管理系統(tǒng)系統(tǒng)允許以兩種身份注冊進入系統(tǒng)管理。一種是以系統(tǒng)管理員的身份，另一種是以賬套主管的身份。二、增加角色、用戶(一)增加角色在“系統(tǒng)管理”中，選擇“權(quán)限”→“角色”命令，進入“角色管理”，可增加角色。(二)增加用戶在“系統(tǒng)管理”中，選擇“權(quán)限”→“用戶”命令，進入“用戶管理”，可增加用戶?！救蝿諏嵤扛鶕?jù)資料完成柏林圖書文化有限公司建賬工作。林圖書文化有限公司為一般納稅人企業(yè);單位名稱:柏林圖書文化有限公司;單位簡稱:柏林圖書文化有限公司;單位地址:西安市新城區(qū)百花路3號;法人代表:李翔;《稅務登記證》編號為410000000302152;郵編:710006;電話號碼:5743196。共有職工9名，設置財務部、研編部、照排部、發(fā)行部四個部門，主要出版銷售各類大中專教材。賬套信息如書中表2-3【操作指導】一、建立賬套以系統(tǒng)管理員的身份注冊進入系統(tǒng)管理。(一)輸入賬套信息——用于記錄新建賬套的基本信息。(1)已存賬套。(2)賬套號。(3)賬套名稱。(4)賬套路徑。(5)啟用會計期(二)輸入單位信息單位信息用于記錄本單位的基本信息，包括單位名稱、機構(gòu)代碼、單位簡稱、單位地址、法人代表、郵政編碼、聯(lián)系電話等。(三)輸入核算類型核算類型包括本幣代碼、本幣名稱、企業(yè)類型、行業(yè)性質(zhì)、科目預置語言、賬套主管。(四)輸入基礎信息選擇企業(yè)是否有外幣核算業(yè)務，并確定是否對存貨、客戶和供應商進行分類管理。(五)設置分類編碼方案系統(tǒng)對基礎數(shù)據(jù)的編碼進行分級設置，可分級設置的內(nèi)容包括科目編碼級次、客戶分類編碼級次、部門編碼級次、地區(qū)分類編碼級次等(六)數(shù)據(jù)精度系統(tǒng)提供了自定義數(shù)據(jù)精度的功能，需要設置的數(shù)據(jù)精度主要有存貨數(shù)量小數(shù)位、體積小數(shù)位、重量小數(shù)位、單價小數(shù)位、開票單價小數(shù)位、件數(shù)小數(shù)位、換算率小數(shù)位和稅率小數(shù)位。(七)系統(tǒng)啟用設置完成后，可進行系統(tǒng)啟用的設置，啟用后自動返回至創(chuàng)建賬套界面。二、系統(tǒng)啟用已安裝系統(tǒng)(或模塊)的啟用，有以下兩種方法。方法一:以Admin身份打開“系統(tǒng)啟用”菜單，列示所有產(chǎn)品。方法二:在企業(yè)應用平臺中啟用。三、分配權(quán)限分配權(quán)限的過程可以分為三個步驟。步驟一:以系統(tǒng)管理員的身份注冊進入系統(tǒng)管理。步驟二:設置賬套主管。步驟三:增加或修改操作員權(quán)限。四、數(shù)據(jù)備份與恢復(一)賬套輸出(二)賬套引入五、修改賬套當系統(tǒng)管理員建完賬套和賬套主管建完賬套庫后，只有賬套主管可以修改其具有權(quán)限的賬套庫中的信息，系統(tǒng)管理員無權(quán)修改。如果需要修改建賬參數(shù)，需要以賬套主管的身份注冊進入系統(tǒng)管理。任務二基礎設置【知識解讀】一、基本信息設置在基本信息設置中，可以對建賬過程確定的編碼方案和數(shù)據(jù)精度進行修改，并進行系統(tǒng)啟用設置。只有設置了系統(tǒng)啟用的模塊，才可以登錄。有兩種方法可以設置系統(tǒng)啟用:一種是在企業(yè)建賬完成后立即進行系統(tǒng)啟用的設置，另一種是在建賬結(jié)束后由賬套主管在企業(yè)應用平臺中進行系統(tǒng)啟用的設置。二、基礎檔案設置基礎檔案是系統(tǒng)日常業(yè)務處理必需的基礎資料，是系統(tǒng)運行的基石。一個賬套是由若干個子系統(tǒng)構(gòu)成的，這些子系統(tǒng)共享公用的基礎檔案信息。在啟用新賬套之前，根據(jù)企業(yè)實際情況，結(jié)合基礎檔案設置的要求，事先做好基礎數(shù)據(jù)的準備工作?！救蝿諏嵤垦赜冒亓謭D書文化有限公司賬套，錄入以下資料，完成基礎檔案的設置。部門檔案、人員檔案、客戶分類、客戶檔案、供應商分類、供應商檔案、結(jié)算方式分類、會計科目、憑證類別、項目輔助核算設置【操作指導】一、引入“系統(tǒng)管理”賬套，登錄“企業(yè)應用平臺”選擇“系統(tǒng)”→“注冊”命令，系統(tǒng)管理員“登錄”系統(tǒng)管理；選擇“賬套”→“引入”命令，選擇“系統(tǒng)管理”賬套備份文件UfErpAct.Lst，引入賬套；選擇“系統(tǒng)”→“注冊”命令，以學生本人身份“登錄”系統(tǒng)。二、基礎檔案設置進入“企業(yè)應用平臺—業(yè)務導航視圖”窗口(一)部門檔案設置選擇“基礎設置”→“基礎檔案”→“機構(gòu)人員”→“部門檔案”命令，進行設置。(二)人員類別設置選擇“基礎設置”→“基礎檔案”→“機構(gòu)人員”→“人員類別”命令，進行設置。(三)人員檔案設置選擇“基礎設置”→“基礎檔案”→“機構(gòu)人員”→“人員檔案”命令，進行設置。(四)客戶、供應商分類及檔案設置1.客戶分類及檔案設置選擇“基礎設置”→“基礎檔案”→“客商信息”→“客戶分類”命令，進行設置。選擇“基礎設置”→“基礎檔案”→“客商信息”→“客戶檔案”命令，進行設置。2.供應商分類及檔案設置選擇“基礎設置”→“基礎檔案”→“客商信息”→“供應商分類”命令。選擇“基礎設置”→“基礎檔案”→“客商信息”→“供應商檔案”命令。(五)結(jié)算方式及開戶銀行設置選擇“基礎設置”→“基礎檔案”→“收付結(jié)算”→“結(jié)算方式”命令，可錄入結(jié)算方式編碼、名稱等，并選擇是否為票據(jù)管理的標志。(六)財務信息設置1.會計科目設置選擇“基礎設置”→“基礎檔案”→“財務”→“會計科目”命令，可修改、增加、刪除、指定會計科目等操作，如圖：2.憑證類別設置選擇“基礎設置”→“基礎檔案”→“財務”→“憑證類別”命令，進入“憑證類別”對話框，雙擊“憑證類別”，系統(tǒng)自動彈出“憑證類別預置”對話框，“分類方式”下選中“收款憑證付款憑證轉(zhuǎn)賬憑證”單選按鈕。3.項目檔案設置選擇“基礎設置”→“基礎檔案”→“財務”→“項目目錄”命令，可增加項目大類、定義項目級次和項目欄目，指定在項目檔案中可對核算科目、項目結(jié)構(gòu)、項目分類定義、項目目錄等進行設置項目總結(jié)本項目主要講述了：系統(tǒng)管理和基礎設置兩個任務。項目實施憑借用友ERP-U8V10.1系統(tǒng)管理后臺界面，由系統(tǒng)管理員或賬套主管兩個角色分別完成各項功能。通過本項目任務的操作，學生能夠完成模擬企業(yè)的建賬、用戶權(quán)限設置、系統(tǒng)基本設置等系統(tǒng)管理工作，為后續(xù)工作奠定基礎。教學反思項目名稱項目三總賬管理系統(tǒng)教學內(nèi)容總賬管理系統(tǒng)初始化設置及初始設置的操作方法，總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理的相關內(nèi)容及日常業(yè)務處理的各種操作；憑證管理、出納管理和賬簿管理的具體內(nèi)容和操作方法。總賬管理系統(tǒng)期末處理的相關內(nèi)容及期末處理業(yè)務的各種操作，自動轉(zhuǎn)賬設置與生成、對賬和結(jié)賬的操作方法。授課時間授課學時教學目標知識目標1.了解總賬管理系統(tǒng)在會計核算系統(tǒng)中的位置2.了解總賬管理系統(tǒng)的功能和特點3.掌握總賬管理系統(tǒng)的業(yè)務處理流程實踐目標1.能夠掌握總賬管理系統(tǒng)初始化設置2.能夠處理總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務3.能夠設置轉(zhuǎn)賬的定義和生成、對賬和結(jié)賬素養(yǎng)目標1.掌握總賬管理系統(tǒng)的操作基本流程，培養(yǎng)職業(yè)精神2.通過對總賬管理系統(tǒng)的學習，樹立對企業(yè)經(jīng)營的整體意識學情分析通過對本項目的學習，要求掌握用友ERP-U8V10.1管理軟件中總賬管理系統(tǒng)初始化設置的相關內(nèi)容，初始設置的操作方法；掌握總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理的相關內(nèi)容及各種操作，掌握憑證管理、出納管理和賬簿管理的具體內(nèi)容和操作方法。熟悉總賬管理系統(tǒng)期末處理業(yè)務的相關內(nèi)容和各種操作，掌握自動轉(zhuǎn)賬設置與生成、對賬和結(jié)賬的操作方法。教學方法學生通過課前預習、查閱資料，課堂上緊跟著老師的思路，對老師的演示要熟記，課后練習提升、反思總結(jié)等方法進行本章節(jié)的學習，有電腦條件的學生可以根據(jù)在課堂上所學習的內(nèi)容，反復的操作實踐驗證；實訓課上要加強訓練，不懂的問題及操作過程，及時的向老師詢問或是同學之間相互討論。教學媒介教材、配套的PPT課件、多媒體教案等 教學過程教學環(huán)節(jié)教學內(nèi)容教學引入總賬管理系統(tǒng)以記賬憑證為原始數(shù)據(jù)，按照用戶設置的會計科目體系，輸入和處理各種記賬憑證，完成憑證的審核、記賬及期末轉(zhuǎn)賬、對賬、結(jié)賬等工作，輸出各種總分類賬、明細賬、日記賬和有關輔助賬等信息，以供管理者和決策者使用。總賬管理系統(tǒng)在會計核算系統(tǒng)中處于核心地位，是整個系統(tǒng)的控制中心和傳輸中心，這是由總賬管理系統(tǒng)本身的特點決定的。本項目主要介紹總賬管理系統(tǒng)的業(yè)務處理知識。教授新知明確教學目標教學內(nèi)容“總賬管理系統(tǒng)”任務一總賬管理系統(tǒng)初始化【知識解讀】一、設置總賬管理系統(tǒng)控制參數(shù)設置控制參數(shù)就是對總賬管理系統(tǒng)的一些系統(tǒng)選項進行設置，以便為總賬管理系統(tǒng)配置相應的功能或設置相應的控制。二、設置基礎數(shù)據(jù)總賬管理系統(tǒng)中的基礎檔案設置主要包括設置會計科目、憑證類別、結(jié)算方式、輔助核算檔案等。三、錄入期初余額在開始使用總賬管理系統(tǒng)時，應將經(jīng)過整理的手工賬目的期初余額錄入計算機。假如企業(yè)是在年初建賬，期初余額就是年初數(shù);假如是年中啟用總賬管理系統(tǒng)，企業(yè)應先將各賬戶此時的余額和年初到此時的借貸方累計發(fā)生額計算清楚。【任務實施】1.總賬控制參數(shù)總賬控制參數(shù)如書中表3-1所示。2.期初余額(1)總賬期初余額表。2021年1月會計科目及期初余額簡表，如書中表3-2所示。(2)2021年1月輔助賬期初余額表2021年1月輔助賬期初余額表，如書中表3-3所示?！静僮髦笇А恳?、設置總賬系統(tǒng)控制參數(shù)選擇“業(yè)務工作”→“財務會計”→“總賬”→“設置”→“選項”命令，選擇“設置”菜單下的“選項”命令，打開“選項”對話框，對系統(tǒng)的控制參數(shù)進行修改?？蓪x項卡“憑證”“賬簿”“憑證打印”“預算控制”“權(quán)限”“會計日歷”“其他”等項進行相應的設置。二、錄入期初余額步驟一:在總賬管理系統(tǒng)中，選擇“設置”→“期初余額”命令，進入“期初余額錄入”窗口。步驟二:直接輸入末級科目(底色為白色)的期初余額，上級科目的期初余額自動填列。庫存現(xiàn)金科目“期初余額錄入”窗口如圖步驟三:設置輔助核算的科目底色顯示為淺黃色，其期初余額的錄入要到相應的輔助賬戶中進行。步驟四:輸完所有科目余額后，單擊“對賬”和“試算”按鈕，打開“期初對賬”對話框和“期初試算平衡表”對話框，如圖步驟五:若期初余額試算結(jié)果不平衡，則需要修改期初余額。任務二總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理【知識解讀】一、總賬管理系統(tǒng)憑證管理記賬憑證是登記賬簿的依據(jù)，是總賬管理系統(tǒng)的唯一數(shù)據(jù)源。憑證管理的內(nèi)容包括填制憑證、審核憑證、憑證匯總、憑證記賬等功能。二、總賬管理系統(tǒng)出納管理出納管理是總賬管理系統(tǒng)為出納人員提供的一套管理工具，包括出納簽字、現(xiàn)金、銀行存款日記賬的查詢、支票登記簿的管理，以及銀行對賬功能，并可對銀行長期未達賬提供審計報告等。三、總賬管理系統(tǒng)賬簿管理企業(yè)發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務經(jīng)過制單、審核、記賬等程序后，就形成了正式的會計賬簿，除了現(xiàn)金和銀行存款的查詢外，賬簿管理還包括基本會計核算賬簿的查詢，以及各種輔助賬的查詢?！救蝿諏嵤?.憑證管理2.出納管理【操作指導】一、總賬系統(tǒng)憑證管理(一)填制憑證以“001劉佳”的身份注冊“登錄”系統(tǒng)。步驟一:選擇”財務會計”→”總賬”→”憑證”→”填制憑證”命令，可增加一張付款憑證，如圖步驟二：若科目為銀行科目，且在結(jié)算方式設置中確定要進行票據(jù)管理，在“選項”中設置“支票控制”參數(shù)，這里會要求要輸入“結(jié)算方式”“票號”“發(fā)生日期”。(二)作廢和恢復憑證當某張憑證出現(xiàn)不便修改的錯誤時，在記賬之前，可將其作廢。(三)整理憑證整理憑證就是刪除所有作廢憑證，并利用留下的空號對未記賬憑證重新編號。進入填制憑證界面，選擇“制單”→“整理憑證”命令。(四)修改憑證進入填制憑證界面后，找到要修改的憑證，可修改制單日期，也可修改附單據(jù)數(shù)、摘要、科目和金額等。(五)沖銷憑證進入填制憑證界面后，選擇“制單”→“沖銷憑證”命令，若沖銷憑證，則錄入需沖銷憑證的月份、憑證類別和憑證號，系統(tǒng)自動生成一張紅字沖銷憑證。(六)審核憑證如果憑證選項設置了出納憑證必經(jīng)出納簽字，則對于涉及現(xiàn)金、銀行存款的收入與支出的憑證先要由出納簽字。如果憑證選項設置中設置了憑證必經(jīng)主管簽字，則所有憑證必須先進行主管簽字。出納簽字、主管簽字非系統(tǒng)必需流程，而審核憑證則是系統(tǒng)必需步驟。(七)記賬記賬憑證經(jīng)審核簽字后，即可用來登記總賬和明細賬、日記賬、部門賬、往來賬、項目賬及備查賬等。(八)恢復記賬前狀態(tài)在總賬系統(tǒng)界面，選擇“憑證”→“恢復記賬前狀態(tài)”命令。二、總賬系統(tǒng)出納管理以“003趙霞”的身份注冊“登錄”系統(tǒng)，，再進入總賬管理系統(tǒng)。(一)出納簽字(二)出納賬查詢1.日記賬查詢2.資金日報表查詢(三)支票登記簿管理(四)銀行對賬1.錄入銀行對賬期初數(shù)據(jù)2.錄入銀行對賬單3.銀行對賬(1)記賬后，進行自動對賬。(2)手工對賬。4.銀行存款余額調(diào)節(jié)表的生成三、總賬系統(tǒng)賬簿管理以賬套主管“學生本人”的身份重新注冊“登錄”系統(tǒng)(一)查詢基本會計核算賬簿1.查詢總賬2.查詢余額表3.查詢明細賬(二)查詢輔助核算賬簿(以“項目輔助賬”為例)1.項目總賬查詢2.項目明細賬查詢(1)項目成本多欄明細賬查詢(2)項目成本多欄明細賬查詢?nèi)蝿杖傎~管理系統(tǒng)期末處理【知識解讀】一、自動轉(zhuǎn)賬的定義與生成根據(jù)自定義轉(zhuǎn)賬憑證模型生成實際的記賬憑證的過程稱為自動轉(zhuǎn)賬。由自動轉(zhuǎn)賬產(chǎn)生的憑證稱為機制轉(zhuǎn)賬憑證，其簡稱為機制憑證。(一)自動轉(zhuǎn)賬的定義自動轉(zhuǎn)賬的定義主要包括自定義結(jié)轉(zhuǎn)、對應結(jié)轉(zhuǎn)、銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)、匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)等。(1)自定義結(jié)轉(zhuǎn)。(2)期間損益結(jié)轉(zhuǎn)。(二)自動轉(zhuǎn)賬的生成定義完轉(zhuǎn)賬憑證后，期末只需調(diào)用自定義憑證，計算機將自動快速生成轉(zhuǎn)賬憑證，并將當前憑證追加到未記賬憑證，通過審核、記賬后完成結(jié)轉(zhuǎn)工作。轉(zhuǎn)賬憑證每月只生成一次。二、對賬對賬是指對賬簿數(shù)據(jù)進行核對，以檢查記賬是否正確，以及賬簿是否平衡。它主要是通過核對總賬與明細賬、總賬與輔助賬數(shù)據(jù)來完成賬賬核對。三、結(jié)賬結(jié)賬只能每月進行一次。結(jié)賬功能主要完成以下工作:檢查并停止本期各科目的各項數(shù)據(jù)處理工作，計算各科目的本期發(fā)生額和累計發(fā)生額，計算本期各科目期末余額并將余額結(jié)轉(zhuǎn)至下期期初?！救蝿諏嵤垦赜冒亓謭D書文化有限公司賬套。(1)完成自定義結(jié)轉(zhuǎn)，按短期借款期末余額的0.2%計提短期借款利息。借:財務費用(6603)QM(2001，月)?0.002貸:應付利息(2231)JG()(2)完成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)定義與生成。(3)進行對賬處理，將(1)和(2)中的憑證依次生成、審核、記賬。(4)進行結(jié)賬和取消結(jié)賬處理。【操作指導】一、自動轉(zhuǎn)賬定義與生成操作以“001劉佳”的身份“登錄”系統(tǒng)(一)自動轉(zhuǎn)賬定義的操作1.自定義結(jié)轉(zhuǎn)操作選擇“業(yè)務工作”→“財務會計”→“總賬”→“期末”→“轉(zhuǎn)賬定義”→“自定義轉(zhuǎn)賬”命令，進行自定義轉(zhuǎn)賬設置。2.期間損益結(jié)轉(zhuǎn)操作選擇“業(yè)務工作”→“財務會計”→“總賬”→“期末”→“轉(zhuǎn)賬定義”→“期間損益”命令，進行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設置。(二)自動轉(zhuǎn)賬生成的操作1.自定義轉(zhuǎn)賬生成選擇“業(yè)務工作”→“財務會計”→“總賬”→“期末”→“轉(zhuǎn)賬生成”命令，設置自定義轉(zhuǎn)賬。設置完成，可生成轉(zhuǎn)賬憑證、進行憑證審核、進行記賬。2.期間損益結(jié)轉(zhuǎn)生成選擇“業(yè)務工作”→“財務會計”→“總賬”→“期末”→“轉(zhuǎn)賬生成”命令，進行設置“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”。設置完成，可生成轉(zhuǎn)賬憑證、進行憑證審核、進行記賬。二、對賬以“學生本人”的身份登錄“企業(yè)應用平臺”后，進行對賬操作。選擇“業(yè)務工作”→“財務會計”→“總賬”→“期末”→“對賬”命令，選擇要對賬的月份，系統(tǒng)可自動對賬。三、結(jié)賬與取消結(jié)賬操作學生本人“登錄”系統(tǒng)管理窗口，進行結(jié)賬操作。(一)結(jié)賬選擇“業(yè)務工作”→“財務會計”→“總賬”→“期末”→“結(jié)賬”命令，選擇結(jié)賬月份，按操作提示進行對賬。(二)取消結(jié)賬取消結(jié)賬操作只能由賬套主管執(zhí)行。選擇“業(yè)務工作”→“財務會計”→“總賬”→“期末”→“結(jié)賬”命令，選擇要取消結(jié)賬的月份。項目總結(jié)本項目主要講述了：總賬系統(tǒng)在整個用友ERP-U8V10.1中占有絕對重要的地位，它屬于財務管理系統(tǒng)的一部分，而財務系統(tǒng)與其他系統(tǒng)成并行關系?？傎~系統(tǒng)既可以獨立運行，也可以同其他系統(tǒng)協(xié)同運行?？傎~項目在電算會計過程中，主要通過總賬管理系統(tǒng)初始化、總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理、總賬管理系統(tǒng)期末處理三個任務來實現(xiàn)?？傎~管理系統(tǒng)初始化任務包括設置總賬管理系統(tǒng)控制參數(shù)、基礎數(shù)據(jù)和錄入期初余額，總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理任務包括憑證管理、出納管理和賬簿管理，總賬管理系統(tǒng)期末處理任務包括自動轉(zhuǎn)賬定義與生成、對賬、結(jié)賬與取消結(jié)賬等。教學反思項目名稱項目四薪資管理系統(tǒng)教學內(nèi)容完成建立工資賬套、設置工資類別、基本信息設置、設置工資項目及定義工資項目計算公式；進行工資核算、工資發(fā)放、工資費用分攤、工資統(tǒng)計分析和個人所得稅核算；進行期末處理中的工資項目清零處理、系統(tǒng)結(jié)賬與反結(jié)賬處理、年末結(jié)轉(zhuǎn)處理。授課時間授課學時教學目標知識目標1.了解薪資管理系統(tǒng)的基本內(nèi)容和操作流程2.掌握工資賬套設置和基礎信息設置3.掌握工資費用分攤、自動轉(zhuǎn)賬、期末結(jié)賬和反結(jié)賬實踐目標1.能夠掌握薪資管理系統(tǒng)初始化設置2.能夠掌握薪資管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理3.能夠掌握薪資管理系統(tǒng)期末業(yè)務處理素養(yǎng)目標1.養(yǎng)成嚴謹?shù)穆殬I(yè)態(tài)度工資賬套設置與基礎信息設置準確2.通過對薪資管理系統(tǒng)的學習，熟悉處理薪資的操作方法學情分析通過對本項目的學習，要求了解并掌握薪資管理系統(tǒng)的基本內(nèi)容和操作流程，初始化設置的操作方法，本期業(yè)務處理的知識內(nèi)容和操作方法，期末業(yè)務處理方法與流程。教學方法學生通過課前預習、查閱資料，課堂上緊跟著老師的思路，對老師的演示要熟記，課后練習提升、反思總結(jié)等方法進行本章節(jié)的學習，有電腦條件的學生可以根據(jù)在課堂上所學習的內(nèi)容，反復的操作實踐驗證；實訓課上要加強訓練，不懂的問題及操作過程，及時的向老師詢問或是同學之間相互討論。教學媒介教材、配套的PPT課件、多媒體教案等 教學過程教學環(huán)節(jié)教學內(nèi)容教學引入工資是指用人單位依據(jù)國家有關規(guī)定和勞動關系雙方的約定，以貨幣形式支付給員工的勞動報酬。工資核算是財務部門最基本的業(yè)務，實行會計信息化后，利用工資管理系統(tǒng)核算工資，提高了工資核算的效率、減輕了財會人員的勞動強度、提高了數(shù)據(jù)處理的速度和準確性。工資核算涉及每個員工的切身利益和人工費用的正確計算。薪資管理系統(tǒng)是以完成工資計算、匯總、發(fā)放和分配等常規(guī)核算為目標的系統(tǒng)，適用于各類企業(yè)、行政事業(yè)單位進行工資核算、工資發(fā)放、工資費用分攤、工資統(tǒng)計分析和個人所得稅核算等。本項目重點介紹薪資管理系統(tǒng)的業(yè)務處理。教授新知明確教學目標教學內(nèi)容“薪資管理系統(tǒng)”任務一薪資管理系統(tǒng)初始化【知識解讀】一、薪資管理系統(tǒng)操作流程二、工資賬套工資賬套與系統(tǒng)管理中的賬套是不同的概念，前者針對薪資子系統(tǒng)，后者則針對整個核算系統(tǒng)。要建立工資賬套，前提是在系統(tǒng)管理中首先建立本單位的核算賬套。三、工資類別工資類別是指一套工資賬中，根據(jù)人員工資結(jié)構(gòu)不同而設置的工資數(shù)據(jù)管理類別。柏林圖書文化有限公司設置正式職工和臨時職工兩個工資類別，分別對應同一賬套。四、基礎信息基礎信息主要是公司的基本情況，包括部門信息、人員附加信息、銀行檔案的基本信息等。五、工資項目及定義工資項目計算公式基礎設置中的工資項目設置是指本單位各種工資類別所需要的全部工資項目。不同的工資類別，工資發(fā)放項目不盡相同，計算公式也不相同【任務實施】(1)沿用柏林圖書文化有限公司的賬套，根據(jù)相關信息，完成該公司的薪資管理系統(tǒng)初始化。(2)根據(jù)建賬的流程，建立工資賬套。(3)建立賬套后需要設置公司的工資類別。(4)建立賬套后，對所需要的一些基礎信息進行設置。(5)設置工資項目，并根據(jù)不同的工資項目設置工資項目的計算公式?！静僮髦笇А恳?、根據(jù)相關信息，完成薪資管理系統(tǒng)初始化(1)在系統(tǒng)管理窗口中，選擇“系統(tǒng)”→“注冊”命令，以學生本人“登錄”系統(tǒng)管理對話框(2)部門檔案(3)人員附加信息設置(4)工資項目設置(5)銀行名稱(6)人員檔案(7)相關工資項目計算公式：請假扣款=請假天數(shù)×20養(yǎng)老保險金=基本工資×8%計稅工資=基本工資+浮動工資-請假扣款-養(yǎng)老保險金二、建立工資賬套建立工資賬套時可以根據(jù)建賬向?qū)Х炙牟竭M行:參數(shù)設置、扣稅設置、扣零設置、人員編碼設置。(一)參數(shù)設置選擇本賬套處理的工資類別個數(shù)可以為單個或多個，選擇幣種名稱和“是否合算計件工資”。(二)扣稅設置勾選“是否從工資中代扣個人所得稅”復選框，工資核算時系統(tǒng)會根據(jù)輸入的稅率自動計算個人所得稅額。(三)扣零設置確定是否進行扣零處理。如果選擇進行扣零處理，系統(tǒng)在計算工資時將依據(jù)所選擇的扣零類型將零頭扣下，并在積累成整數(shù)時補上?？哿愕挠嬎愎綄⒂上到y(tǒng)自動定義，無須設置。(四)人員編碼設置設置人員的編碼與基礎檔案中的人員檔案編碼保持一致。三、設置工資類別建立賬套以后，若在參數(shù)設置中選擇“多個”工資類別，可以進入工資類別管理功能。(一)建立工資類別正式職工涉及的部門有財務部、研編部、照排部、發(fā)行一組、發(fā)行二組。(二)打開工資類別在工資業(yè)務處理時，系統(tǒng)要求分別對不同工資類別進行業(yè)務處理，操作時必須在該工資類別打開后才能進行業(yè)務處理。(三)刪除工資類別如已確定不再用的工資類別，可以對其進行刪除。(四)關閉工資類別點擊“關閉工資類別”，則關閉當前在用的工資類別及所有正在進行的功能操作。四、設置基礎信息(一)部門設置部門設置是人員工資信息設置的基礎，部門檔案與其他系統(tǒng)是共享的，所以設置時要考慮全面，如所需部門的數(shù)據(jù)已有，可直接調(diào)用。(二)人員附加信息設置此項設置可增加人員信息，豐富人員檔案的內(nèi)容，便于對人員進行更加有效的管理。例如，增加設置人員的性別、民族、婚否等附加信息項。(三)銀行檔案設置發(fā)放工資的銀行可按需要設置多個，這里銀行名稱設置是針對所有工資類別的。例如，同一工資類別中的人員由于在不同的工作地點，需在不同的銀行代發(fā)工資;或者不同的工資類別由不同的銀行代發(fā)工資，均需設置相應的銀行名稱。(四)工資項目設置工資項目設置是定義工資項目的名稱、類型、寬度、小數(shù)、增減項。系統(tǒng)中有一些固定項目是工資賬中必不可少的，包括“應發(fā)合計”“扣款合計”“實發(fā)合計”，這些項目不能刪除和重命名。(五)人員檔案管理人員檔案用于登記工資發(fā)放人員的姓名、職工編號、所在部門、人員類別等信息，處理員工的增減變動等。增加人員的方式有兩種:1.逐個增加人員2.批量增加人員五、設置工資項目及定義工資項目計算公式由于工資類別和發(fā)放項目不同，工資的計算方式也不同。(一)設置不同工資類別的工資項目設置了工資項目即定義工資項目的名稱、類型、寬度，只能根據(jù)需要選擇已經(jīng)設置并適合該工資類別的工資項目，不能輸入和修改。如果要修改，應關閉所有工資類別，在基礎設置下的工資項目設置中進行增改操作。(二)定義工資項目計算公式進入公式設置頁簽后，固定的工資項目“應發(fā)合計”“扣款合計”“實發(fā)合計”等的計算公式，系統(tǒng)根據(jù)工資項目設置的“增減項”自動給出計算公式。用戶在此可以增加、修改、刪除其他非固定工資項目的計算公式。任務二總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理【知識解讀】一、工資變動二、工資分錢清單三、扣繳所得稅四、銀行代發(fā)五、工資費用分攤六、工資數(shù)據(jù)查詢統(tǒng)計【任務實施】沿用柏林圖書文化有限公司賬套，按下列資料完成工資日常處理。(1)工資數(shù)據(jù)如書中表4-4所示。(2)2019最新個稅稅率表如下月度(包括按月預扣)計算個人所得稅如下。應納個人所得稅稅額=應納稅所得額×適用稅率-速算扣除數(shù)應納稅所得額=月度收入額-準予扣除額準予扣除額=基本扣除費用5000元+專項扣除+專項附加扣除+依法確定的其他扣除(3)月末工資費用分配(定義轉(zhuǎn)賬)?！静僮髦笇А恳?、工資變動(一)工資數(shù)據(jù)的輸入使用賬套主管“學生本人”的身份進入工資管理子系統(tǒng)，進入的日期為2021-01-31，當?shù)谝淮问褂霉べY系統(tǒng)錄入完所有人員的信息后，進入“業(yè)務處理—工資變動”對話框，該界面顯示所有人員的所有項目以供查看，可在主界面直接修改數(shù)據(jù)(二)工資數(shù)據(jù)的變動調(diào)整只對某些項目進行錄入，如錄入請假天數(shù)，可使用項目過濾功能，選擇某些項目進行錄入;只錄入某個指定部門或人員的數(shù)據(jù)，可先單擊“定位”圖標，讓系統(tǒng)自動定位到需要的部門或人員上，然后錄入。1.工資項目過濾2.人員定位3.數(shù)據(jù)替換4.數(shù)據(jù)篩選二、個人所得稅計算與申報在工資管理子系統(tǒng)提供了個人所得稅自動計算功能，用戶只需自定義所得稅率，系統(tǒng)自動計算個人所得稅，既減輕了用戶的工作負擔，又提高了工作效率。(一)設置個人所得稅申報表欄目系統(tǒng)提供了個人所得稅申報表標準欄目，如“姓名”“所得項目”“所得期間”“收入額合計”“稅率”“幣名”等，可以根據(jù)實際需要選擇設置?？蛇x擇“設置”→“選項”→“扣稅設置”命令，按最新個人所得稅稅率表修改原稅率設置。(二)設置個人所得稅稅率表系統(tǒng)自動計算所得稅是根據(jù)國家頒布的工資、薪金所得稅適用的七級超額累進稅率，稅率為3%~45%，級數(shù)為七級。(三)計算與申報個人所得稅個人所得稅申報表顯示欄目和稅率確定以后，系統(tǒng)自動計算個人工資所得稅申報表。采用“定位”和“過濾”功能，可以快速查找某個人和某些人的申報情況?？蛇x擇“業(yè)務處理”→“扣繳所得稅”→“扣繳個人所得稅申報表”命令三、工資分攤(一)處理流程選擇“工資類別”→“打開工資類別”命令，進入“工資分攤設置”對話框，選擇“日期”和“部門”，確定“基數(shù)”，定義“分攤類型設置”，分攤工資費用，設置會計科目。(二)工資分攤1.工資分攤設置2.工資分攤3.生成憑證四、賬表查詢在薪資管理子系統(tǒng)中，可以對各種工資表進行查詢，工資表主要包括“工資發(fā)放簽名表”“工資發(fā)放條”“工資卡”“部門工資匯總表”“人員類別工資匯總表”等系統(tǒng)提供的原始表，它們用于本月工資發(fā)放和統(tǒng)計?？梢詫べY表進行修改和重建。任務三總賬管理系統(tǒng)期末處理【知識解讀】一、月末結(jié)賬月末處理是指將當月數(shù)據(jù)經(jīng)過處理后結(jié)轉(zhuǎn)至下月。每月工資數(shù)據(jù)處理完畢后均可進行月末結(jié)轉(zhuǎn)。二、反結(jié)賬在薪資管理系統(tǒng)結(jié)賬后，發(fā)現(xiàn)還有一些業(yè)務或其他事項需要在已結(jié)賬月進行賬務處理，此時需要使用反結(jié)賬功能，取消已結(jié)賬標記。三、年末結(jié)轉(zhuǎn)年末結(jié)轉(zhuǎn)是指將工資數(shù)據(jù)經(jīng)過處理后結(jié)轉(zhuǎn)至下年。進行年末結(jié)轉(zhuǎn)后，新年度賬將自動建立。只有處理完所有工資類別的工資數(shù)據(jù)，對多工資類別，應關閉所有工資類別;然后在系統(tǒng)管理中選擇“年度賬”菜單，進行上年數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)?！救蝿諏嵤垦赜冒亓謭D書文化有限公司賬套。(1)對柏林圖書文化有限公司薪資管理系統(tǒng)進行月末結(jié)賬。(2)選擇浮動工資、請假天數(shù)、請假扣款、扣款合計、實發(fā)合計、計稅工資、代扣稅工資項目為清零項目。(3)對柏林圖書文化有限公司正式職工工資類別1月份薪資進行反結(jié)賬。【操作指導】一、月末結(jié)賬步驟一:選擇薪資管理系統(tǒng)“業(yè)務處理”→“月末處理”命令，打開“月末處理”對話框。步驟二:單擊“確定”按鈕，進入月末處理，月末處理提示信息。步驟三:單擊“是”按鈕，彈出清零項提示信息。步驟四:在是否選擇清零項提示信息中，單擊“是”按鈕，打開“選擇清零項目”對話框，單擊“請假天數(shù)”，單擊“>”，將“請假天數(shù)”選入后，勾選“保存本次選擇結(jié)果”復選框，單擊“確定”按鈕。二、反結(jié)賬在“業(yè)務處理”菜單中選擇“反結(jié)賬”，進入“反結(jié)賬”界面。系統(tǒng)自動顯示當前工資類別中最大的已結(jié)賬會計月份，不允許修改。反結(jié)賬只能由賬套主管以次月登錄進行。項目總結(jié)本項目主要講述了：薪資管理項目通過薪資管理系統(tǒng)初始化、薪資管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理、薪資管理系統(tǒng)期末業(yè)務處理三個任務來實現(xiàn)。其中薪資管理系統(tǒng)初始化任務包括工資賬套、工資類別、基礎信息，工資項目及定義工資項目計算公式;薪資管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理任務包括工資變動、工資分錢清單、扣繳所得稅、銀行代發(fā)、工資費用分攤、工資數(shù)據(jù)查詢統(tǒng)計;薪資管理系統(tǒng)期末業(yè)務處理任務包括月末結(jié)賬、反結(jié)賬、年末結(jié)轉(zhuǎn)的處理。教學反思項目名稱項目五固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)教學內(nèi)容固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的相關內(nèi)容，以及固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化操作、日常業(yè)務處理、期末業(yè)務處理方法與流程。授課時間授課學時教學目標知識目標1.了解固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的相關內(nèi)容2.掌握固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化操作3.掌握固定資產(chǎn)折舊的計提、對賬、結(jié)賬及打印報表等操作實踐目標1.能夠掌握啟用固定資產(chǎn)子賬套2.能夠掌握固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的參數(shù)設置、原始卡片錄入等初始化設置3.能夠掌握期末對賬、結(jié)賬、恢復月末結(jié)賬、查看及打印報表等操作素養(yǎng)目標1.學習固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的基本操作，養(yǎng)成細致認真的工作作風2.對固定資產(chǎn)增減、變動進行操作，提高歸納總結(jié)的能力學情分析通過對本項目的學習，要求了解并掌握用友ERP-U8V10.1管理軟件中固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的相關內(nèi)容，以及固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化操作、日常業(yè)務處理、期末業(yè)務處理方法與流程。教學方法學生通過課前預習、查閱資料，課堂上緊跟著老師的思路，對老師的演示要熟記，課后練習提升、反思總結(jié)等方法進行本章節(jié)的學習，有電腦條件的學生可以根據(jù)在課堂上所學習的內(nèi)容，反復的操作實踐驗證；實訓課上要加強訓練，不懂的問題及操作過程，及時的向老師詢問或是同學之間相互討論。教學媒介教材、配套的PPT課件、多媒體教案等 教學過程教學環(huán)節(jié)教學內(nèi)容教學引入固定資產(chǎn)作為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動中使用的主要勞動資料，是企業(yè)進行生產(chǎn)經(jīng)營活動的物質(zhì)基礎，其數(shù)量多少、質(zhì)量好壞在一定程度上反映出一個企業(yè)的規(guī)模、生產(chǎn)能力，對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營具有重要作用。固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)用于企事業(yè)單位進行固定資產(chǎn)核算和管理，幫助企業(yè)財務部門進行固定資產(chǎn)總值、累計折舊數(shù)據(jù)的動態(tài)管理，協(xié)助企業(yè)進行固定資產(chǎn)的成本核算;同時，為企業(yè)設備管理部門提供進行固定資產(chǎn)管理的各項指標，為總賬系統(tǒng)提供相關憑證。教授新知明確教學目標教學內(nèi)容“固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)”任務一固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化【知識解讀】一、啟用固定資產(chǎn)管理模塊及設置控制參數(shù)(1)選擇“系統(tǒng)”→“注冊”命令，以學生本人的身份“登錄”系統(tǒng)。柏林圖書文化有限公司從2021年1月1日起啟用固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)，選擇“基礎設置”→“基本信息”→“系統(tǒng)啟用”命令，啟用固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)。(2)啟動固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)時，進行設置控制參數(shù)，包括約定與說明、啟用月份、折舊信息、編碼方式，以及財務接口等。二、設置基礎數(shù)據(jù)設置部門對應折舊科目設置資產(chǎn)類別設置增減方式設置使用狀況設置折舊方法三、輸入期初固定資產(chǎn)卡片固定資產(chǎn)卡片是固定資產(chǎn)核算和管理的基礎依據(jù)，為保持歷史資料的連續(xù)性，必須將建賬日期以前的數(shù)據(jù)輸入系統(tǒng)中?！救蝿諏嵤坷^續(xù)沿用柏林圖書文化有限公司賬套，根據(jù)以下資料進行固定資產(chǎn)系統(tǒng)的初始化。(1)啟用月份為2021年01月01日。(2)主要折舊方法為平均年限法(一)，折舊匯總分配周期1個月。(3)類別編碼方式為2112,固定資產(chǎn)編碼方式按“類別編碼+序號”自動編碼。(4)卡片序號長度為3。(5)要求與總賬系統(tǒng)進行對賬，固定資產(chǎn)對賬科目為“1601固定資產(chǎn)”;累計折舊對賬科目為“1602累計折舊”。(6)在對賬不平情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬。(7)部門檔案及對應折舊科目。(8)資產(chǎn)類別。(9)增減方式?！静僮髦笇А恳?、初次啟用固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的參數(shù)設置(一)約定及說明約定及說明的內(nèi)容是該賬套基本信息和系統(tǒng)處理的一些基本原則，需要使用者認真檢查、確定。(二)啟用月份如果需要向總賬系統(tǒng)傳遞憑證，則固定資產(chǎn)系統(tǒng)的啟用月份不得在總賬系統(tǒng)的啟用月份之前。在啟用月份確定后，在該月前的所有固定資產(chǎn)都將作為期初數(shù)據(jù)進行處理。(三)折舊信息六種折舊方法：平均年限法(一)平均年限法(二)工作量法年數(shù)總和法雙倍余額遞減法(一)雙倍余額遞減法(二）(四)編碼方式設置資產(chǎn)類別的編碼方式。資產(chǎn)類別是指根據(jù)單位管理和核算的需要給資產(chǎn)所做的分類，可參照國家標準分類，也可根據(jù)需要自己分類。本系統(tǒng)類別編碼最多可設置8級20位碼，可以設定級數(shù)和每一級的編碼長度。系統(tǒng)推薦采用國家規(guī)定的4級6位碼(2112)方式。設置固定資產(chǎn)編碼方式。固定資產(chǎn)編碼是資產(chǎn)的管理者給固定資產(chǎn)所編的編號，可以在輸入卡片時手工輸入，也可以選用自動編碼的形式自動生成。(五)賬務接口這個部分的設置為固定資產(chǎn)系統(tǒng)和總賬系統(tǒng)對賬的設置。為了確保系統(tǒng)所有固定資產(chǎn)的原值總額等于總賬系統(tǒng)的固定資產(chǎn)一級科目的余額，系統(tǒng)所有固定資產(chǎn)的累計折舊總額等于總賬系統(tǒng)中累計折舊一級科目的余額，可以選擇與總賬系統(tǒng)對賬，這樣可以在系統(tǒng)運行中的任何時候執(zhí)行對賬功能，及時發(fā)現(xiàn)兩個系統(tǒng)的偏差，并予以調(diào)整。(六)設置選項用于設置固定資產(chǎn)運行基本參數(shù)，參數(shù)在初始化完成后將不可修改。打開“設置選項”功能，選擇“固定資產(chǎn)”→“設置”→“選項”命令，設置參數(shù)。二、基礎設置(一)部門對應折舊科目資產(chǎn)計提折舊后必須把折舊歸入成本或費用，一般情況下，某一部門內(nèi)資產(chǎn)的折舊費用將歸集到一個比較固定的科目，所以部門折舊科目的設置就是給部門選擇一個折舊科目，錄入卡片時，該科目自動生成在卡片中，不必逐個輸入。(二)類別設置在定義固定資產(chǎn)類別時，可以設置該類固定資產(chǎn)的類別編碼、類別名稱、使用年限、凈殘值率、計量單位、計提屬性、折舊方法和卡片樣式等。(三)增減方式設置增加的方式主要有直接購買、投資者投入、捐贈、盤盈、在建工程轉(zhuǎn)入、融資租入、債務重組、非貨幣性交易等;減少的方式主要有出售、盤虧、投資轉(zhuǎn)出、捐贈轉(zhuǎn)出、報廢、毀損、融資租出、債務重組、非貨幣性交易等。(四)使用狀況設置在設置時，根據(jù)不同類別的固定資產(chǎn)的不同使用狀況決定是否要計提折舊。固定資產(chǎn)子系統(tǒng)提供基本的使用狀況，用戶可以根據(jù)需要進行修改或定義新的使用狀況。(五)折舊方法設置系統(tǒng)提供了折舊方法的自定義功能，企業(yè)可以定義折舊方法名稱和計算公式。三、輸入期初固定資產(chǎn)卡片以柏林圖書文化有限公司固定資產(chǎn)卡片資料為例:在輸入原始卡片時，系統(tǒng)會提供資產(chǎn)類別參照。因為一個資產(chǎn)類別對應著一種卡片樣式，選擇所屬的資產(chǎn)類別后，才可進入相應的卡片輸入。任務二固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理【知識解讀】一、資產(chǎn)增加二、資產(chǎn)減少三、變動單四、計提折舊五、制作記賬憑證【任務實施】沿用柏林圖書文化有限公司賬套，根據(jù)以下資料完成固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)本期業(yè)務處理。(1)2021年1月固定資產(chǎn)增加情況如書中表5-5。(2)折舊信息:編號03001小轎車本月工作量為1000公里，編號03002貨車本月工作量為3000公里。(3)固定資產(chǎn)減少信息:編號02002方正電腦因保管不善提前報廢，處理報廢品收入200元?！静僮髦笇А恳?、固定資產(chǎn)增加企業(yè)在日常工作中，可能會通過購進或以其他方式增加固定資產(chǎn)，該部分資產(chǎn)則通過“資產(chǎn)增加”操作將所增加的固定資產(chǎn)的相關信息錄入系統(tǒng)。以柏林圖書文化有限公司新增固定資產(chǎn)“汽車”的資料為例。步驟一:以001劉佳的身份，2021年1月31日的日期，“登錄”系統(tǒng)。選擇“卡片”→“資產(chǎn)增加”命令，選擇“運輸工具”。步驟二:打開“固定資產(chǎn)卡片—新增資產(chǎn)”對話框，依次錄入固定資產(chǎn)“汽車”的相關數(shù)據(jù)。二、折舊處理自動計提折舊是固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的主要功能之一。(一)工作量輸入如果有固定資產(chǎn)是按工作量法計提折舊，則需要輸入本月工作量。選擇“處理”→“工作量輸入”命令，錄入本月工作量。(二)計提本月折舊系統(tǒng)在一個會計期間內(nèi)計提折舊一次，執(zhí)行該功能。本系統(tǒng)在一個期間內(nèi)可以多次計提折舊，但每次計提折舊后，只是將計提的折舊累加到月初的累計折舊，不會重復累計。(三)折舊分配表折舊分配表是編制記賬憑證，把計提折舊額分配到成本和費用的依據(jù)。生成折舊分配憑證是根據(jù)用戶在初始化或選項中選擇的折舊分配匯總周期確定的。三、固定資產(chǎn)減少固定資產(chǎn)在使用過程中，由于各種原因，如出售、報廢、毀損、盤虧等退出企業(yè)，稱為資產(chǎn)減少。使用固定資產(chǎn)系統(tǒng)，應先計提折舊后再減少固定資產(chǎn)。固定資產(chǎn)減少功能有兩種方法可選擇:一種是如果減少的固定資產(chǎn)較少或者沒有共同點，可以通過輸入卡片編號或資產(chǎn)編號，將資產(chǎn)選到固定資產(chǎn)減少表中;另一種是如果減少的固定資產(chǎn)較多且具有共性時，可以通過輸入查詢條件，將符合該條件的所有固定資產(chǎn)選出來進行批量減少四、生成憑證固定資產(chǎn)系統(tǒng)需要生成憑證的有資產(chǎn)增加、資產(chǎn)減少、原值增加、原值減少、累計折舊調(diào)整、計提減值準備、折舊分配等。(一)批量制單(二)憑證查詢、修改和刪除(三)出納簽字(四)審核(五)記賬五、資產(chǎn)變動固定資產(chǎn)在使用過程中，可能會調(diào)整卡片上的一些項目，如固定資產(chǎn)發(fā)生原值的增減、部門轉(zhuǎn)移、使用狀況的變動、折舊方法的調(diào)整、累計折舊和使用年限調(diào)整等情況，在固定資產(chǎn)子系統(tǒng)中，均通過各種變動單輸入進行數(shù)據(jù)處理。任務三固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)期末業(yè)務處理【知識解讀】一、對賬二、月末結(jié)賬三、恢復月末結(jié)賬四、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)賬表管理分析報表統(tǒng)計表賬簿折舊表【任務實施】柏林圖書文化有限公司賬套，完成固定資產(chǎn)系統(tǒng)期末如下任務。(1)完成固定資產(chǎn)系統(tǒng)期末對賬和結(jié)賬。(2)完成固定資產(chǎn)變動單業(yè)務。2021年2月1號，編號011001綜合辦公樓進行改擴建，改擴建支出為100000元，按規(guī)定增加固定資產(chǎn)原值(在建工程轉(zhuǎn)入)。(3)完成賬表查詢與輸出，查詢輸出固定資產(chǎn)卡片，按部門查詢固定資產(chǎn)明細賬，按類別查詢固定資產(chǎn)明細賬，查詢輸出固定資產(chǎn)折舊計算表，按部門查詢折舊匯總表?！静僮髦笇А恳弧~操作以賬套主管的身份“登錄”系統(tǒng)。進入固定資產(chǎn)系統(tǒng)后，選擇“處理”→“對賬”命令。二、月末結(jié)賬操作進入固定資產(chǎn)系統(tǒng)后，選擇“處理”→“月末結(jié)賬”命令，單擊“開始結(jié)賬”按鈕，系統(tǒng)自動結(jié)賬三、固定資產(chǎn)變動單業(yè)務完成固定資產(chǎn)變動單業(yè)務:2021年2月1號，編號011001綜合辦公樓進行改擴建，改擴建支出為100000元，按規(guī)定增加固定資產(chǎn)原值(在建工程轉(zhuǎn)入)。以賬套主管的身份，2021年2月1日的日期“登錄”系統(tǒng)，進入固定資產(chǎn)模塊。固定資產(chǎn)變動是指通過變動單的形式對固定資產(chǎn)進行修改，體操作步驟如下：步驟一:打開“固定資產(chǎn)變動”功能。選擇“固定資產(chǎn)”→“卡片”→“變動單”→“原值增加”命令。步驟二:選擇卡片。選擇卡片編號“011001”的辦公樓，輸入“增加金額”和“100000”，輸入“變動原因”和“擴建”。四、賬表查詢與輸出操作以查詢管理部門固定資產(chǎn)明細賬為例。步驟一:進入固定資產(chǎn)系統(tǒng)后，選擇“賬表”→“我的賬表”命令，在彈出的對話框中選擇“賬簿”→“賬簿”命令。步驟二:選擇“01-管理部”，勾選“顯示使用狀況和部門”復選框。步驟三:單擊“確定”按鈕，輸出管理部明細賬。項目總結(jié)本項目主要講述了：固定資產(chǎn)管理項目通過固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)期末業(yè)務處理三個任務來實現(xiàn)。其中，固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始化任務包括建賬、參數(shù)設置、錄入原始卡片等;固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理任務包括資產(chǎn)增減、資產(chǎn)變動、計提折舊、制單操作等;固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)期末業(yè)務處理任務包括月末對賬、結(jié)賬、恢復月末結(jié)賬、賬表管理等。教學反思項目名稱項目六UFO報表管理系統(tǒng)教學內(nèi)容UFO報表管理系統(tǒng)的主要功能、基本概念，UFO報表管理系統(tǒng)的啟動與注冊及報表定義，報表數(shù)據(jù)處理、圖表處理的基本應用，理解表頁管理及報表輸出功能，報表模板的應用。授課時間授課學時教學目標知識目標1.了解UFO報表管理系統(tǒng)的主要功能2.理解表頁管理及報表輸出功能3.掌握報表數(shù)據(jù)處理、圖標處理的基本應用4.熟練掌握自定義報表和使用報表模塊生成報表的方法實踐目標1.能夠掌握UFO報表管理系統(tǒng)的啟動與注冊、報表格式定義和公式定義2.能夠掌握報表的數(shù)據(jù)處理、圖片處理等操作方法3.能夠調(diào)用報表模板生成報表素養(yǎng)目標1.養(yǎng)成細心、責任、擔當?shù)穆殬I(yè)素養(yǎng)和職業(yè)道德2.通過對UFO報表管理系統(tǒng)的學習，增強對財務處理的整體意識學情分析通過對本項目的學習，要求了解并掌握UFO報表管理系統(tǒng)的主要功能、基本概念，以及UFO報表管理系統(tǒng)的啟動與注冊及報表定義等；掌握報表數(shù)據(jù)處理、圖表處理的基本應用,理解表頁管理及報表輸出功能,報表模板的應用等。教學方法學生通過課前預習、查閱資料，課堂上緊跟著老師的思路，對老師的演示要熟記，課后練習提升、反思總結(jié)等方法進行本章節(jié)的學習，有電腦條件的學生可以根據(jù)在課堂上所學習的內(nèi)容，反復的操作實踐驗證；實訓課上要加強訓練，不懂的問題及操作過程，及時的向老師詢問或是同學之間相互討論。教學媒介教材、配套的PPT課件、多媒體教案等 教學過程教學環(huán)節(jié)教學內(nèi)容教學引入用友ERP-U8V10.1管理軟件中的UFO報表管理系統(tǒng)是報表事務處理的工具。它與用友賬務管理軟件等各系統(tǒng)有完善的接口,具有方便的自定義報表功能、數(shù)據(jù)處理功能,內(nèi)置多個行業(yè)的常用會計報表;該系統(tǒng)也可以獨立運行,用于處理日常辦公事務。教授新知明確教學目標教學內(nèi)容“UFO報表管理系統(tǒng)”任務一UFO報表管理系統(tǒng)概述及報表定義【知識解讀】一、UFO報表管理系統(tǒng)概述(一)UFO報表管理系統(tǒng)編制會計報表可以將賬簿中分散的資料集中起來,總括反映企事業(yè)單位的財務狀況和經(jīng)營成果。利用報表處理軟件可以完成會計報表的自動編制工作。(二)UFO報表管理系統(tǒng)的功能概述1.文件管理功能2.格式設計功能3.公式設計功能4.數(shù)據(jù)處理功能5.圖表功能6.打印功能7.二次開發(fā)功能(三)UFO報表系統(tǒng)的基本概念1.格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài)2.單元3.組合單元4.區(qū)域5.表頁6.二維表和三維表7.關鍵字二、報表定義(一)報表格式定義(二)報表公式定義計算公式審核公式舍位平衡公式【任務實施】沿用柏林圖書文化有限公司的賬套。1.報表格式貨幣資金表如表2.報表公式現(xiàn)金期初數(shù):C4=QC(“1001”,月)現(xiàn)金期末數(shù):D4=QM(“1001”,月)銀行存款期初數(shù)C5=QC(“1002”,月)銀行存款期末數(shù):D5=QM(“1002”,月)其他貨幣資金期初數(shù)C6=QC(“1012”,月)其他貨幣資金期末數(shù):D6=QM(“1012”,月)期初數(shù)合計:C7=C4+C5+C6期末數(shù)合計:D7=D4+D5+D6【操作指導】一、UFO報表管理系統(tǒng)的啟動與注冊以學生本人的身份登錄“企業(yè)應用平臺”,啟動UFO報表管理系統(tǒng),進入UFO報表管理系統(tǒng)。