第三章-新型農(nóng)村金融機構

新型農(nóng)村金融機構與服務（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構課程導入2006年12月，銀監(jiān)會發(fā)布《調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構準入政策的若干意見》，首次允許產(chǎn)業(yè)資本和民間資本到農(nóng)村地區(qū)新設銀行，并提出要在農(nóng)村增設村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和農(nóng)村資金互助社等三類金融機構。（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構為解決農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構網(wǎng)點覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分等問題，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會按照商業(yè)可持續(xù)原則，適度調(diào)整和放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構準入政策，降低準入門檻，強化監(jiān)管約束，加大政策支持，促進農(nóng)村地區(qū)形成投資多元、種類多樣、覆蓋全面、治理靈活、服務高效的銀行業(yè)金融服務體系，以更好地改進和加強農(nóng)村金融服務，支持社會主義新農(nóng)村建設。（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構貸款公司2資金互助社3其他4村鎮(zhèn)銀行1（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構一、村鎮(zhèn)銀行村鎮(zhèn)銀行是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依據(jù)有關法律、法規(guī)批準，由境內(nèi)外金融機構、境內(nèi)非金融機構企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設立的主要為當?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務的銀行業(yè)金融機構。（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構

村鎮(zhèn)銀行可經(jīng)營吸收公眾存款，發(fā)放貸款，辦理國內(nèi)結算，辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)，從事同業(yè)拆借，從事銀行卡業(yè)務，代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券，代理收付款項及代理保險業(yè)務以及經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準的其他業(yè)務。（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構

村鎮(zhèn)銀行的性質：1.村鎮(zhèn)銀行屬于商業(yè)銀行2.村鎮(zhèn)銀行是獨立的企業(yè)法人3.村鎮(zhèn)銀行是社區(qū)銀行（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構

村鎮(zhèn)銀行的市場定位：

滿足農(nóng)戶的小額貸款需求服務當?shù)刂行⌒推髽I(yè)（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構（一）發(fā)起人制度和產(chǎn)權結構

村鎮(zhèn)銀行的創(chuàng)新之處“發(fā)起人制度”是指銀監(jiān)會規(guī)定，必須有一家符合監(jiān)管條件，管理規(guī)范、經(jīng)營效益好的商業(yè)銀行作為主要發(fā)起銀行并且單一金融機構的股東持股比例不得低于20%，此外，單一非金融機構企業(yè)法人及其關聯(lián)方持股比例不得超過10%。（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構為了鼓勵民間資本投資村鎮(zhèn)銀行，銀監(jiān)會于2012年5月出臺《關于鼓勵和引導民間資本進入銀行業(yè)的實施意見》，將主發(fā)起行的最低持股比例降至15%，進一步促進了村鎮(zhèn)銀行多元化的產(chǎn)權結構。（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構（二）準入門檻

村鎮(zhèn)銀行的一個重要特點就是機構設置在縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)，根據(jù)《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》，在縣（市）設立的村鎮(zhèn)銀行，其注冊資本不得低于300萬元人民幣；在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設立的村鎮(zhèn)銀行，其注冊資本不得低于100萬元人民幣。（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構

1.境內(nèi)金融機構投資人股村鎮(zhèn)銀行應當具備的條件：（1）商業(yè)銀行未并表和并表后的資本充足率均不低于8%，且主要審慎監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求；其他金融機構的主要合規(guī)和審慎監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求。（2）財務狀況良好，近兩個會計年度連續(xù)盈利。（3）入股資金來源真實合法。（4）公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效。（5）銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構

2.境外金融機構投資入股村鎮(zhèn)銀行應當具備的條件：（1）最近1年年末總資產(chǎn)原則上不少于10億美元。（2）財務穩(wěn)健，資信良好，最近兩個會計年度連續(xù)盈利。（3）銀行業(yè)金融機構資本充足率應達到其注冊地銀行業(yè)資本充足率平均水平且不低于8%，非銀行金融機構資本總額不低于加權風險資產(chǎn)總額的10%。（4）入股資金來源真實合法。（5）公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效。（6）注冊地國家（地區(qū)）金融機構監(jiān)督管理制度完善。（7）該項投資符合注冊地國家（地區(qū)）法律、法規(guī)的規(guī)定以及監(jiān)管要求。（8）注冊地國家經(jīng)濟狀況良好。（9）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他審慎性條件。（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構3.境內(nèi)非金融機構企業(yè)法人投資入股村鎮(zhèn)銀行應當具備的條件：（1）在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格。（2）有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄。（3）財務狀況良好，入股前上一年度盈利。（4）年終分配后，凈資產(chǎn)達到全部資產(chǎn)的10%以上（合并會計報表口徑）。（5）入股資金來源合法，不得以借貸資金人股，不得以他人委托資金人股。（6）有較強的經(jīng)營管理能力和資金實力。（7）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他審慎性條件。（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構

4.境內(nèi)自然人投資入股村鎮(zhèn)銀行應當具備的條件：（1）有完全民事行為能力。（2）有良好的社會聲譽和誠信記錄。（3）入股資金來源合法，不得以借貸資金人股，不得以他人委托資金入股。（4）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他審慎性條件。（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構（三）設立村鎮(zhèn)銀行的流程

（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構（四）公司治理村鎮(zhèn)銀行的組織機構及其職責應按照《中華人民共和國公司法》的相關規(guī)定執(zhí)行，并在其章程中明確。村鎮(zhèn)銀行應根據(jù)其決策管理的復雜程度、業(yè)務規(guī)模和服務特點設置簡潔、靈活的組織機構。村鎮(zhèn)銀行管理層次少、決策鏈條短、反應速度相對較快，業(yè)務流程結構與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的金融資金要求較為貼合。（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構（五）經(jīng)營管理1、村鎮(zhèn)銀行可以經(jīng)營的業(yè)務種類①吸收公眾存款②發(fā)放短期、中期和長期貸款③辦理國內(nèi)結算④辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)⑤從事同業(yè)拆借⑥從事銀行卡業(yè)務⑦代理發(fā)行、代付兌付、承銷政府債券⑧代理收付款項及代理保險業(yè)務（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構2.貸款發(fā)放

村鎮(zhèn)銀行應建立適合自身業(yè)務發(fā)展的授信工作機制，合理確定不同借款人的授信額度。在授信額度以內(nèi)，村鎮(zhèn)銀行可以采取一次授信、分次使用、循環(huán)放貸的方式發(fā)放貸款。

村鎮(zhèn)銀行發(fā)放貸款應堅持小額、分散的原則，提高貸款覆蓋面，防止貸款過度集中。村鎮(zhèn)銀行應建立審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和資本補充、約束機制，準確劃分資產(chǎn)質量，充分計提呆賬準備，及時沖銷壞賬，真實反映經(jīng)營成果。（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構3.內(nèi)部控制與審計

村鎮(zhèn)銀行應建立健全內(nèi)部控制制度和內(nèi)部審計機制，提高風險識別和防范能力，對內(nèi)部控制執(zhí)行情況進行檢查、評價，并對內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)進行糾正和完善，確保依法合規(guī)經(jīng)營。村鎮(zhèn)銀行執(zhí)行國家統(tǒng)一的金融企業(yè)財務會計制度以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的有關規(guī)定，建立健全財務、會計制度。村鎮(zhèn)銀行應真實記錄并全面反映其業(yè)務活動和財務狀況，編制財務會計報告，并提交其權力機構審議。（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構村鎮(zhèn)銀行依法接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機構監(jiān)督管理。銀行業(yè)監(jiān)督管理機構根據(jù)村鎮(zhèn)銀行業(yè)務發(fā)展和當?shù)乜蛻舻慕鹑诜招枨螅Y合非現(xiàn)場監(jiān)管及現(xiàn)場檢查結果，依法審批村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務范圍和新增業(yè)務種類。銀行業(yè)監(jiān)督管理機構依據(jù)國家有關法律、行政法規(guī)，制定村鎮(zhèn)銀行的審慎經(jīng)營規(guī)則，并對村鎮(zhèn)銀行風險管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質量、資產(chǎn)損失準備充足率、風險集中、關聯(lián)交易等方面實施持續(xù)、動態(tài)監(jiān)管。（六）村鎮(zhèn)銀行的監(jiān)管（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構（六）村鎮(zhèn)銀行的監(jiān)管

（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構

截至2020年末，全國組建村鎮(zhèn)銀行1600余家，資產(chǎn)總額12376.90億元，存款總額9492.90億元，貸款總額7020.56億元，利潤總額145.80億元，不良貸款率1.80%。村鎮(zhèn)銀行從不為人知到覆蓋大部分縣域，從蹣跚起步到成為支農(nóng)支小的生力軍，有效填補了農(nóng)村地區(qū)金融服務的空白，承載了很多金融機構未能承載的社會責任，在各自的縣域占據(jù)了一定市場份額。（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構（七）存在的問題探討

1.發(fā)起人制度制約村鎮(zhèn)銀行的擴展2.公信力不足影響業(yè)務發(fā)展3.金融基礎服務體系不完善（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構二、農(nóng)村資金互助社

農(nóng)村資金互助社是指經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準，由鄉(xiāng)鎮(zhèn)、行政村農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結算等業(yè)務的社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機構。（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構

農(nóng)村資金互助社實行社員民主管理，以服務社員為宗旨，謀求社員共同利益。農(nóng)村資金互助社是獨立的法人，對社員股金、積累及合法取得的其他資產(chǎn)所形成的法人財產(chǎn)，享有占有、使用、收益和處分的權利，并以上述財產(chǎn)對債務承擔責任。（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構（一）農(nóng)村資金互助社發(fā)展模式銀監(jiān)會新政下新產(chǎn)生的獨立存在的農(nóng)村資金互社新政下在原農(nóng)民專業(yè)合作組織基礎上組建的資金互助社新政下在農(nóng)戶原自發(fā)組建的基礎上重建的資金互助社（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構（二）成立條件及流程

1.有符合要求的章程。2.有10名以上符合社員條件要求的發(fā)起人。3.有符合要求的注冊資本。在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設立的，注冊資本不低于30萬元人民幣，在行政村設立的，注冊資本不低于10萬元人民幣，注冊資本應為實繳資本。4.有符合任職資格的理事、經(jīng)理和具備從業(yè)條件的工作人員。5.有符合要求的營業(yè)場所，安全防范設施和與業(yè)務有關的其他設施。6.有符合規(guī)定的組織機構和管理制度。（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構（二）成立條件及流程

農(nóng)村資金互助社的籌建申請由銀監(jiān)分局受理并初步審查，銀監(jiān)局審查并決定；開業(yè)申請由銀監(jiān)分局受理、審查并決定。銀監(jiān)局所在城市的鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、行政村農(nóng)村資金互助社的籌建、開業(yè)申請，由銀監(jiān)局受理、審查并決定。經(jīng)批準設立的農(nóng)村資金互助社，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機構頒發(fā)金融許可證，并按工商行政管理部門規(guī)定辦理注冊登記，領取營業(yè)執(zhí)照。農(nóng)村資金互助社不得設立分支機構。（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構（三）社員入股的條件

（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構

單個農(nóng)民或單個農(nóng)村小企業(yè)向農(nóng)村資金互助社入股，其持股比例不得超過互助社股金總額的10%，超過5%的應經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準，社員入股必須以貨幣出資，不得以實物、貸款或其他方式入股?；ブ鐟蛉斯缮鐔T頒發(fā)記名股金證，作為社員的入股憑證。（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構（四）社員民主管理

農(nóng)村資金互助社的社員享有的權利：1.參加社員大會，并享有表決權、選舉權和被選舉權。2.享受該社提供的各項服務。3.按照章程規(guī)定或者社員大會決議分享盈余4.查閱該社的章程和社員大會、理事會、監(jiān)事會的決議、財務會計報表及報告。5.向有關監(jiān)督管理機構投訴和舉報。（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構農(nóng)村資金互助社的社員承擔的義務：1.執(zhí)行社員大會（社員代表大會）的決議。2.向該社入股。3.按期足額償還貸款本息。4.按照章程規(guī)定承擔虧損。5.積極向本社反映情況，提供信息。（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構（五）業(yè)務經(jīng)營管理農(nóng)村資金互助社以吸收社員存款、接受社會捐贈資金和向其他銀行業(yè)金融機構融入資金作為資金來源。農(nóng)村資金互助社的資金應主要用于發(fā)放社員貸款，滿足社員貸款需求后確有富余的可存放其他銀行業(yè)金融機構，也可購買國債和金融債券。農(nóng)村資金互助社發(fā)放大額貸款、購買國債或金融債券、向其他銀行業(yè)金融機構融入資金，應事先征求理事會、監(jiān)事會意見。（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構農(nóng)村資金互助社可以辦理結算業(yè)務，并按有關規(guī)定開辦各類代理業(yè)務。農(nóng)村資金互助社開辦其他業(yè)務應經(jīng)屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構及其他有關部門批準。農(nóng)村資金互助社不得向非社員吸收存款、發(fā)放貸款及辦理其他金融業(yè)務，不得以該社資產(chǎn)為其他單位或個人提供擔保。（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構（六）監(jiān)督管理銀行業(yè)監(jiān)督管理機構按照審慎監(jiān)管要求對農(nóng)村資金互助社進行持續(xù)、動態(tài)監(jiān)管。銀監(jiān)會根據(jù)農(nóng)村資金互助社的資本充足和資產(chǎn)風險狀況，采取差別監(jiān)管措施?；ブ邕`反本規(guī)定其他審慎性要求的，銀監(jiān)會應責令其限期整改，并采取相應監(jiān)管措施。（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構（七）優(yōu)勢與不足農(nóng)村資金互助社的優(yōu)勢：1、解決信息不對稱問題2、降低交易成本3、滿足農(nóng)村居民金融需求4、提高農(nóng)村金融組織化程度（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構農(nóng)村資金互助社的不足：1、資金來源不足2、內(nèi)控制度不完善3、政府引導不夠（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構三、貸款公司

貸款公司是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依據(jù)有關法律、法規(guī)批準，由境內(nèi)商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行在農(nóng)村地區(qū)設立的專門為縣域農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供貸款服務的非銀行業(yè)金融機構。（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構

貸款公司開展業(yè)務，必須堅持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務的經(jīng)營宗旨，貸款的投向主要用于支持農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構

貸款公司不得吸收公眾存款，信貸額度較高，貸款方式靈活。貸款公司貸款利率按照市場化原則確定，最高不得超過法定上限，最低不得低于同期貸款基準利率的0.9倍。具體浮動幅度由貸款公司自主確定。（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構（一）成立條件

1.有符合規(guī)定的章程2.注冊資本不低于50萬元人民幣，為實收貨幣資本，由投資人一次足額繳納3.有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務工作經(jīng)驗的高級管理人員4.有具備相應專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗的工作人員5.有必需的組織機構和管理制度6.有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構（二）資金來源

1.實收資本2.向投資人的借款3.向其他金融機構融資，融資資金余額不得超過其資本凈額的50%（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構（三）業(yè)務范圍

1.辦理各項貸款2.辦理票據(jù)貼現(xiàn)3.辦理資產(chǎn)轉讓4.辦理貸款項下的結算5.辦理經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準的其他資產(chǎn)業(yè)務（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構（四）經(jīng)營管理1、發(fā)放貸款堅持小額、分散原則2、加強風險管理，提高貸款質量3、建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和資本補充、約束機制4、建立健全內(nèi)部審計制度5、建立健全財務、會計制度6、真實記錄并全面反映業(yè)務活動和財務狀況，編制財務會計報告并聘請會計師事務所進行審計。7、建立信息披露制度。（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構（五）存在的問題探討

1、對發(fā)起人的要求制約了貸款公司的發(fā)展2、貸款公司的產(chǎn)品不適應農(nóng)村實際情況3、貸款公司發(fā)展參差不齊（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構附：小額貸款公司小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務的有限責任公司或股份有限公司。（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構小額貸款公司設立條件1.小額貸款公司的股東需符合法定人數(shù)規(guī)定。有限責任公司應由50個以下股東出資設立；股份有限公司應有2～200名發(fā)起人，其中，必須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。2.有限責任公司的注冊資本不得低于500萬元，股份有限公司的注冊資本不得低于1000萬元。單一自然人、企業(yè)法人、其他社會組織及其關聯(lián)方持有的股份，不得超過小額貸款公司注冊資本總額的10%。（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構3.申請設立小額貸款公司，應向省級政府主管部門提出正式申請，經(jīng)批準后，到當?shù)毓ど绦姓芾聿块T申請辦理注冊登記手續(xù)并領取營業(yè)執(zhí)照。此外，還應在五個工作日內(nèi)向當?shù)毓矙C關、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機構和中國人民銀行分支機構報送相關資料。4.小額貸款公司應有符合規(guī)定的章程和管理制度，應有必要的營業(yè)場所、組織機構、具備相應專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗的工作人員。（高職）第三章新型農(nóng)村金融機構5.出資設立小額貸款公司的自然人、企業(yè)法人和其他社會組織，擬任小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的自然人，應無犯罪記錄和不良信用記錄。6.小額貸款公司在當?shù)囟悇詹块T辦理稅務