國家銀行專業(yè)人員職業(yè)《公共科目＋銀行管理》考試考點習題

國家銀行專業(yè)人員職業(yè)《公共科目+銀

行管理》考試考點匯總習題

1.借入流動性是商業(yè)銀行降低流動性風險的“最具風險”的方法，原

因在于，借入資金時商業(yè)銀行不得不在資金成本和（）之間做出艱

難選擇。

A.流動性風險

B,可獲得性

C.不可獲性

D.最終收益

【答案】：B

【解析】：

在實踐操作中，必須清醒地認識到，借入流動性是商業(yè)銀行降低流動

性風險的“最具風險”的方法，因為商業(yè)銀行在借入資金時，不得不

在資金成本和可獲得性之間做出艱難的選擇。商業(yè)銀行通常選擇在真

正需要資金的時候借入資金。

2.原銀監(jiān)會規(guī)定，我國商業(yè)銀行杠桿率的監(jiān)管標準是不低于（）o

A.4%

B.3%

C.5%

D.6%

【答案】：A

【解析】：

杠桿率衡量總資產(chǎn)規(guī)?？赡軒淼娘L險，原銀監(jiān)會根據(jù)巴塞爾協(xié)議ni

的相關內(nèi)容，制定了針對我國商業(yè)銀行的杠桿率監(jiān)管要求：杠桿率=

（一級資本一一級資本扣減項）/調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額。《商業(yè)銀

行杠桿率管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低

于

4%o

3.新產(chǎn)品（業(yè)務）風險管理原則包括（）。

A.統(tǒng)一性

B.公開性

C.全面性

D.時效性

E.統(tǒng)籌性

【答案】:A|C|E

【解析】：

新產(chǎn)品（業(yè)務）風險管理原則包括：統(tǒng)一性、全面性、適應性、有效

性以及統(tǒng)籌性。

4.在風險發(fā)生之前，風險管理者因發(fā)現(xiàn)從事某種經(jīng)營活動可能帶來風

險損失，因而有意識地采取規(guī)避措施，主動放棄或拒絕承擔該風險，

屬于（）的風險管理方法。

A.風險補償

B.風險分散

C.風險規(guī)避

D.風險轉移

【答案】：C

【解析】：

風險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務或市場，以避免承擔該業(yè)

務或市場風險的策略性選擇。

5.通常金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越短，并且在

到期日之前支付的金額越大，則久期的絕對值（）。

A.不變

B.越高

C.越低

D.無法判斷

【答案】：C

【解析】：

一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并

且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越高，表明利率變

動將會對銀行的經(jīng)濟價值產(chǎn)生較大的影響；反之則相反。

6.下列關于遠期和期貨產(chǎn)品的說法，正確的是（）。

A.遠期合約是指交易雙方按事先約定價格，在未來某一日期交割一定

數(shù)量的標的物的金融市場業(yè)務交易產(chǎn)品

B.遠期合約和期貨合約通常在交易所內(nèi)進行交易

C.期貨合約是非標準化合約

D.遠期合約標的物可以包括外匯、利率、商品等各類形式的基礎金融

產(chǎn)品

E.在商品風險方面，通常采用各類商品期貨對沖未來的商品價格波動

風險

【答案】:A|D|E

【解析】：

B項，遠期合約通常在場外市場進行交易，期貨合約通常在交易所內(nèi)

進行交易；C項，期貨合約是具有標準期限、標準單位的標準化合約。

7.總風險加權資產(chǎn)等于（）加權資產(chǎn)的總和。

A.信用風險

B.市場風險

C.聲譽風險

D.流動性風險

E.操作風險

【答案】:A|B|E

12.商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應當（）。

A.綜合考慮風險評估結果、未來資本需求、資本監(jiān)管要求和資本可獲

得性，確保資本水平持續(xù)滿足監(jiān)管要求

B.確保目標資本水平與業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略、風險偏好、風險管理水平和外

部經(jīng)營環(huán)境相適應，兼顧短期和長期資本需求，并考慮各種資本補充

來源的長期可持續(xù)性

C.審慎估計資產(chǎn)質量、利潤增長及資本市場的波動性，充分考慮對銀

行資本水平可能產(chǎn)生重大負面影響的因素，包括或有風險暴露，嚴重

且長期的市場衰退，以及突破風險承受能力的其他事件

D.優(yōu)先考慮補充核心一級資本，增強內(nèi)部資本積累能力，完善資本結

構，提高資本質量

E.通過嚴格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和

資本可獲得性，并制定資本應急預案以滿足計劃外的資本需求，確保

銀行具備充足資本應對不利的市場條件變化

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

除了ABCDE五項外，商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃的監(jiān)管要求還有：①對

于重度壓力測試結果，商業(yè)銀行應當在應急預案中明確相應的資本補

充政策安排和應對措施，并充分考慮融資市場流動性變化，合理設計

資本補充渠道；②商業(yè)銀行高級管理層應當充分理解壓力條件下商業(yè)

銀行所面臨的風險及風險間的相互作用、資本工具吸收損失和支持業(yè)

務持續(xù)運營的能力，并判斷資本管理目標、資本補充政策安排和應對

措施的合理性。

8.國別風險的評估指標不包括（）o

A.數(shù)量指標

B.等級指標

C.規(guī)模指標

D.比例指標

【答案】：C

【解析】：

國別風險的評估指標主要包括三種：數(shù)量指標、比例指標和等級指標。

這三項指標是對國別風險關鍵因素的不同方面進行衡量。

9.根據(jù)監(jiān)管機構的規(guī)定，操作風險包含（）。

A.聲譽風險

B.法律風險

C.戰(zhàn)略風險

D.流動性風險

【答案】：B

【解析】：

操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以

及外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括聲譽風險和

戰(zhàn)略風險。

10.可防止信貸風險過于集中于某一行業(yè)的限額管理類別是（）。

A.單一客戶風險限額

B.集團客戶風險限額

C.組合限額

D.區(qū)域風險限額

【答案】：C

【解析】：

組合限額是信貸資產(chǎn)組合層面的限額，是組合信用風險控制的重要手

段之一。通過設定組合限額，可以防止信貸風險過于集中在組合層面

的某些方面（如過度集中于某行業(yè)、某地區(qū)、某些產(chǎn)品、某類客戶等）,

從而有效控制組合信用風險。

11.商業(yè)銀行根據(jù)壓力測試結果可采取的改進措施有（）。

A.重組、變現(xiàn)、終止和對沖風險頭寸

B.壓縮資產(chǎn)負債規(guī)模，調(diào)整資產(chǎn)負債結構

C.增加風險緩釋

D.調(diào)整業(yè)務發(fā)展策略和定價策略

E.提高信貸審批標準

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】:

壓力測試結果是風險計量體系的重要組成部分。商業(yè)銀行應定期進行

主要風險的壓力測試，壓力測試結果作為各風險管理決策的重要參

考。根據(jù)壓力測試結果，商業(yè)銀行可采取的管理措施包括但不限于：

①重組、變現(xiàn)、終止和對沖風險頭寸；②增加風險緩釋；③提高信貸

審批標準；④調(diào)整風險限額；⑤壓縮資產(chǎn)負債規(guī)模，調(diào)整資產(chǎn)負債結

構，包括增加撥備、留存收益、補充資本和增加流動性儲備等；⑥調(diào)

整業(yè)務發(fā)展策略和定價策略等。

12.()是描述只有兩種可能結果的多次重復事件的離散型隨機變量

的概率分布。

A.二項分布

B.泊松分布

C.均勻分布

D.正態(tài)分布

【答案】：A

【解析】：

B項，泊松分布是一種常見的離散分布，通常用來描述獨立單位時間

內(nèi)（也可以是單位面積、單位產(chǎn)品）某一事件成功次數(shù)所對應的概率。

C項，如果連續(xù)型隨機變量X在一個區(qū)間［a,b］里以相等的可能性取

［a,b］中的任何一個實數(shù)值，即分布密度函數(shù)在區(qū)間里是一個常數(shù)，

則稱X在區(qū)間［a,b］上服從均勻分布。D項，若隨機變量x的概率密

度函數(shù)為：

其中，。:>0,u與。均為常數(shù)，則稱x服從參數(shù)為U、。的正態(tài)分

布，記為N（u,。2）；U是正態(tài)分布的均值；。2是方差。

13.在標準法中，商業(yè)銀行的所有業(yè)務可劃分成九大類業(yè)務條線，主

要包括（）□

A.支付和結算

B.資產(chǎn)管理

C.公司金融

D.貸款

E.零售銀行

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

標準法以各業(yè)務條線的總收入為計量基礎，總收入是個廣義的指標，

代表業(yè)務經(jīng)營規(guī)模，因此也大致代表了各業(yè)務條線的操作風險暴露。

業(yè)務條線分為9個：公司金融、交易和銷售、零售銀行業(yè)務、商業(yè)銀

行業(yè)務、支付和結算、代理服務、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀和其他業(yè)務。

14.商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護其聲譽至關重要。據(jù)此，

下列描述最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行應當將接受投訴和批評看作與客戶/公眾溝通的好時機

B.商業(yè)銀行應當學會從投訴和批評中積累聲譽風險的早期預警經(jīng)驗

C.商業(yè)銀行應當能夠準確預測投訴/批評可能造成的風險損失及影響

D.商業(yè)銀行應當能夠通過投訴和批評，深入發(fā)掘自身潛在的風險

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行在運營和發(fā)展過程中，出現(xiàn)某些錯誤是不可避免的，但及時

改正并且正確處理投訴和批評至關重要，有助于商業(yè)銀行提高金融產(chǎn)

品/服務的質量和效率。恰當處理投訴和批評對于維護商業(yè)銀行的聲

譽固然重要，但是商業(yè)銀行不能將工作僅停留在解決問題的層面上，

通過接受利益持有者的投訴和批評，深入發(fā)掘商業(yè)銀行的潛在風險，

才更具價值。商業(yè)銀行應當從投訴和批評中積累早期聲譽風險預警經(jīng)

驗。C項，風險管理人員應當有能力分析和判斷投訴的起因、規(guī)模、

趨勢、規(guī)律與潛在風險之間的相關性，但無法做到準確預測。

15.某商業(yè)銀行目前的資本金為40億元，信用風險加權資產(chǎn)為100億

元，根據(jù)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，若要使資本充足率為8%,

則市場風險資本要求為（）億元。

A.8

B.16

C.24

D.32

【答案】：D

【解析】：

根據(jù)資本充足率的計算公式：資本充足率=（總資本一對應資本扣減

項）/（信用風險加權資產(chǎn)+12.5X市場風險資本要求+操作風險資本

要求）X100%,可以推出：市場風險資本要求=［（總資本一對應資

本扣除項）/資本充足率一信用風險加權資產(chǎn)一操作風險資本要

求］/12.5=（40/8%-100）/12.5=32（億元）。

16.某銀行2010年貸款應提準備為1100億元，貸款損失準備充足率

為50%,則貸款實際計提準備為（）億元。

A.330

B.550

C.1100

D.1875

【答案】：B

【解析】：

貸款損失準備充足率=貸款實際計提準備/貸款應提準備X100%,因

此，貸款實際計提準備=貸款應提準備X貸款損失準備充足率=1100

X50%=550（億元）。

17.假設下列銀行貸款的債務人為同一客戶，則這幾種貸款中風險最

大的是（）o

A.貸款金額為2000萬元且可收回率為40%

B.貸款金額為1000萬元且無任何擔保

C.貸款金額為1100萬元且有保證擔保

D.貸款金額為2200萬元且可收回率為50%

【答案】：A

【解析】：

風險通常采用損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計量。A項，估計

貸款違約后的損失金額=2000X（1-40%）=1200（萬元）；B項，

可能產(chǎn)生的最大損失為1000萬元;C項,可能產(chǎn)生的最大損失為1100

萬元；D項，估計貸款違約后的損失金額=2200X（1-50%）=1100

（萬元）。由此可見，A項的貸款風險最大。

18.不同的職能部門對于風險狀況的需求是不一樣的，前臺交易人員

需要的是（

A.最佳避險報告

B.整體風險報告

C.具體的頭寸報告

D.風險監(jiān)測報告

【答案】：C

【解析】：

風險監(jiān)測和報告要滿足不同風險層級和不同職能部門對于風險狀況

的多樣化需求。高級管理層需要的是高度概括的整體風險報告；前臺

交易人員期待的是非常具體的頭寸報告；風險管理委員會則通常要求

風險管理部門提供最佳避險報告，以協(xié)助制定風險管理策略。

19.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國系統(tǒng)重要性銀行的

資本充足率不得低于（）。

A.11.5%

B.11%

C.8%

D.10.5%

【答案】：A

【解析】：

2013年1月1日，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》正式施行后，

我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低

于11.5%和10.5%。

20.關于頭寸拆分，以下說法中錯誤的是（）。

A.同一頭寸通過不同風險類別計提的資本，體現(xiàn)了同一頭寸對應不同

風險類別的潛在損失對應的資本

B.相同的產(chǎn)品頭寸納入不同風險類別下的分別計量，屬于重復計量

C.頭寸拆分的原理是從現(xiàn)金流的角度來看待一個產(chǎn)品

D.在標準法下，金融產(chǎn)品被從現(xiàn)金流角度拆分并重新組合，形成了按

多空頭、利率、期限、幣種等劃分的多組現(xiàn)金流

【答案】：B

【解析】：

B項，相同的產(chǎn)品頭寸納入不同風險類別下的分別計量，并非重復計

量。同一頭寸通過不同風險類別計提的資本，體現(xiàn)了同一頭寸對應不

同風險類別的潛在損失對應的資本。

21.盈利能力比率用來衡量管理層將銷售收入轉換成實際利潤的效

率，體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力，主要包括（）。

A.凈資產(chǎn)收益率

B.銷售毛利率

C.總資產(chǎn)周轉率

D.資產(chǎn)凈利率

E.資產(chǎn)負債率

【答案】:A|B|D

【解析】：

盈利能力比率用來衡量管理層將銷售收入轉換成實際利潤的效率，體

現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力，主要包括：①銷售毛利率;

②銷售凈利率；③資產(chǎn)凈利率；④凈資產(chǎn)收益率；⑤總資產(chǎn)收益率。

C項屬于效率比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力；E項屬于杠

桿比率，衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，判斷企業(yè)的

償債資格和能力。

22.下列關于商業(yè)銀行評級驗證的表述，最恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.各家銀行所采用的驗證方法應當統(tǒng)一

B.驗證本質上是證明銀行內(nèi)部評級體系的必要性

C.驗證主要由監(jiān)管當局負責

D.驗證應隨著風險管理手段的改進而調(diào)整

【答案】：D

【解析】：

A項，銀行應根據(jù)本行內(nèi)部評級體系和風險參數(shù)量化的特點，采取基

準測試、返回檢驗等不同的驗證方法；B項，內(nèi)部評級體系的驗證應

評估內(nèi)部評級和風險參數(shù)量化的準確性、穩(wěn)定性和審慎性；C項，驗

證是銀行優(yōu)化內(nèi)部評級體系的重要手段，也是監(jiān)管當局衡量銀行內(nèi)部

評級體系是否符合監(jiān)管要求的重要方式。

23.下列關于計量違約損失率的說法，正確的有（）。

A.計量違約損失率的方法主要有市場價值法和回收現(xiàn)金流法

B.可以通過市場上類似資產(chǎn)的信用價差和違約概率推算違約損失率

C.無論是從資本監(jiān)管的角度還是從商業(yè)銀行內(nèi)部管理的角度，計量違

約損失率無疑都是十分重要的

D.對于存在抵押品的債務，在估計違約損失率時，必須考慮到抵押品

的風險緩釋效應，將有抵押品的和未獲抵押的風險暴露分開處理

E.計量違約損失率的方法主要有市場法和隱含市場法

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

E項，計量違約損失率的方法主要有兩種：①市場價值法，主要適用

于已經(jīng)在市場上發(fā)行并且可交易的大企業(yè)、政府、銀行債券。根據(jù)所

采用的信息中是否包含違約債項，市場價值法又進一步細分為市場法

（采用違約債項計量非違約債項LGD）和隱含市場法（不采用違約債

項，直接根據(jù)信用價差計量LGD）。②回收現(xiàn)金流法。

24.商業(yè)銀行的審計部門應當定期對市場風險管理體系各個組成部分

和環(huán)節(jié)的準確性、可靠性、充分性和有效性進行獨立的審查和評價、

審計的頻率為（）。

A.每三年一次

B.每兩年一次

C.至少每年一次

D.至少每兩年一次

【答案】：C

【解析】：

銀行的審計部門應當定期（至少每年一次）對市場風險管理體系各個

組成部分和環(huán)節(jié)的準確、可靠、充分和有效性進行獨立的審查和評價。

審計應當既對業(yè)務經(jīng)營部門，也對負責市場風險管理的部門進行。

25.下列風險管理領域相關制度指引中，（）不屬于信用風險管理領

域相關制度指引。

A.《貸款通則》

B.《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》

C.《商業(yè)銀行操作風險管理指引》

D.《項目融資業(yè)務指引》

【答案】：C

【解析】：

C項，《商業(yè)銀行操作風險管理指引》屬于操作風險管理領域相關制

度指引。

26.下列各項中不屬于風險處置糾正的內(nèi)容的是（）。

A.風險糾正

B.風險防范

C.市場退出

D.風險救助

【答案】：B

【解析】：

風險處置糾正貫穿銀行監(jiān)管始終，是指監(jiān)管部門針對銀行機構存在的

不同風險和風險的嚴重程度，及時采取相應措施加以處置，包括：①

風險糾正；②風險救助；③市場退出。

27.在現(xiàn)代商業(yè)銀行的風險管理體系中，商業(yè)銀行進行風險管理的最

根本驅動力是（）□

A.客戶利益

B.股東利益

C.資本

D.金融監(jiān)管機構的要求

【答案】：C

【解析】：

資本是風險的最終承擔者，因而也是風險管理最根本的動力來源。在

商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動中，風險管理始終是由代表資本利益的董事會

來推動并承擔最終風險責任的。

28.在《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》中，核心負債比為核心負債期

末余額與總負債期末余額之比，該比率不得低于()。

A.20%

B.40%

C.60%

D.80%

【答案】：C

【解析】：

核心負債比=核心負債期末余額/總負債期末余額X100%,該比率不

得低于60%o

29.()方面的內(nèi)容可以不在提交董事會和高級管理層的風險報告中

反映。

A.原始損失數(shù)據(jù)

B.誘因與控制措施

C.關鍵風險指標

D.資本情況

【答案】：A

【解析】：

操作風險報告的內(nèi)容包括風險狀況、重大操作風險事件、損失事件、

誘因與控制措施、關鍵風險指標、資本情況六個部分。

30.根據(jù)商業(yè)銀行信用風險內(nèi)部評級法，不同信用等級的客戶，其違

約風險與信用等級之間的變化趨勢應當為（）o

A.

B.

C.

D.

【答案】：A

【解析】：

不同信用等級的客戶違約風險隨信用等級的下降而呈加速上升的趨

勢?？蛻舻倪`約頻率越高，其信用等級越低，兩者呈負相關。

31.商業(yè)銀行在制定風險偏好的過程中，應考慮的因素包括（）。

A.監(jiān)管要求

B.風險偏好與利益相關人的期望

C.同業(yè)的風險偏好水平

D.愿意承擔的風險，以及承擔風險的能力

E.壓力測試結果

【答案】:A|B|D|E

【解析】：

商業(yè)銀行在制定風險偏好過程中需要考慮以下因素：①風險偏好與利

益相關人的期望；②該行愿意承擔的風險，以及承擔風險的能力；③

監(jiān)管要求；④壓力測試的結果。

32.商業(yè)銀行貸款重組中的貸款結構主要包括（）。

A.貸款擔保

B.貸款期限

C.貸款費用

D.貸款人信用等級

E.貸款金額

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

貸款重組是指當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業(yè)銀行

為了降低客戶違約風險引致的損失，而對原有貸款結構（期限、金額、

利率、費用、擔保等）進行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程。

33.風險事件：

2014年4月3日，經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構核準，中國工商銀

行（下稱“工行”）正式獲準實施資本管理高級方法。作為全球系統(tǒng)

重要性銀行，工行積極實施資本管理高級方法，學習借鑒國際先進經(jīng)

驗，用更高的標準要求自己，不斷提高風險管理能力，把工行打造成

能夠抵御住各種風險沖擊的“百年老店”。

相關背景：

股改上市以來，面對國際金融危機和國內(nèi)經(jīng)濟轉型的挑戰(zhàn)，工行積極

探索，在各項業(yè)務保持持續(xù)發(fā)展的同時，控制住了風險。一是管好了

戰(zhàn)略風險。通過實施國際化戰(zhàn)略、“大零售、大資管、信息化銀行”

戰(zhàn)略，實現(xiàn)了風險的分散化與盈利的多元化。二是確立了穩(wěn)健的風險

文化。制定了本行的風險偏好，正確處理長、短期利益關系，形成了

合規(guī)、嚴謹、穩(wěn)健的風險文化。三是建立了完善的風險治理構架。從

集團層面做到了各類風險的統(tǒng)一管理，使全行資產(chǎn)組合的布局更加合

理。四是建立了科學的風險計量與監(jiān)控體系。通過實施資本管理高級

方法，利用大數(shù)據(jù)和系統(tǒng)手段，實現(xiàn)了對風險的科學化、精細化管理。

經(jīng)濟進入新常態(tài)后，銀行面臨資產(chǎn)質量劣變的壓力，工行通過實施內(nèi)

部評級法，抓轉型、促應用，不斷完善風險管理的精細化、前瞻性手

段，積極應對新的形勢與挑戰(zhàn)。

工行充分發(fā)揮自身的信息科技優(yōu)勢和信貸管理經(jīng)驗，于2014年成立

了業(yè)內(nèi)首個專業(yè)化信用風險監(jiān)控機構一一信用風險監(jiān)控中心。該中心

集信用風險的分析、監(jiān)測、預警、管控于一體，以大數(shù)據(jù)分析技術為

手段，確立了分析建模、實時監(jiān)測、風險預警、核查管控、跟蹤督辦、

反饋優(yōu)化及考核評價的信用風險監(jiān)控工作流程，實時開展融資客戶、

融資產(chǎn)品、信貸機構及信貸人員風險的監(jiān)測預警及跟蹤管控，并實現(xiàn)

了監(jiān)控工作的系統(tǒng)化運行，有效增強了工行信用風險管理的及時性和

前瞻性，促進了全行信貸經(jīng)營管理水平的提升。

在風險監(jiān)測預警方面，工商銀行在有效整合和深入挖掘行內(nèi)外數(shù)據(jù)信

息的基礎上，分析融資客戶風險變化規(guī)律，研發(fā)并投產(chǎn)了一系列信用

風險監(jiān)控預警模型，構建了覆蓋信貸投放、資產(chǎn)質量、日常運營及基

礎管理等多維度的信用風險日常監(jiān)測指標體系，有效監(jiān)測信貸與代理

投資業(yè)務運行情況，及時揭示和管控業(yè)務風險。同時，加強對內(nèi)外部

形勢的深入分析和提前預判，針對風險隱患相對較大的重點風險領域

開展專項分析和治理，為有效防范系統(tǒng)性風險發(fā)揮了積極作用。

根據(jù)以上案例描述，回答下列6小題。

（1）工行作為全球系統(tǒng)重要性銀行，下列對其資本監(jiān)管的要求，不正確

的是（）。（單選題）

A.最低資本要求方面，核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本

充足率分別為5%、6%和8%

B.2.5%的儲備資本要求和。?2.5%的逆周期資本要求

C.工行作為全球系統(tǒng)重要性銀行，其資本充足率不得低于11.5%

D.附加資本要求為2%

【答案】：D

【解析】：

《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》明確提出了四個層次的監(jiān)管資本

要求，其中，第三個層次是系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，國內(nèi)系統(tǒng)

重要性銀行附加資本為1%0

⑵工行在各項業(yè)務保持持續(xù)發(fā)展的同時，對戰(zhàn)略風險進行了很好的管

理。下列對商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的表述，不恰當?shù)氖牵ǎ＃▎芜x

題）

A.銀行正確識別來自于內(nèi)、外部的戰(zhàn)略風險，有助于經(jīng)營管理從被動

防守轉變?yōu)橹鲃映鰮?/p>

B.戰(zhàn)略風險可通過技術性的風險參數(shù)對其進行量化

C.金融機構"重前臺、輕后臺”的發(fā)展模式很容易積聚戰(zhàn)略風險

D.有效的戰(zhàn)略風險管理應當定期采取從上至下的方式，全面評估商業(yè)

銀行的愿景、短期目的以及長期目標

【答案】：B

【解析】:

B項，戰(zhàn)略風險評估與聲譽風險相似，戰(zhàn)略風險也是無形的，因此很

難量化。

⑶工商銀行成立了業(yè)內(nèi)首個專業(yè)化信用風險監(jiān)控機構一一信用風險

監(jiān)控中心，以便更好地對信用風險進行監(jiān)控。有效的信用風險監(jiān)測體

系應實現(xiàn)的目標包括（）。（多選題）

A.識別貸款組合的信用風險

B.監(jiān)測對合同條款的遵守情況

C.識別借款人違約情況，并及時對風險上升的授信進行分類

D.評估抵（質）押物相對債務人當前狀況的抵補程度以及抵（質）押

物價值的變動趨勢

E.對已造成信用風險損失的授信對象或項目，可迅速進入補救和管理

程序

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

A項，識別信用風險是風險識別環(huán)節(jié)的工作，不是信用監(jiān)測體系中的

內(nèi)容。有效的信用監(jiān)測體系應實現(xiàn)的目標，除BCDE四項外還包括：

確保商業(yè)銀行了解借款人或交易對方當前的財務狀況及其變動趨勢。

⑷工行在快速發(fā)展中形成了合規(guī)、嚴謹、穩(wěn)健的風險文化。風險文化

是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的（）。（多選題）

A.哲學

B.公司治理原則

C.內(nèi)部控制體系

D.風險管理理念

E.價值觀

【答案】:A|D|E

【解析】：

風險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲

學和價值觀，通過商業(yè)銀行的風險管理戰(zhàn)略、風險管理制度以及廣大

員工的風險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。

⑸在風險監(jiān)測預警方面，工行研發(fā)并投產(chǎn)了一系列信用風險監(jiān)控預警

模型，構建了覆蓋信貸投放、資產(chǎn)質量、日常運營及基礎管理等多維

度的信用風險日常監(jiān)測指標體系。其中，需要進行風險預警的內(nèi)容不

包括（）。（單選題）

A.適應監(jiān)管底線的風險預警管理

B.適應法律法規(guī)調(diào)整變動的風險預警管理

C.適應有關客戶信用風險監(jiān)測的預警管理

D.適應本行內(nèi)部信用風險執(zhí)行效果的預警管理

【答案】：B

【解析】：

風險預警是指商業(yè)銀行根據(jù)各種渠道獲得的信息，通過一定的技術手

段，對商業(yè)銀行信用風險狀況進行動態(tài)監(jiān)測和早期預警，實現(xiàn)對風險

“防患于未然”的一種“防錯糾錯機制”。需要進行預警的內(nèi)容包括:

①適應監(jiān)管底線的風險預警管理；②適應本行內(nèi)部信用風險執(zhí)行效果

的預警管理；③適應有關客戶信用風險監(jiān)測的預警管理。

⑹工行自股份制改革上市以來，建立了科學的風險計量與監(jiān)控體系。

下列對商業(yè)銀行風險計量的理解，正確的有（）。（多選題）

A.風險模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源應當具有高度的真實性、準確性和充

足性

B.風險模型應當能夠真實反映商業(yè)銀行的風險狀況

C.應確保所開發(fā)的風險模型準確并長期有效

D.深刻理解不同風險計量方法的優(yōu)缺點，采用多種分析手段相互補充

E.所采用的風險計量方法/模型越高級，計量出來的風險越準確

【答案】:A|B|D

【解析】：

C項，開發(fā)的風險模型要準確，并且能夠在未來一定時期內(nèi)滿足商業(yè)

銀行風險管理的需要，這一模型并非一成不變的，需要考慮變化的市

場環(huán)境、政策，要保證數(shù)據(jù)源具有高度的真實性、準確性和充足性；

E項，商業(yè)銀行應當意識到，開發(fā)風險管理模型的難度不在于所應用

的數(shù)理知識多么深奧，高級量化技術隨著復雜程度增加，通常會產(chǎn)生

新的風險，如模型風險。

34.下列不屬于戰(zhàn)略風險識別宏觀戰(zhàn)略層面內(nèi)容的是（）。

A.資產(chǎn)投資組合中存在高風險、低收益的金融產(chǎn)品

B.建立企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)的決策是否恰當

C.接受或拒絕戰(zhàn)略合作伙伴

D.進入或退出市場的決策是否恰當

【答案】：A

【解析】：

通常，戰(zhàn)略風險可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面

進行識別。其中，在宏觀戰(zhàn)略層面，董事會和最高管理層必須全面、

深入地評估商業(yè)銀行長期戰(zhàn)略決策中可能潛藏的戰(zhàn)略風險。例如，進

入或退出市場、提供新產(chǎn)品/服務、接受或拒絕戰(zhàn)略合作伙伴、建立

企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)等重要決策，應當保持長期內(nèi)在一致性，并

有助于支持短期目標的實現(xiàn)。A項屬于戰(zhàn)略風險識別的中觀管理層面

的內(nèi)容。

35.信息科技風險的特征不包括（）。

A.隱蔽性強

B.透明度高

C.突發(fā)性強，應急處置難度大

D.影響范圍廣，后果具有災難性

【答案】：B

【解析】：

信息科技風險是指信息科技在商業(yè)銀行運用過程中，由于自然因素、

人為因素、技術漏洞和管理缺陷產(chǎn)生的操作、法律和聲譽等風險。信

息科技風險的特征包括：①隱蔽性強；②突發(fā)性強，應急處置難度大;

③影響范圍廣，后果具有災難性。

36.下列哪個業(yè)務條線的B系數(shù)等于15%?()

A.公司金融

B.零售銀行

C.商業(yè)銀行

D.零售經(jīng)紀

【答案】：c

【解析】：

A項的B系數(shù)等于18%；BD兩項的B系數(shù)均等于12%o

37.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，采用操作風險高級計量

法的商業(yè)銀行，應具備至少年觀測期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)，初次使

用高級計量法的商業(yè)銀行，可使用年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。（）

A.5；3

B.6；4

C.5；4

D.6；5

【答案】：A

【解析】：

《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》對各類操作風險計量方法的實施

前提條件進行了明確規(guī)定，采用高級計量法，要求數(shù)據(jù)全面準確，其

中對內(nèi)部損失數(shù)據(jù)的要求為：商業(yè)銀行應具備至少5年觀測期的內(nèi)部

損失數(shù)據(jù)，初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，可使用3年期的內(nèi)部損

失數(shù)據(jù)。

38.假設商業(yè)銀行的一個信用組合由2000萬元的A級債券和3000萬

元的BBB級債券組成。A級債券和BBB級債券一年內(nèi)的違約概率分別

為2%和4%,且相互獨立。如果在違約的情況下，A級債券回收率為

60%,BBB級債券回收率為40%,那么該信用組合一年內(nèi)預期信用損

失為（）元。

A.880000

B.923000

C.742000

D.672000

【答案】：A

【解析】：

預期損失=違約概率X違約風險暴露X違約損失率。A級債券所造成

的預期損失=2%*20000000X（1-60%）=160000（元），BBB級債

券所造成的預期損失=4%X30000000X（1-40%）=720000（元）。

因此，銀行在這個信用組合上因違約風險所產(chǎn)生的總預期損失=

160000+720000=880000（元）。

39.關于商業(yè)銀行壓力測試情景預測期間的描述錯誤的是（）。

A.預測期間的長短應該考慮面臨的風險類型

B.流動性風險的預測期間一般以年為單位

C.預測期間的長短是壓力測試的重要考慮因素

D.市場風險可能在短期發(fā)生較大變化，所以一般預測期間以天或周為

單位

【答案】：B

【解析】：

對于信用風險而言，雖然不排除突發(fā)信用風險的可能，但大多數(shù)信用

風險的發(fā)生、傳導、產(chǎn)生實質影響以及實施應對調(diào)整措施，都有一段

時間，通常達數(shù)月或幾年，因此針對信用風險的壓力情景一般以年為

單位。對于市場風險和流動性風險而言，由于其可能在短期甚至即時

發(fā)生較大變化，風險的傳導速度快，相應的市場反應和相應效果短期

內(nèi)顯現(xiàn)，因此以天或周為單位設計壓力情景的預測期間相當普遍。

40.在巴塞爾協(xié)議ni出臺之際，我國國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構適時

推出（）四大監(jiān)管工具，形成中國銀行業(yè)監(jiān)管新框架，積極適應國

際監(jiān)管新標準。

A.流動性要求

B.撥備率

C.資本要求

D.杠桿率

E.市場約束

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

2011年，在巴塞爾協(xié)議ni出臺之際，原中國銀監(jiān)會及時推出資本要

求、杠桿率、撥備率和流動性要求四大監(jiān)管工具，初步形成中國銀行

業(yè)監(jiān)管新框架，以積極適應國際監(jiān)管新標準。

41.內(nèi)部評級法初級法下，合格凈額結算包括（）。

A.表內(nèi)凈額結算

B.表外凈額結算

C.回購交易凈額結算

D.場外衍生工具凈額結算

E.交易賬戶信用衍生工具凈額結算

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

內(nèi)部評級法初級法下，合格凈額結算包括：表內(nèi)凈額結算、回購交易

凈額結算、場外衍生工具及交易賬戶信用衍生工具凈額結算。銀行采

用合格凈額結算緩釋信用風險時，應持續(xù)監(jiān)測和控制后續(xù)風險，并在

凈頭寸的基礎上監(jiān)測和控制相關的風險暴露。

42.下列可被商業(yè)銀行認定違約的情形有（）。

A.銀行同意消極債務重組，造成債務規(guī)模減少

B.銀行認為債務人即將破產(chǎn)或倒閉

C.銀行停止對貸款計息

D.銀行將貸款出售沒有造成損失

E.債務人欠息或手續(xù)費90天（含）以上

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，當下列一項或多項事件發(fā)生

時，債務人即被視為違約：①債務人對銀行的實質性信貸債務逾期

90天以上，若債務人違反了規(guī)定的透支限額或者重新核定的透支限

額小于目前的余額，各項透支將被視為逾期。②銀行認定，除非采取

變現(xiàn)抵（質）押品等追索措施，債務人可能無法全額償還對銀行的債

務。出現(xiàn)以下任何一種情況，銀行應將債務人認定為“可能無法全額

償還對銀行的債務”：a.銀行對債務人任何一筆貸款停止計息或應計

利息納入表外核算；b.發(fā)生信貸關系后，由于債務人財務狀況惡化,

銀行核銷了貸款或已計提一定比例的貸款損失準備；c.銀行將貸款

出售并承擔一定比例的賬面損失；d.由于債務人財務狀況惡化，銀

行同意進行消極重組，對借款合同條款作出非商業(yè)性調(diào)整；e.銀行

將債務人列為破產(chǎn)企業(yè)或類似狀態(tài)；f.債務人申請破產(chǎn)，或者已經(jīng)

破產(chǎn)，或者處于類似保護狀態(tài)，由此將不履行或延期履行償付銀行債

務；g.銀行認定的其他可能導致債務人不能全額償還債務的情況。

43.違約損失率的計算公式是（）。

A.LGD=1一回收率

B.LGD=1—回收率/2

C.LGD=1一回收率方

D.LGD=1一回收率a

【答案】：A

【解析】：

違約損失率指估計的某一債項違約后損失的金額占該違約債項風險

暴露的比例，即損失占風險暴露總額的百分比（損失的嚴重程度，LGD

=1一回收率）。

）

44.其他一級資本包括（0

A.普通股

B.優(yōu)先股

C.實收資本

D.盈余公積

【答案】：B

【解析】：

其他一級資本是非累積性的、永久性的、不帶有利率跳升及其他贖回

條款，本金和收益都應在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下參與吸收損失的資本工

具，主要包括：其他一級資本工具及其溢價（如優(yōu)先股及其溢價），

少數(shù)股東資本可計入部分。ACD三項均屬于核心一級資本。

45.“未按審批時所附的限制性條款發(fā)放貸款”屬于（）業(yè)務環(huán)節(jié)可

能出現(xiàn)的違規(guī)事項。

A.貸前調(diào)查

B.信貸審查

C.信貸審批

D.貸款發(fā)放

【答案】：D

【解析】：

貸款發(fā)放業(yè)務環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的違規(guī)事項有：①逆程序發(fā)放貸款；②未

按審批時所附的限制性條款發(fā)放貸款；③貸款合同要素填寫不規(guī)范；

④未按規(guī)定辦妥抵押品抵押登記手續(xù)或手續(xù)不完善，造成抵押無效；

⑤未按規(guī)定辦理質押物止付手續(xù)和質押權利轉移手續(xù)，形成無效質

押；⑥貸款錄入上賬錯誤等。

46.商業(yè)銀行降低貸款組合信用風險的最有效辦法是（）。

A.將貸款分散到不同的行業(yè)和區(qū)域

B.將貸款分散到正相關的行業(yè)

C.將貸款集中到個別高收益行業(yè)

D.將貸款集中到少數(shù)風險低的行業(yè)

【答案】：A

【解析】：

商業(yè)銀行可以利用資產(chǎn)組合分散風險的原理，將貸款分散到不同的行

業(yè)、區(qū)域，通過積極實施風險分散策略，顯著降低發(fā)生大額風險損失

的可能性，從而達到管理和降低風險、保持收益穩(wěn)定的目的。

47.下列關于商業(yè)銀行風險管理信息系統(tǒng)的表述，正確的有（）。

A.風險管理系統(tǒng)中采集的數(shù)據(jù)包括外部數(shù)據(jù)和內(nèi)部數(shù)據(jù)

B.風險管理信息系統(tǒng)是商業(yè)銀行的重要“有形資產(chǎn)”，必須設置嚴格

的安全保障

C.風險管理信息系統(tǒng)應高度重視數(shù)據(jù)的來源、流程和時效

D.針對風險管理組織體系、部門職能、崗位職責，風險管理系統(tǒng)必須

設置不同的登錄級別

E.風險管理信息系統(tǒng)需要明確的、基于業(yè)務的規(guī)范標準和操作規(guī)程,

與業(yè)務人員的日常工作緊密聯(lián)系

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

風險管理信息系統(tǒng)高度重視數(shù)據(jù)的來源、流程和時效，需要良好的IT

構架和技術支持，并且需要明確的、基于具體業(yè)務的規(guī)范標準和操作

規(guī)程，與業(yè)務人員的日常工作緊密聯(lián)系。風險管理信息系統(tǒng)需要收集

的風險信息/數(shù)據(jù)通常分為內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)。風險管理信息系統(tǒng)

作為商業(yè)銀行的重要“無形資產(chǎn)”，必須設置嚴格的安全保障，確保

系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行，應該針對風險管理組織體系、部門職

能、崗位職責等設置不同的登錄級別，以保證系統(tǒng)的安全。

48.銀行必須對單一法人客戶進行擔保分析，這個所謂的“擔?！敝?/p>

要是為了（）。

A.維護債權人和其他當事人的合法權益

B.提高貸款償還的可能性

C.降低商業(yè)銀行資金損失的風險

D.提高銀行對法人客戶的指導能力

E.為商業(yè)銀行提供一個可以影響或控制的潛在還款來源

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

擔保有助于維護債權人和其他當事人的合法權益，提高貸款償還的可

能性，降低商業(yè)銀行資金損失的風險，為商業(yè)銀行提供一個可以影響

或控制的潛在還款來源。

49.資本規(guī)劃是對正常和壓力情景下的資本充足率進行預測，并將預

測資本水平與目標資本充足率比較，相應調(diào)整財務規(guī)劃和業(yè)務規(guī)劃，

使銀行（）達到動態(tài)平衡。

A.資本充足水平

B.發(fā)展規(guī)劃

C.業(yè)務規(guī)劃

D.財務規(guī)劃

E.經(jīng)營規(guī)劃

【答案】:A|C|D

【解析】：

資本規(guī)劃是對正常和壓力情景下的資本充足率進行預測，并將預測資

本水平與目標資本充足率比較，相應調(diào)整財務規(guī)劃和業(yè)務規(guī)劃，使銀

行資本充足水平、業(yè)務規(guī)劃和財務規(guī)劃達到動態(tài)平衡。資本規(guī)劃的核

心是預測未來的資本充足率，預測資本充足率需要對分子（監(jiān)管資本）

以及分母（風險加權資產(chǎn)）進行正常情景和壓力情景的預測。

50.通常，戰(zhàn)略風險識別可以從（）入手。

A.宏觀戰(zhàn)略層面

B.技術層面

C.中觀管理層面

D.微觀執(zhí)行層面

E.戰(zhàn)術層面

【答案】:A|C|D

【解析】：

戰(zhàn)略風險可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面進行識

別：①在宏觀戰(zhàn)略層面，董事會和最高管理層必須全面、深入地評估

商業(yè)銀行長期戰(zhàn)略決策中可能潛藏的戰(zhàn)略風險；②在中觀管理層面，

業(yè)務領域負責人應當嚴格遵循商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略規(guī)劃，最大限度地

避免投資策略、業(yè)務拓展等涉及短期利益的經(jīng)營/管理活動存在的戰(zhàn)

略風險；③在微觀執(zhí)行層面，所有崗位員工必須嚴格遵守相關業(yè)務崗

位的操作規(guī)程，同時具備正確的風險管理意識。

51.監(jiān)管資本的預測需要對（）分別進行預測。

A.附屬資本

B.核心一級資本

C.其他一級資本

D.二級資本

E.經(jīng)濟資本

【答案】:B|C|D

【解析】：

資本規(guī)劃的核心是預測未來的資本充足率，預測資本充足率需要對分

子（監(jiān)管資本）以及分母（風險加權資產(chǎn)）進行正常情景和壓力情景

的預測。監(jiān)管資本的預測需要對核心一級資本、其他一級資本和二級

資本分別進行預測。各級資本的細項如何變動受到投資計劃、融資計

劃、撥備政策、利潤增速、利潤留存比例等的影響。

52.在正常市場條件下，下列資產(chǎn)負債匹配方式中，流動性風險最低

的是（）□

A.負債以公司/機構存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主

B.負債以零售客戶存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主

C.負債以公司/機構存款為主，資產(chǎn)以中長期貸款為主

D.負債以循環(huán)發(fā)行的短期債券為主，資產(chǎn)以中長期貸款為主

【答案】：B

【解析】：

商業(yè)銀行最常見的資產(chǎn)負債期限錯配情況是將大量短期借款（負債）

用于長期貸款（資產(chǎn)），即“借短貸長”。如果這種期限錯配嚴重失衡,

則有可能因到期資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流入嚴重不足造成支付困難，從而

面臨較高的流動性風險。

53.關于商業(yè)銀行風險、收益與損失之間的關系，下列描述正確的有

()。

A.損失是一個事后概念

B.承擔高風險一定會帶來高收益

C.某項業(yè)務的預期損失較高反映了該業(yè)務的不確定性或風險較高

D.通常情況下，當期收益較高的業(yè)務所承擔的風險也相對較高

E.風險是一個事前概念

【答案】:A|D|E

【解析】：

B項，因管理不善承擔的高風險不一定能夠帶來高收益；C項，預期

損失是指商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預見到的損失，

通常為一定歷史時期內(nèi)損失的平均值（有時也采用中間值），預期損

失不等同于不確定性風險。

54.商業(yè)銀行下列情形中，主要面臨匯率風險的有（）。

A.銀行因對外幣走勢具有某種預期而持有的外幣頭寸

B.外幣貸款的借款人出現(xiàn)違約行為

C.外匯衍生產(chǎn)品的交易對手未能如期履行合約

D.銀行資產(chǎn)與負債之間的幣種不匹配

E.為客戶提供外