公司財務(wù)部現(xiàn)金管理制度

公司財務(wù)部現(xiàn)金管理制度第一章總則第一條目的為加強公司財務(wù)部的現(xiàn)金管理，確保公司資金安全、流動性和使用效率，規(guī)范現(xiàn)金收支行為，制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司財務(wù)部及各相關(guān)部門在現(xiàn)金管理過程中涉及的所有活動，適用于所有現(xiàn)金收支、現(xiàn)金管理及相關(guān)監(jiān)督工作。第三條法規(guī)依據(jù)本制度依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國企業(yè)財務(wù)通則》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)及公司內(nèi)部管理規(guī)定制定。第二章管理規(guī)范第四條現(xiàn)金管理的基本原則1.安全性：確保公司的現(xiàn)金資金安全，防止資金損失和風險。2.流動性：確保公司資金的及時使用，滿足日常運營需求。3.效益性：優(yōu)化現(xiàn)金使用效率，降低資金閑置現(xiàn)象。4.合規(guī)性：遵循相關(guān)法律法規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)章制度。第五條現(xiàn)金管理組織架構(gòu)1.財務(wù)部：為現(xiàn)金管理的主要責任部門，負責現(xiàn)金的收支、管理和監(jiān)督。2.部門負責人：負責本部門的現(xiàn)金使用及管理，確保資金使用合規(guī)合理。3.審計部：定期對現(xiàn)金管理進行督導審計，確保制度執(zhí)行情況。第三章現(xiàn)金收支管理第六條現(xiàn)金收入管理1.現(xiàn)金收入流程：-各部門需在規(guī)定時間內(nèi)向財務(wù)部提交現(xiàn)金收入申請，包括收入明細、用途及相關(guān)憑證。-財務(wù)部審核后，予以登記，并及時入賬。2.現(xiàn)金收入憑證：-收入憑證必須齊全，包含交易雙方信息、金額、日期及簽字等。-所有現(xiàn)金收入應(yīng)在收款后24小時內(nèi)上交財務(wù)部。第七條現(xiàn)金支出管理1.現(xiàn)金支出流程：-各部門需提前填寫現(xiàn)金支出申請表，說明支出目的及金額，并附上相關(guān)憑證。-財務(wù)部審核后，簽字批準，方可支付。2.現(xiàn)金支出憑證：-所有現(xiàn)金支出必須由相關(guān)負責人簽字確認，憑證必須完整、真實、有效。-支出后，財務(wù)部應(yīng)及時入賬，并定期進行核對。第八條現(xiàn)金限額管理1.現(xiàn)金限額：-各部門的日?，F(xiàn)金支出不得超過5000元，特殊情況需事先報批。-財務(wù)部應(yīng)定期評估各部門的現(xiàn)金使用情況，適時調(diào)整限額。2.現(xiàn)金存放管理：-所有現(xiàn)金應(yīng)存放在公司指定的保險箱內(nèi)，定期進行清點和核對。-現(xiàn)金的管理責任應(yīng)明確，指定專人負責。第四章現(xiàn)金流動管理第九條現(xiàn)金流動監(jiān)控1.現(xiàn)金流入監(jiān)控：-各部門需定期向財務(wù)部報告現(xiàn)金流入情況，確保資金的及時回籠。2.現(xiàn)金流出監(jiān)控：-財務(wù)部需對現(xiàn)金流出情況進行定期分析，確保資金使用的合理性。第十條現(xiàn)金流動分析1.現(xiàn)金流量表：-財務(wù)部需按月編制公司現(xiàn)金流量表，分析現(xiàn)金流入和流出情況。-現(xiàn)金流量表應(yīng)及時報告給公司高層，為決策提供依據(jù)。2.現(xiàn)金流動預警機制：-建立現(xiàn)金流動預警機制，設(shè)定現(xiàn)金流動警戒線，一旦低于警戒線，財務(wù)部需立即采取措施。第五章監(jiān)督機制第十一條監(jiān)督檢查1.定期檢查：-財務(wù)部應(yīng)定期對現(xiàn)金管理制度執(zhí)行情況進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。2.內(nèi)部審計：-審計部應(yīng)定期對現(xiàn)金收支情況進行審計，確保制度執(zhí)行的合規(guī)性和有效性。第十二條違規(guī)處理1.違規(guī)責任：-對于違反現(xiàn)金管理制度的部門或個人，財務(wù)部應(yīng)進行通報，情節(jié)嚴重的將追究相關(guān)責任。2.處分措施：-依據(jù)違規(guī)情況，給予警告、罰款或其他處分，確保制度的嚴肅性。第六章附則第十三條解釋權(quán)本制度的解釋權(quán)歸公司財務(wù)部。第十四條生效日期本制度自發(fā)布之日起生效。第十五條修訂流程本制度如需修訂，應(yīng)由財務(wù)部提出修訂方案，經(jīng)公