金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)業(yè)務(wù)培訓(xùn)課件

金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)業(yè)務(wù)

培訓(xùn)日期：20XX.0X匯報(bào)人：XXX目錄CONTENTS012022-2024年反洗錢(qián)監(jiān)管處罰情況分析02常見(jiàn)問(wèn)題形式及成因03把握監(jiān)管要點(diǎn)04金融機(jī)構(gòu)合規(guī)建議反洗錢(qián)監(jiān)管情況01反洗錢(qián)監(jiān)管情況

據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，在2022至2024年的反洗錢(qián)監(jiān)管實(shí)踐中，監(jiān)管機(jī)構(gòu)針對(duì)一系列反洗錢(qián)相關(guān)違規(guī)行為的處罰數(shù)據(jù)令人矚目。

從處罰事由看，2022至2024年間反洗錢(qián)監(jiān)管處罰的首要問(wèn)題是客戶(hù)身份識(shí)別不足，這一領(lǐng)域共遭到1664次處罰，罰款總額高達(dá)7.71億元，凸顯了監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于確?？蛻?hù)身份真實(shí)性和透明度的高度重視。

其次，大額交易和可疑交易報(bào)告報(bào)送的違規(guī)行為亦不容忽視，其罰單數(shù)量雖稍遜一籌，為614次，但罰款達(dá)到3.59億元。

再者，與身份不明客戶(hù)交易或提供服務(wù)的行為更是觸碰了監(jiān)管紅線(xiàn)，此類(lèi)違規(guī)共引發(fā)279次處罰，罰款達(dá)到了6.71億元。反洗錢(qián)監(jiān)管情況

2022-2024年反洗錢(qián)處罰事由罰單數(shù)排名反洗錢(qián)監(jiān)管情況

2022-2024年反洗錢(qián)處罰事由罰單金額排名反洗錢(qián)監(jiān)管情況

從處罰機(jī)構(gòu)類(lèi)型看，農(nóng)商行與農(nóng)信社成為了罰單數(shù)量的主要“貢獻(xiàn)者”，共被處罰1164次，該數(shù)據(jù)暴露出此類(lèi)小型銀行在反洗錢(qián)合規(guī)方面存在較多漏洞、風(fēng)控能力不足等問(wèn)題，然而其罰金總額卻相對(duì)較低，僅為3.28億元，這或許反映出其違規(guī)行為的性質(zhì)或嚴(yán)重程度可能較為有限。

相比之下，支付機(jī)構(gòu)雖在罰單數(shù)量上遠(yuǎn)不及農(nóng)商行與農(nóng)信社，僅有109次，但其罰金總額卻高達(dá)驚人的63.90億元，這一數(shù)字遠(yuǎn)超其他機(jī)構(gòu)類(lèi)型，這表明支付機(jī)構(gòu)在反洗錢(qián)領(lǐng)域的違規(guī)行為往往更為嚴(yán)重，可能涉及更大規(guī)模的資金流動(dòng)或更高風(fēng)險(xiǎn)的交易行為，因此遭受了更為嚴(yán)厲的處罰。

同時(shí)，監(jiān)管對(duì)保險(xiǎn)業(yè)、證券業(yè)的監(jiān)管處罰力度也在持續(xù)加強(qiáng)。反洗錢(qián)監(jiān)管情況

2022-2024年反洗錢(qián)處罰機(jī)構(gòu)類(lèi)型常見(jiàn)問(wèn)題形式及成因02【客戶(hù)身份識(shí)別】

通過(guò)客戶(hù)身份識(shí)別，金融機(jī)構(gòu)能夠了解客戶(hù)的真實(shí)身份、交易背景和交易目的、風(fēng)險(xiǎn)狀況、核實(shí)交易的實(shí)際受益人和企業(yè)的實(shí)際控制人提高法人和法人安排的受益權(quán)透明度，對(duì)于從源頭上有效預(yù)防和打擊洗錢(qián)、恐融等違法活動(dòng)具有重要意義。

1.未識(shí)別、持續(xù)識(shí)別或重新識(shí)別客戶(hù)身份；

2.未按照規(guī)定進(jìn)行客戶(hù)身份登記或留存資料；

3.與身份不明客戶(hù)開(kāi)展交易或提供服務(wù)，如，為持失效證件、假證件、冒用他人身份的客戶(hù)開(kāi)立賬戶(hù)或辦理業(yè)務(wù)；

4.未對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)和高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)采取強(qiáng)化監(jiān)測(cè)和分析等管控措施。【客戶(hù)身份識(shí)別】

客戶(hù)身份識(shí)別領(lǐng)域存在上述問(wèn)題的主要有以下原因：

（1）基于成本效益

客戶(hù)身份識(shí)別工作需要較多的人力和物力，為了降低成本，部分金融機(jī)構(gòu)簡(jiǎn)化客戶(hù)身份識(shí)別流程，同時(shí)部分金融機(jī)構(gòu)為擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，防止一些客戶(hù)因申請(qǐng)業(yè)務(wù)需要核實(shí)、填報(bào)內(nèi)容過(guò)多而放棄申請(qǐng)，不惜犧牲識(shí)別嚴(yán)謹(jǐn)性，冒險(xiǎn)與客戶(hù)建立業(yè)務(wù)關(guān)系。

【客戶(hù)身份識(shí)別】

客戶(hù)身份識(shí)別領(lǐng)域存在上述問(wèn)題的主要有以下原因：

（2）信息收集和確認(rèn)的完整性不足

在實(shí)際工作中，部分金融機(jī)構(gòu)往往忽視了客戶(hù)身份識(shí)別的深層次意義或員工因責(zé)任心、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和能力不足，將其簡(jiǎn)單的等同于身份證件核對(duì)，而忽視了對(duì)客戶(hù)經(jīng)濟(jì)狀況、交易背景、歷史交易記錄和相關(guān)關(guān)聯(lián)關(guān)系等多個(gè)方面信息的收集與識(shí)別，未能做到全面、深入的了解客戶(hù)?！究蛻?hù)身份識(shí)別】

客戶(hù)身份識(shí)別領(lǐng)域存在上述問(wèn)題的主要有以下原因：

（3）對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)未建立強(qiáng)化識(shí)別機(jī)制部分金融機(jī)構(gòu)對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)可能有所關(guān)注，但未建立或執(zhí)行強(qiáng)化的客戶(hù)盡職調(diào)查措施，未針對(duì)性提高監(jiān)測(cè)力度和水平，缺乏對(duì)客戶(hù)背景、業(yè)務(wù)關(guān)系意圖、資金或財(cái)富來(lái)源等方面的深度分析，無(wú)法全面判斷這些交易或活動(dòng)是否異?；蚩梢?。

【客戶(hù)身份識(shí)別】

客戶(hù)身份識(shí)別領(lǐng)域存在上述問(wèn)題的主要有以下原因：

（4）執(zhí)行存在技術(shù)和信息共享難題

一方面對(duì)金融消費(fèi)者不能或者拒絕提供客戶(hù)身份識(shí)別的必要信息提出了要求，但由于公眾反洗錢(qián)意識(shí)薄弱，多數(shù)客戶(hù)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的客戶(hù)身份識(shí)別工作存在誤區(qū)、理解度不高，金融機(jī)構(gòu)面臨著客戶(hù)不愿意提供詳細(xì)的、關(guān)鍵的客戶(hù)身份識(shí)別信息的問(wèn)題，金融機(jī)構(gòu)需要依賴(lài)其他機(jī)構(gòu)提供的信息，但由于信息共享的局限性可能無(wú)法及時(shí)、準(zhǔn)確的獲取相關(guān)信息。另一方面對(duì)非面對(duì)面客戶(hù)、境外客戶(hù)，以及新型支付手段對(duì)應(yīng)的客戶(hù)的身份識(shí)別更加困難。【大額交易和可疑交易報(bào)告】

1.漏報(bào)大額交易和可疑交易

此問(wèn)題是指金融機(jī)構(gòu)未報(bào)送符合報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)的大額交易和可疑交易

（1）系統(tǒng)缺陷方面。

一是系統(tǒng)的監(jiān)測(cè)和篩選范圍未覆蓋所有業(yè)務(wù)交易數(shù)據(jù)，如未將所有業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)納入監(jiān)測(cè)范圍或新業(yè)務(wù)未及時(shí)納入監(jiān)測(cè)范圍。二是將豁免范圍外的機(jī)構(gòu)設(shè)置為免監(jiān)測(cè)或報(bào)送范圍。三是系統(tǒng)監(jiān)測(cè)和篩選的標(biāo)準(zhǔn)不滿(mǎn)足反洗錢(qián)監(jiān)管要求，如，未以客戶(hù)為單位計(jì)算統(tǒng)計(jì)交易金額；未將小額交易納入監(jiān)測(cè)和篩選范圍；對(duì)于同時(shí)涉及本外幣交易的未分別以人民幣和美元折算累計(jì)計(jì)算本外幣交易金額、未按照本外幣孰低原則設(shè)置篩選標(biāo)準(zhǔn)。四是系統(tǒng)的數(shù)據(jù)整合與分析能力有限，或篩選字段不全面，難以從海量交易數(shù)據(jù)中快速篩選出需要報(bào)告的大額交易?！敬箢~交易和可疑交易報(bào)告】

（2）人為疏忽方面

一是業(yè)務(wù)人員在辦理業(yè)務(wù)時(shí)將交易方信息和業(yè)務(wù)標(biāo)識(shí)“打錯(cuò)”，影響大額交易監(jiān)測(cè)和篩選，如，將客戶(hù)的現(xiàn)金類(lèi)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，錯(cuò)誤標(biāo)識(shí)為“手續(xù)費(fèi)”等。二是業(yè)務(wù)人員反洗錢(qián)意識(shí)薄弱或經(jīng)驗(yàn)不足，未發(fā)現(xiàn)或識(shí)別異常交易行為?！敬箢~交易和可疑交易報(bào)告】

（3）內(nèi)控機(jī)制不足方面

一是未建立客戶(hù)唯一標(biāo)識(shí)機(jī)制，及業(yè)務(wù)開(kāi)展時(shí)未對(duì)同一客戶(hù)設(shè)置唯一標(biāo)識(shí)，導(dǎo)致未對(duì)同一客戶(hù)名下所有交易信息進(jìn)行合并統(tǒng)計(jì)。

二是金融機(jī)構(gòu)未從“規(guī)則為本”向“風(fēng)險(xiǎn)為本”轉(zhuǎn)變，未針對(duì)本機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)、客戶(hù)和交易等所面臨的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)評(píng)估，對(duì)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)分析不夠充分，工作的針對(duì)性和有效性不足，漏報(bào)監(jiān)管沒(méi)有明確或強(qiáng)制性要求的范圍，如，對(duì)于互聯(lián)網(wǎng)貸等新興金融業(yè)務(wù)，及預(yù)付卡、電子錢(qián)包等非傳統(tǒng)支付業(yè)務(wù)等未根據(jù)自身機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)特征自定義監(jiān)測(cè)和篩選標(biāo)準(zhǔn)?！敬箢~交易和可疑交易報(bào)告】

2.遲報(bào)大額交易和可疑交易

根據(jù)相關(guān)規(guī)定，對(duì)于大額交易的報(bào)告時(shí)限應(yīng)為在發(fā)生后的5個(gè)工作日內(nèi)；根據(jù)“2號(hào)令”，對(duì)于可疑交易的報(bào)告時(shí)限應(yīng)為金融機(jī)構(gòu)在按本機(jī)構(gòu)可疑交易報(bào)告內(nèi)部操作規(guī)程確認(rèn)為可疑交易后及時(shí)報(bào)送，如果金融機(jī)構(gòu)未能按照規(guī)定時(shí)限報(bào)送則被視為違規(guī)。

此類(lèi)問(wèn)題可能涉及多方面原因：

一是未明確規(guī)定大額交易和可疑交易的報(bào)告流程和責(zé)任分工，或者未建立有效的監(jiān)督和考核機(jī)制等。

【大額交易和可疑交易報(bào)告】

2.遲報(bào)大額交易和可疑交易

二是系統(tǒng)數(shù)據(jù)處理能力不足，在機(jī)構(gòu)內(nèi)部存在多個(gè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)、或交易量激增等情況下，可能存在各系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)整合和共享存在障礙、計(jì)算不準(zhǔn)確或不及時(shí)的問(wèn)題。

三是金融機(jī)構(gòu)在進(jìn)行系統(tǒng)升級(jí)或維護(hù)時(shí)，可能會(huì)暫時(shí)影響大額交易報(bào)告的報(bào)送工作。

四是業(yè)務(wù)人員經(jīng)驗(yàn)不足未及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常預(yù)警信號(hào)。

五是未建立及時(shí)復(fù)合機(jī)制，對(duì)于漏篩或未及時(shí)發(fā)現(xiàn)的大額交易和可疑交易，機(jī)構(gòu)自查發(fā)現(xiàn)后進(jìn)行補(bǔ)報(bào)時(shí)已經(jīng)超過(guò)了規(guī)定的時(shí)限?！敬箢~交易和可疑交易報(bào)告】

3.未按規(guī)定要素、格式和填報(bào)要求報(bào)告

造成此類(lèi)問(wèn)題的原因：

一是業(yè)務(wù)前端數(shù)據(jù)質(zhì)量問(wèn)題，包括但不限于因金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)重視程度不足，未建立規(guī)范的業(yè)務(wù)操作規(guī)則，或因?yàn)闃I(yè)務(wù)人員能力不足等，導(dǎo)致在辦理業(yè)務(wù)時(shí)要素錄入不全、不準(zhǔn)確等，影響大額交易報(bào)告內(nèi)容相關(guān)要素信息的抓取。

二是人員能力不足，未能按照要素填報(bào)格式要求填報(bào)。【大額交易和可疑交易報(bào)告】

4.未按規(guī)定對(duì)異常交易進(jìn)行人工分析、識(shí)別，排除理由不合理，或可疑交易報(bào)告理由不完整、不充分

造成此類(lèi)問(wèn)題的原因主要是：

金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)重視程度不足，未建立規(guī)范的業(yè)務(wù)操作規(guī)則；業(yè)務(wù)人員能力不足等，未能結(jié)合客戶(hù)身份、職業(yè)特點(diǎn)、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、交易對(duì)手、交易結(jié)構(gòu)、最終受益人、交易頻率、資金來(lái)源用途等，對(duì)異常交易預(yù)警原因進(jìn)行分析；分析結(jié)果不準(zhǔn)確、不完整、不充分。把握監(jiān)管要點(diǎn)03【客戶(hù)身份識(shí)別】

1、客戶(hù)身份識(shí)別中的“客戶(hù)”具體包括不限于以下幾種情形

與金融機(jī)構(gòu)建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者金融機(jī)構(gòu)為其提供現(xiàn)金匯款、票據(jù)兌付、現(xiàn)鈔結(jié)售匯、外幣現(xiàn)鈔兌換、單位現(xiàn)金繳款、銷(xiāo)售各類(lèi)金融產(chǎn)品、實(shí)物貴金屬買(mǎi)賣(mài)等一次性金融服務(wù)的直接客戶(hù)（包括自然人和非自然人），對(duì)于非自然人客戶(hù)還應(yīng)包括控制此非自然人客戶(hù)的自然人。

代理他人辦理業(yè)務(wù)的代理人和被代理人。

與客戶(hù)建立保險(xiǎn)、信托等業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，還包括被保險(xiǎn)人、受益所有人等相關(guān)方。提供保管箱服務(wù)時(shí)保管箱的實(shí)際使用人。【客戶(hù)身份識(shí)別】

2、應(yīng)開(kāi)展客戶(hù)身份識(shí)別的情況

客戶(hù)身份識(shí)別應(yīng)貫穿客戶(hù)全生命周期管理，包括但不限于：

建立業(yè)務(wù)關(guān)系前：除常規(guī)業(yè)務(wù)外，金融機(jī)構(gòu)還需特別關(guān)注一系列偶發(fā)性的業(yè)務(wù)，如，金融機(jī)構(gòu)根據(jù)客戶(hù)要求修改客戶(hù)身份基本信息等資料，辦理開(kāi)銷(xiāo)戶(hù)、變更、掛失掛失，辦理代理授權(quán)或者取消代理授權(quán)，代辦股份確認(rèn)等。

與一次性交易客戶(hù)進(jìn)行交易時(shí)：如，為不在銀行開(kāi)立賬戶(hù)的客戶(hù)提供的大額現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等金融服務(wù)。

業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間：金融機(jī)構(gòu)也應(yīng)建立持續(xù)識(shí)別和重新識(shí)別機(jī)制，及時(shí)掌握客戶(hù)信息資料的變動(dòng)情況和異常行為以確保正在進(jìn)行的交易與金融機(jī)構(gòu)所掌握的客戶(hù)資料、客戶(hù)業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)狀況等信息吻合?！究蛻?hù)身份識(shí)別】

3、完整的客戶(hù)身份識(shí)別

識(shí)別客戶(hù)身份，并通過(guò)來(lái)源可靠、獨(dú)立的證明文件、數(shù)據(jù)或者信息核實(shí)客戶(hù)身份，登記客戶(hù)身份基本信息。對(duì)于通過(guò)有效證件仍無(wú)法準(zhǔn)確判斷開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)人身份的，應(yīng)要求其出具輔助身份證明材料。

對(duì)于客戶(hù)為法人或者非法人組織的，了解法人、非法人組織客戶(hù)的業(yè)務(wù)性質(zhì)、所有權(quán)和控制權(quán)結(jié)構(gòu)，識(shí)別并采取合理措施核實(shí)客戶(hù)的受益所有人。

采取合理方式確認(rèn)代理關(guān)系的存在，識(shí)別并核實(shí)代理人身份，登記代理人的身份信息。

了解客戶(hù)建立業(yè)務(wù)關(guān)系和交易的目的和性質(zhì)，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況獲取相關(guān)信息。

對(duì)客戶(hù)及其受益所有人開(kāi)展外國(guó)政要名單篩查和監(jiān)控名單篩查?！究蛻?hù)身份識(shí)別】

4、哪些客戶(hù)需要采取強(qiáng)化的識(shí)別措施

（1）客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)要素在異常情況下開(kāi)展業(yè)務(wù)；非居民客戶(hù)；通過(guò)法人或法律安排來(lái)持有個(gè)人資產(chǎn)；與公司業(yè)務(wù)相比其所有權(quán)結(jié)構(gòu)明顯異?；蜻^(guò)于復(fù)雜。

（2）國(guó)家或地域風(fēng)險(xiǎn)要素被互評(píng)估報(bào)告、專(zhuān)項(xiàng)評(píng)估報(bào)告或發(fā)布的后續(xù)評(píng)估報(bào)告等可靠信息來(lái)源認(rèn)定為反洗錢(qián)與反恐融體系不健全的國(guó)家；被可靠來(lái)源認(rèn)定為腐和其他犯罪活動(dòng)嚴(yán)重的國(guó)家。

（3）產(chǎn)品、服務(wù)、交易或交付渠道風(fēng)險(xiǎn)要素私人銀行業(yè)務(wù)；匿名交易（可能包含現(xiàn)金）；非面對(duì)面業(yè)務(wù)或交易；來(lái)自未知或非關(guān)聯(lián)第三方的付款?！究蛻?hù)身份識(shí)別】

5、常見(jiàn)的高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)情形包括但不限于

應(yīng)被評(píng)為洗錢(qián)高風(fēng)險(xiǎn)的客戶(hù)，例如提供貨幣兌換、跨境匯款等資金（價(jià)值）轉(zhuǎn)移服務(wù)，或經(jīng)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)支付等非金融支付業(yè)務(wù)的境外非金融機(jī)構(gòu)。

多個(gè)非關(guān)聯(lián)客戶(hù)存在信息相同的關(guān)聯(lián)人、相似業(yè)務(wù)、相同或相近地址信息等最終實(shí)際控制人一致風(fēng)險(xiǎn)的。

客戶(hù)證件過(guò)期、身份與聯(lián)網(wǎng)核查結(jié)果不一致，但存在大額交易或與身份不符的異常交易的。

通過(guò)代理方式開(kāi)戶(hù)，年齡小于16歲或大于80歲的自然人客戶(hù)。

法人、非法人組織客戶(hù)的股權(quán)或者控制權(quán)結(jié)構(gòu)異常復(fù)雜，存在多層嵌套、交叉持股、關(guān)聯(lián)交易、循環(huán)出資、家族控制等復(fù)雜關(guān)系的?！究蛻?hù)身份識(shí)別】

6、可采取的強(qiáng)化識(shí)別措施

對(duì)于洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)較高的情形，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)情形采取相匹配的以下一種或者多種強(qiáng)化盡職調(diào)查措施。

獲取業(yè)務(wù)關(guān)系、交易目的和性質(zhì)、資金來(lái)源和用途的相關(guān)信息，必要時(shí)，要求客戶(hù)提供證明材料并予以核實(shí)。

通過(guò)實(shí)地查訪(fǎng)等方式了解客戶(hù)的經(jīng)濟(jì)狀況或者經(jīng)營(yíng)狀況。

加強(qiáng)對(duì)客戶(hù)及其交易的監(jiān)測(cè)分析。

提高對(duì)客戶(hù)及其受益所有人信息審查和更新的頻率。

與客戶(hù)建立、維持業(yè)務(wù)關(guān)系，或者為客戶(hù)辦理業(yè)務(wù)，需要獲得高級(jí)管理層的批準(zhǔn)?！敬箢~交易和可疑交易報(bào)告】

1、大額交易報(bào)告

（1）大額交易報(bào)告定義大額交易報(bào)告是指金融機(jī)構(gòu)依法向中國(guó)反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)告規(guī)定金額以上的本外幣資金交易，包括大額現(xiàn)金交易和大額轉(zhuǎn)賬交易。【大額交易和可疑交易報(bào)告】（2）大額交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)【大額交易和可疑交易報(bào)告】

（3）交易金額的計(jì)算方式

累計(jì)交易金額以客戶(hù)為單位，按資金收入或者支出單邊累計(jì)計(jì)算并報(bào)告。交易同時(shí)涉及人民幣和外幣，且人民幣交易和外幣交易單邊累計(jì)均未達(dá)到大額交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)分別以人民幣和美元折算，單邊累計(jì)計(jì)算本外幣交易金額，按照本外幣交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)“孰低原則”，合并提交大額交易報(bào)告?！敬箢~交易和可疑交易報(bào)告】

（4）豁免報(bào)告范圍

針對(duì)一些低風(fēng)險(xiǎn)的金融交易，如未發(fā)現(xiàn)交易或行為可疑的，可以不報(bào)告，豁免范圍如下：【大額交易和可疑交易報(bào)告】

（4）豁免報(bào)告范圍

針對(duì)一些低風(fēng)險(xiǎn)的金融交易，如未發(fā)現(xiàn)交易或行為可疑的，可以不報(bào)告，豁免范圍如下：【大額交易和可疑交易報(bào)告】

（5）大額交易報(bào)告內(nèi)容

大額交易報(bào)告涵蓋兩部分信息。一是報(bào)告機(jī)構(gòu)信息，如報(bào)告機(jī)構(gòu)編碼、網(wǎng)點(diǎn)代碼、金融機(jī)構(gòu)與客戶(hù)的關(guān)系等；二是交易信息，包括客戶(hù)基本信息、客戶(hù)號(hào)、大額交易特征代碼、代辦人基本信息、交易時(shí)間、業(yè)務(wù)標(biāo)識(shí)號(hào)、收付款方匹配類(lèi)型、收付款方匹配號(hào)、幣種、對(duì)方金融機(jī)構(gòu)信息、交易對(duì)手信息等。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格按照大額交易報(bào)告要素及釋義要求報(bào)送大額交易報(bào)告?！敬箢~交易和可疑交易報(bào)告】

（6）報(bào)送時(shí)限要求

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在大額交易發(fā)生之日起5個(gè)工作日內(nèi)以電子方式提交大額交易報(bào)告。對(duì)反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析中心通知的大額交易報(bào)告要素不全或存在錯(cuò)誤的情況進(jìn)行補(bǔ)正上報(bào)，在接到補(bǔ)正通知之日起5個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)正。對(duì)于客戶(hù)申請(qǐng)開(kāi)立銀行本票、銀行匯票的收款人不一定是最后持票人（提示付款人）的情形，在開(kāi)出銀行本票和銀行匯票時(shí)，銀行機(jī)構(gòu)可不報(bào)送大額交易報(bào)告，僅需在實(shí)際兌付時(shí)報(bào)送大額交易報(bào)告?！敬箢~交易和可疑交易報(bào)告】

2、可疑交易報(bào)告

（1）哪些情況屬于可疑交易

金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)或者有合理理由懷疑客戶(hù)、客戶(hù)的資金或者其他資產(chǎn)、客戶(hù)的交易或者試圖進(jìn)行的交易與洗錢(qián)、恐融等活動(dòng)相關(guān)的，不論所涉資金金額或者資產(chǎn)價(jià)值大小，應(yīng)當(dāng)提交可疑交易報(bào)告。

常見(jiàn)的可能被視為可疑交易包括但不限于：

資金流轉(zhuǎn)異常：如短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或相反，與客戶(hù)身份、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)明顯不符。

交易頻率與金額異常：資金收付頻率及金額與企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模明顯不符，或短期內(nèi)頻繁發(fā)生大量資金收付?！敬箢~交易和可疑交易報(bào)告】

交易對(duì)手異常：與來(lái)自特殊地區(qū)或高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)的客戶(hù)之間的資金往來(lái)短期內(nèi)明顯增多，或頻繁發(fā)生資金收付。

賬戶(hù)使用異常：長(zhǎng)期閑置的賬戶(hù)突然啟用并發(fā)生大量資金收付，或頻繁進(jìn)行開(kāi)戶(hù)、銷(xiāo)戶(hù)且銷(xiāo)戶(hù)前收付大量資金。

交易性質(zhì)與目的不符：出現(xiàn)與企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)明顯不符的資金收付流向或日常收付。

現(xiàn)金交易異常：存取現(xiàn)金的數(shù)額、頻率及用途與其正?，F(xiàn)金收付明顯不符，或短期內(nèi)出現(xiàn)累計(jì)大額現(xiàn)金收付。

跨境交易異常：客戶(hù)用于境外投資的購(gòu)匯人民幣資金大部分為現(xiàn)金或從非同名銀行賬戶(hù)轉(zhuǎn)入，或頻繁收到境外匯入的外匯。

其他可疑行為：如客戶(hù)經(jīng)常存入境外開(kāi)立的旅行支票或外幣匯票存款，與其經(jīng)營(yíng)狀況不符?！敬箢~交易和可疑交易報(bào)告】

（2）什么是重點(diǎn)可疑交易

重點(diǎn)可疑交易通常指那些涉及金額較大、性質(zhì)惡劣、可能涉及洗錢(qián)、恐融等交易。這些交易往往具有高度的隱蔽性和復(fù)雜性，需要金融機(jī)構(gòu)特別關(guān)注并深入調(diào)查。

包括但不限于：

大額跨境交易：涉及大額資金的跨境轉(zhuǎn)移，可能用于資金非法出境或逃避監(jiān)管。

復(fù)雜金融交易：通過(guò)復(fù)雜的金融產(chǎn)品和交易結(jié)構(gòu)掩蓋真實(shí)交易目的和資金來(lái)源。

與高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)或地區(qū)的交易：與已知或疑似洗錢(qián)、恐融高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)或地區(qū)的交易。

頻繁異常交易：短期內(nèi)頻繁發(fā)生且無(wú)明顯商業(yè)合理性的交易?！敬箢~交易和可疑交易報(bào)告】

（3）報(bào)送時(shí)限要求

根據(jù)“2號(hào)令”，對(duì)于可疑交易的報(bào)告時(shí)限應(yīng)為金融機(jī)構(gòu)在按本機(jī)構(gòu)可疑交易報(bào)告內(nèi)部操作規(guī)程確認(rèn)為可疑交易后及時(shí)報(bào)送。

（4）報(bào)送或排除可疑交易都需要有充分的理由支撐

金融機(jī)構(gòu)在報(bào)送或排除可疑交易時(shí)均應(yīng)基于充分的理由和證據(jù)。不作為可疑交易報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)記錄分析排除的合理理由；確認(rèn)為可疑交易的，應(yīng)當(dāng)在可疑交易報(bào)告理由中完整記錄對(duì)客戶(hù)身份特征、交易特征或行為特征的分析過(guò)程。【大額交易和可疑交易報(bào)告】

3、大額交易和可疑交易報(bào)告特殊注意事項(xiàng)

監(jiān)測(cè)篩選范圍要全面覆蓋所有業(yè)務(wù)交易數(shù)據(jù)和客戶(hù)。

小額交易（如100元以下的）也應(yīng)納入大額交易和可疑交易報(bào)告監(jiān)測(cè)范圍，充分考慮單筆交易金額、單筆本外幣都未到達(dá)不標(biāo)準(zhǔn)時(shí)分別以人民幣和美元折算后的合計(jì)金額、單筆未達(dá)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)累計(jì)交易金額，避免出現(xiàn)漏報(bào)。

建立同一客戶(hù)唯一標(biāo)識(shí)機(jī)制保證，避免出現(xiàn)當(dāng)同一客戶(hù)擁有“多賬戶(hù)”的情況時(shí)，因未對(duì)該同一客戶(hù)名下所有交易信息進(jìn)行合并統(tǒng)計(jì)，導(dǎo)致出現(xiàn)遺漏。

同時(shí)符合兩項(xiàng)以上大額交易標(biāo)準(zhǔn)的交易，應(yīng)當(dāng)分別提交大額交易報(bào)告。

既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)分別提交大額交易報(bào)告和可疑交易報(bào)告。金融機(jī)構(gòu)合規(guī)建議041、嚴(yán)守監(jiān)管要求，立足業(yè)務(wù)實(shí)際

在全面貫徹落實(shí)反洗錢(qián)法律法規(guī)、要求的基礎(chǔ)上，深入分析自身業(yè)務(wù)特征和風(fēng)險(xiǎn)狀況，針對(duì)性建立符合金融機(jī)構(gòu)自身業(yè)務(wù)實(shí)際的監(jiān)測(cè)和篩選標(biāo)準(zhǔn)，包括但不限于高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)、可疑交易監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)等，并根據(jù)業(yè)務(wù)開(kāi)展情況持續(xù)評(píng)估和優(yōu)化。2、加強(qiáng)新型業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)分析，堵防風(fēng)險(xiǎn)管