貸后調(diào)查報(bào)告

貸后調(diào)查報(bào)告關(guān)于××牧業(yè)集團(tuán)有限公司貸款2021萬(wàn)元的貸后檢查報(bào)告

××農(nóng)村合作銀行：

××牧業(yè)集團(tuán)有限公司興建“150萬(wàn)只雞標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖小區(qū)及配套糞尿廢棄物循環(huán)利用”項(xiàng)目中規(guī)模為100萬(wàn)只蛋雞養(yǎng)殖小區(qū)和配套的污水處理廠(chǎng)和有機(jī)肥廠(chǎng)。由于建設(shè)資金不足特向我行××支行申請(qǐng)貸款，用于建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖小區(qū)，期限2年。經(jīng)支行、合行審批同意，辦妥抵押登記后于2021年12月12日放款。我行信貸部于2021年6月末，對(duì)借款企業(yè)進(jìn)行了貸后檢查，現(xiàn)將檢查情況匯報(bào)如下：

一、借款企業(yè)基本情況

企業(yè)概況

××牧業(yè)集團(tuán)有限公司成立于1992年3月2日，現(xiàn)該公司基本情況如下：公司名稱(chēng)××牧業(yè)集團(tuán)有限公司法定代表人馬××

公司地址××工業(yè)園區(qū)內(nèi)注冊(cè)資金1,400萬(wàn)元

企業(yè)類(lèi)型自然人出資有限責(zé)任公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)530100250××

組織機(jī)構(gòu)代碼證292225××貸款卡號(hào)53010202100947××

稅務(wù)登記證號(hào)國(guó)、地稅字53011129222××

基本賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)行××支行賬號(hào)653708××

開(kāi)戶(hù)許可證核準(zhǔn)號(hào)J731000256××

經(jīng)營(yíng)范圍家禽、種禽的飼養(yǎng)，加工及銷(xiāo)售；家禽飼料的生產(chǎn)銷(xiāo)售；牛干巴、松花蛋、咸鴨蛋的加工及銷(xiāo)售；農(nóng)副產(chǎn)品收購(gòu)等

股東構(gòu)成情況

序號(hào)股東名稱(chēng)實(shí)繳出資額持股比例出資方式職務(wù)股東關(guān)系

1馬××1,26090貨幣法人夫妻

2李××14010貨幣夫妻

××牧業(yè)集團(tuán)有限公司自92年以800只肉雞起家，經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展，現(xiàn)在

已發(fā)展成為集養(yǎng)殖、加工、旅游、餐飲為一體的我省最大的土雞、土雞蛋專(zhuān)業(yè)化集團(tuán)公司，該公司下設(shè)食品加工、飼料、生態(tài)旅游、餐飲等子公司。現(xiàn)公司有員工約500人，其中大專(zhuān)以上學(xué)歷的有31人，中專(zhuān)、職高學(xué)歷101人。該公司被市政府指定為我市集中檢疫定點(diǎn)屠宰企業(yè)之一，所生產(chǎn)、加工的雞和雞蛋獲得了國(guó)家級(jí)無(wú)公害食品認(rèn)證，取得了綠色食品證書(shū)，公司為國(guó)家級(jí)扶貧龍頭企業(yè)和××省、××市、××區(qū)三級(jí)政府的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)，在本市以及專(zhuān)州縣、廣州、深圳、上海、北京、新加坡建立了600多個(gè)銷(xiāo)售網(wǎng)點(diǎn)。

此次貸后檢查借款企業(yè)基本情況無(wú)變化，以上證、照、卡經(jīng)年檢有效。

關(guān)聯(lián)企業(yè)情況

該借款企業(yè)關(guān)聯(lián)企業(yè)至檢查日無(wú)變化，證、照年檢有效，均無(wú)貸款余額

1.××經(jīng)貿(mào)有限公司

該公司成立于2021年6月5日，公司經(jīng)營(yíng)地址：××市××區(qū)××工業(yè)園；注冊(cè)資本：30萬(wàn)元，公司在冊(cè)股東2名，分別為：

股東名稱(chēng)出資額占股本總額出資方式股東關(guān)系××牧業(yè)集團(tuán)有限公司2170%貨幣

李××930%貨幣法定代表人：李××；公司經(jīng)營(yíng)范圍：國(guó)內(nèi)貿(mào)易、物資供銷(xiāo)。營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)碼：530111200××；組織機(jī)構(gòu)代碼號(hào)：662613××；稅務(wù)登記號(hào)碼：53011166261××；公司銀行基本賬戶(hù)開(kāi)立在中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行××支行；該公司現(xiàn)未辦理貸款卡，無(wú)負(fù)債。該公司目前主要經(jīng)營(yíng)農(nóng)副產(chǎn)品的代理，由于公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)較少，因此該公司未獨(dú)立核算。

2.××飼料有限公司

該公司成立于2021年9月30日，公司經(jīng)營(yíng)地址：××市××區(qū)××工業(yè)園；

注冊(cè)資本：500萬(wàn)元，公司在冊(cè)股東2名，分別為：

股東名稱(chēng)出資額占股本總額出資方式股東關(guān)系××牧業(yè)集團(tuán)有限公司35070%貨幣

李××15030%貨幣

法定代表人：馬××；公司經(jīng)營(yíng)范圍：飼料的生產(chǎn)及銷(xiāo)售、農(nóng)副產(chǎn)品的收購(gòu)及銷(xiāo)售、經(jīng)濟(jì)信息咨詢(xún)。營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)碼：5301001000××；組織機(jī)構(gòu)代碼號(hào)：665540××；稅務(wù)登記號(hào)碼：5301116655××；公司銀行基本賬戶(hù)開(kāi)立在中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行××支行；該公司未辦理貸款卡，無(wú)負(fù)債。現(xiàn)該公司將設(shè)備及廠(chǎng)房租給××飼料有限公司經(jīng)營(yíng)，租期10年，前三年承包費(fèi)為50萬(wàn)元/年，后七年為100萬(wàn)元/年。并由××飼料有限公司代其生產(chǎn)“××”牌的飼料，生產(chǎn)的飼料均供應(yīng)給××牧業(yè)集團(tuán)有限公司的各養(yǎng)殖場(chǎng)。

3.黔西南州華曦生態(tài)牧業(yè)有限公司

該公司成立于2021年4月10日，公司經(jīng)營(yíng)地址：××市七舍鎮(zhèn)革上村白龍山；注冊(cè)資本：250萬(wàn)元，公司在冊(cè)股東2名，分別為：

股東名稱(chēng)出資額占股本總額出資方式××牧業(yè)集團(tuán)有限公司17570%貨幣××園林綠化有限責(zé)任公司7530%貨幣

法定代表人：李××；公司經(jīng)營(yíng)范圍：茶葉種植、林木種植、綠化苗木、花卉種植、玉米蔬菜種植等；營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)碼：522301220××；組織機(jī)構(gòu)代碼號(hào)：798841××；稅務(wù)登記號(hào)碼：5223017988××。據(jù)了解，該公司在××市七舍鎮(zhèn)革上村白龍山租用山地，目前投資約100萬(wàn)元，用于種植茶葉以及基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)，目前該公司無(wú)任何經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

二、借款企業(yè)貸款使用情況

經(jīng)調(diào)查，借款企業(yè)自2021年開(kāi)始建設(shè)“150萬(wàn)只雞標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖小區(qū)及配

套糞尿廢棄物循環(huán)利用”項(xiàng)目，向××區(qū)××鎮(zhèn)矣納村村民委員會(huì)租用荒山1,484畝，租期40年，每畝年租金100元，每5年遞增10%。該項(xiàng)目預(yù)計(jì)總投資14,269萬(wàn)元，項(xiàng)目建筑總面積為136,215平米，預(yù)計(jì)3.5年全部建成，建筑物包括：蛋雞舍100棟面積79,200平米；育雛房15棟11,880平米；蛋庫(kù)及飼料庫(kù)100間4,800平米；飼養(yǎng)員住房100間4,000平米，該項(xiàng)目全部建成后預(yù)計(jì)年存欄150萬(wàn)只蛋雞，每天凈化450噸自來(lái)水，年產(chǎn)雞蛋13,000噸，年產(chǎn)雞肉5,000噸，年實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入2.059億元。項(xiàng)目建成后采用招租、招商方式，由公司統(tǒng)一提供原材料供應(yīng)，統(tǒng)一提供技術(shù)及管理標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一提供品牌和銷(xiāo)售，并保證養(yǎng)殖戶(hù)一個(gè)飼養(yǎng)周期每只雞有3元純利。公司按25元/只向養(yǎng)殖戶(hù)收取費(fèi)用，同時(shí)收取每只雞一個(gè)飼養(yǎng)周期3元利潤(rùn)以上部分的20%。

我行對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行了2,000萬(wàn)元的建設(shè)支持,截止檢查日，借款企業(yè)按期支付貸款利息，按用途使用貸款資金。

目前，完成了養(yǎng)殖小區(qū)水、電、路建設(shè)；建成了水處理廠(chǎng)一個(gè)，建成脫溫雞舍4棟，面積3,168平米；建成雞舍30棟23,760平米，其中完全完工的22幢，面積17,424平米，屋架建筑全部完工，尚未安裝雞籠的6幢，面積4,752平米；已安裝雞籠2,376組，飲水線(xiàn)28,512米，清糞機(jī)44組。訂購(gòu)雞籠872組、清糞機(jī)16套，飲水線(xiàn)10,398米。打好地基的雞舍7幢5,544平米。建成飼養(yǎng)員宿舍20間200平米；在建沼氣池容量400立方，混凝土工程已完工，目前正在進(jìn)行設(shè)備安裝。在建有機(jī)肥廠(chǎng)2,555平米，基礎(chǔ)已打好，正在進(jìn)行鋼架施工。在建辦公樓1,050平米，其中第一層框架已完工，面積550平米，養(yǎng)殖小區(qū)現(xiàn)存欄22萬(wàn)只蛋雞，招聘工人88人。養(yǎng)殖小區(qū)已投入資4,842萬(wàn)元，2021年末預(yù)計(jì)可完成50萬(wàn)只養(yǎng)殖規(guī)模建設(shè)。目前該公司2021

年1--5月實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入5,807萬(wàn)元，凈利潤(rùn)364萬(wàn)元。

一期工程投資明細(xì)

項(xiàng)目金額

雞舍274.7

轉(zhuǎn)、瓦、門(mén)窗、五金、管件686.27

鋼材、木料、砂、沙1,410.56

工程款、水泥款847.53

飼料、藥品1,516.7

其他106.37

合計(jì)4,842.13

三、借款企業(yè)負(fù)債情況

據(jù)調(diào)查，現(xiàn)該公司無(wú)對(duì)外擔(dān)保，截止2021年6月末共欠銀行貸款6,700萬(wàn)元。其中，他行貸款3,400萬(wàn)元：

1.向招商銀行××支行貸款1,400萬(wàn)元，期限3年，，該筆貸款由擔(dān)保公司保證擔(dān)保；

2.向中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行××支行貸款1,000萬(wàn)元，期限1年，,該筆貸款由擔(dān)保公司保證擔(dān)保；

3.中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行××支行貸款1,000萬(wàn)元，期限2年，，該筆貸款用張家坡100畝土地作抵押。

欠我行貸款3,300萬(wàn)元：

1.××支行貸款1,300萬(wàn)元，期限3年，貸款用于置換原欠信用貸款，用該公司名下張家坡基地的550畝集體荒山使用權(quán)作抵押；

2.××支行貸款2,000萬(wàn)元，期限2年，該筆貸款是用××工業(yè)園區(qū)內(nèi)公司的辦公用地75.707畝作抵押。

公司法定代表人負(fù)債情況：馬××向招行按揭汽車(chē)貸款一筆，期限3年，2021年5月13日到2021年5月13日，貸款金額：28.5萬(wàn)元。

四、借款企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況

××牧業(yè)集團(tuán)有限公司主要生產(chǎn)雞、蛋、牛肉系列30多個(gè)產(chǎn)品，公司以“生態(tài)、特色”打造品牌，雞、雞蛋成為我省著名商標(biāo)和名牌產(chǎn)品，從而形成了從土地到餐桌的安全綠色禽蛋產(chǎn)品的全過(guò)程控制及良性循環(huán)，并取得了無(wú)公害、綠色食品證書(shū)，通過(guò)了ISO9001：2021質(zhì)量管理體系認(rèn)證。無(wú)公害、綠色、有機(jī)雞、雞蛋的生產(chǎn)技術(shù)達(dá)到國(guó)內(nèi)領(lǐng)先水平。公司的品牌和質(zhì)量得到了廣大消費(fèi)者的認(rèn)可。

該公司2021年以前蛋雞養(yǎng)殖主要為張家坡基地和三分廠(chǎng)，2021年12月公司為了擴(kuò)大養(yǎng)殖規(guī)模向王××租用了一個(gè)蛋雞養(yǎng)殖場(chǎng)，租期5年，年租金11萬(wàn)元。該養(yǎng)殖場(chǎng)占地21畝，存欄蛋雞6萬(wàn)只。該公司經(jīng)營(yíng)方式為在各養(yǎng)殖場(chǎng)養(yǎng)殖蛋雞及肉雞，在××工業(yè)園區(qū)內(nèi)的集團(tuán)總部加工基地內(nèi)進(jìn)行淘汰雞的屠宰及包裝。由于銷(xiāo)售情況良好，養(yǎng)殖場(chǎng)雞蛋供不應(yīng)求，需向附近養(yǎng)殖專(zhuān)業(yè)戶(hù)收購(gòu)。2021年該公司生產(chǎn)、銷(xiāo)售土雞蛋2,600萬(wàn)枚、雞肉1,400噸、鮮蛋1,500噸、松花蛋1,100萬(wàn)枚，實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入6,449萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)437萬(wàn)元。2021年該公司生產(chǎn)、銷(xiāo)售土雞蛋3,000萬(wàn)枚、雞肉1,300噸、實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入9,343萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)潤(rùn)807萬(wàn)元。2021年實(shí)現(xiàn)總銷(xiāo)售收入1.1億，利潤(rùn)1,486萬(wàn)元。2021年1-5月末實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入5,807萬(wàn)元，利潤(rùn)364萬(wàn)元，銷(xiāo)售情況為：

單位：萬(wàn)元

項(xiàng)目雞雞蛋餐飲

松花蛋

其他產(chǎn)品

合計(jì)

2021年1-5月

16233864128160315807合計(jì)

銷(xiāo)售占比27.9566.552.212.750.53

五、財(cái)務(wù)情況

根據(jù)借款企業(yè)提供2021年、2021年末及2021年5月末財(cái)務(wù)報(bào)表顯示：

單位：萬(wàn)元

項(xiàng)目2021年12月2021年12月2021年月5月

資產(chǎn)總計(jì)108901636518291

其中：貨幣資金5882267699預(yù)付帳款6228041052其他應(yīng)收款1491106211790存貨91718872417

流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)361860227338

長(zhǎng)期投資222222

長(zhǎng)期股權(quán)投資

固定資產(chǎn)原值383140604058

固定資產(chǎn)凈值343734053303

無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì)206924882490

負(fù)債總額61891017811739其中：短期借款202134003400應(yīng)付票據(jù)

其他應(yīng)付款12942615應(yīng)付帳款354453942

應(yīng)付福利費(fèi)786961

流動(dòng)負(fù)債3189522787239長(zhǎng)期應(yīng)付款

長(zhǎng)期負(fù)債300049504500

所有權(quán)權(quán)益470161876552

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入9343109765807

主營(yíng)業(yè)務(wù)成本774483604667

利潤(rùn)總額8071486364償債能力分析

項(xiàng)目2021年12月2021年12月2021年月5月

資產(chǎn)負(fù)債率56．83%62．19%64．18%

流動(dòng)比率1．131．151．01

速動(dòng)比率0．650．640．53該公司2021年與2021年相比較:銷(xiāo)售收入增加了1,633萬(wàn)元，利潤(rùn)增加了679萬(wàn)元；資產(chǎn)增加了5,475萬(wàn)元，負(fù)債增加了3,989萬(wàn)元；流動(dòng)比率、速動(dòng)比率分別為1.13和1.15，說(shuō)明該公司具有較一定的經(jīng)濟(jì)實(shí)力及發(fā)展?jié)摿?發(fā)展前景較好,但從財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)來(lái)看該公司短期償債能力較弱。企業(yè)一年內(nèi)到期債務(wù)負(fù)擔(dān)過(guò)大，但就該公司目前的經(jīng)營(yíng)情況來(lái)看，公司處于良性發(fā)展時(shí)期，特別是150萬(wàn)只標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖小區(qū)按計(jì)劃建成產(chǎn)生效益后，公司將占有更大的市場(chǎng)及抗風(fēng)險(xiǎn)能力。2021年5月較2021年末相比雖沒(méi)完全可比性但從各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)來(lái)看均屬正常。

營(yíng)運(yùn)及盈利能力分析

項(xiàng)目2021年12月2021年12月2021年月5月

存貨周轉(zhuǎn)率9.175.96

資產(chǎn)利潤(rùn)率911

銷(xiāo)售利潤(rùn)率913.53

通過(guò)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)反映，該公司資產(chǎn)利用率較好，盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力逐年增加2021年銷(xiāo)售利潤(rùn)率達(dá)13.53%，說(shuō)明公司從規(guī)?；?xì)化產(chǎn)業(yè)中增加的獲利能力。

截止2021年5月末，借款企業(yè)在我行××支行存款余額164萬(wàn)元。資金往來(lái)較為頻繁。

六、抵押擔(dān)保情況

該筆貸款用××牧業(yè)集團(tuán)有限公司名下位于××工業(yè)園區(qū)內(nèi)國(guó)有出讓土地使用權(quán)抵押擔(dān)保，合計(jì)土地總面積為50,471.57平米其中：1、××國(guó)用第00631號(hào)，使用面積為21，292.14平米；2、××國(guó)用第00632號(hào)使用面積為29，179.43平米。以上2宗地用途為工業(yè)，使用權(quán)類(lèi)型為出讓。該抵押物一直由集團(tuán)總部使用，為集團(tuán)總部所在地及加工基地。隨著××空港經(jīng)濟(jì)區(qū)的建設(shè)，該土地目前具有較好的升值空間。

還款來(lái)源分析

該借款企業(yè)還款來(lái)源主要為:

1.公司經(jīng)營(yíng)收入：2021年實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入8，994萬(wàn)元，凈利潤(rùn)1,486萬(wàn)元。

2.標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖小區(qū)建成后該公司預(yù)計(jì)年可實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入約1.8億元、利潤(rùn)約3,000萬(wàn)元。

3.政府貼息收入：根據(jù)××省發(fā)改委文件，“關(guān)于下達(dá)2021年第一批省預(yù)算內(nèi)投資貼息預(yù)安排計(jì)劃通知”；××省財(cái)政廳××省經(jīng)濟(jì)委員會(huì)文件，“關(guān)于下達(dá)2021年第一批企業(yè)技術(shù)改造貸款財(cái)政貼息資金計(jì)劃的通知”該公司年內(nèi)年可獲得370萬(wàn)元的貼息支持。

目前借款企業(yè)經(jīng)營(yíng)正常，但借款企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖小區(qū)建設(shè)周期為3.5年，全部建設(shè)完成預(yù)計(jì)至2021年，項(xiàng)目投資共需資金14,269.47萬(wàn)元,資金壓力較大，企業(yè)短期還款能力不強(qiáng)。

貸后檢查分析

1.貸款發(fā)放情況

2021年12月3日經(jīng)合行貸審會(huì)討論通過(guò)，同意向××牧業(yè)集團(tuán)有限公司發(fā)放貸款2021萬(wàn)元，用途為養(yǎng)殖小區(qū)建設(shè)，期限2年，利率按央行同期同檔

次基準(zhǔn)利率執(zhí)行，貸款方式為：抵押擔(dān)保。要求：1.辦妥抵押登記手續(xù)。2.監(jiān)督用途使用。3.關(guān)注企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況及在他行的負(fù)債變動(dòng)情況，加強(qiáng)貸后檢查。2021年12月12日借款企業(yè)取得貸款2,000萬(wàn)。借款企業(yè)按期歸還保證擔(dān)保貸款400萬(wàn)元，450萬(wàn)元，1,200萬(wàn)元。截止檢查日欠我行貸款余額3,300萬(wàn)元。經(jīng)檢查，借款企業(yè)能按用途使用貸款，貸款期間信用良好，能夠按期支付利息。

2.借款企業(yè)后期項(xiàng)目情況

借款企業(yè)2021年末將完成養(yǎng)殖小區(qū)第一期存欄蛋雞50萬(wàn)只的建設(shè)目標(biāo)，同時(shí)完成養(yǎng)殖小區(qū)信息化建設(shè)，規(guī)范小區(qū)的疫病防疫管理。同時(shí)，完成屠宰加工廠(chǎng)的技術(shù)改造。對(duì)集團(tuán)年屠宰500萬(wàn)只雞加工廠(chǎng)進(jìn)行加工工藝與設(shè)備改造并新建深加工車(chē)間，全面提升禽肉制品的屠宰加工水平和新產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)能力。

根據(jù)借款企業(yè)提供財(cái)務(wù)報(bào)表顯示，企業(yè)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)正常，各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)呈逐年上升趨勢(shì)?！?50萬(wàn)只雞標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖小區(qū)及配套糞尿廢棄物循環(huán)利用”項(xiàng)目建設(shè)按期