教育基金會投資管理辦法

xx教育基金會投資管理辦法第一章總則

第一條為實現(xiàn)資金的保值增值，防范和化解各類資金風險，使資金更好地用于xx教育基金會（以下簡稱“基金會”）章程規(guī)定的公益事業(yè)，根據(jù)國務(wù)院《基金會管理條例》、民政部《關(guān)于規(guī)范基金會行為的若干規(guī)定（試行）》、《xx教育基金會章程》、《xx教育基金會財務(wù)管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合基金會實際，特制定本辦法。第二條基金會的投資行為必須遵循合法性原則，嚴格遵守國家、地方法律法規(guī)，尊重投資的市場規(guī)律。第三條基金會的投資行為必須遵循安全性原則，在綜合考慮政策風險、信用風險、利率風險和流動性風險的前提下，實現(xiàn)資金運作收益最大化。第四條基金會的投資行為必須符合基金會宗旨，并遵守與捐贈人和受助人的約定，保證公益支出的實效性。第二章投資組織機構(gòu)與職責

第五條理事會作為基金會的最高權(quán)力機構(gòu)，擁有基金會資金運作的最終決策和監(jiān)管的權(quán)力。應(yīng)在每年的理事會上審議本年度的財務(wù)報告，并制定下一年度投資計劃。第六條基金會秘書處在理事會領(lǐng)導(dǎo)下具體負責制定投資計劃，執(zhí)行投資計劃。主要職責包括：在進行充分市場調(diào)研前提下，起草基金會投資計劃；執(zhí)行理事會決議，具體負責投資計劃的實施；在委托投資行為中，審核受托人的背景資料，包括其法律地位、產(chǎn)品屬性、資金實力、以往業(yè)績等；審核投資合同、協(xié)議；對投資狀況進行監(jiān)控，包括資金收益和損失情況等，發(fā)現(xiàn)問題及時向理事會報告；定期報告投資計劃進展和執(zhí)行情況；為投資項目建立專項檔案，完整保存投資論證、審批、管理和回收等過程的資料。第七條建立規(guī)范的投資決策議事規(guī)則，投資計劃必須經(jīng)過理事會決策同意方可執(zhí)行。理事會授權(quán)秘書處開展投資活動的，投資計劃需報理事會決策，投資結(jié)果必須向理事會匯報，投資責任仍由理事會承擔。第八條監(jiān)事會負責對投資行為進行監(jiān)督，并對不合理或存在較大風險的投資行為進行質(zhì)詢和建議。第三章投資的資金來源第九條基金會的投資資產(chǎn)限于留本基金、非限定性資金和暫不需要撥付的限定性資金。第十條捐贈人對于其捐贈款投資有限制性意見的，基金會不能違背捐贈人意愿開展投資活動。第十一條基金會必須持有充足的現(xiàn)金、銀行存款和貨幣市場基金等流動性較高的資產(chǎn)，確保待撥付捐贈資金按捐贈協(xié)議的約定及時、足額劃撥。第四章投資的范圍和條件第十二條基金會投資范圍包括：定期存款；低風險的貨幣市場類或固定收益類金融產(chǎn)品，包括：國債、保本型銀行理財產(chǎn)品等；委托銀行或者其他金融機構(gòu)進行的投資；投資不動產(chǎn)。第十三條基金會的投資禁止以下行為：提供經(jīng)濟擔?；蜇敭a(chǎn)擔保；投資于期貨、期權(quán)等高風險金融產(chǎn)品；從事違背基金會宗旨、有損基金會信譽的投資行為；國家法律法規(guī)禁止的其他投資行為。第五章投資管理與監(jiān)督第十四條基金會投資行為應(yīng)按上級主管部門和登記管理機關(guān)規(guī)定予以公布，并接受社會監(jiān)督。第十五條發(fā)生以下行為，基金會應(yīng)當對有關(guān)責任人員視情節(jié)輕重給予警告、辭退或開除處分；造成資產(chǎn)損失的，根據(jù)理事會決議進行賠償；觸犯法律的，移交司法機關(guān)處理：1、未經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟?，擅自進行投資行為；2、在投資行為中，利用基金會資產(chǎn)為自己或他人謀取私利；3、玩忽職守；4、在投資行為中泄露秘密；5、其他可能損害基金會信譽或可能造成基金會資產(chǎn)損失的行為。第十六條因國家法律、政策發(fā)生重大變化或出現(xiàn)自然災(zāi)害等不可抗力原因造成