中洲控股財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告

深圳市中洲投資控股股份有限公司2021~2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告報(bào)告日期：2024年10月2日目錄TOC\n1-1\o"1-2"\u一、財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)(一)資產(chǎn)負(fù)債表 財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表表1.12021~2023年度資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目(萬元)2021年2022年2023年貨幣資金360793.0296023.8483460.35應(yīng)收賬款18382.8317290.2723003.39預(yù)付款項(xiàng)65677.71115747.9629554.32其他應(yīng)收款55193.1644534.6852463.47存貨2848743.372608516.262169911.08一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)1500.00其他流動(dòng)資產(chǎn)253496.55213405.99193166.49流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)3602417.103097149.452551559.11長期應(yīng)收款650.24650.24650.24長期股權(quán)投資46300.9446215.4547077.30投資性房地產(chǎn)192731.66205439.09198132.85固定資產(chǎn)104407.6196941.7592305.71無形資產(chǎn)136.67210.40170.11長期待攤費(fèi)用1048.435951.744962.98遞延所得稅資產(chǎn)187885.40209995.00196758.63非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)541390.35571560.98542957.28資產(chǎn)總計(jì)4143807.443668710.433094516.40應(yīng)付票據(jù)7933.819529.6215292.27應(yīng)付賬款372119.94306735.83246852.13預(yù)收款項(xiàng)2422.192522.232377.73應(yīng)付職工薪酬12552.9910630.099339.15應(yīng)交稅費(fèi)32226.2071887.23161641.35其他應(yīng)付款322063.06378481.80399536.24一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債178585.89367687.32281103.88其他流動(dòng)負(fù)債83549.4966753.5440160.33流動(dòng)負(fù)債合計(jì)1860991.541796682.411451911.43長期借款1360800.60940452.45591724.42長期負(fù)債合計(jì)1362405.55942920.53593161.69預(yù)計(jì)負(fù)債3.543.54123.70遞延所得稅負(fù)債36630.6944501.4850727.28其他非流動(dòng)負(fù)債60933.3562994.87440975.28非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)1459973.131050420.411084987.95負(fù)債合計(jì)3320964.672847102.822536899.38實(shí)收資本(或股本)66483.1166483.1166483.11資本公積244828.79244828.79193210.87盈余公積55523.9855523.9855523.98未分配利潤439091.49443637.88258374.70歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)804634.92810473.76573592.67少數(shù)股東權(quán)益18207.8511133.85-15975.65所有者權(quán)益合計(jì)822842.78821607.61557617.02負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)4143807.443668710.433094516.40深圳市中洲投資控股股份有限公司，簡稱中洲控股，所屬的行業(yè)是房地產(chǎn)業(yè)，公司總部位于廣東省。2023年，中洲控股的資產(chǎn)總計(jì)是3,094,516.40萬元，負(fù)債合計(jì)是2,536,899.38萬元，所有者權(quán)益合計(jì)是557,617.02萬元。圖1.1中洲控股2021~2023年資產(chǎn)負(fù)債統(tǒng)計(jì)圖從資產(chǎn)的角度看中洲控股的資產(chǎn)負(fù)債表，2021~2023年最近三年的資產(chǎn)總計(jì)分別是4,143,807.44萬元、3,668,710.43萬元、3,094,516.40萬元，其中，2023年的流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為2,551,559.11萬元，包括83,460.35萬元的貨幣資金和2,169,911.08萬元的存貨；非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為542,957.28萬元，其中的固定資產(chǎn)占到了92,305.71萬元。圖1.2中洲控股2021~2023年資產(chǎn)總額變動(dòng)趨勢(shì)圖負(fù)債方面，中洲控股最近三年的負(fù)債總額分別是3,320,964.67萬元、2,847,102.82萬元、2,536,899.38萬元，其中，2023年的流動(dòng)負(fù)債是1,451,911.43萬元，非流動(dòng)負(fù)債是1,084,987.95萬元。所有者權(quán)益方面，2021~2023年中洲控股的所有者權(quán)益總額分別為822,842.78萬元、821,607.61萬元、557,617.02萬元，2023年的股本為66,483.11萬元。

利潤表表1.22021~2023年度利潤表項(xiàng)目(萬元)2021年2022年2023年?duì)I業(yè)總收入867613.89708304.12762057.17營業(yè)收入867613.89708304.12762057.17營業(yè)總成本780924.97648062.44711251.90營業(yè)成本611303.38454722.53501192.24稅金及附加70090.5695592.4096068.35銷售費(fèi)用26391.3825853.9731650.10管理費(fèi)用35099.9327032.0328386.01財(cái)務(wù)費(fèi)用36570.8043917.4453039.87資產(chǎn)減值損失-76669.13-16186.62-220682.74投資收益4002.684557.6211524.36其中:對(duì)聯(lián)營和合營企業(yè)的投資收益3459.234301.275681.50營業(yè)利潤14297.1544830.78-160151.10營業(yè)外收入1573.315386.853062.23營業(yè)外支出688.641001.825991.93利潤總額15181.8249215.81-163080.80所得稅費(fèi)用8648.5748315.2448511.51凈利潤6533.24900.58-211592.32歸屬于母公司所有者的凈利潤20592.907966.30-184482.53少數(shù)股東損益-14059.66-7065.72-27109.78綜合收益總額6533.24900.58-211592.32歸屬于母公司所有者的綜合收益20592.907966.30-184482.53歸屬少數(shù)股東的綜合收益-14059.66-7065.72-27109.782021~2023年中洲控股的營業(yè)總收入分別為867,613.89萬元、708,304.12萬元、762,057.17萬元，營業(yè)總成本分別為780,924.97萬元、648,062.44萬元、711,251.90萬元，凈利潤分別為6,533.24萬元、900.58萬元、-211,592.32萬元。其中，銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用分別為31,650.10萬元、28,386.01萬元和53,039.87萬元，營業(yè)利潤和利潤總額分別為-160,151.10萬元、-163,080.80萬元。圖1.3中洲控股2021~2023年經(jīng)營成果圖

現(xiàn)金流量表表1.32021~2023年度現(xiàn)金流量表項(xiàng)目(萬元)2021年2022年2023年銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金851426.45481908.01468006.25收到的稅費(fèi)返還15928.15819.72收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金20989.2819896.7410426.58購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金483175.74262053.89189997.52支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金53528.1850530.5250861.69支付的各項(xiàng)稅費(fèi)233995.1761751.6757083.94支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金87327.6445517.9246117.90經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量14388.9997878.89135191.49收回投資收到的現(xiàn)金1276.891228.503627.09取得投資收益收到的現(xiàn)金300.004386.763146.50處置長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金64.8668.984446.06收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金529685.89238520.7079153.67購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金374.394780.681407.51投資支付的現(xiàn)金3905.008260.65支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金529395.17238292.0084360.85投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-2346.92-7128.394604.95取得借款收到的現(xiàn)金289500.0048100.00收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金66366.61111618.82378204.99償還債務(wù)支付的現(xiàn)金246216.04295488.16429124.02分配股利.利潤或利息支付的現(xiàn)金150103.76101676.4494278.35支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金120780.307877.766633.50籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-161233.49-245323.53-151830.89匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響-5.1417.163.08現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-149196.55-154555.87-12031.36期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額394019.66244823.1190267.24期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額244823.1190267.2478235.882023年，中洲控股的期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額為78,235.88萬元，其中，經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是135,191.49萬元，投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是4,604.95萬元，籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是-151,830.89萬元。圖1.4中洲控股2021~2023年期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額圖圖1.5中洲控股2021~2023年經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.6中洲控股2021~2023年投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.7中洲控股2021~2023年籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖會(huì)計(jì)報(bào)表分析資產(chǎn)負(fù)債表分析水平趨勢(shì)分析表2.12023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比貨幣資金-12563.49-0.13應(yīng)收賬款5713.120.33預(yù)付款項(xiàng)-86193.64-0.74其他應(yīng)收款7928.790.18存貨-438605.18-0.17一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)-1500.00-1.00其他流動(dòng)資產(chǎn)-20239.50-0.09流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)-545590.34-0.18長期應(yīng)收款長期股權(quán)投資861.850.02投資性房地產(chǎn)-7306.24-0.04固定資產(chǎn)-4636.04-0.05無形資產(chǎn)-40.29-0.19長期待攤費(fèi)用-988.76-0.17遞延所得稅資產(chǎn)-13236.37-0.06非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)-28603.70-0.05資產(chǎn)總計(jì)-574194.03-0.16應(yīng)付票據(jù)5762.650.60應(yīng)付賬款-59883.70-0.20預(yù)收款項(xiàng)-144.50-0.06應(yīng)付職工薪酬-1290.94-0.12應(yīng)交稅費(fèi)89754.121.25其他應(yīng)付款21054.440.06一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債-86583.44-0.24其他流動(dòng)負(fù)債-26593.21-0.40流動(dòng)負(fù)債合計(jì)-344770.98-0.19長期借款-348728.03-0.37長期負(fù)債合計(jì)-349758.84-0.37預(yù)計(jì)負(fù)債120.1633.94遞延所得稅負(fù)債6225.800.14其他非流動(dòng)負(fù)債377980.416.00非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)34567.540.03負(fù)債合計(jì)-310203.44-0.11實(shí)收資本(或股本)資本公積-51617.92-0.21盈余公積未分配利潤-185263.18-0.42歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)-236881.09-0.29少數(shù)股東權(quán)益-27109.50-2.43所有者權(quán)益合計(jì)-263990.59-0.32負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)-574194.03-0.16從資產(chǎn)的角度對(duì)中洲控股的資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行水平分析，2023年的資產(chǎn)總計(jì)是3,094,516.40萬元，相比2022年變動(dòng)了-574,194.03萬元，變動(dòng)了-0.16。圖2.1中洲控股2021~2023年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)圖其中，中洲控股2023年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為2,551,559.11萬元，相比2022年變動(dòng)了-545,590.34萬元，變動(dòng)了-0.18。貨幣資金為83,460.35萬元，相比2022年變動(dòng)了-12,563.49萬元，變動(dòng)了-0.13，存貨為2,169,911.08萬元，相比2022年變動(dòng)了-438,605.18萬元，變動(dòng)了-0.17。圖2.2中洲控股2021~2023年存貨統(tǒng)計(jì)圖非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為542,957.28萬元，相比2022年變動(dòng)了-28,603.70萬元，變動(dòng)了-0.05，其中的固定資產(chǎn)為92,305.71萬元，相比2022年變動(dòng)了-4,636.04萬元，變動(dòng)了-0.05。圖2.3中洲控股2021~2023年固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)圖負(fù)債方面，中洲控股2023年的負(fù)債總額為2,536,899.38萬元，相比2022年變動(dòng)了-310,203.44萬元，變動(dòng)了-0.11，其中，流動(dòng)負(fù)債是1,451,911.43萬元，非流動(dòng)負(fù)債是1,084,987.95萬元，相比2022年，分別變動(dòng)了-344,770.98萬元和34,567.54萬元，變動(dòng)比率分別是-0.19和0.03。所有者權(quán)益方面，2023年中洲控股的所有者權(quán)益總額為557,617.02萬元，相比2022年變動(dòng)了-263,990.59萬元，變動(dòng)了-0.32；股本為66,483.11萬元，相比2022年變動(dòng)了0.00萬元，變動(dòng)了0.00。垂直結(jié)構(gòu)分析表2.22023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比貨幣資金2.62%2.70%0.08%0.03%應(yīng)收賬款0.47%0.74%0.27%0.58%預(yù)付款項(xiàng)3.16%0.96%-2.20%-0.70%其他應(yīng)收款1.21%1.70%0.48%0.40%存貨71.10%70.12%-0.98%-0.01%一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)0.04%0.00%-0.04%-1.00%其他流動(dòng)資產(chǎn)5.82%6.24%0.43%0.07%流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)84.42%82.45%-1.97%-0.02%長期應(yīng)收款0.02%0.02%0.00%0.19%長期股權(quán)投資1.26%1.52%0.26%0.21%投資性房地產(chǎn)5.60%6.40%0.80%0.14%固定資產(chǎn)2.64%2.98%0.34%0.13%無形資產(chǎn)0.01%0.01%0.00%-0.04%長期待攤費(fèi)用0.16%0.16%0.00%-0.01%遞延所得稅資產(chǎn)5.72%6.36%0.63%0.11%非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)15.58%17.55%1.97%0.13%資產(chǎn)總計(jì)100.00%100.00%0.00%0.00%應(yīng)付票據(jù)0.26%0.49%0.23%0.90%應(yīng)付賬款8.36%7.98%-0.38%-0.05%預(yù)收款項(xiàng)0.07%0.08%0.01%0.12%應(yīng)付職工薪酬0.29%0.30%0.01%0.04%應(yīng)交稅費(fèi)1.96%5.22%3.26%1.67%其他應(yīng)付款10.32%12.91%2.59%0.25%一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債10.02%9.08%-0.94%-0.09%其他流動(dòng)負(fù)債1.82%1.30%-0.52%-0.29%流動(dòng)負(fù)債合計(jì)48.97%46.92%-2.05%-0.04%長期借款25.63%19.12%-6.51%-0.25%長期負(fù)債合計(jì)25.70%19.17%-6.53%-0.25%預(yù)計(jì)負(fù)債0.00%0.00%0.00%40.43%遞延所得稅負(fù)債1.21%1.64%0.43%0.35%其他非流動(dòng)負(fù)債1.72%14.25%12.53%7.30%非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)28.63%35.06%6.43%0.22%負(fù)債合計(jì)77.61%81.98%4.38%0.06%實(shí)收資本(或股本)1.81%2.15%0.34%0.19%資本公積6.67%6.24%-0.43%-0.06%盈余公積1.51%1.79%0.28%0.19%未分配利潤12.09%8.35%-3.74%-0.31%歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)22.09%18.54%-3.56%-0.16%少數(shù)股東權(quán)益0.30%-0.52%-0.82%-2.70%所有者權(quán)益合計(jì)22.39%18.02%-4.38%-0.20%負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)100.00%100.00%0.00%0.00%從資產(chǎn)的來源看，2023年度，中洲控股的負(fù)債占總資產(chǎn)的比重為81.98%，所有者權(quán)益占總資產(chǎn)的比重為18.02%，其中，流動(dòng)負(fù)債占據(jù)了46.92%，非流動(dòng)負(fù)債占據(jù)了35.06%。從資產(chǎn)的構(gòu)成看，2023年度，中洲控股的流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為82.45%，其中，貨幣資金占據(jù)了2.70%，非流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為17.55%，其中，固定資產(chǎn)占據(jù)了2.98%。利潤表分析水平趨勢(shì)分析表2.32023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比營業(yè)總收入53753.050.08營業(yè)收入53753.050.08營業(yè)總成本63189.460.10營業(yè)成本46469.710.10稅金及附加475.95銷售費(fèi)用5796.130.22管理費(fèi)用1353.980.05財(cái)務(wù)費(fèi)用9122.430.21資產(chǎn)減值損失-204496.1212.63投資收益6966.741.53其中:對(duì)聯(lián)營和合營企業(yè)的投資收益1380.230.32營業(yè)利潤-204981.88-4.57營業(yè)外收入-2324.62-0.43營業(yè)外支出4990.114.98利潤總額-212296.61-4.31所得稅費(fèi)用196.27凈利潤-212492.90-235.95歸屬于母公司所有者的凈利潤-192448.83-24.16少數(shù)股東損益-20044.062.84綜合收益總額-212492.90-235.95歸屬于母公司所有者的綜合收益-192448.83-24.16歸屬少數(shù)股東的綜合收益-20044.062.84垂直結(jié)構(gòu)分析表2.42023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比營業(yè)總收入100.00%100.00%0.00%0.00%營業(yè)收入100.00%100.00%0.00%0.00%營業(yè)總成本91.49%93.33%1.84%0.02%營業(yè)成本64.20%65.77%1.57%0.02%稅金及附加13.50%12.61%-0.89%-0.07%銷售費(fèi)用3.65%4.15%0.50%0.14%管理費(fèi)用3.82%3.72%-0.09%-0.02%財(cái)務(wù)費(fèi)用6.20%6.96%0.76%0.12%資產(chǎn)減值損失-2.29%-28.96%-26.67%11.67%投資收益0.64%1.51%0.87%1.35%其中:對(duì)聯(lián)營和合營企業(yè)的投資收益0.61%0.75%0.14%0.23%營業(yè)利潤6.33%-21.02%-27.34%-4.32%營業(yè)外收入0.76%0.40%-0.36%-0.47%營業(yè)外支出0.14%0.79%0.64%4.56%利潤總額6.95%-21.40%-28.35%-4.08%所得稅費(fèi)用6.82%6.37%-0.46%-0.07%凈利潤0.13%-27.77%-27.89%-219.38%歸屬于母公司所有者的凈利潤1.12%-24.21%-25.33%-22.52%少數(shù)股東損益-1.00%-3.56%-2.56%2.57%綜合收益總額0.13%-27.77%-27.89%-219.38%歸屬于母公司所有者的綜合收益1.12%-24.21%-25.33%-22.52%歸屬少數(shù)股東的綜合收益-1.00%-3.56%-2.56%2.57%現(xiàn)金流量表分析水平趨勢(shì)分析表2.52023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金-13901.76-0.03收到的稅費(fèi)返還-15108.43-0.95收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-9470.16-0.48購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金-72056.37-0.27支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金331.170.01支付的各項(xiàng)稅費(fèi)-4667.73-0.08支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金599.980.01經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量37312.600.38收回投資收到的現(xiàn)金2398.591.95取得投資收益收到的現(xiàn)金-1240.26-0.28處置長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金4377.0863.45收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-159367.03-0.67購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金-3373.17-0.71投資支付的現(xiàn)金-8260.65-1.00支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-153931.15-0.65投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量11733.34-1.65取得借款收到的現(xiàn)金-48100.00-1.00收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金266586.172.39償還債務(wù)支付的現(xiàn)金133635.860.45分配股利.利潤或利息支付的現(xiàn)金-7398.09-0.07支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-1244.26-0.16籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量93492.64-0.38匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響-14.08-0.82現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額142524.51-0.92期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額-154555.87-0.63期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額-12031.36-0.13垂直結(jié)構(gòu)分析表2.62023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金533.87%598.20%64.33%0.12%收到的稅費(fèi)返還17.65%1.05%-16.60%-0.94%收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金22.04%13.33%-8.71%-0.40%購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金290.31%242.85%-47.46%-0.16%支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金55.98%65.01%9.03%0.16%支付的各項(xiàng)稅費(fèi)68.41%72.96%4.55%0.07%支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金50.43%58.95%8.52%0.17%經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量108.43%172.80%64.37%0.59%收回投資收到的現(xiàn)金1.36%4.64%3.28%2.41%取得投資收益收到的現(xiàn)金4.86%4.02%-0.84%-0.17%處置長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金0.08%5.68%5.61%73.37%收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金264.24%101.17%-163.07%-0.62%購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金5.30%1.80%-3.50%-0.66%投資支付的現(xiàn)金9.15%0.00%-9.15%-1.00%支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金263.99%107.83%-156.16%-0.59%投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-7.90%5.89%13.78%-1.75%取得借款收到的現(xiàn)金53.29%0.00%-53.29%-1.00%收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金123.65%483.42%359.76%2.91%償還債務(wù)支付的現(xiàn)金327.35%548.50%221.15%0.68%分配股利.利潤或利息支付的現(xiàn)金112.64%120.51%7.87%0.07%支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金8.73%8.48%-0.25%-0.03%籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-271.77%-194.07%77.71%-0.29%匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響0.02%0.00%-0.02%-0.79%現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-171.22%-15.38%155.84%-0.91%期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額271.22%115.38%-155.84%-0.57%期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額100.00%100.00%0.00%0.00%財(cái)務(wù)指標(biāo)分析償債能力分析短期償債能力分析表3.12021~2023年度短期償債能力指標(biāo)2021年2022年2023年流動(dòng)比率3.253.002.38速動(dòng)比率0.430.260.13保守速動(dòng)比率0.390.220.09現(xiàn)金比率0.210.080.07營運(yùn)資金與借款比1.901.932.14營運(yùn)資金(萬元)2598567.002231805.001639024.00圖3.1中洲控股2021~2023年流動(dòng)比率圖圖3.2中洲控股2021~2023年現(xiàn)金比率圖長期償債能力分析表3.22021~2023年度長期償債能力指標(biāo)2021年2022年2023年利息保障倍數(shù)1.422.12-2.07經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與流動(dòng)負(fù)債比0.010.050.08現(xiàn)金流利息保障倍數(shù)0.392.232.55平均資產(chǎn)負(fù)債率(%)80.8778.9579.61長期借款與總資產(chǎn)比0.320.290.23有形資產(chǎn)負(fù)債率(%)80.8878.9579.61有形資產(chǎn)與帶息債務(wù)比0.390.390.41權(quán)益乘數(shù)5.234.754.90產(chǎn)權(quán)比率4.233.753.90權(quán)益與負(fù)債比0.240.270.26長期資本負(fù)債率(%)63.9760.4260.76長期負(fù)債與權(quán)益比1.781.531.55經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與負(fù)債合計(jì)比0.030.05經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與帶息債務(wù)比0.010.060.10圖3.3中洲控股2021~2023年平均資產(chǎn)負(fù)債率統(tǒng)計(jì)圖營運(yùn)能力分析流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.32021~2023年度流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年?duì)I業(yè)收入應(yīng)收賬款率(%)1.762.522.64應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率56.8639.7137.83應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)6.429.199.65存貨與收入比3.423.853.14存貨周轉(zhuǎn)率0.210.170.21存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)1772.412190.241739.98應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率1.461.341.81營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)率0.500.470.64現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物周轉(zhuǎn)率2.505.046.41流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.230.210.27圖3.4中洲控股2021~2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.42021~2023年度固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率8.187.048.05非流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率1.611.271.37圖3.5中洲控股2021~2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.52021~2023年度總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.200.180.23股東權(quán)益周轉(zhuǎn)率1.060.861.11圖3.6中洲控股2021~2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖盈利能力分析資產(chǎn)經(jīng)營盈利能力分析表3.62021~2023年度資產(chǎn)經(jīng)營盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年資產(chǎn)報(bào)酬率0.050.05-0.23總資產(chǎn)凈利潤率(ROA)-0.06圖3.7中洲控股2021~2023年資產(chǎn)報(bào)酬率統(tǒng)計(jì)圖資本經(jīng)營盈利能力分析表3.72021~2023年度資本經(jīng)營盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年凈資產(chǎn)收益率(ROE)0.800.11-30.68息稅前利潤與資產(chǎn)總額比0.010.01-0.10投入資本回報(bào)率0.020.02-0.08長期資本收益率0.020.05-0.08投資收益率0.090.100.24圖3.8中洲控股2021~2023年凈資產(chǎn)收益率圖商品經(jīng)營盈利能力分析表3.82021~2023年度商品經(jīng)營盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年凈利潤與利潤總額比0.430.021.30營業(yè)毛利率0.300.360.34營業(yè)成本率0.700.640.66營業(yè)利潤率0.020.06-0.21營業(yè)凈利率0.01-0.28總營業(yè)成本率0.900.910.93銷售費(fèi)用率0.030.040.04管理費(fèi)用率0.040.040.04財(cái)務(wù)費(fèi)用率0.040.060.07銷售期間費(fèi)用率0.110.140.15成本費(fèi)用利潤率0.020.09-0.27息稅前營業(yè)利潤率0.060.13-0.14價(jià)格成本費(fèi)用利潤率1.421.561.52圖3.9中洲控股2021~2023年?duì)I業(yè)凈利率統(tǒng)計(jì)圖盈利質(zhì)量分析表3.92021~2023年度盈利質(zhì)量分析指標(biāo)2021年2022年2023年經(jīng)營現(xiàn)金流量凈額與凈利潤比2.20108.68-0.64經(jīng)營現(xiàn)金流量凈額與營業(yè)收入比0.020.140.18應(yīng)收賬款與營業(yè)收入比0.020.030.03圖3.10中洲控股2021~2023年經(jīng)營現(xiàn)金流量凈額與營業(yè)收入比統(tǒng)計(jì)圖發(fā)展能力分析資產(chǎn)資本成長分析表3.102021~2023年度資產(chǎn)資本成長分析指標(biāo)2021年2