餐廳財(cái)務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)手冊

餐廳財(cái)務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)手冊

簡介/

^54

操作程序概述5

操作程序7

附表28

財(cái)務(wù)管理

簡介

值班經(jīng)理的主要職貢是管理公司的重要財(cái)產(chǎn)。如果員_L發(fā)現(xiàn)餐廳內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理存在許多

漏洞的話，餐廳發(fā)生內(nèi)盜的可能性會大大增加，也會造成公司財(cái)產(chǎn)的損失。財(cái)務(wù)管理是餐

廳成功管理的必備因素之一

■正確的財(cái)務(wù)處理可防止發(fā)生錯誤，避免引起顧客不滿

■正確的財(cái)務(wù)處理和銀行存款流程可使現(xiàn)金更安全

■正確的財(cái)務(wù)處理可防止現(xiàn)金丟失或利潤減少

■嚴(yán)密的財(cái)務(wù)管理可確保員工的誠信

■

■管理組在財(cái)務(wù)管理中所起的作用對于一家成功且利潤豐厚的餐廳極為關(guān)鍵

■財(cái)務(wù)管理的職責(zé)包括：

■對執(zhí)行財(cái)務(wù)處理或銀行存款的員工進(jìn)行觀察及提供其工作表現(xiàn)的回饋

■擔(dān)負(fù)值班經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理職責(zé)和銀行存款任務(wù)

■執(zhí)行餐廳的紀(jì)律制度

■

■有效的財(cái)務(wù)管理要求管理組在值班期間能正確進(jìn)行和監(jiān)督5個關(guān)鍵的財(cái)務(wù)管理程序：

■保險柜的管理

■收銀流程管理

■銀行存款業(yè)務(wù)的管理

■會員卡管理

■發(fā)票管理

財(cái)務(wù)管理

餐廳應(yīng)確保正確的公司財(cái)產(chǎn)管理，嚴(yán)禁挪用公司財(cái)產(chǎn)和貨物

挪用公司財(cái)產(chǎn)和貨物的財(cái)務(wù)舞弊行為包括：

將私人借據(jù)放于收銀機(jī)/零找金

收到支票時未按規(guī)定呈交

-從收銀機(jī)或零找金里"借”錢

以任何形式改動“現(xiàn)金收據(jù)或零找金”

-故意將收銀機(jī)的營業(yè)額少記或不記

故意涂改餐廳數(shù)據(jù)和報告上的金額，企圖掩蓋現(xiàn)金短缺

為了私人利益，借用”或出售任何產(chǎn)品和設(shè)備

故意涂改餐廳數(shù)據(jù)和報告上的數(shù)目，企圖掩蓋存貨短缺

-少找顧客零錢

多收員工或顧客的賬款

-非法賺取會員卡積分

供應(yīng)商報價單與系統(tǒng)入庫單金額不符（自采原料單價）

竊取發(fā)票或?qū)l(fā)票轉(zhuǎn)借他人（特殊情況下需報備區(qū)經(jīng)理）

-竊取有效代金券及其他有價證券

-虛報員工工時（少報或多報）

財(cái)務(wù)管理

標(biāo)準(zhǔn)

標(biāo)準(zhǔn)觀察點(diǎn)

保險柜開啟必須在有效管理和監(jiān)督下進(jìn)行

保險柜內(nèi)只保存規(guī)定物品和錢款、代金券、有價證券

存款符合流程，如特殊原因未按時存款，需立即報備財(cái)務(wù)

禁止穿著帶有公司標(biāo)志的服裝存款

營業(yè)款按標(biāo)準(zhǔn)封包密封，并有指定人員簽字

收銀電腦禁止使用U盤、移動硬盤等移動儲存設(shè)備

結(jié)班營業(yè)款正確存入保險柜

備用金和零找金金額與規(guī)定金額相符

備用金支出符合財(cái)務(wù)規(guī)定

發(fā)票使用符合財(cái)務(wù)規(guī)定

代金券、有價證券使用及管理符合財(cái)務(wù)規(guī)定

收銀員操作符合標(biāo)準(zhǔn)

財(cái)務(wù)管理

操作程序概述

行動步驟■

1保險柜管理■保險柜管理規(guī)定

■保險柜物品清單

■開店時保險柜管理

■營運(yùn)中保險柜管理

■打好時保險柜管理

2結(jié)賬管理■現(xiàn)金結(jié)帳

■刷卡結(jié)帳

■儲值或積分結(jié)帳

■線上結(jié)賬

■特殊交易結(jié)帳

■支票結(jié)帳

3曰常財(cái)務(wù)管理■收銀員職責(zé)

■設(shè)備檢查

■收銀機(jī)抽屜設(shè)置

■銀行存款

■班次交接

■營業(yè)收入現(xiàn)金存入保險柜

■核實(shí)物料入庫單

■打憚結(jié)班操作

■營業(yè)外收入管理

■流水單據(jù)管理

■代金券、有價證券管理

■財(cái)務(wù)報表管理

財(cái)務(wù)管理

發(fā)票管理■發(fā)票管理制度

■裝發(fā)票的規(guī)定

■開發(fā)票的規(guī)定

■退票、廢票的規(guī)定

■發(fā)票印章及U盤的管理

費(fèi)用支出管理

5■備用金管理規(guī)定

■支出備用金

■補(bǔ)充備用金

■大額固定費(fèi)用支付

會員卡管理

6■會員卡政策

■辦卡方式

■遺留會員卡處理

7財(cái)務(wù)管理追蹤■執(zhí)行餐廳財(cái)務(wù)稽核自查

財(cái)務(wù)管理

操作程序

保險柜管理

保險柜管理規(guī)定■保險柜的密碼由管理組（組長以上職級）負(fù)責(zé)保管，

保險柜鑰匙（鑰匙a）在餐廳收銀臺內(nèi)指定位置上鎖

保存后，鑰匙（鑰匙b）由收銀員負(fù)責(zé)保管及使用。

原則：掌握密碼的不應(yīng)拿到鑰匙，拿鑰匙的人不應(yīng)知道密碼

餐廳允許有1~2套保險柜鑰匙（鑰匙a）。餐廳禁止

配制保險柜鑰匙（鑰匙a），備用鑰匙（鑰匙a）由公司財(cái)務(wù)

部門負(fù)責(zé)保管。

-使用新保險柜或更換保險柜鑰匙時，餐廳只允許留有

1~2套保險柜鑰匙（鑰匙a），其余新鑰匙（鑰匙a）需上交

公司財(cái)務(wù)部門保管

餐廳經(jīng)理將保險柜鑰匙（鑰匙a）保存在餐廳指定收

銀臺內(nèi)可上鎖（鑰匙b）的位置，收銀員領(lǐng)用及歸還（鑰匙a）、

（鑰匙b）時需填寫《保險柜鑰匙使用記錄表（鑰匙a）》及

《收銀員鑰匙領(lǐng)用記錄表（鑰匙b）》

收銀員負(fù)責(zé)對兩種鑰匙進(jìn)行保管：鑰匙a.保險柜鑰

匙，鑰匙b.存放保險柜鑰匙的鑰匙。

■必須在管理組和收銀員同時在場的情況下才可打開保

險柜，并且保險柜在不用時都要上鎖并亂碼

■收銀臺除當(dāng)班次收銀員、管理組外，任何人未經(jīng)值班經(jīng)

理同意不得擅自進(jìn)入

■保險柜不能存放私人物品，只允許放置保險柜清單中

的物品并減少無必要的開啟

注意：

■管理組離職或調(diào)出時，必須更換保險柜密碼

■無人員變動時，需至少每三個月更換一次保險柜密碼

財(cái)務(wù)管理

2保險柜物品清單■備用金3000元、營業(yè)零找金3000元

（具體金額參照市場財(cái)務(wù)規(guī)定）

■未存入銀行的營業(yè)款（現(xiàn)金）

■營業(yè)外收入

■發(fā)票專用章、已開發(fā)票章、未開發(fā)票章、作廢章、餐

廳名稱章、（如餐廳有其它印章請報備區(qū)經(jīng)理和市場

財(cái)務(wù)，由市場財(cái)務(wù)決定印章的保存方式，發(fā)票專用章

營運(yùn)中可放在收銀臺）

■收銀臺專用鑰匙（發(fā)票機(jī)鑰匙、收銀機(jī)鑰匙）

■發(fā)票授權(quán)卡、發(fā)票專用安全盤

■其他餐廳重要物品（如證件、合同、代金券有價證券等）

一天至少二次依據(jù)物品清單核對保險柜

3開店時保險柜管理.開啟保險柜-----------------------------------------

一打開之前務(wù)必關(guān)上收銀臺的門

-管理組輸入密碼，收銀員使用鑰匙開啟保險柜

（管理組和收銀員同時在場）

■核對保險柜

核對保險柜中已封包數(shù)（含所有未存入銀行的已封

包數(shù)）是否與昨晚保險柜交接記錄表中包數(shù)相符

-核對備用金和零找金數(shù)目是否與規(guī)定數(shù)目相符

（備用金票據(jù)和現(xiàn)金合計(jì)應(yīng)為備用金總金額）

%核對保險柜中代金券有價證券數(shù)是否與昨晚保險柜

交接記錄表中數(shù)目相符

核對保險柜中其他物品與保險柜物品清單一致

核對無誤后，在保險柜交接記錄中簽字確認(rèn)

（管理組和收銀員共同確認(rèn)）

從零找金中取出1000元放入收銀機(jī)抽屜中，作為營運(yùn)

中找零

核實(shí)銀行存款

-清點(diǎn)需存入銀行的現(xiàn)金

-核對現(xiàn)金與日營業(yè)報表、會員卡軋賬單、營業(yè)外

收入統(tǒng)計(jì)表數(shù)據(jù)一致

財(cái)務(wù)管理

開店時保險柜管理填寫銀行進(jìn)賬單，進(jìn)賬單必須包含有以下內(nèi)容：

交款曰期

（續(xù)）

存款金額

款項(xiàng)來源（分別記錄營業(yè)額款項(xiàng)、營業(yè)外收入款項(xiàng)、

會員卡工本費(fèi)、儲值現(xiàn)金金額）

存款人的簽名

將存款單和需存入銀行現(xiàn)金交給存款人

收銀員鎖上保險柜，管理組將保險柜密碼撥亂（適用

于旋轉(zhuǎn)式保險柜）

——營運(yùn)中保險柜應(yīng)隨時保持關(guān)閉，必要時方可開啟保險柜——

4營運(yùn)中保險柜管理

（更換零錢、支出備用金時），開啟保險柜必須有管理組和收

銀員共同在場

營業(yè)中零找金需去銀行更換時，更換人要填寫借款單（需

更換人與值班經(jīng)理簽字），從零找金中支取相應(yīng)現(xiàn)金。更換回

的零找金，由值班經(jīng)理與收銀員確認(rèn)現(xiàn)金如數(shù)返還至保險柜中

后，由值班經(jīng)理銷毀借款單。

5打詳時保險柜管理開啟保險柜

打開之前務(wù)必關(guān)上收銀臺的門

管理組核對密碼，收銀員拿鑰匙開啟保險柜

（管理組和收銀員同時在場）

將收銀機(jī)抽屜中1000元零找金清點(diǎn)無誤后放回保險

柜中

清點(diǎn)代金券、有價證券與盤點(diǎn)表數(shù)量一致

核對營業(yè)收入現(xiàn)金、營業(yè)外收入現(xiàn)金與收銀系統(tǒng)日結(jié)

數(shù)目一致并將錢款進(jìn)行封包后放入保險柜中

核實(shí)備用金和零找金數(shù)目是否與規(guī)定數(shù)目相符（備用

金票據(jù)和現(xiàn)金合計(jì)應(yīng)為備用金總金額）并與備用金明細(xì)表

上記錄相符

將保險柜物品清單中所有物品放回保險柜中清

點(diǎn)無誤后關(guān)閉保險柜，并將保險柜密碼撥亂填

寫保險柜交接記錄表

財(cái)務(wù)管理

2結(jié)賬方式

1現(xiàn)金結(jié)賬現(xiàn)金結(jié)賬

■收銀員打印預(yù)結(jié)單，交于服務(wù)員

■服務(wù)員將收到的現(xiàn)金金額及預(yù)結(jié)單交至收銀員

■收銀員進(jìn)入'買單結(jié)算'模式,選項(xiàng)'人民幣"，進(jìn)行收銀

結(jié)算操作

■收銀員將現(xiàn)金放入收銀機(jī)抽屜，并將找零交給服務(wù)員，然后

關(guān)上抽屜（切勿一直開著抽屜）

■服務(wù)員在結(jié)賬單上簽字

■服務(wù)員將找零和發(fā)票放到顧客手中時清楚告之所找的數(shù)目，

必須做到唱收唱付

■如果顧客就找零產(chǎn)生疑問而收銀員又無法解決時，應(yīng)立刻通

知值班經(jīng)理

假鈔

■當(dāng)人工判斷出有假鈔之嫌或大鈔無法通過驗(yàn)鈔機(jī)的檢驗(yàn)請顧

客另換一張錢幣（不能沒收假鈔，以免引起顧客抱怨）

找零不正確

■如果顧客抱怨找零不正確時，立即通知值班經(jīng)理：

%立即清點(diǎn)現(xiàn)金抽屜

%收銀盤盈表明找給顧客的零錢缺少，必須盡快將錢歸還

顧客并對給顧客帶來的不便做出道歉

%如果顧客無法等待收銀員清點(diǎn)現(xiàn)金抽屜時，請禮貌地詢

問聯(lián)系電話或地址

%如清點(diǎn)結(jié)果證明找零短缺事實(shí)后，立即通知顧客

%如清點(diǎn)結(jié)果證明找零沒有短缺，亦立即通知顧客

財(cái)務(wù)管理

2刷卡結(jié)賬■打印預(yù)結(jié)單，并告知顧客用餐金額

■使用刷卡POS結(jié)賬

%拿取顧客銀行卡（信用卡）在POS機(jī)上“刷”卡,顯

示卡號

34收銀員或服務(wù)員將結(jié)賬金額輸入刷卡POS機(jī)

%核對預(yù)結(jié)單金額是否與刷卡POS上輸入金額一致，如

一致確認(rèn)刷卡金額，POS機(jī)會自動出兩張刷卡憑條

%收銀員進(jìn)入“買單結(jié)算”模式信用卡選項(xiàng)，依據(jù)刷卡憑條

輸入刷卡金額、卡號后四位、選擇它行或工行

%收銀員核對刷卡商戶存根聯(lián)金額是否與系統(tǒng)金額一致，核

對無誤后進(jìn)行收銀系統(tǒng)結(jié)算操作

%第一聯(lián)商戶存根聯(lián)顧客簽字留店內(nèi)，按《門店財(cái)務(wù)單據(jù)

管理標(biāo)準(zhǔn)》保存并上交，第二聯(lián)返顧客保存

■固定刷卡POS機(jī)故障的處理方式

%檢查電話線是否正常連接

%檢查電話是否欠費(fèi)

%檢查pos機(jī)內(nèi)是否有紙

%檢查電量是否充足

■移動刷卡POS機(jī)故障的處理方式

%檢查機(jī)器內(nèi)的SIM卡是否插緊

%檢查POS機(jī)信號是否正常

%檢查機(jī)器內(nèi)是否有紙

%檢查電量是否充足

刷卡憑條只允許顧客簽字，刷卡機(jī)在缺紙或客人丟失小票的

情況下方能重新打印

財(cái)務(wù)管理

3儲值或積分結(jié)■打印預(yù)結(jié)單，并告知顧客用餐金額

賬■索要顧客會員卡，在雅座POS上查詢儲值或積分余額

（微信會員需提供會員手機(jī)號碼）

■在收銀系統(tǒng)買單結(jié)算時選擇儲值或積分結(jié)賬

■打印兩張會員卡交易憑證（一張顧客留存，一張餐廳留

存；，告知顧客剩余儲值或積分金額

■請顧客在餐廳留存的交易憑證上簽字確認(rèn)

超出消費(fèi)限制次數(shù)，雅座pos機(jī)會自動報警，需由餐廳經(jīng)理確

認(rèn)積分結(jié)賬的真實(shí)性（沒有非法使用積分）后解除警報才可繼

續(xù)積分

4線上結(jié)賬（微■打印預(yù)結(jié)單，并告知顧客用餐金額-----------------------

信、支付寶）

■選擇使用旺POS結(jié)賬

%使用旺POS移動設(shè)備，選擇“收銀”功能，進(jìn)入“收款”界

面，輸入消費(fèi)金額

%收銀員或服務(wù)員核對預(yù)結(jié)單金額是否與旺POS上輸入

金額一致，并確認(rèn)顧客選擇支付方式（微信或支付寶）

生成相應(yīng)支付方式,收款二維碼

%頃客手機(jī)掃描收款二維碼,并在手機(jī)上確認(rèn)支付金額后

點(diǎn)擊“立即支付”按鍵

%支付成功后，旺POS顯示支付成功頁面,并自動打印消

費(fèi)憑證，服務(wù)員簽字后餐廳留存，保存方式按《門店財(cái)

務(wù)單據(jù)管理標(biāo)準(zhǔn)》執(zhí)行

%在收銀系統(tǒng)買單結(jié)算時,收銀員依據(jù)旺POS結(jié)算憑條輸

入刷卡金額，并選擇刷卡相應(yīng)支付方式：微信或支付寶

結(jié)賬（辰森系統(tǒng)選擇微信支付或淘點(diǎn)點(diǎn)支付寶結(jié)賬）

%收銀員核對旺POS結(jié)算憑條金額是否與系統(tǒng)金額一致，核

對無誤后進(jìn)行收銀系統(tǒng)結(jié)算操作

會員使用支付寶及微信支付時，具體操作詳見旺POS支付操作指

引及相關(guān)操作郵件

財(cái)務(wù)管理

5特殊交易結(jié)算值班經(jīng)理負(fù)責(zé)確認(rèn)一些特殊交易類型的結(jié)張方式特殊交易類型包

括：使用優(yōu)惠券或代金券結(jié)賬、打折優(yōu)惠、接待工作優(yōu)免、客戶

投訴優(yōu)免、掛賬、反結(jié)

■結(jié)賬方式

買單操作時選擇相應(yīng)的結(jié)算方式，如是折扣選擇相應(yīng)的折扣幅度，

如是優(yōu)惠券、公關(guān)代金券或非公關(guān)代金券選擇相應(yīng)的優(yōu)惠或代金

金額

■特殊交易規(guī)定（優(yōu)惠券、公關(guān)代金券、非公關(guān)代金券）

%使用各類禮券交易時，回收禮券必須撕角或加蓋作廢章的

同時簽字

%優(yōu)惠券或非公關(guān)代金券由值班經(jīng)理、收銀員、服務(wù)員確

認(rèn)簽字

%公關(guān)代金券由餐廳經(jīng)理、值班經(jīng)理、收銀員、服務(wù)員確

認(rèn)簽字

%使用公關(guān)代金券的流水單需單獨(dú)保存，每月初統(tǒng)一上交

財(cái)務(wù)

%餐廳經(jīng)理需每周完成優(yōu)惠券、公關(guān)代金券、非公關(guān)代金券

回收數(shù)量與系統(tǒng)錄入數(shù)據(jù)的一致性核對，出現(xiàn)差異須做

出詳細(xì)說明

■特殊交易規(guī)定（打折優(yōu)惠）

%常規(guī)打折或贈送時（如：集團(tuán)、市場、單店常規(guī)促銷活動）

由值班經(jīng)理簽字，并在結(jié)賬單上注明詳細(xì)原因

%非常規(guī)打折或贈送時（如：顧客投訴、工作接待等），

須由餐廳經(jīng)理、值班經(jīng)理簽字確認(rèn)，并在結(jié)賬單上注明

詳細(xì)原因

■特殊交易規(guī)定（接待工作優(yōu)免、客戶投訴優(yōu)免）

%各項(xiàng)優(yōu)免需餐廳經(jīng)理同意，并在結(jié)賬單上簽字確認(rèn)

%全單優(yōu)免情況，需提前報備區(qū)經(jīng)理同意后進(jìn)行，區(qū)經(jīng)理

到店在結(jié)賬單上補(bǔ)簽

%優(yōu)免單需簽字人員為：餐廳經(jīng)理、值班經(jīng)理、服務(wù)員

%全單優(yōu)免需簽字人員為：區(qū)經(jīng)理、餐廳經(jīng)理、值班經(jīng)理、

服務(wù)員

%在天財(cái)商龍買單結(jié)算界面“備注”中注明原因

（辰森系統(tǒng)無此功能）

財(cái)務(wù)管理

特殊交易結(jié)算■特殊交易規(guī)定（掛賬）

（續(xù)）％掛賬需餐廳經(jīng)理確認(rèn)后，掛賬人在結(jié)賬單上簽字確認(rèn)，

并注明詳細(xì)原因（是諧掛賬？）

%掛賬單需簽字人為：餐廳經(jīng)理、值班經(jīng)理、服務(wù)員、掛

賬人

■特殊交易規(guī)定（反結(jié)）

遇特殊情況需要反結(jié)時（如：員工結(jié)賬方式錯誤、團(tuán)購掛

張錯誤、顧客忘記使用積分等）需餐廳經(jīng)理同意，并在結(jié)

賬單上簽字確認(rèn)（反結(jié)前、反結(jié)后結(jié)賬單上都要簽字）

在天財(cái)商龍買單結(jié)算界面“備注”中注明原因

（辰森系統(tǒng)無此功能）

將反結(jié)前、反結(jié)后流水單單獨(dú)保存，并將反結(jié)原因登記在

《反結(jié)登記表》中

反結(jié)筆數(shù)限制在5筆內(nèi)/月

（門店調(diào)整團(tuán)購掛賬反結(jié)筆數(shù)不在此范圍內(nèi)）

■特殊交易規(guī)定（員工七折）

員工須持有效證件（除本店員工外）享受會員價格及全單七

折優(yōu)惠

優(yōu)惠結(jié)賬時用餐員工本人、服務(wù)員、值班經(jīng)理簽字確認(rèn)

員工七折不能與其他優(yōu)惠同時使用（使用會員卡積分，不能

享受員工七折）

■退單交易規(guī)定：

%營運(yùn)中若遇退單須由餐廳組長以上管理人員簽字，并注

明退菜原因

特殊交易中，需餐廳經(jīng)理簽字確認(rèn)的結(jié)賬單，如餐廳經(jīng)理不在

現(xiàn)場，均需第一時間報備餐廳經(jīng)理，同意后進(jìn)行，餐廳經(jīng)理到

店補(bǔ)簽

財(cái)務(wù)管理

6支票結(jié)賬支票結(jié)賬（各市場需依當(dāng)?shù)囟悇?wù)規(guī)定執(zhí)行），收銀員需在征得

值班經(jīng)理同意后進(jìn)行（為了避免個別商業(yè)信譽(yù)度低，盡量不收取

支票）：

■收受支票規(guī)定

%當(dāng)日用餐時，先預(yù)收與支票同等金額的押金，收取預(yù)押的

現(xiàn)金要開具相應(yīng)收據(jù)，待財(cái)務(wù)確定入賬后將押金返還顧

客。（特殊情況需出示身份證或軍人證）

%提前預(yù)付支票：提前三天（節(jié)假日順延）預(yù)交支票，待

支票到賬確認(rèn)后即可用餐，無需支付押金

%支票上的單位名稱與大小寫符合收受要求、印章清晰、

無涂改，支票需在規(guī)定的有效期十曰內(nèi)（除雙休日外），

次曰上交財(cái)務(wù)

%要求顧客在支票使用明細(xì)表上留顧客信息（字跡清晰）

■支票結(jié)算（需顧客自行到收銀臺結(jié)賬）

%確認(rèn)賬單

%告知金額

%收支票與驗(yàn)支票

（1）支票是否按規(guī)定用黑色簽字筆填寫，或用支票打

印機(jī)打印

（2）支票簽發(fā)曰期、收款人名稱、大小寫金額、用途

等有無更改，大小寫金額是否一致

（3）支票簽發(fā)人及開戶銀行的屬地是否在本結(jié)算區(qū)，

簽發(fā)人蓋章是否齊全、清楚

（4）有密碼的支票是否填寫了密碼

（5）支票曰期是否為遠(yuǎn)期、過期、空頭；支票簽發(fā)日

期是否在付款期內(nèi)

■支票保存

支票放在支票夾中，放入保險柜保存，次日上交財(cái)務(wù)

收銀員上崗前需完成收銀操作學(xué)習(xí)，并通過檢定方能上

1收銀員職責(zé)

崗

收銀員當(dāng)班期間不允許攜帶個人現(xiàn)金、有價證券及與公

司折扣相關(guān)的各種優(yōu)惠券、代金券、會員卡、有價證券等，

以避免個人財(cái)物與公司財(cái)物混淆

收銀員在進(jìn)行收銀工作時，不能擅離收銀臺，經(jīng)值班經(jīng)

理批準(zhǔn)后，方能離開，以免造成賬款損失，及顧客的不滿與

抱怨

正確按公司規(guī)定收發(fā)各種優(yōu)惠券、代金券、有價證券，

不得將其折兌現(xiàn)金

餐亍營業(yè)信息不允許向公司外界無關(guān)人員提供

確保收銀臺各項(xiàng)設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)正常（主機(jī)、顯示器、鼠標(biāo)、

2設(shè)備檢查鍵盤、傳真機(jī)、稅控發(fā)票機(jī)、智能點(diǎn)鈔機(jī)、掃碼槍、刷卡

pos機(jī)、打印機(jī)、路由器、交換機(jī)、調(diào)制解調(diào)器、收銀抽屜、

雅座pos機(jī)、旺POS機(jī)、保險柜）

收銀臺不能存放私人物品（如手提包、化妝包、錢包等）

開業(yè)時將1000元零找金放入收銀機(jī)抽屜中

3收銀機(jī)抽屜設(shè)置收銀機(jī)抽屜鑰匙必須由收銀員保管，不得隨便放置它處

或轉(zhuǎn)交給他人，確保收銀機(jī)抽屜隨時上鎖

營運(yùn)中，不進(jìn)行收銀操作時需將收銀電腦“鎖屏”

銀行存款規(guī)定

4銀行存款次日14:00（月末最后一曰12：CO）前需將營業(yè)款現(xiàn)金

部分存入公司財(cái)務(wù)指定的銀行賬戶，如遇銀行節(jié)假日休息，

需在銀行上班后第一個工作日存入

至少兩人（一名管理人員和一名員工）同去存款，需經(jīng)

常改變存款的時間和路線，避免使用固定路線，以免被不法

分子注意（管理組包含組長職級人員）

不允許穿著帶角公司標(biāo)志的服裝存款

在從餐廳到銀行途中不得作任何逗留，不得打開存款袋

點(diǎn)錢，裝錢的工具必須確保安全

銀行存款后確保存款單上有銀行簽字或公章，同時銀行

存款單副本上有銀行的日期章

存款單留存

將月存款單裝訂在一起，每月3日前交給財(cái)務(wù)相關(guān)人員

財(cái)務(wù)管理

銀行存款（續(xù)）延遲存款

應(yīng)當(dāng)在正確的曰期進(jìn)行存款，除非有特別意外的情況發(fā)

生使存款推遲

如果必須推遲存款時必須立即通知區(qū)經(jīng)理和公司財(cái)務(wù)相

關(guān)人員

發(fā)現(xiàn)后第一時間將現(xiàn)金存入銀行

存款人需在班次交接表中銀行存款記錄部分簽字確認(rèn)

5班次交接從天財(cái)商龍或辰森系統(tǒng)中打印結(jié)班單

從雅座POS機(jī)系統(tǒng)，打印終端統(tǒng)計(jì)表

從刷卡POS機(jī)系統(tǒng)，打印終端交易匯總單（匯總單中含

營業(yè)額刷卡金額和儲值收入刷卡金額）

從旺POS機(jī)中，查詢班次交易總額

根據(jù)以上四項(xiàng)系統(tǒng)數(shù)據(jù)，核對當(dāng)班次營業(yè)收入

收銀機(jī)抽屜中現(xiàn)金（除零找金、儲值現(xiàn)金收入、營業(yè)外

收入、會員卡收入夕卜）二結(jié)班單中現(xiàn)金金額

會員卡工本費(fèi)收入金額=雅座POS終端統(tǒng)計(jì)表中卡激

活數(shù)量*10元（不含贈送數(shù)量）

儲值現(xiàn)金收入=雅座POS終端統(tǒng)計(jì)表中儲值充值金額

-刷卡儲值金額

營業(yè)外收入：依據(jù)營業(yè)外收入記錄表

刷卡終端交易匯總單金額=結(jié)正單中信用卡金額+雅座

POS終端統(tǒng)計(jì)表中儲值充值金額-現(xiàn)金儲值金額+旺POS線上

支付金額）

收銀機(jī)的零找金必須單獨(dú)清點(diǎn)，零找金不包括在當(dāng)班的

營業(yè)收入中（不得將收銀機(jī)的零找金用于彌補(bǔ)現(xiàn)金短缺）

值班經(jīng)理和收銀員必須在完成的班次結(jié)班單'雅座POS

終端統(tǒng)計(jì)表、刷卡POS機(jī)終端交易匯總單上簽名，核對旺

POS終端機(jī)收款金額，確保所有款項(xiàng)帳實(shí)相符

清點(diǎn)代金券、有價證券、優(yōu)惠券與盤點(diǎn)表數(shù)目一致

完成班次交接表，值班經(jīng)理和收銀員共同簽字確認(rèn)

每日至少一次（16：00前）進(jìn)行班次交接操作

財(cái)務(wù)管理

6營業(yè)收入現(xiàn)金存值班經(jīng)理與收銀員共同將本班次營業(yè)收入現(xiàn)金款項(xiàng)封包

存入保險柜

入保險柜

本班次營業(yè)收入現(xiàn)金二結(jié)班單中現(xiàn)金收入+會員卡工

本費(fèi)收入+儲值現(xiàn)金收入+營業(yè)外收入

營業(yè)款統(tǒng)一以“全密閉”的形式封包，封包方式如下：

把打印的結(jié)班憑證（三張）與營業(yè)收入現(xiàn)金放在一起

用A4紙或餐盤墊紙將營業(yè)收入完整包裹

在騎縫處由收銀員和管理組簽字

在騎縫處加蓋餐廳章

在空白處填寫：日期、時間、存款金額

用寬膠帶將“封包”整體包裝一次

將已封包的現(xiàn)金從投幣又放入保險柜中

在班次交接表中記錄封包數(shù)，并由收銀員和值班經(jīng)理簽

字確認(rèn)

7核實(shí)物料入庫單統(tǒng)一采購餐廳

清點(diǎn)物料與入庫單數(shù)量一致（入庫單要有值班

經(jīng)理簽字）

審核入庫單與電子貨單（天財(cái)商龍庫房系統(tǒng)）數(shù)量和金

額相符

如無差異，在電子貨單上確認(rèn)“審核”

如有差異，立即與物流溝通并更改電子貨單，再確認(rèn)

“審核”

自采原料餐廳

核對采購定價單與送貨單單價一致（定價單要有供貨商

和餐廳經(jīng)理簽字）

清點(diǎn)原材物料與送貨單數(shù)量一致，送貨單要有供貨商和

值班經(jīng)理簽字

核對送貨單與錄入在庫存系統(tǒng)中入庫單單價和數(shù)量一致

（每周餐廳經(jīng)理至少核對一次并在機(jī)打的入庫單簽字確認(rèn)）

財(cái)務(wù)管理

8打爛結(jié)班操作核實(shí)本班次營業(yè)收入

從天財(cái)商龍或辰森系統(tǒng)中打印結(jié)班單

從雅座POS機(jī)系統(tǒng)，打印終端統(tǒng)計(jì)表

從刷卡POS機(jī)系統(tǒng)，打印終端交易匯總單

從旺POS機(jī)系統(tǒng)，打印終端結(jié)算單

根據(jù)以上四項(xiàng)系統(tǒng)數(shù)據(jù)，核對當(dāng)班次營業(yè)收入

收銀機(jī)抽屜中現(xiàn)金（除零找金、儲值現(xiàn)金收入、營業(yè)外

收入、會員卡收入外）二結(jié)班單中現(xiàn)金金額

會員卡工本費(fèi)收入金額=雅座POS終端統(tǒng)計(jì)表中卡激

活數(shù)量*10元（不含贈送數(shù)量）上一班次金額

儲值現(xiàn)金收入二雅座POS終端統(tǒng)計(jì)表中儲值充值金

額-上一班次儲值現(xiàn)金金額刷卡儲值金額

營業(yè)外收入：依據(jù)營業(yè)外收入記錄表上一班次營業(yè)外收

入存款金額

刷卡終端交易匯總單金額二本班次結(jié)班單中信用卡金額

+上一班次結(jié)班單中信用卡金額+雅座POS終端統(tǒng)計(jì)表中儲值

充值金額-現(xiàn)金儲值金額+旺POS當(dāng)日線上支付總計(jì)金額

值班經(jīng)理和收銀員必須在完成的結(jié)班單、雅座POS終端

統(tǒng)計(jì)表、刷卡POS機(jī)終端交易匯總單上、旺POS機(jī)終端結(jié)算

單簽名，確保所有款項(xiàng)帳實(shí)相符

將四種單據(jù)裝訂在一起，保存

完成班次交接表，值班經(jīng)理和收銀員共同簽字確認(rèn)

值班經(jīng)理與收銀員共同將本班次營業(yè)收入現(xiàn)金款項(xiàng)封包

存入保險柜（詳見P17-6”營業(yè)款封包方式步驟）

將已封包的錢款后放入保險柜中

在班次交接表中記錄封包數(shù)，并由收銀員和值班經(jīng)理簽

字確認(rèn)

核實(shí)全天營業(yè)收入

從天財(cái)商龍或辰森系統(tǒng)中打印日營業(yè)報表

從雅座POS機(jī)系統(tǒng)，打印終端統(tǒng)計(jì)表

從刷卡POS機(jī)系統(tǒng)，打印終端交易匯總單

從旺POS機(jī)系統(tǒng)，打印終端結(jié)算單

根據(jù)以上四項(xiàng)系統(tǒng)數(shù)據(jù)，核實(shí)全天營業(yè)收入

營業(yè)額收入現(xiàn)金二曰營業(yè)報表口人民幣金額

會員卡工本費(fèi)收入金額=雅座POS終端統(tǒng)計(jì)表中卡激活

數(shù)量*10元（不含贈送數(shù)量）

財(cái)務(wù)管理

打樣結(jié)班操作刷卡終端交易匯總單金額二s營業(yè)報表中工行、它行金

（續(xù)）額合計(jì)+雅座POS終端統(tǒng)計(jì)表中儲值充值金額一現(xiàn)金儲值

金額+旺POS金額合計(jì)

儲值現(xiàn)金收入=雅座POS終端統(tǒng)計(jì)表中儲值充值金額

-刷卡儲值金額

營業(yè)外收入：依據(jù)營業(yè)外收入記錄表

值班經(jīng)理和收銀員必須在完成的日營業(yè)報表、雅座POS

終端統(tǒng)計(jì)表、刷卡POS機(jī)終端交易匯總單、旺POS機(jī)終端交

易匯總單上確認(rèn)簽字，確保所有款項(xiàng)帳實(shí)相符

將雅座POS終端統(tǒng)計(jì)表、刷卡POS機(jī)終端交易匯總單、

旺POS日結(jié)算單粘貼在日營業(yè)報表上

次日將粘貼好的曰營業(yè)報表傳真給財(cái)務(wù)，營業(yè)日報表原

件按《門店財(cái)務(wù)單據(jù)管理標(biāo)準(zhǔn)》執(zhí)行

檢查收銀機(jī)

確保在收銀機(jī)內(nèi)沒有現(xiàn)金或有價證券

所有現(xiàn)金包括零找金必須存放于保險柜，為避免盜竊，

夜間收銀機(jī)抽屜都應(yīng)空無一物地打開

團(tuán)購掛賬：門店當(dāng)日所有團(tuán)購掛賬金額及筆數(shù)與收銀系

統(tǒng)結(jié)班單核對無誤。

團(tuán)購掛賬操作有誤后，具體操作詳見《團(tuán)購掛賬核對的

財(cái)務(wù)規(guī)定》

財(cái)務(wù)管理

9營業(yè)外收入管理營業(yè)外收入包含（會員卡工本費(fèi)、紅油費(fèi)、廢品費(fèi)、空

瓶費(fèi)、垃圾費(fèi)、現(xiàn)金盤盈或客留費(fèi)用等），營業(yè)外收入應(yīng)隨

時記錄在《營業(yè)外收入統(tǒng)計(jì)表》上，并在次曰將收入現(xiàn)金存

入銀行

會員卡工本費(fèi)

費(fèi)用統(tǒng)計(jì)：見P16-5"會員卡工本費(fèi)收入金額”

每日進(jìn)行盤點(diǎn)，使用《會員卡登記表》記錄會員卡使用

信息

紅油費(fèi)

依據(jù)市場采購規(guī)定收取紅油費(fèi)

空瓶費(fèi)

餐廳將顧客飲用后的純生和鮮啤啤酒留存，供貨商定期

以固定價格回收空瓶，費(fèi)用計(jì)入營業(yè)外收入

若個別市場空瓶回收方式與上述規(guī)定不同，請依市場財(cái)務(wù)規(guī)

定執(zhí)行

廢品費(fèi)、垃圾費(fèi)

餐廳如有售賣廢品或垃圾，費(fèi)用應(yīng)計(jì)入營業(yè)外收入

營業(yè)外收入管理——現(xiàn)金盤盈和客留現(xiàn)金--------------------------------

（續(xù)）因收銀失誤導(dǎo)致的現(xiàn)金盤盈應(yīng)記為營業(yè)外收入