2024年公司投資管理制度范例（二篇）

第3頁共3頁2024年公司投資管理制度范例投資管理制度第一章總則第一條為規(guī)范本公司項(xiàng)目投資運(yùn)作與管理，確保投資資金安全并實(shí)現(xiàn)有效增值，推動(dòng)投資決策科學(xué)化及經(jīng)營管理規(guī)范化、制度化，使本公司在激烈的市場競爭中穩(wěn)健發(fā)展，實(shí)現(xiàn)良好的社會(huì)效益與經(jīng)濟(jì)效益，特制定本制度。第二條本公司及所屬各單位在進(jìn)行各類項(xiàng)目投資時(shí)，均須嚴(yán)格遵守本制度。第三條本公司及所屬單位的重大投資項(xiàng)目須經(jīng)總經(jīng)理辦公室與董事會(huì)審議決定，并由總經(jīng)理與各項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)具體實(shí)施。第四條公司項(xiàng)目投資管理的職能部門為公司投資發(fā)展部（以下簡稱“投資部”），其職責(zé)范圍另行規(guī)定。第二章項(xiàng)目的初選與分析第五條投資項(xiàng)目的選擇應(yīng)依據(jù)本公司的戰(zhàn)略方針與長遠(yuǎn)規(guī)劃，綜合考量產(chǎn)業(yè)主導(dǎo)方向及產(chǎn)業(yè)間結(jié)構(gòu)平衡，以優(yōu)化投資組合為目標(biāo)。第六條所有投資項(xiàng)目的選擇均需經(jīng)過深入的調(diào)查研究，提供準(zhǔn)確、詳盡的資料及分析，確保資料內(nèi)容的可靠性、真實(shí)性與有效性。項(xiàng)目分析應(yīng)涵蓋但不限于以下方面：市場狀況分析、投資回報(bào)率、投資風(fēng)險(xiǎn)（含政治風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、購買力風(fēng)險(xiǎn)等）、投資流動(dòng)性、投資占用時(shí)間、投資管理難度、稅收優(yōu)惠條件、對實(shí)際資產(chǎn)與經(jīng)營控制的能力、投資預(yù)期成本、項(xiàng)目籌資能力，以及投資的外部環(huán)境與社會(huì)法律約束。對于合作投資項(xiàng)目，若在人事、資金、技術(shù)、管理、生產(chǎn)、銷售、原料等方面無控制權(quán)，原則上不予考慮，但公司必要的股權(quán)投資可例外。第七條投資項(xiàng)目在初步實(shí)地考察與調(diào)查研究后，由項(xiàng)目提出單位提交項(xiàng)目議案，并編制可行性報(bào)告及實(shí)施方案，按既定審批程序及權(quán)限報(bào)送公司總部主管領(lǐng)導(dǎo)審核。主管領(lǐng)導(dǎo)審核認(rèn)為可行的項(xiàng)目，應(yīng)盡快給予審批或按程序提交相關(guān)會(huì)議審定。對于暫時(shí)不考慮的項(xiàng)目，最遲五日內(nèi)給予明確答復(fù)，并將相關(guān)資料編入備選項(xiàng)目存檔。第三章項(xiàng)目的審批與立項(xiàng)第八條明確投資項(xiàng)目審批權(quán)限如下：____萬元以下項(xiàng)目由公司主管副總經(jīng)理審批；____萬元至____萬元項(xiàng)目由主管副總經(jīng)理提出意見報(bào)總經(jīng)理審批；____萬元至____萬元項(xiàng)目由總經(jīng)理辦公室審批；____萬元以上項(xiàng)目則需董事會(huì)審批。第九條凡投資____萬元以上的項(xiàng)目均視為重大投資項(xiàng)目。公司投資部需在原項(xiàng)目建議書、可行性報(bào)告及實(shí)施方案基礎(chǔ)上提出初審意見，報(bào)公司主管副總經(jīng)理審核后，按項(xiàng)目審批權(quán)限呈送總經(jīng)理、總經(jīng)理辦公室或董事會(huì)進(jìn)行復(fù)審或全面論證。第十條總經(jīng)理辦公室應(yīng)對重大項(xiàng)目的合法性、前期工作內(nèi)容的完整性、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、財(cái)務(wù)預(yù)算的可行性及項(xiàng)目規(guī)模、時(shí)機(jī)等因素進(jìn)行全面審核。必要時(shí)，可指派專人再次實(shí)地考察或聘請專家論證小組進(jìn)行專業(yè)性科學(xué)論證，以確保項(xiàng)目投資的可靠性與可行性。經(jīng)充分論證后，凡符合立項(xiàng)要求的重大投資項(xiàng)目，由總經(jīng)理辦公室或董事會(huì)簽署確立。第十一條投資項(xiàng)目確立后，若確定為公司直接實(shí)施的項(xiàng)目，則由公司法定代表人或授權(quán)委托人對外簽署經(jīng)濟(jì)合同書及辦理相關(guān)手續(xù)。第十二條各投資項(xiàng)目負(fù)責(zé)人由實(shí)施單位總經(jīng)理委派，并對總經(jīng)理負(fù)責(zé)。第十三條項(xiàng)目業(yè)務(wù)班子由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組建，并報(bào)實(shí)施單位總經(jīng)理核準(zhǔn)。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人需與公司或二級單位簽訂經(jīng)濟(jì)責(zé)任合同書，明確責(zé)任、權(quán)利與利益的劃分，同時(shí)根據(jù)公司資金有償占有制度確定完整的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)與合理的利潤基數(shù)與比例。第十四條投資項(xiàng)目如需變更，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人書面報(bào)告變更理由，并按報(bào)批程序及權(quán)限報(bào)送總部相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審定。重大變更應(yīng)參照立項(xiàng)程序予以確認(rèn)。第十五條項(xiàng)目負(fù)責(zé)人在項(xiàng)目實(shí)施期間若因工作變動(dòng)，應(yīng)主動(dòng)做好善后工作。若屬公司內(nèi)部調(diào)動(dòng)，則須向繼任人交接清楚后方可離崗。若屬個(gè)人卸任或離職，必須承擔(dān)相應(yīng)經(jīng)濟(jì)損失；違者，將追究其個(gè)人責(zé)任。第十六條本制度自頒布之日起正式實(shí)施。2024年公司投資管理制度范例（二）第五條，投資活動(dòng)務(wù)必契合集團(tuán)公司的發(fā)展藍(lán)圖，聚焦于主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)與核心業(yè)務(wù)，以經(jīng)濟(jì)效益為核心導(dǎo)向，清晰界定并嚴(yán)格執(zhí)行出資方與經(jīng)營者的職責(zé)分工。第六條，集團(tuán)公司需強(qiáng)化投資的規(guī)劃與預(yù)算管理機(jī)制。每年末，集團(tuán)公司需匯總并編制次年度的投資計(jì)劃與預(yù)算，隨后提交至總經(jīng)理辦公會(huì)議審議，并經(jīng)董事會(huì)最終審批。對于預(yù)算內(nèi)的投資項(xiàng)目，集團(tuán)公司將按計(jì)劃實(shí)施，并嚴(yán)格監(jiān)控預(yù)算外投資。第七條，在股權(quán)管理方面，集團(tuán)公司應(yīng)依法正確行使與履行股東的權(quán)利與義務(wù)，旨在實(shí)現(xiàn)股東財(cái)富的最大化，確保資產(chǎn)的保值增值，并全面維護(hù)股東的利益。第二章投資原則及方向第八條，股權(quán)投資應(yīng)遵循以下原則：一、投資主體需具備相應(yīng)的投資資格（原則上僅限集團(tuán)公司具備此資格）。二、投資活動(dòng)需符合國家法律法規(guī)與產(chǎn)業(yè)政策的導(dǎo)向。三、投資活動(dòng)需緊密貼合集團(tuán)公司的戰(zhàn)略目標(biāo)與核心業(yè)務(wù)發(fā)展需求。四、投資活動(dòng)需經(jīng)過充分的可行性研究論證，并遵循規(guī)范的決策流程。五、投資活動(dòng)需達(dá)到合理的收益預(yù)期，并配備嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。第九條，投資活動(dòng)的方向應(yīng)明確如下：依據(jù)擬投資項(xiàng)目與公司核心產(chǎn)業(yè)的關(guān)聯(lián)程度，可劃分為核心類項(xiàng)目與輔助類項(xiàng)目。核心類項(xiàng)目主要涵蓋公司主營業(yè)務(wù)范圍及與公司發(fā)展戰(zhàn)略緊密相關(guān)的投資項(xiàng)目，如生物質(zhì)發(fā)電項(xiàng)目及其他具有穩(wěn)定投資回報(bào)的生物質(zhì)資源開發(fā)利用項(xiàng)目。輔助類項(xiàng)目則指對公司發(fā)展具有支持作用的非核心類投資項(xiàng)目，如與核心類項(xiàng)目高度關(guān)聯(lián)的上下游產(chǎn)業(yè)鏈開發(fā)項(xiàng)目、生物質(zhì)燃料灰渣的開發(fā)利用、生物質(zhì)燃料供應(yīng)、可再生能源相關(guān)政策和技術(shù)咨詢服務(wù)項(xiàng)目，以及其他經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)可控的增值項(xiàng)目。第三章投資決策管理第十條，集團(tuán)公司的股權(quán)投資項(xiàng)目，應(yīng)由各相關(guān)職能部門提出投資意向，并編制可行性研究報(bào)告。集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部將聯(lián)合相關(guān)部門進(jìn)行研究，形成初步方案。經(jīng)初審?fù)ㄟ^的報(bào)告，將提交至總經(jīng)理辦公會(huì)議審議，并依據(jù)審議結(jié)果履行董事會(huì)決策程序或授權(quán)公司經(jīng)營班子進(jìn)行決策。第十一條，可行性研究報(bào)告作為項(xiàng)目投資決策的重要依據(jù)，其編制過程必須秉持實(shí)事求是的原則。相關(guān)職能部門應(yīng)根據(jù)擬投資項(xiàng)目的特點(diǎn)與外部環(huán)境，制定相應(yīng)的項(xiàng)目投資申請報(bào)告模板，具體編寫要求包括但不限于項(xiàng)目介紹、市場情況分析、技術(shù)論證、投融資方案、經(jīng)濟(jì)效益分析、風(fēng)險(xiǎn)分析及對策以及結(jié)論等關(guān)鍵內(nèi)容。第十二條，在提交董事會(huì)決策時(shí)，需準(zhǔn)備包括但不限于以下材料：項(xiàng)目投資的可行性研究報(bào)告、金融機(jī)構(gòu)貸款意向資料、投資合作方的基本情況及資質(zhì)文件、投資意向書（與當(dāng)?shù)卣蛲顿Y合作方）、法律顧問出具的法律意見，以及可能涉及的其他相關(guān)材料。第十三條，經(jīng)研究認(rèn)為可行的項(xiàng)目，將由財(cái)務(wù)部提交至集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公會(huì)議討論通過，并報(bào)上級公司審核及董事會(huì)批準(zhǔn)。第十四條，集團(tuán)公司批準(zhǔn)實(shí)施的投資項(xiàng)目，將由相關(guān)職能部門或?qū)ｉT成立的項(xiàng)目經(jīng)理部負(fù)責(zé)具體組織實(shí)施。第十五條，在權(quán)益性投資中，需明確界定投資各方的權(quán)利與義務(wù)，實(shí)行項(xiàng)目法人責(zé)任制，確保合作方資本金的足額到位。第十六條，所有投資項(xiàng)目均需遵循先申請、后談判，先審查、后簽字的程序規(guī)范。第十七條，原則上禁止合作方以非貨幣形式進(jìn)行投資。若確有必要，應(yīng)經(jīng)公司決策機(jī)構(gòu)研究通過并報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后，依據(jù)《公司法》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。用于出資的非貨幣資產(chǎn)，需經(jīng)雙方認(rèn)可的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評估，并出具評估報(bào)告。第十八條，非生產(chǎn)性車輛的購置事宜由集團(tuán)公司統(tǒng)一負(fù)責(zé)辦理。未經(jīng)批準(zhǔn)，下屬公司不得擅自購置。第十九條，投資項(xiàng)目在立項(xiàng)后將被納入集團(tuán)公司的發(fā)展規(guī)劃與年度預(yù)算管理范疇。第二十條，未經(jīng)集團(tuán)公司、各單位董事會(huì)或股東會(huì)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，不得擅自簽署具有法律效力的相關(guān)文件。第四章股權(quán)管理第二十一條，集團(tuán)公司派出的代表股東行使權(quán)利或