申通地鐵財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告

上海申通地鐵股份有限公司2021~2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告報(bào)告日期：2024年10月2日目錄TOC\n1-1\o"1-2"\u一、財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)(一)資產(chǎn)負(fù)債表 財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表表1.12021~2023年度資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目(萬元)2021年2022年2023年貨幣資金73639.6755470.4423074.64應(yīng)收賬款960.96927.913656.30預(yù)付款項(xiàng)11.0434.0551.34其他應(yīng)收款183.62259.42445.15存貨1698.162252.183642.06一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)34786.3064525.701101.44其他流動(dòng)資產(chǎn)19017.623694.839167.92流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)130766.65127994.8943295.60長期應(yīng)收款5030.853890.6416347.05長期股權(quán)投資2219.342909.751876.05投資性房地產(chǎn)20.7018.0015.30固定資產(chǎn)10809.6113186.2416478.78無形資產(chǎn)17.5411.350.29長期待攤費(fèi)用217.3929.87遞延所得稅資產(chǎn)257.21352.44889.79其他非流動(dòng)資產(chǎn)58853.9245517.73155257.24非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)163777.43132940.14206777.06資產(chǎn)總計(jì)294544.08260935.03250072.66短期借款14997.6238300.00應(yīng)付賬款5751.448136.4212833.96預(yù)收款項(xiàng)13750.00應(yīng)付職工薪酬1209.161611.931575.87應(yīng)交稅費(fèi)2189.93978.641175.75應(yīng)付股利48.6048.6048.60其他應(yīng)付款14140.1814112.49361.66一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債48945.41338.791549.01其他流動(dòng)負(fù)債40348.3360836.2035.48流動(dòng)負(fù)債合計(jì)127582.0786026.6769676.41長期借款4578.427107.287343.75長期負(fù)債合計(jì)6666.178838.938994.34預(yù)計(jì)負(fù)債66.5066.50遞延所得稅負(fù)債139.8749.47375.01遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債176.60252.12342.13非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)6982.649207.039777.97負(fù)債合計(jì)134564.7195233.7079454.38實(shí)收資本(或股本)47738.1947738.1947738.19資本公積2789.712789.712789.71盈余公積22655.4722815.2222897.17未分配利潤84994.2889919.6594566.05專項(xiàng)儲(chǔ)備32.90其他綜合收益192.68148.4198.92歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)158370.33163411.18168122.94少數(shù)股東權(quán)益1609.032290.162495.34所有者權(quán)益合計(jì)159979.37165701.33170618.28負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)294544.08260935.03250072.66上海申通地鐵股份有限公司，簡稱申通地鐵，所屬的行業(yè)是道路運(yùn)輸業(yè)，公司總部位于上海市。2023年，申通地鐵的資產(chǎn)總計(jì)是250,072.66萬元，負(fù)債合計(jì)是79,454.38萬元，所有者權(quán)益合計(jì)是170,618.28萬元。圖1.1申通地鐵2021~2023年資產(chǎn)負(fù)債統(tǒng)計(jì)圖從資產(chǎn)的角度看申通地鐵的資產(chǎn)負(fù)債表，2021~2023年最近三年的資產(chǎn)總計(jì)分別是294,544.08萬元、260,935.03萬元、250,072.66萬元，其中，2023年的流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為43,295.60萬元，包括23,074.64萬元的貨幣資金和3,642.06萬元的存貨；非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為206,777.06萬元，其中的固定資產(chǎn)占到了16,478.78萬元。圖1.2申通地鐵2021~2023年資產(chǎn)總額變動(dòng)趨勢圖負(fù)債方面，申通地鐵最近三年的負(fù)債總額分別是134,564.71萬元、95,233.70萬元、79,454.38萬元，其中，2023年的流動(dòng)負(fù)債是69,676.41萬元，非流動(dòng)負(fù)債是9,777.97萬元。所有者權(quán)益方面，2021~2023年申通地鐵的所有者權(quán)益總額分別為159,979.37萬元、165,701.33萬元、170,618.28萬元，2023年的股本為47,738.19萬元。

利潤表表1.22021~2023年度利潤表項(xiàng)目(萬元)2021年2022年2023年?duì)I業(yè)總收入34849.9334313.3140160.24營業(yè)收入34849.9334313.3140160.24營業(yè)總成本29975.4728619.7732866.21營業(yè)成本24585.5922915.8227074.68稅金及附加141.56149.53186.09銷售費(fèi)用505.89465.48392.85管理費(fèi)用4000.163834.283901.87財(cái)務(wù)費(fèi)用742.281254.671120.17資產(chǎn)減值損失26.75-24.52-144.56公允價(jià)值變動(dòng)收益15.17-19.50投資收益5096.854124.162089.11其中:對(duì)聯(lián)營和合營企業(yè)的投資收益-429.52-289.58-1033.71營業(yè)利潤10487.8210155.369785.94營業(yè)外收入1.004.29176.02營業(yè)外支出0.1688.3810.77利潤總額10488.6610071.269951.19所得稅費(fèi)用2597.872354.062536.46凈利潤7890.807717.207414.74歸屬于母公司所有者的凈利潤7238.897281.076903.61少數(shù)股東損益651.91436.12511.13其他綜合收益(損失)-21.93-44.27-49.49綜合收益總額7868.877672.927365.25歸屬于母公司所有者的綜合收益7216.967236.806854.12歸屬少數(shù)股東的綜合收益651.91436.12511.132021~2023年申通地鐵的營業(yè)總收入分別為34,849.93萬元、34,313.31萬元、40,160.24萬元，營業(yè)總成本分別為29,975.47萬元、28,619.77萬元、32,866.21萬元，凈利潤分別為7,890.80萬元、7,717.20萬元、7,414.74萬元。其中，銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用分別為392.85萬元、3,901.87萬元和1,120.17萬元，營業(yè)利潤和利潤總額分別為9,785.94萬元、9,951.19萬元。圖1.3申通地鐵2021~2023年經(jīng)營成果圖

現(xiàn)金流量表表1.32021~2023年度現(xiàn)金流量表項(xiàng)目(萬元)2021年2022年2023年銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金34593.1836569.4339013.08收到的稅費(fèi)返還7.03970.07359.72收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金83112.5450685.22100323.32購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金10536.919877.3611011.98支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金13048.9713502.5816439.60支付的各項(xiàng)稅費(fèi)4035.485329.884009.77支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金28272.0551799.50128584.36經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量61819.347715.40-20349.59收回投資收到的現(xiàn)金20000.0054000.00取得投資收益收到的現(xiàn)金5914.194408.752968.45處置長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金0.54購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金4569.042940.953921.68投資支付的現(xiàn)金1470.002036.7039000.00投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-124.8519431.6314046.77吸收投資收到的現(xiàn)金245.00245.00吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金245.00245.00其中:子公司吸收投資收到的現(xiàn)金245.00245.00取得借款收到的現(xiàn)金57709.8763290.20100321.83償還債務(wù)支付的現(xiàn)金55622.52104534.59120680.48分配股利.利潤或利息支付的現(xiàn)金6597.563797.825519.69其中:子公司支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金612.50568.40支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金323.28487.62459.64籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-4833.48-45284.82-26092.98現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額56861.00-18137.78-32395.79期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額16684.9073545.9055408.12期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額73545.9055408.1223012.332023年，申通地鐵的期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額為23,012.33萬元，其中，經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是-20,349.59萬元，投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是14,046.77萬元，籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是-26,092.98萬元。圖1.4申通地鐵2021~2023年期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額圖圖1.5申通地鐵2021~2023年經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.6申通地鐵2021~2023年投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.7申通地鐵2021~2023年籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖會(huì)計(jì)報(bào)表分析資產(chǎn)負(fù)債表分析水平趨勢分析表2.12023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比貨幣資金-32395.80-0.58應(yīng)收賬款2728.392.94預(yù)付款項(xiàng)17.290.51其他應(yīng)收款185.730.72存貨1389.880.62一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)-63424.26-0.98其他流動(dòng)資產(chǎn)5473.091.48流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)-84699.29-0.66長期應(yīng)收款12456.413.20長期股權(quán)投資-1033.70-0.36投資性房地產(chǎn)-2.70-0.15固定資產(chǎn)3292.540.25無形資產(chǎn)-11.06-0.97長期待攤費(fèi)用29.87遞延所得稅資產(chǎn)537.351.52其他非流動(dòng)資產(chǎn)109739.512.41非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)73836.920.56資產(chǎn)總計(jì)-10862.37-0.04短期借款38300.00應(yīng)付賬款4697.540.58預(yù)收款項(xiàng)13750.00應(yīng)付職工薪酬-36.06-0.02應(yīng)交稅費(fèi)197.110.20應(yīng)付股利其他應(yīng)付款-13750.83-0.97一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債1210.223.57其他流動(dòng)負(fù)債-60800.72-1.00流動(dòng)負(fù)債合計(jì)-16350.26-0.19長期借款236.470.03長期負(fù)債合計(jì)155.410.02預(yù)計(jì)負(fù)債遞延所得稅負(fù)債325.546.58遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債90.010.36非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)570.940.06負(fù)債合計(jì)-15779.32-0.17實(shí)收資本(或股本)資本公積盈余公積81.95未分配利潤4646.400.05專項(xiàng)儲(chǔ)備32.90其他綜合收益-49.49-0.33歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)4711.760.03少數(shù)股東權(quán)益205.180.09所有者權(quán)益合計(jì)4916.950.03負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)-10862.37-0.04從資產(chǎn)的角度對(duì)申通地鐵的資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行水平分析，2023年的資產(chǎn)總計(jì)是250,072.66萬元，相比2022年變動(dòng)了-10,862.37萬元，變動(dòng)了-0.04。圖2.1申通地鐵2021~2023年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)圖其中，申通地鐵2023年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為43,295.60萬元，相比2022年變動(dòng)了-84,699.29萬元，變動(dòng)了-0.66。貨幣資金為23,074.64萬元，相比2022年變動(dòng)了-32,395.80萬元，變動(dòng)了-0.58，存貨為3,642.06萬元，相比2022年變動(dòng)了1,389.88萬元，變動(dòng)了0.62。圖2.2申通地鐵2021~2023年存貨統(tǒng)計(jì)圖非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為206,777.06萬元，相比2022年變動(dòng)了73,836.92萬元，變動(dòng)了0.56，其中的固定資產(chǎn)為16,478.78萬元，相比2022年變動(dòng)了3,292.54萬元，變動(dòng)了0.25。圖2.3申通地鐵2021~2023年固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)圖負(fù)債方面，申通地鐵2023年的負(fù)債總額為79,454.38萬元，相比2022年變動(dòng)了-15,779.32萬元，變動(dòng)了-0.17，其中，流動(dòng)負(fù)債是69,676.41萬元，非流動(dòng)負(fù)債是9,777.97萬元，相比2022年，分別變動(dòng)了-16,350.26萬元和570.94萬元，變動(dòng)比率分別是-0.19和0.06。所有者權(quán)益方面，2023年申通地鐵的所有者權(quán)益總額為170,618.28萬元，相比2022年變動(dòng)了4,916.95萬元，變動(dòng)了0.03；股本為47,738.19萬元，相比2022年變動(dòng)了0.00萬元，變動(dòng)了0.00。垂直結(jié)構(gòu)分析表2.22023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比貨幣資金21.26%9.23%-12.03%-0.57%應(yīng)收賬款0.36%1.46%1.11%3.11%預(yù)付款項(xiàng)0.01%0.02%0.01%0.57%其他應(yīng)收款0.10%0.18%0.08%0.79%存貨0.86%1.46%0.59%0.69%一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)24.73%0.44%-24.29%-0.98%其他流動(dòng)資產(chǎn)1.42%3.67%2.25%1.59%流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)49.05%17.31%-31.74%-0.65%長期應(yīng)收款1.49%6.54%5.05%3.38%長期股權(quán)投資1.12%0.75%-0.36%-0.33%投資性房地產(chǎn)0.01%0.01%0.00%-0.11%固定資產(chǎn)5.05%6.59%1.54%0.30%無形資產(chǎn)0.00%0.00%0.00%-0.97%長期待攤費(fèi)用0.00%0.01%0.01%0.00%遞延所得稅資產(chǎn)0.14%0.36%0.22%1.63%其他非流動(dòng)資產(chǎn)17.44%62.08%44.64%2.56%非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)50.95%82.69%31.74%0.62%資產(chǎn)總計(jì)100.00%100.00%0.00%0.00%短期借款0.00%15.32%15.32%0.00%應(yīng)付賬款3.12%5.13%2.01%0.65%預(yù)收款項(xiàng)0.00%5.50%5.50%0.00%應(yīng)付職工薪酬0.62%0.63%0.01%0.02%應(yīng)交稅費(fèi)0.38%0.47%0.10%0.25%應(yīng)付股利0.02%0.02%0.00%0.04%其他應(yīng)付款5.41%0.14%-5.26%-0.97%一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債0.13%0.62%0.49%3.77%其他流動(dòng)負(fù)債23.31%0.01%-23.30%-1.00%流動(dòng)負(fù)債合計(jì)32.97%27.86%-5.11%-0.15%長期借款2.72%2.94%0.21%0.08%長期負(fù)債合計(jì)3.39%3.60%0.21%0.06%預(yù)計(jì)負(fù)債0.03%0.03%0.00%0.04%遞延所得稅負(fù)債0.02%0.15%0.13%6.91%遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債0.10%0.14%0.04%0.42%非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)3.53%3.91%0.38%0.11%負(fù)債合計(jì)36.50%31.77%-4.72%-0.13%實(shí)收資本(或股本)18.30%19.09%0.79%0.04%資本公積1.07%1.12%0.05%0.04%盈余公積8.74%9.16%0.41%0.05%未分配利潤34.46%37.82%3.35%0.10%專項(xiàng)儲(chǔ)備0.00%0.01%0.01%0.00%其他綜合收益0.06%0.04%-0.02%-0.30%歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)62.63%67.23%4.60%0.07%少數(shù)股東權(quán)益0.88%1.00%0.12%0.14%所有者權(quán)益合計(jì)63.50%68.23%4.72%0.07%負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)100.00%100.00%0.00%0.00%從資產(chǎn)的來源看，2023年度，申通地鐵的負(fù)債占總資產(chǎn)的比重為31.77%，所有者權(quán)益占總資產(chǎn)的比重為68.23%，其中，流動(dòng)負(fù)債占據(jù)了27.86%，非流動(dòng)負(fù)債占據(jù)了3.91%。從資產(chǎn)的構(gòu)成看，2023年度，申通地鐵的流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為17.31%，其中，貨幣資金占據(jù)了9.23%，非流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為82.69%，其中，固定資產(chǎn)占據(jù)了6.59%。利潤表分析水平趨勢分析表2.32023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比營業(yè)總收入5846.930.17營業(yè)收入5846.930.17營業(yè)總成本4246.440.15營業(yè)成本4158.860.18稅金及附加36.560.24銷售費(fèi)用-72.63-0.16管理費(fèi)用67.590.02財(cái)務(wù)費(fèi)用-134.50-0.11資產(chǎn)減值損失-120.044.90公允價(jià)值變動(dòng)收益19.50-1.00投資收益-2035.05-0.49其中:對(duì)聯(lián)營和合營企業(yè)的投資收益-744.132.57營業(yè)利潤-369.42-0.04營業(yè)外收入171.7340.03營業(yè)外支出-77.61-0.88利潤總額-120.07-0.01所得稅費(fèi)用182.400.08凈利潤-302.46-0.04歸屬于母公司所有者的凈利潤-377.46-0.05少數(shù)股東損益75.010.17其他綜合收益(損失)-5.220.12綜合收益總額-307.67-0.04歸屬于母公司所有者的綜合收益-382.68-0.05歸屬少數(shù)股東的綜合收益75.010.17垂直結(jié)構(gòu)分析表2.42023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比營業(yè)總收入100.00%100.00%0.00%0.00%營業(yè)收入100.00%100.00%0.00%0.00%營業(yè)總成本83.41%81.84%-1.57%-0.02%營業(yè)成本66.78%67.42%0.63%0.01%稅金及附加0.44%0.46%0.03%0.06%銷售費(fèi)用1.36%0.98%-0.38%-0.28%管理費(fèi)用11.17%9.72%-1.46%-0.13%財(cái)務(wù)費(fèi)用3.66%2.79%-0.87%-0.24%資產(chǎn)減值損失-0.07%-0.36%-0.29%4.04%公允價(jià)值變動(dòng)收益-0.06%0.00%0.06%-1.00%投資收益12.02%5.20%-6.82%-0.57%其中:對(duì)聯(lián)營和合營企業(yè)的投資收益-0.84%-2.57%-1.73%2.05%營業(yè)利潤29.60%24.37%-5.23%-0.18%營業(yè)外收入0.01%0.44%0.43%34.06%營業(yè)外支出0.26%0.03%-0.23%-0.90%利潤總額29.35%24.78%-4.57%-0.16%所得稅費(fèi)用6.86%6.32%-0.54%-0.08%凈利潤22.49%18.46%-4.03%-0.18%歸屬于母公司所有者的凈利潤21.22%17.19%-4.03%-0.19%少數(shù)股東損益1.27%1.27%0.00%0.00%其他綜合收益(損失)-0.13%-0.12%0.01%-0.04%綜合收益總額22.36%18.34%-4.02%-0.18%歸屬于母公司所有者的綜合收益21.09%17.07%-4.02%-0.19%歸屬少數(shù)股東的綜合收益1.27%1.27%0.00%0.00%現(xiàn)金流量表分析水平趨勢分析表2.52023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金2443.650.07收到的稅費(fèi)返還-610.35-0.63收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金49638.100.98購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金1134.620.11支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金2937.020.22支付的各項(xiàng)稅費(fèi)-1320.11-0.25支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金76784.861.48經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-28064.99-3.64收回投資收到的現(xiàn)金34000.001.70取得投資收益收到的現(xiàn)金-1440.30-0.33處置長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金-0.54-1.00購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金980.730.33投資支付的現(xiàn)金36963.3018.15投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-5384.86-0.28吸收投資收到的現(xiàn)金吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金其中:子公司吸收投資收到的現(xiàn)金取得借款收到的現(xiàn)金37031.630.59償還債務(wù)支付的現(xiàn)金16145.890.15分配股利.利潤或利息支付的現(xiàn)金1721.870.45其中:子公司支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金568.40支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-27.98-0.06籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量19191.84-0.42現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-14258.010.79期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額-18137.78-0.25期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額-32395.79-0.58垂直結(jié)構(gòu)分析表2.62023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金66.00%169.53%103.53%1.57%收到的稅費(fèi)返還1.75%1.56%-0.19%-0.11%收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金91.48%435.95%344.48%3.77%購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金17.83%47.85%30.03%1.68%支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金24.37%71.44%47.07%1.93%支付的各項(xiàng)稅費(fèi)9.62%17.42%7.81%0.81%支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金93.49%558.76%465.28%4.98%經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量13.92%-88.43%-102.35%-7.35%收回投資收到的現(xiàn)金36.10%234.66%198.56%5.50%取得投資收益收到的現(xiàn)金7.96%12.90%4.94%0.62%處置長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金0.00%0.00%0.00%-1.00%購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金5.31%17.04%11.73%2.21%投資支付的現(xiàn)金3.68%169.47%165.80%45.11%投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量35.07%61.04%25.97%0.74%吸收投資收到的現(xiàn)金0.44%1.06%0.62%1.41%吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金0.44%1.06%0.62%1.41%其中:子公司吸收投資收到的現(xiàn)金0.44%1.06%0.62%1.41%取得借款收到的現(xiàn)金114.23%435.95%321.72%2.82%償還債務(wù)支付的現(xiàn)金188.66%524.42%335.75%1.78%分配股利.利潤或利息支付的現(xiàn)金6.85%23.99%17.13%2.50%其中:子公司支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金0.00%2.47%2.47%0.00%支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金0.88%2.00%1.12%1.27%籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-81.73%-113.39%-31.66%0.39%現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-32.73%-140.78%-108.04%3.30%期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額132.73%240.78%108.04%0.81%期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額100.00%100.00%0.00%0.00%財(cái)務(wù)指標(biāo)分析償債能力分析短期償債能力分析表3.12021~2023年度短期償債能力指標(biāo)2021年2022年2023年流動(dòng)比率0.841.201.08速動(dòng)比率0.480.620.54保守速動(dòng)比率0.480.610.53現(xiàn)金比率0.760.520.30營運(yùn)資金與借款比-0.311.640.24營運(yùn)資金(萬元)-15380.2821884.086305.01圖3.1申通地鐵2021~2023年流動(dòng)比率圖圖3.2申通地鐵2021~2023年現(xiàn)金比率圖長期償債能力分析表3.22021~2023年度長期償債能力指標(biāo)2021年2022年2023年利息保障倍數(shù)15.139.039.88經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與流動(dòng)負(fù)債比0.640.07-0.26現(xiàn)金流利息保障倍數(shù)83.286.15-18.17平均資產(chǎn)負(fù)債率(%)45.6141.3734.19長期借款與總資產(chǎn)比0.120.020.03有形資產(chǎn)負(fù)債率(%)45.6141.3734.19有形資產(chǎn)與帶息債務(wù)比0.310.140.12權(quán)益乘數(shù)1.841.711.52產(chǎn)權(quán)比率0.840.710.52權(quán)益與負(fù)債比1.191.421.93長期資本負(fù)債率(%)18.364.745.34長期負(fù)債與權(quán)益比0.220.050.06經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與負(fù)債合計(jì)比0.470.07-0.23經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與帶息債務(wù)比0.700.19-0.69圖3.3申通地鐵2021~2023年平均資產(chǎn)負(fù)債率統(tǒng)計(jì)圖營運(yùn)能力分析流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.32021~2023年度流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年?duì)I業(yè)收入應(yīng)收賬款率(%)1.572.755.71應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率63.6536.3317.52應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)5.7310.0520.83存貨與收入比0.040.060.07存貨周轉(zhuǎn)率16.9411.609.19存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)21.5431.4639.73應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率5.023.302.58營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)率-2.301.525.15現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物周轉(zhuǎn)率0.330.411.18流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.430.270.47圖3.4申通地鐵2021~2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.42021~2023年度固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率4.162.862.71非流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.170.230.24圖3.5申通地鐵2021~2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.52021~2023年度總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.120.120.16股東權(quán)益周轉(zhuǎn)率0.220.210.24圖3.6申通地鐵2021~2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖盈利能力分析資產(chǎn)經(jīng)營盈利能力分析表3.62021~2023年度資產(chǎn)經(jīng)營盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年資產(chǎn)報(bào)酬率0.050.060.05總資產(chǎn)凈利潤率(ROA)0.030.030.03圖3.7申通地鐵2021~2023年資產(chǎn)報(bào)酬率統(tǒng)計(jì)圖資本經(jīng)營盈利能力分析表3.72021~2023年度資本經(jīng)營盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年凈資產(chǎn)收益率(ROE)5.014.744.41息稅前利潤與資產(chǎn)總額比0.050.060.06投入資本回報(bào)率0.040.040.04長期資本收益率0.060.070.06投資收益率2.301.421.11圖3.8申通地鐵2021~2023年凈資產(chǎn)收益率圖商品經(jīng)營盈利能力分析表3.82021~2023年度商品經(jīng)營盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年凈利潤與利潤總額比0.750.770.75營業(yè)毛利率0.290.330.33營業(yè)成本率0.710.670.67營業(yè)利潤率0.300.300.24營業(yè)凈利率0.230.220.18總營業(yè)成本率0.860.830.82銷售費(fèi)用率0.010.010.01管理費(fèi)用率0.110.110.10財(cái)務(wù)費(fèi)用率0.020.040.03銷售期間費(fèi)用率0.150.160.13成本費(fèi)用利潤率0.350.350.31息稅前營業(yè)利潤率0.320.330.28價(jià)格成本費(fèi)用利潤率1.421.501.48圖3.9申通地鐵2021~2023年?duì)I業(yè)凈利率統(tǒng)計(jì)圖盈利質(zhì)量分析表3.92021~2023年度盈利質(zhì)量分析指標(biāo)2021年2022年2023年經(jīng)營現(xiàn)金流量凈額與凈利潤比7.831.00-2.74經(jīng)營現(xiàn)金流量凈額與營業(yè)收入比1.770.22-0.51應(yīng)收賬款與營業(yè)收入比0.020.030.06圖3.10申通地鐵2021~2023年經(jīng)營現(xiàn)金流量凈額與營業(yè)收入比統(tǒng)計(jì)圖發(fā)展能力分析資產(chǎn)資本成長分析表3.1020