酒店應(yīng)收賬款管理制度

酒店應(yīng)收賬款管理制度第一章總則為加強(qiáng)酒店應(yīng)收賬款的管理，確保賬款的及時(shí)回收與核算，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，特制定本制度。應(yīng)收賬款是指因提供酒店服務(wù)而形成的客戶欠款，是酒店經(jīng)營(yíng)的重要組成部分，合理的管理制度能夠有效提高資金周轉(zhuǎn)效率，增強(qiáng)酒店財(cái)務(wù)穩(wěn)定性。第二章適用范圍本制度適用于本酒店所有部門在應(yīng)收賬款管理過(guò)程中的相關(guān)活動(dòng)。包括但不限于：前臺(tái)接待、銷售部、財(cái)務(wù)部、客戶服務(wù)部等。所有員工均應(yīng)遵循本制度的相關(guān)規(guī)定。第三章管理規(guī)范第1條賬款分類1.客戶分類：應(yīng)收賬款按客戶類型分為個(gè)人客戶、企業(yè)客戶、團(tuán)體客戶。2.賬款性質(zhì)：按賬款性質(zhì)分為信用賬款、預(yù)付賬款、合約賬款等。第2條賬款審批1.所有新客戶的賬款額度須由銷售部審核并報(bào)財(cái)務(wù)部審批。2.客戶的賬款變更（如額度調(diào)整、賬期延長(zhǎng)等）需重新提交審批。第3條賬款記錄1.所有應(yīng)收賬款需逐筆記錄在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中，確保信息的準(zhǔn)確性與完整性。2.賬款記錄應(yīng)包含客戶名稱、服務(wù)項(xiàng)目、金額、賬期、開(kāi)票日期等基本信息。第四章操作流程第1條客戶賬款的開(kāi)立1.服務(wù)完成后，前臺(tái)或銷售部需及時(shí)錄入客戶信息，生成應(yīng)收賬款記錄，并開(kāi)具發(fā)票。2.發(fā)票開(kāi)具：發(fā)票需按照國(guó)家規(guī)定的格式開(kāi)具，并在系統(tǒng)中進(jìn)行登記。第2條賬款的催收1.賬款到期：財(cái)務(wù)部應(yīng)在賬款到期前提前一周進(jìn)行催收。2.催收方式：通過(guò)電話、郵件或上門拜訪等方式進(jìn)行催收，確?？蛻糁獣詰?yīng)付款項(xiàng)。3.催收記錄：所有的催收活動(dòng)需在系統(tǒng)中記錄，并由相關(guān)人員簽字確認(rèn)。第3條賬款的核銷1.核銷條件：客戶已付款項(xiàng)須在系統(tǒng)中進(jìn)行核銷，核銷需附上支付憑證。2.核銷流程：財(cái)務(wù)部需每月對(duì)賬款進(jìn)行核對(duì)，及時(shí)處理未收款項(xiàng)并進(jìn)行必要的調(diào)整。第4條逾期賬款處理1.逾期賬款：對(duì)逾期未付款項(xiàng)，財(cái)務(wù)部應(yīng)在到期后15天內(nèi)進(jìn)行再次催收。2.法律措施：若逾期超過(guò)30天且未能回收，需提交法律部門進(jìn)行法律追索。第五章監(jiān)督機(jī)制第1條內(nèi)部審計(jì)1.審計(jì)頻率：財(cái)務(wù)部應(yīng)定期對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行審計(jì)，確保賬款記錄的準(zhǔn)確性。2.審計(jì)報(bào)告：審計(jì)結(jié)果需形成書面報(bào)告，提交管理層審核，并提出改進(jìn)建議。第2條反饋機(jī)制1.員工反饋：所有涉及應(yīng)收賬款的員工可對(duì)管理流程提出建議，財(cái)務(wù)部需定期收集并整理反饋。2.客戶反饋：客戶可通過(guò)客服熱線或郵件對(duì)賬款處理過(guò)程提出意見(jiàn)，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)回復(fù)并進(jìn)行記錄。第六章附則本制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋，自頒布之日起實(shí)施。制度如需修訂，須經(jīng)管理層會(huì)議討論通過(guò)后方可生效。---總結(jié)酒店應(yīng)收賬款管理制度旨在通過(guò)規(guī)范化的流程、明確的責(zé)任分工與有效的監(jiān)督機(jī)制，確保應(yīng)收賬款的及時(shí)回收，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提升資金使用效率。制度的實(shí)施不僅有助于加強(qiáng)