2023年企業(yè)清產核資工作報告

企業(yè)清產核資工作報告（參考格式）

國有資產監(jiān)督管理委員會：

根據(jù)你委《關于清產核資資金核實工作有關事項的通知》及國家清產核資的有關政策規(guī)定，我企業(yè)已按時完成了清產核資的主體工作，并經**會計師事務所進行了清產核資專項審計和經濟鑒證，現(xiàn)將我企業(yè)清產核資工作情況報告如下：

一、清產核資基本情況

（一）清產核資工作基準日

（二）清產核資范圍

企業(yè)所屬全部子企業(yè)共戶。其中：開展清產核資的戶；未開展清產核資的戶，其中：上市公司戶，2005年新成立的戶，2005年已進行過資產評估的戶，2005年已清算的戶，經中介機構認定不需或不能進行清產核資的戶。上述企業(yè)中納

入合并會計報表的戶，沒有納入合并報表單戶匯總上報的戶（簡要說明原因，并詳細披露有關情況，如企業(yè)名稱、投資比例、財務狀況等）。

（三）資產財務狀況

企業(yè)清產核資基準日2005年12月31日匯總上報的賬面資產總額為萬元，負債總額為萬元，少數(shù)股東權益為萬元，所有者權益為萬元（其中實收資本為萬元）。其中：合并口徑上報的賬面資產總額為萬元，負債總額為萬元，少數(shù)股東權益為萬元，所有者權益為萬元（其中實收資本為萬元）。

（四）清產核資工作具體實施情況

二、清產核資工作結果

（一）企業(yè)清查出的資產損失情況

1.按原會計制度清查出的資產凈損失萬元（未執(zhí)行《企業(yè)會計制度》的企業(yè)反映）；

2.按《企業(yè)會計制度》需核銷資產減值準備萬元（已執(zhí)行《企業(yè)會計制度》的企業(yè)反映）；

3.按《企業(yè)會計制度》預計損失萬元。

（二）經會計師事務所審核后的資產損失情況

1.按原會計制度清查出的資產凈損失萬元（未執(zhí)行《企業(yè)會計制度》的企業(yè)反映），其中，資產損失萬元，資產盤盈萬元。

2.按《企業(yè)會計制度》需核銷資產減值準備萬元（已執(zhí)行《企業(yè)會計制度》的企業(yè)反映）；

資產損失具體情況如下：

（1）流動資產損失萬元，其中：應收賬款萬元，存貨萬元；（2）固定資產損失萬元；

（3）長期股權（債權）投資損失萬元；（4）無形及遞延資產損失萬元；（5）其他資產損失萬元。資產盤盈具體情況如下：

（1）流動資產盤盈萬元，其中：存貨萬元，賬外資產入賬萬元；（2）固定資產盤盈萬元；

（3）賬外長期股權（債權）投資入帳萬元。

3.按《企業(yè)會計制度》預計的資產損失萬元，其中。（1）應收賬款預計損失萬元；（2）短期投資預計損失萬元；（3）存貨預計損失萬元；（4）長期投資預計損失萬元；（5）固定資產預計損失萬元；（6）在建工程預計損失萬元；（7）無形資產預計損失萬元；（8）委托貸款預計損失萬元。

三、企業(yè)申報核銷損失的處理預案

根據(jù)清產核資政策規(guī)定和企業(yè)實際情況，申請核減資產凈損失萬元，其中：由企業(yè)自列損益處理萬元，申請核減所有者權益萬元，核減少數(shù)股東權益萬元。企業(yè)自列損益萬元中，當年列損益萬元，以后年度列損益萬元。

申請核減的所有者權益萬元，其中。核減未分配利潤萬元，核減盈余公積金萬元，核減資本公積萬元，核減實收資本萬元。

申請核銷資產減值準備萬元。

預處理后，我企業(yè)2005年12月31日的資產萬元，負債總額萬元，少數(shù)股東權益萬元，所有者權益萬元（其中：實收資本萬元）。

四、未經會計師事務所確認的資產損失

未經會計師事務所確認的資產凈損失萬元，其中，資產損失萬元，資產盤盈萬元。

資產損失具體情況如下：

（1）流動資產損失萬元，其中：應收賬款萬元，存貨萬元；（2）固定資產損失萬元；

（3）長期股權（債權）投資損失萬元；（4）無形及遞延資產損失萬元；（5）其他資產損失萬元。資產盤盈具體情況如下：

（1）流動資產盤盈萬元，其中：存貨萬元，賬外資產入賬萬元；（2）固定資產盤盈萬元；

（3）賬外長期股權（債權）投資入帳萬元。

五、對清產核資中暴露出來的企業(yè)各項經營管理、投資決策、財務管理中存在的問題、原因進行分析，對所造成的損失應分清責任，并提出改進措施等

六、其他需要說明的事項

內容總結

（1）（三）資產財務狀況

企業(yè)清產核資基準日2005年12月31日匯總上報的賬面資產總額為萬元，負債總額為萬元，少數(shù)股東權益為萬元，所有者權益為萬元（其中實收資