【綠色信貸風(fēng)險管理探究的國內(nèi)外文獻(xiàn)綜述4500字】

綠色信貸風(fēng)險管理研究的國內(nèi)外文獻(xiàn)綜述一、文獻(xiàn)綜述國外綠色信貸發(fā)展較早，相關(guān)研究也比較早，國內(nèi)綠色信貸發(fā)展時間雖然較晚，但是一經(jīng)實行，就受到學(xué)術(shù)界的關(guān)注，近幾年相關(guān)的研究也比較多。本文通過互聯(lián)網(wǎng)，從中國知網(wǎng)CNKI、ElsevierJournal等網(wǎng)址檢索綠色信貸相關(guān)的文獻(xiàn)，發(fā)現(xiàn)主要的研究內(nèi)容如下：（一）綠色信貸的內(nèi)涵及其產(chǎn)生的作用MarkAWhite（1996）首次定義了綠色發(fā)展經(jīng)濟(jì)，以及將環(huán)境因素納入信貸決策評級體系等[]。MarkAWhite提出了“可持續(xù)金融”一詞，該術(shù)語強(qiáng)調(diào)銀行在對其業(yè)務(wù)進(jìn)行管理時應(yīng)當(dāng)充分考慮到環(huán)境問題以及由此產(chǎn)生的社會影響，并將環(huán)境問題作為一項重要內(nèi)容納入其經(jīng)營戰(zhàn)略之中。隨著社會環(huán)境、生態(tài)環(huán)境不斷惡化，綠色信貸成為各國金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行環(huán)境保護(hù)工作的重要工具之一。McAleer和Pauwels（2007）認(rèn)為，綠色信貸是解決環(huán)境污染問題的重要舉措，對環(huán)保型企業(yè)發(fā)放貸款，符合保護(hù)環(huán)境的潮流[]。DavidP.Baron等人（2010）根據(jù)是否采用赤道原則把商業(yè)銀行分為兩種類型，研究顯示嚴(yán)格實行風(fēng)險管理時采用赤道原則的商業(yè)銀行，盡管就目前而言其成本和費(fèi)用支出上漲，但是從長期來看，商業(yè)銀行推行綠色信貸，不但使得貸款環(huán)境風(fēng)險下降，使得資產(chǎn)的質(zhì)量不斷提升，并塑造高質(zhì)量社會形象，收獲好口碑[]。DlaminiT（2016）將綠色信貸視為金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)之間相互協(xié)作的一種活動，貸款中增強(qiáng)企業(yè)環(huán)保意識等，共同提高環(huán)境效益等方面進(jìn)行了研究，認(rèn)為綠色信貸是既為企業(yè)提供了建設(shè)資金，同時對環(huán)保做出了貢獻(xiàn)[]。Soundarrajan和Vivek（2016）研究了商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸的動機(jī)及其效果，認(rèn)為商業(yè)銀行開展綠色信貸業(yè)務(wù)可以起到改善環(huán)境的作用[]。SubhashLane（2015）將綠色信貸視為綠色金融的產(chǎn)物，利于經(jīng)濟(jì)和生態(tài)的協(xié)調(diào)共存[]。VolzU（2018）指出，商業(yè)銀行為企業(yè)提供環(huán)保金融支持，商業(yè)銀行可以增強(qiáng)其綠色聲譽(yù)，有助于建立商業(yè)銀行在社會上的良好信譽(yù)，進(jìn)一步塑造商業(yè)銀行高質(zhì)量的品牌形象，取得大眾信任和認(rèn)同，推動業(yè)務(wù)發(fā)展，綠色信貸是對環(huán)境友好型企業(yè)的貸款[]。我國商業(yè)銀行開展綠色信貸管理較晚，2007年后的國內(nèi)綠色信貸剛剛興起。馬駿（2015）分析綠色信貸對銀行盈利能力的影響，商業(yè)銀行以利潤最大化為經(jīng)營宗旨和最終目標(biāo)，從長遠(yuǎn)來看，綠色信貸業(yè)務(wù)只有在收益大于成本的情況下才能長期穩(wěn)定發(fā)展[]。\t":9006/kns8/defaultresult/knet"楊尚媛（2022）指出綠色信貸這一比較具有中國特色且對構(gòu)建中國綠色金融體系起主要作用的理念，它實質(zhì)上是屬于信用標(biāo)準(zhǔn)的范疇，也就是商業(yè)銀行對企業(yè)發(fā)放貸款除了財務(wù)指標(biāo)之外，還把環(huán)境檢測規(guī)范，污染控制以及生態(tài)保護(hù)也列入信貸審批范圍[]。目前國內(nèi)已有多家銀行推出了綠色信貸產(chǎn)品；但在市場上綠色信貸還處于起步階段。\t":9006/kns8/defaultresult/knet"周楊（2022）也提出綠色信貸是商業(yè)銀行及其他金融中介依據(jù)我國環(huán)境與產(chǎn)業(yè)政策，開展貸款項目環(huán)境風(fēng)險評估，給予綠色環(huán)保企業(yè)優(yōu)惠利率，限制“兩高一?！表椖渴谛?，懲罰性高利率信貸約束[]。黃田帥（2018）根據(jù)綠色信貸業(yè)務(wù)的環(huán)境效益指標(biāo)分析，以分項目（二）綠色信貸風(fēng)險定義及分類的研究關(guān)于綠色信貸風(fēng)險，目前學(xué)術(shù)界還沒有一個統(tǒng)一的界定，SoniaLabatt,RodneyR.White（2014）認(rèn)為綠色信貸風(fēng)險包括三大方面，主要有法律制度以及法庭判決造成的直接危險、借貸客戶信用產(chǎn)生間接風(fēng)險，糾紛項目環(huán)境聲譽(yù)風(fēng)險等[]。Twidell（2003）年份指出，綠色信貸的風(fēng)險因素有內(nèi)部因素和外部環(huán)境因素，外在環(huán)境風(fēng)險對綠色信貸具有顯著沖擊[]。Weber（2012）指出企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力不足也是綠色信貸的風(fēng)險之一[]。ChristianKlein（2020）在他的研究中指出環(huán)境和社會風(fēng)險也是綠色信貸風(fēng)險因素，并且發(fā)現(xiàn)銀行業(yè)更注重傳統(tǒng)信貸風(fēng)險的影響，而較少關(guān)注環(huán)境和社會風(fēng)險，沒有建立評估環(huán)境風(fēng)險和社會風(fēng)險的機(jī)制，也沒有將其納入風(fēng)險管理體系[]。國內(nèi)對綠色信貸風(fēng)險也進(jìn)行了一些研究，陳偉光（2011）在探究綠色信貸外部障礙中提出綠色信貸風(fēng)險包含了信用風(fēng)險、達(dá)標(biāo)風(fēng)險、責(zé)任風(fēng)險以及聲譽(yù)風(fēng)險[]。莫志宏（2015）探究了基于KMV模型的綠色信貸風(fēng)險管理，指出綠色信貸風(fēng)險主要為信用風(fēng)險以及經(jīng)營風(fēng)險[]。馬曉微（2015）也指出綠色信貸風(fēng)險包括綠色信貸財務(wù)風(fēng)險以及綠色信貸非財務(wù)風(fēng)險兩大類[]。李東衛(wèi)（2012）指出綠色信貸風(fēng)險還與產(chǎn)品創(chuàng)新不足、綠色信貸理念偏差以及信貸人員素質(zhì)不高有關(guān)[]。除此之外，孫廣林（2017）等人指出商業(yè)銀行綠色信貸規(guī)模不足也是綠色信貸風(fēng)險之一，綠色信貸風(fēng)險包含眾多，金融風(fēng)險、環(huán)境風(fēng)險、法律風(fēng)險都是主要的風(fēng)險因素[]。（三）綠色信貸風(fēng)險評估關(guān)于綠色信貸風(fēng)險評估方面，HaperH.V（2018）建議銀行和其他金融機(jī)構(gòu)應(yīng)實現(xiàn)對環(huán)境風(fēng)險的有效管理、在定價與檢測中，當(dāng)銀行在信貸風(fēng)險評估中加入環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)后，對環(huán)境風(fēng)險管理是有益的[]。孫光林、王穎、李慶海（2017）運(yùn)用商業(yè)銀行2009-2016年數(shù)據(jù)，實證研究認(rèn)為，拓展綠色信貸業(yè)務(wù)有利于遏制商業(yè)銀行不良資產(chǎn)率上升，甚至還能增加他們的凈利潤及非利息收入[]；蘆榕（2018）以貴州省20家大企業(yè)為研究對象，開展實證研究，挑選出有代表性的公共因子之后，以BP神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ)，開展了綠色信貸風(fēng)險的研究，表明BP網(wǎng)絡(luò)神經(jīng)模型在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)綠色信貸風(fēng)險評價中具有很好的實用性[]；邵川（2020）采用2012-2019年的數(shù)據(jù)，就綠色信貸及綠色信貸結(jié)構(gòu)如何影響三次產(chǎn)業(yè)進(jìn)行了經(jīng)驗研究，進(jìn)一步闡述了優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，并對健全綠色信貸相關(guān)風(fēng)險管理機(jī)制及政策提出了幾點(diǎn)建議[]；李新功和朱艷平（2021）采用PSM-DID方法對政策效果進(jìn)行了檢驗，闡述了在綠色信貸政策出臺之后，重污染企業(yè)融資成本明顯高于其他公司，并且與一般企業(yè)相比，國有企業(yè)受綠色信貸政策的沖擊較大[]。（四）綠色信貸風(fēng)險內(nèi)部控制國內(nèi)外對綠色信貸風(fēng)險內(nèi)部控制的有關(guān)研究還很少，研究結(jié)果主要針對銀行經(jīng)營和綠色信貸風(fēng)險之間關(guān)系進(jìn)行了探索。學(xué)者們認(rèn)為在商業(yè)銀行綠色信貸風(fēng)險內(nèi)部控制過程中，存在著對環(huán)境風(fēng)險重視不足以及環(huán)境風(fēng)險管理能力不強(qiáng)等問題。Heal（2005）通過對商業(yè)銀行環(huán)保意識與經(jīng)營績效關(guān)系的分析，指出雖然商業(yè)銀行將部分費(fèi)用用于環(huán)境風(fēng)險的防范，使商業(yè)銀行成本不斷上升，但是從長期來看，由于風(fēng)險減少，可以避免部分損失，使得資產(chǎn)回報率得到了提高[]。ScholtensB,DamL（2007）認(rèn)為雖然商業(yè)銀行也制定了一些綠色信貸政策，但是沒有對綠色信貸風(fēng)險進(jìn)行有效控制，致使商業(yè)銀行綠色信貸風(fēng)險不斷增加[]。EshetA（2017）認(rèn)為在商業(yè)銀行經(jīng)營管理過程中，應(yīng)重視對商業(yè)銀行綠色信貸政策進(jìn)行推廣，并根據(jù)商業(yè)銀行不同類型選擇適當(dāng)?shù)木G色信貸政策?？茖W(xué)的風(fēng)險管理可以有效避免環(huán)境污染帶來的環(huán)境風(fēng)險，使得商業(yè)銀行風(fēng)險控制能力獲得了切實提高，進(jìn)一步提升綜合財務(wù)收益[]。PaulThompson（2018）認(rèn)為綠色信貸的發(fā)展不僅要靠金融機(jī)構(gòu)的自身努力，還要靠企業(yè)和政府的多方面共同努力，一些政策的扶持將不斷推進(jìn)綠色的信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展，政府在激勵企業(yè)的同時還需要一些懲罰機(jī)制，要獎懲結(jié)合，使企業(yè)更加注重環(huán)境的保護(hù)[]。在國內(nèi)，何德旭，張雪蘭（2007)通過研究得出，銀行在進(jìn)行綠色信貸企業(yè)客戶調(diào)查時，很大一部分都是靠借款企業(yè)報送的資料進(jìn)行審查，但是企業(yè)實際運(yùn)作，尤其是環(huán)境保護(hù)情況則難以得到[]。李敏婷，褚義景（2010）在研究過程中發(fā)現(xiàn)，很多銀行關(guān)于綠色信貸業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)披露不及時和不充分，商業(yè)銀行的綠色信貸的部分?jǐn)?shù)據(jù)只上報給監(jiān)管部門，并沒有公布在其社會責(zé)任報告和官網(wǎng)上，這樣十分不利于政府和大眾對其業(yè)務(wù)的監(jiān)督[]。蔣先玲、徐鶴龍（2016）認(rèn)為，商業(yè)銀行對綠色信貸風(fēng)險進(jìn)行控制時，必須確立長遠(yuǎn)發(fā)展視野，加強(qiáng)綠色信貸布局，加快信貸結(jié)構(gòu)優(yōu)化配置步伐[]。張承惠（2015）表示，政府應(yīng)自覺引導(dǎo)銀行及投資者對綠色信貸的支持，政府運(yùn)用其職能，改善綠色金融環(huán)境等[]。王修華、劉娜（2016）認(rèn)為，目前綠色信貸的發(fā)展同樣遭遇一定的困境，政府對商業(yè)銀行可給予一定的政策支持[]。單國俊（2018）指出，發(fā)展綠色金融，必須先解決環(huán)境問題，目前綠色信貸已經(jīng)頗具規(guī)模，但是未形成系統(tǒng)，應(yīng)發(fā)揮政府作用，構(gòu)建一個完整的綠色金融系統(tǒng)[]。肖江、嚴(yán)星（2018）表示，綠色金融發(fā)展迅速，要有一個健全的制度[]。殷紅（2018）也認(rèn)為，中國的綠色信貸業(yè)務(wù)應(yīng)該與國家發(fā)展戰(zhàn)略相結(jié)合，政府要從各方面扶持，出了一個市場化綠色金融體系、制度與機(jī)制形成等，從而促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會綠色增長[]。龔玉霞（2018）從銀行角度出發(fā)，以某國有商業(yè)銀行為例，就商業(yè)銀行如何加強(qiáng)綠色信貸的風(fēng)險防控展開論述，通過全面學(xué)習(xí)監(jiān)管有關(guān)要求及最新政策，對業(yè)務(wù)流程進(jìn)行綜合梳理，風(fēng)險控制的重點(diǎn)，主張健全業(yè)務(wù)授權(quán)體系，加強(qiáng)交易風(fēng)險控制，有效預(yù)防操作風(fēng)險，保證監(jiān)管范圍內(nèi)業(yè)務(wù)的正常，順利運(yùn)行[]。鄭沖（2013）以綠色信貸政策為導(dǎo)向，分析產(chǎn)品及風(fēng)險管理前瞻性不夠等問題，并給出了相關(guān)建議，著重指出了綠色信貸信用風(fēng)險管理中，應(yīng)重視對環(huán)保風(fēng)險的調(diào)查與評價，搞好貸后監(jiān)測和檢查工作[]；馬曉微和陳慧園（2015）分析了商業(yè)銀行綠色信貸風(fēng)險的具體表現(xiàn)形式，并且借鑒了“赤道原則”，開展綠色信貸風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)篩選與評估工作[]；李閃閃（2018）表示，在綠色信貸的發(fā)展進(jìn)程中，商業(yè)銀行應(yīng)進(jìn)一步規(guī)范其業(yè)務(wù)運(yùn)營管理，有效地預(yù)防了各種風(fēng)險的發(fā)生[]。陳慧敏（2014）指出開展綠色信貸，要求商業(yè)銀行必須了解社會現(xiàn)狀和經(jīng)營風(fēng)險，進(jìn)一步加強(qiáng)自身的風(fēng)險管理控制體系的同時，必須搞好各種融資行為、內(nèi)部采用經(jīng)費(fèi)和管理情況專項排查常態(tài)化機(jī)制，對于企業(yè)的各種融資行為而言、對內(nèi)部資金和管理情況進(jìn)行及時監(jiān)管、對審計的監(jiān)測與檢查[]。李云燕、殷晨曦（2017）等研究發(fā)現(xiàn)，研究了綠色金融背景下商業(yè)銀行如何提升信用風(fēng)險管理水平，商業(yè)銀行可通過談?wù)撔庞蔑L(fēng)險向非銀行類金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移來優(yōu)化信貸質(zhì)量和結(jié)構(gòu)[]；孫光宇（2021）立足于我國“雙碳”的奮斗目標(biāo)，從信貸管理體系，企業(yè)信息披露制度等方面分析問題，主張以科技手段等來控制綠色金融風(fēng)險等應(yīng)對措施[]。高曉燕、向念（2022）認(rèn)為，環(huán)境信息商業(yè)銀行信息披露的主體，我國商業(yè)銀行普遍存在環(huán)境信息披露不完整的問題，商業(yè)銀行應(yīng)借鑒內(nèi)化為商業(yè)銀行環(huán)境負(fù)外部性、降低披露環(huán)境信息難度、強(qiáng)化公眾參與金融機(jī)構(gòu)環(huán)境信息披露[]。陳妍（2021）提出銀行應(yīng)提高對環(huán)保政策的敏感度和預(yù)判能力，加強(qiáng)貸后監(jiān)測和分析能力，嚴(yán)格控制貸后風(fēng)險管理，及時把握退出時機(jī)，最大限度地規(guī)避由于配合環(huán)保政策實施而產(chǎn)生的信貸風(fēng)險[參考文獻(xiàn)MarkA.White.EnvironmentalFinance:ValueandRiskinallAgeofEcology[J],BusinessStrategyandtheEnvironment.1996,5(3):198-206.Michael McAleer,Laurent L.Pauwels. Measure 參考文獻(xiàn)MarkA.White.EnvironmentalFinance:ValueandRiskinallAgeofEcology[J],BusinessStrategyandtheEnvironment.1996,5(3):198-206.Michael McAleer,Laurent L.Pauwels. 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