上市證券公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指標(biāo)體系構(gòu)建研究的開題報(bào)告

上市證券公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指標(biāo)體系構(gòu)建研究的開題報(bào)告開題報(bào)告題目：上市證券公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指標(biāo)體系構(gòu)建研究一、研究背景2001年以來，多起證券公司內(nèi)部控制失靈事件不斷涌現(xiàn)，深刻揭示了我國證券市場內(nèi)部治理的重要性。內(nèi)部控制評(píng)價(jià)是一種全面而系統(tǒng)化的內(nèi)部治理方式，是提升證券公司內(nèi)部管理水平和提高市場競爭力的重要途徑。如何建立全面、科學(xué)的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，是當(dāng)前需要解決的重要問題。二、研究目的本研究旨在通過建立全面、科學(xué)的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，提升上市證券公司內(nèi)部管理水平，完善市場內(nèi)部治理機(jī)制。三、研究內(nèi)容(一)上市證券公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指標(biāo)研究1.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的定義和基本原則2.上市證券公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指標(biāo)構(gòu)成3.上市證券公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指標(biāo)體系建立(二)上市證券公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)實(shí)證研究1.選取實(shí)證樣本，開展問卷調(diào)查和深度訪談2.對(duì)問卷調(diào)查和深度訪談結(jié)果進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析3.對(duì)上市證券公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指標(biāo)體系進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn)和優(yōu)化四、研究方法(一)理論研究法通過查閱大量文獻(xiàn)，從內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的概念、意義、基本原則等方面構(gòu)建上市證券公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。(二)實(shí)證研究法選取部分上市證券公司作為實(shí)證研究對(duì)象，通過問卷調(diào)查和深度訪談，了解實(shí)際情況，對(duì)上市證券公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指標(biāo)體系進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn)和優(yōu)化。五、研究意義(一)對(duì)于提高上市證券公司的內(nèi)部管理水平具有積極作用。(二)為優(yōu)化我國證券市場內(nèi)部治理機(jī)制提供助力。六、論文結(jié)構(gòu)(一)前言介紹研究選擇以及研究背景和意義。(二)文獻(xiàn)綜述介紹內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的基本概念、基本原則及相關(guān)研究成果。(三)研究設(shè)計(jì)包括研究內(nèi)容、研究目標(biāo)、研究方法、數(shù)據(jù)來源等。(四)上市證券公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指標(biāo)體系構(gòu)建分別從內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的定義、客觀性、可靠性、效益性等角度出發(fā)，設(shè)計(jì)上市證券公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。(五)上市證券公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)實(shí)證研究介紹實(shí)證對(duì)象及數(shù)據(jù)來源，并通過統(tǒng)計(jì)分析和實(shí)證檢驗(yàn)，對(duì)上市證券公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指標(biāo)體系進(jìn)行實(shí)證研究。(六)結(jié)論與建議總結(jié)以上研究，提出建議，并對(duì)研究過程中遇到的問題和不足進(jìn)行反思。(七)參考文獻(xiàn)列舉以往研究文獻(xiàn)和參考資料。七、研究進(jìn)度安排2019年12月至2020年1月：完成文獻(xiàn)綜述和研究設(shè)計(jì)2020年2月至2020年3月：完成上市證券公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指標(biāo)體系構(gòu)建2020年4月至2020年5月：開展上市證券公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)實(shí)證研究2020年6月至2020年7月：撰寫論文并進(jìn)行修改2020年8月：完成論文終稿八、預(yù)期成果(一)建立全面、科學(xué)的上市證券公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指