企業(yè)工資總額預(yù)算報(bào)告

企業(yè)工資總額預(yù)算報(bào)告

工資總額預(yù)算評(píng)價(jià)報(bào)告

按照*****要求，公司組織人力資源、財(cái)務(wù)等部門(mén)認(rèn)真開(kāi)展了XX年工資總額預(yù)算執(zhí)行情況的清算評(píng)價(jià)工作，現(xiàn)報(bào)告如下：

一、積極推行工資總額預(yù)算管理XX年起，開(kāi)始工資總額預(yù)算試點(diǎn)，按照上級(jí)要求，結(jié)合公司發(fā)展戰(zhàn)略，編制預(yù)算，上報(bào)集團(tuán)審批，并嚴(yán)格執(zhí)行。健全績(jī)效考核和薪酬分配制度，建立工資與效益聯(lián)動(dòng)機(jī)制，加強(qiáng)成本控制和工資調(diào)控，調(diào)整內(nèi)部收入分配水平，建立健全工資能增能減的激勵(lì)約束機(jī)制。

二、XX年度工資總額預(yù)算執(zhí)行情況XX年，營(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)總額、人工成本利潤(rùn)率、人事費(fèi)用率等主要經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)均完成預(yù)算目標(biāo)；職工人數(shù)、工資總額均控制在預(yù)算目標(biāo)以內(nèi)，實(shí)現(xiàn)了工資與效益同步增長(zhǎng)。

三、工資總額預(yù)算清算自我評(píng)價(jià)

工資總額預(yù)算編制符合國(guó)家和集團(tuán)指導(dǎo)原則和企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和實(shí)際，工資總額發(fā)放符合集團(tuán)公司預(yù)算批復(fù)，企業(yè)內(nèi)部績(jī)效和薪酬制度完善并有效運(yùn)行，內(nèi)部收入分配較為合理。工資總額預(yù)算執(zhí)行情況總體上符合工資增長(zhǎng)效益導(dǎo)向的原則、職工工資水平與企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力和人工成本相適應(yīng)的原則、

企業(yè)能嚴(yán)格執(zhí)行工資總額預(yù)算方案，建立了工資和效益聯(lián)動(dòng)機(jī)制和工資能增能減的激勵(lì)約束機(jī)制。

四、存在問(wèn)題XX年?duì)I業(yè)收入億元，比XX年億元增長(zhǎng)48%，利潤(rùn)1236萬(wàn)元，比XX年1016萬(wàn)元增長(zhǎng)21%，同時(shí)職工收入也實(shí)現(xiàn)了同幅度增長(zhǎng)，但和當(dāng)?shù)芈毠と司べY水平仍有較大差距，導(dǎo)致人員流失嚴(yán)重，招工困難，嚴(yán)重制約了企業(yè)發(fā)展和競(jìng)爭(zhēng)力的提升。

*******公司

**年**月**日

工資總額預(yù)算評(píng)價(jià)報(bào)告

按照*****要求，公司組織人力資源、財(cái)務(wù)等部門(mén)認(rèn)真開(kāi)展了XX年工資總額預(yù)算執(zhí)行情況的清算評(píng)價(jià)工作，現(xiàn)報(bào)告如下：

一、積極推行工資總額預(yù)算管理XX年起，開(kāi)始工資總額預(yù)算試點(diǎn)，按照上級(jí)要求，結(jié)合公司發(fā)展戰(zhàn)略，編制預(yù)算，上報(bào)集團(tuán)審批，并嚴(yán)格執(zhí)行。健全績(jī)效考核和薪酬分配制度，建立工資與效益聯(lián)動(dòng)機(jī)制，加強(qiáng)成本控制和工資調(diào)控，調(diào)整內(nèi)部收入分配水平，建立健全工資能增能減的激勵(lì)約束機(jī)制。

二、XX年度工資總額預(yù)算執(zhí)行情況XX年，營(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)總額、人工成本利潤(rùn)率、人事費(fèi)用率等主要經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)均完成預(yù)算目標(biāo)；職工人數(shù)、工資總額均控制在預(yù)算目標(biāo)以內(nèi)，實(shí)現(xiàn)了工資與效益同步增長(zhǎng)。

三、工資總額預(yù)算清算自我評(píng)價(jià)

工資總額預(yù)算編制符合國(guó)家和集團(tuán)指導(dǎo)原則和企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和實(shí)際，工資總額發(fā)放符合集團(tuán)公司預(yù)算批復(fù)，企業(yè)內(nèi)部績(jī)效和薪酬制度完善并有效運(yùn)行，內(nèi)部收入分配較為合理。工資總額預(yù)算執(zhí)行情況總體上符合工資增長(zhǎng)效益導(dǎo)向的原則、職工工資水平與企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力和人工成本相適應(yīng)的原則、企業(yè)能嚴(yán)格執(zhí)行工資總額預(yù)算方案，建立了工資和效益聯(lián)動(dòng)機(jī)制和工資能增能減的激勵(lì)約束機(jī)制。

四、存在問(wèn)題XX年?duì)I業(yè)收入億元，比XX年億元增長(zhǎng)48%，利潤(rùn)1236萬(wàn)元，比XX年1016萬(wàn)元增長(zhǎng)21%，同時(shí)職工收入也實(shí)現(xiàn)了同幅度增長(zhǎng)，但和當(dāng)?shù)芈毠と司べY水平仍有較大差距，導(dǎo)致人員流失嚴(yán)重，招工困難，嚴(yán)重制約了企業(yè)發(fā)展和競(jìng)爭(zhēng)力的提升。

*******公司

**年**月**日

山東魯華能源集團(tuán)有限公司XX年度

工資總額預(yù)算編制說(shuō)明

集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)：

根據(jù)《山東省省管企業(yè)工資總額預(yù)算管理暫行辦法》及《關(guān)于做好XX年度省管企業(yè)工資總額預(yù)算工作的通知》的相關(guān)要求，現(xiàn)將集團(tuán)公司XX年度工資總額預(yù)算情況報(bào)告如下：

一、XX年度及XX年上半年工資總額實(shí)際發(fā)放情況

集團(tuán)公司XX年度實(shí)際發(fā)放從業(yè)人員工資總額為

萬(wàn)元，XX年上半年工資總額實(shí)際發(fā)放額為萬(wàn)元。二、XX年度主要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和經(jīng)濟(jì)效益預(yù)算安排及上

半年實(shí)際情況

XX年集團(tuán)預(yù)算全年完成主營(yíng)業(yè)務(wù)收入41088萬(wàn)元，利潤(rùn)

預(yù)算完成954萬(wàn)元。XX年上半年實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入12093萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)-339萬(wàn)元。

三、XX年度工資總額預(yù)算方案

方案一

以XX年度各權(quán)屬企業(yè)實(shí)際發(fā)放的職工工資總額做為預(yù)

算基數(shù)，依據(jù)權(quán)屬企業(yè)XX年較去年利潤(rùn)總額增長(zhǎng)情況測(cè)算各單位工資總額的增資額,綜合考慮翹尾工資、新建擴(kuò)建項(xiàng)目增員增資等影響因素，合理確定各單位工資總額并進(jìn)行匯總。各單

位具體情況如下。

工資總額增長(zhǎng)的企業(yè)

根據(jù)《

辦法》第十二條第一款規(guī)定，持續(xù)盈利且較去年增

長(zhǎng)的，預(yù)算利潤(rùn)每增長(zhǎng)1%，工資總額按照%增長(zhǎng)的規(guī)定，工資總額增長(zhǎng)的企業(yè)如下：

1、山東華能大廈有限責(zé)任公司

XX年，山東華能大廈有限責(zé)任公司實(shí)際發(fā)放工資總額為

萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)萬(wàn)元，XX年預(yù)算利潤(rùn)

萬(wàn)元，與XX年相比增長(zhǎng)率為%，工資總額按照%

的比例增長(zhǎng)，增資金額為×%=萬(wàn)元。該單位

工資總額預(yù)算為+=萬(wàn)元。

2、山東華能建設(shè)項(xiàng)目管理公司

XX年，山東華能建設(shè)項(xiàng)目管理公司實(shí)際發(fā)放工資總額為

220萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)萬(wàn)元，XX年預(yù)算利潤(rùn)71萬(wàn)元,與

XX年相比預(yù)算利潤(rùn)總額增長(zhǎng)率為%，工資總額按照

%的比例增長(zhǎng)，增資金額為220×%=萬(wàn)元。該

單位工資總額預(yù)算為220+=萬(wàn)元。

3、濟(jì)南市新融典當(dāng)行有限責(zé)任公司

濟(jì)南市新融典當(dāng)行有限公司因XX年度增員產(chǎn)生的

翹尾工資共計(jì)萬(wàn)元。

XX年，實(shí)際發(fā)放工資總額為萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)利

潤(rùn)萬(wàn)元，XX年預(yù)算利潤(rùn)440萬(wàn)元,與XX年相比，

預(yù)算利潤(rùn)總額增長(zhǎng)率為%，工資總額按照%的比例增

長(zhǎng)，增資金額為×%=萬(wàn)元。

該單位工資總額預(yù)算為++=萬(wàn)元。

4、濟(jì)寧華能生科有限公司

根據(jù)《辦法》第十三條規(guī)定，在預(yù)算年度內(nèi)企業(yè)因新

建、擴(kuò)建項(xiàng)目等情況增加職工的，依據(jù)企業(yè)勞動(dòng)用工制度，相

應(yīng)增加年度工資總額。濟(jì)寧華能生科有限公司因新建山東魯華

能醫(yī)藥公司招用22人，預(yù)計(jì)全年需要增加工資總額50萬(wàn)元。

XX年，濟(jì)寧華能生科有限公司實(shí)際發(fā)放工資總額

為萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)萬(wàn)元，XX年預(yù)算利潤(rùn)506

萬(wàn)元,預(yù)算利潤(rùn)總額增長(zhǎng)率為%，工資總額按照%的比

例增長(zhǎng)，增資金額為×%=萬(wàn)元。

該單位工資總額預(yù)算為+50+=萬(wàn)元。

5、青島華能大廈有限責(zé)任公司

根據(jù)《辦法》第十二條第二款規(guī)定，當(dāng)年預(yù)算實(shí)現(xiàn)扭虧為

盈的，其工資總額適度增長(zhǎng)，職工平均工資增長(zhǎng)幅度原則上不

高于省政府發(fā)布的工資指導(dǎo)線下限。

XX年，青島華能大廈有限責(zé)任公司實(shí)際發(fā)放工資總額為

萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)-萬(wàn)元，XX年預(yù)算利潤(rùn)零萬(wàn)元。

因增員產(chǎn)生的翹尾工資共計(jì)萬(wàn)元，增資基數(shù)應(yīng)確定為

+=萬(wàn)元。預(yù)計(jì)增資比例4%，該單位XX年

度工資總額預(yù)算為×4%=萬(wàn)元。

6、威海云華房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司

因威海云華房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司于XX年6月份成立，XX年發(fā)放工資總額萬(wàn)元。

XX年度翹尾工資萬(wàn)元，XX年度工資總額基數(shù)為×2=萬(wàn)元。

根據(jù)《辦法》第十三條規(guī)定，在預(yù)算年度內(nèi)企業(yè)因新建、擴(kuò)建項(xiàng)目等情況增加職工的，依據(jù)企業(yè)勞動(dòng)用工制度，相應(yīng)增加年度工資總額。因發(fā)展需要，XX年度需增員8人，增加工資總額為萬(wàn)元。

該單位XX年工資總額預(yù)算為+=110萬(wàn)元。

7、集團(tuán)公司本部

集團(tuán)公司本部XX年度發(fā)放工資總額為萬(wàn)元，因新增員產(chǎn)生的翹尾工資合計(jì)萬(wàn)元，預(yù)算XX年度集團(tuán)公司本部職工工資總額增資金基數(shù)為+=萬(wàn)元。

另外，由于本部于XX年1月1日對(duì)職工工資進(jìn)行套改，XX年之前工資體系中的“住房補(bǔ)貼”一項(xiàng)現(xiàn)一并列入工資總額。以XX年為例，當(dāng)年實(shí)際發(fā)放的住房補(bǔ)貼數(shù)為萬(wàn)元,未在當(dāng)年審計(jì)報(bào)告及決算報(bào)告中體現(xiàn)。由于工資套改，原來(lái)不計(jì)入工資總額的“住房補(bǔ)貼”一項(xiàng)現(xiàn)在應(yīng)當(dāng)計(jì)入增資基數(shù)。

根據(jù)《辦法》第十二條第三款的規(guī)定，當(dāng)年預(yù)算減少虧損但未實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的，或當(dāng)年預(yù)算利潤(rùn)出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)但仍實(shí)現(xiàn)盈利的，

工資總額不增長(zhǎng)或適度增長(zhǎng)，職工平均工資增長(zhǎng)幅度不得高于省政府發(fā)布的工資指導(dǎo)線下線。山東省日前發(fā)布了XX年度全省企業(yè)工資指導(dǎo)線，下線為職工平均工資增長(zhǎng)4%。集團(tuán)公司XX年工資總額預(yù)算擬定為

(++)×(1+4%)=萬(wàn)元。

工資總額負(fù)增長(zhǎng)的企業(yè)

根據(jù)《辦法》第十二條第四款規(guī)定，當(dāng)年預(yù)算增加虧損或由盈利變?yōu)樘潛p的，工資總額原則上應(yīng)適度下降，下降幅度視企業(yè)工資水平和虧損情況確定。

1、山東煤炭物資總公司

山東煤炭物資總公司XX年實(shí)際發(fā)放工資總額為萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)萬(wàn)元，預(yù)計(jì)XX年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額指標(biāo)為-100萬(wàn)元,X