法律合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理作業(yè)指導(dǎo)書

法律合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理作業(yè)指導(dǎo)書TOC\o"1-2"\h\u18417第1章法律合規(guī)概述 3277011.1合規(guī)的概念與意義 3264511.1.1合規(guī)的定義 3175101.1.2合規(guī)的意義 4285051.2法律合規(guī)的基本要求 4244961.2.1了解并遵循法律法規(guī) 4215091.2.2建立內(nèi)部合規(guī)管理制度 472051.2.3定期開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與整改 4135341.2.4加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè) 4138511.3法律合規(guī)管理體系構(gòu)建 4133381.3.1構(gòu)建合規(guī)組織架構(gòu) 4187281.3.2制定合規(guī)政策和流程 4246551.3.3實(shí)施合規(guī)培訓(xùn)與宣傳教育 4198611.3.4建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與應(yīng)對(duì)機(jī)制 432031.3.5開(kāi)展合規(guī)審計(jì)與評(píng)價(jià) 57852第2章風(fēng)險(xiǎn)管理基本原理 545532.1風(fēng)險(xiǎn)的定義與分類 5144272.1.1風(fēng)險(xiǎn)的定義 537992.1.2風(fēng)險(xiǎn)的分類 538362.2風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估 574772.2.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 5149102.2.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 6289172.3風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)與控制 6134502.3.1風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì) 6161462.3.2風(fēng)險(xiǎn)控制 614933第3章法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 6266033.1法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 6289903.1.1定義法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) 737013.1.2法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法 7319833.1.3法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別結(jié)果 7189663.2法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)估 761583.2.1法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分析 7205573.2.2法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 8147953.3法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略 873073.3.1風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 8217113.3.2風(fēng)險(xiǎn)控制 840763.3.3風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 8252283.3.4風(fēng)險(xiǎn)承受 840223.3.5建立動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制 817994第4章法律合規(guī)管理體系 883874.1法律合規(guī)組織架構(gòu) 8116234.1.1合規(guī)管理組織設(shè)置 8120974.1.2合規(guī)管理部門職責(zé) 9324034.1.3合規(guī)管理人員配置 9280134.2法律合規(guī)政策與程序 9143674.2.1制定法律合規(guī)政策 9187434.2.2法律合規(guī)程序 9239584.2.3法律合規(guī)措施 9143204.3法律合規(guī)培訓(xùn)與文化建設(shè) 9223234.3.1法律合規(guī)培訓(xùn) 9205864.3.2法律合規(guī)文化建設(shè) 9312194.3.3法律合規(guī)宣傳與溝通 912095第5章法律合規(guī)監(jiān)測(cè)與檢查 10259425.1法律合規(guī)監(jiān)測(cè)機(jī)制 10158905.1.1監(jiān)測(cè)目標(biāo) 1030845.1.2監(jiān)測(cè)內(nèi)容 10322595.1.3監(jiān)測(cè)方法 10100155.2法律合規(guī)檢查流程 10140065.2.1制定檢查計(jì)劃 1039315.2.2成立檢查小組 10139785.2.3開(kāi)展檢查 1058905.2.4檢查結(jié)果記錄 10302885.2.5整改意見(jiàn)提出 1135945.3法律合規(guī)問(wèn)題整改與追蹤 11164805.3.1整改責(zé)任劃分 11116475.3.2整改措施實(shí)施 11183485.3.3整改效果評(píng)估 11191335.3.4整改追蹤 11107985.3.5持續(xù)改進(jìn) 1131129第6章法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng) 1128336.1法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)概述 11155396.2法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的構(gòu)建與實(shí)施 1115696.2.1系統(tǒng)構(gòu)建原則 1175626.2.2系統(tǒng)構(gòu)建步驟 1241316.2.3系統(tǒng)實(shí)施策略 1246216.3法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的應(yīng)用與維護(hù) 12129576.3.1應(yīng)用場(chǎng)景 129496.3.2系統(tǒng)維護(hù) 1218184第7章企業(yè)內(nèi)部控制與法律合規(guī) 12113737.1內(nèi)部控制與法律合規(guī)的關(guān)系 13134577.2內(nèi)部控制體系的構(gòu)建與運(yùn)行 13245407.3法律合規(guī)在內(nèi)部控制中的作用 133274第8章反洗錢與反恐融資法律合規(guī) 14193958.1反洗錢與反恐融資法律法規(guī)體系 1417888.1.1法律法規(guī)概述 14206278.1.2主要法律法規(guī) 1458848.2反洗錢與反恐融資合規(guī)措施 14233968.2.1客戶身份識(shí)別與盡職調(diào)查 149448.2.2交易監(jiān)測(cè)與報(bào)告 14135568.2.3內(nèi)部控制與合規(guī)管理 14170578.3反洗錢與反恐融資合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理 1454698.3.1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與識(shí)別 14187748.3.2風(fēng)險(xiǎn)防范與控制 1527098.3.3違規(guī)行為查處與合規(guī)改進(jìn) 1519017第9章企業(yè)境外法律合規(guī) 15286789.1境外法律合規(guī)概述 15170749.1.1定義與意義 15265519.1.2境外法律合規(guī)的主要任務(wù) 15101099.2境外法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理 1525229.2.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 16130969.2.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與應(yīng)對(duì) 16260489.3境外法律合規(guī)案例分析 1690539.3.1案例一：某企業(yè)因未遵循當(dāng)?shù)胤磯艛喾ū惶幜P 1619259.3.2案例二：某企業(yè)因未遵守?cái)?shù)據(jù)保護(hù)法規(guī)被索賠 16277759.3.3案例三：某企業(yè)因未遵循勞動(dòng)法規(guī)被罰款 1623176第10章法律合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理的持續(xù)改進(jìn) 17620710.1法律合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估 17458210.1.1合規(guī)性評(píng)估 171081510.1.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 171439610.1.3管理評(píng)估 17520910.2法律合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理改進(jìn)措施 17312410.2.1完善法律合規(guī)制度 172579010.2.2建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制 171145510.2.3優(yōu)化管理流程 172715710.2.4強(qiáng)化責(zé)任追究 18498010.3法律合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展趨勢(shì)與展望 182019010.3.1法治觀念的普及 18895710.3.2科技手段的應(yīng)用 181964310.3.3國(guó)際化發(fā)展 182908910.3.4專業(yè)化人才培養(yǎng) 18第1章法律合規(guī)概述1.1合規(guī)的概念與意義1.1.1合規(guī)的定義合規(guī)，即遵守相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及公司內(nèi)部規(guī)章制度的行為。在組織運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，合規(guī)涵蓋了法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及企業(yè)自身制定的各類規(guī)范性文件。1.1.2合規(guī)的意義合規(guī)對(duì)于企業(yè)而言具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。，合規(guī)有助于企業(yè)避免因違反法律法規(guī)而產(chǎn)生的法律責(zé)任，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；另，合規(guī)有助于提升企業(yè)形象，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展。1.2法律合規(guī)的基本要求1.2.1了解并遵循法律法規(guī)企業(yè)應(yīng)當(dāng)了解與其業(yè)務(wù)相關(guān)的各項(xiàng)法律法規(guī)，保證經(jīng)營(yíng)行為符合法律要求，遵循法律規(guī)定。1.2.2建立內(nèi)部合規(guī)管理制度企業(yè)應(yīng)建立健全內(nèi)部合規(guī)管理制度，包括但不限于合規(guī)組織架構(gòu)、合規(guī)政策、合規(guī)流程、合規(guī)培訓(xùn)等，以保證合規(guī)要求在企業(yè)內(nèi)部得到有效實(shí)施。1.2.3定期開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與整改企業(yè)應(yīng)定期對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)控，針對(duì)存在的問(wèn)題及時(shí)采取整改措施，降低合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。1.2.4加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)企業(yè)應(yīng)強(qiáng)化合規(guī)文化建設(shè)，提高員工的合規(guī)意識(shí)，使合規(guī)成為企業(yè)內(nèi)部自覺(jué)遵循的行為準(zhǔn)則。1.3法律合規(guī)管理體系構(gòu)建1.3.1構(gòu)建合規(guī)組織架構(gòu)企業(yè)應(yīng)設(shè)立合規(guī)管理部門，明確合規(guī)管理職責(zé)，形成合規(guī)管理的組織體系。1.3.2制定合規(guī)政策和流程企業(yè)應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)要求，制定合規(guī)政策和流程，保證合規(guī)要求在企業(yè)運(yùn)營(yíng)中得到有效執(zhí)行。1.3.3實(shí)施合規(guī)培訓(xùn)與宣傳教育企業(yè)應(yīng)定期開(kāi)展合規(guī)培訓(xùn)，提高員工對(duì)法律法規(guī)及企業(yè)內(nèi)部規(guī)章的認(rèn)識(shí)，強(qiáng)化合規(guī)意識(shí)。1.3.4建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與應(yīng)對(duì)機(jī)制企業(yè)應(yīng)建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制，及時(shí)發(fā)覺(jué)潛在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，制定應(yīng)對(duì)措施，保證企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)。1.3.5開(kāi)展合規(guī)審計(jì)與評(píng)價(jià)企業(yè)應(yīng)定期對(duì)合規(guī)管理體系進(jìn)行審計(jì)和評(píng)價(jià)，查找不足，持續(xù)改進(jìn)，提升合規(guī)管理水平。第2章風(fēng)險(xiǎn)管理基本原理2.1風(fēng)險(xiǎn)的定義與分類2.1.1風(fēng)險(xiǎn)的定義風(fēng)險(xiǎn)是指在一定的環(huán)境和條件下，某一事件發(fā)生的不確定性及其可能導(dǎo)致的后果。在法律合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域，風(fēng)險(xiǎn)通常涉及違反法律法規(guī)、合同義務(wù)等可能導(dǎo)致企業(yè)損失的不確定性事件。2.1.2風(fēng)險(xiǎn)的分類（1）按照風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)，可將風(fēng)險(xiǎn)分為以下幾類：1)法律風(fēng)險(xiǎn)：因違反法律法規(guī)、合同義務(wù)等導(dǎo)致的損失風(fēng)險(xiǎn)；2)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：因違反企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度、行業(yè)規(guī)范等導(dǎo)致的損失風(fēng)險(xiǎn)；3)商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：因市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、客戶需求變化等導(dǎo)致的損失風(fēng)險(xiǎn)；4)操作風(fēng)險(xiǎn)：因內(nèi)部管理、人員操作失誤等導(dǎo)致的損失風(fēng)險(xiǎn)；5)外部風(fēng)險(xiǎn)：因政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等外部環(huán)境變化導(dǎo)致的損失風(fēng)險(xiǎn)。（2）按照風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源，可將風(fēng)險(xiǎn)分為以下幾類：1)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)：源于企業(yè)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)，如管理不善、人員離職等；2)外部風(fēng)險(xiǎn)：源于企業(yè)外部的風(fēng)險(xiǎn)，如法律法規(guī)變動(dòng)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等。2.2風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估2.2.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指通過(guò)一定的方式和方法，找出企業(yè)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的主要方法包括：（1）問(wèn)卷調(diào)查：通過(guò)設(shè)計(jì)問(wèn)卷，收集企業(yè)內(nèi)部和外部信息，發(fā)覺(jué)潛在風(fēng)險(xiǎn)；（2）現(xiàn)場(chǎng)觀察：實(shí)地查看企業(yè)運(yùn)營(yíng)情況，了解可能存在的風(fēng)險(xiǎn)；（3）專家訪談：邀請(qǐng)行業(yè)專家、企業(yè)內(nèi)部人員等，就風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題進(jìn)行深入探討；（4）數(shù)據(jù)分析：運(yùn)用統(tǒng)計(jì)學(xué)方法，對(duì)企業(yè)歷史數(shù)據(jù)和行業(yè)數(shù)據(jù)進(jìn)行挖掘，找出風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。2.2.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是對(duì)已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析和評(píng)價(jià)，以確定風(fēng)險(xiǎn)的大小、影響程度和優(yōu)先級(jí)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的主要方法包括：（1）定性評(píng)估：通過(guò)專家打分、風(fēng)險(xiǎn)矩陣等方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性描述和評(píng)價(jià)；（2）定量評(píng)估：運(yùn)用概率統(tǒng)計(jì)、敏感性分析等方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析；（3）風(fēng)險(xiǎn)排序：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的大小、影響程度和優(yōu)先級(jí)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供依據(jù)。2.3風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)與控制2.3.1風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的措施和策略，以降低風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率和損失程度。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施包括：（1）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：采取措施避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生；（2）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：通過(guò)保險(xiǎn)、合同等方式，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方；（3）風(fēng)險(xiǎn)減輕：采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)的影響程度；（4）風(fēng)險(xiǎn)接受：在充分考慮風(fēng)險(xiǎn)的情況下，接受風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。2.3.2風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)控制是在風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施實(shí)施過(guò)程中，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控和管理，以保證風(fēng)險(xiǎn)處于可控范圍內(nèi)。風(fēng)險(xiǎn)控制主要包括以下環(huán)節(jié)：（1）建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系：制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，保證風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有序進(jìn)行；（2）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)：定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)，了解風(fēng)險(xiǎn)的變化情況；（3）風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告：及時(shí)向上級(jí)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)情況，為決策提供依據(jù)；（4）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的調(diào)整：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)結(jié)果，調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，保證風(fēng)險(xiǎn)控制的有效性。第3章法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估3.1法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別3.1.1定義法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，因違反法律法規(guī)、規(guī)章及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等要求，可能導(dǎo)致企業(yè)承擔(dān)法律責(zé)任、遭受經(jīng)濟(jì)損失、聲譽(yù)損害等不利后果的風(fēng)險(xiǎn)。3.1.2法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法（1）查閱法律法規(guī)：系統(tǒng)梳理與企業(yè)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的法律法規(guī)、規(guī)章及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，分析企業(yè)可能存在的法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。（2）內(nèi)部訪談：與企業(yè)內(nèi)部各相關(guān)部門、崗位進(jìn)行訪談，了解業(yè)務(wù)流程、內(nèi)部控制及合規(guī)管理現(xiàn)狀，識(shí)別潛在的法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。（3）案例分析法：研究行業(yè)內(nèi)外發(fā)生的法律合規(guī)案例，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為企業(yè)法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別提供參考。3.1.3法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別結(jié)果根據(jù)以上方法，識(shí)別出企業(yè)可能存在的法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于以下方面：（1）合同管理風(fēng)險(xiǎn)：合同簽訂、履行、變更、解除等環(huán)節(jié)可能存在的法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。（2）知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)：企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)、使用、許可、轉(zhuǎn)讓等過(guò)程中可能出現(xiàn)的法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。（3）勞動(dòng)用工風(fēng)險(xiǎn)：招聘、勞動(dòng)合同管理、薪酬福利、社會(huì)保險(xiǎn)、勞動(dòng)保護(hù)等方面可能存在的法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。（4）環(huán)境保護(hù)風(fēng)險(xiǎn)：企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中可能違反的環(huán)境保護(hù)法律法規(guī)，導(dǎo)致環(huán)境污染、生態(tài)破壞等法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。（5）信息安全風(fēng)險(xiǎn)：企業(yè)在信息收集、存儲(chǔ)、使用、傳輸、銷毀等過(guò)程中，可能存在的個(gè)人信息泄露、數(shù)據(jù)安全等法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。3.2法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)估3.2.1法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分析對(duì)識(shí)別出的法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入分析，包括以下方面：（1）風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)：分析法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的類型、性質(zhì)，如行政責(zé)任、刑事責(zé)任、民事責(zé)任等。（2）風(fēng)險(xiǎn)概率：評(píng)估法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況進(jìn)行判斷。（3）風(fēng)險(xiǎn)影響：分析法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)、聲譽(yù)、財(cái)務(wù)等方面的影響程度。3.2.2法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)分析，采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。評(píng)估結(jié)果可作為企業(yè)制定法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的依據(jù)。3.3法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略3.3.1風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避針對(duì)法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施避免風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，如加強(qiáng)合同管理、完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)制度、保證勞動(dòng)用工合規(guī)等。3.3.2風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)已發(fā)生的法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，采取相應(yīng)措施降低風(fēng)險(xiǎn)影響，如及時(shí)整改、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、加強(qiáng)內(nèi)部控制等。3.3.3風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移通過(guò)保險(xiǎn)、外包等方式，將部分法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方，降低企業(yè)自身承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的壓力。3.3.4風(fēng)險(xiǎn)承受在保證企業(yè)合法權(quán)益的前提下，對(duì)部分法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理承受，如合理預(yù)見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)損失、法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)較低的領(lǐng)域等。3.3.5建立動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制建立法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)企業(yè)法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、分析、評(píng)估，保證應(yīng)對(duì)策略的有效性。同時(shí)加強(qiáng)內(nèi)部培訓(xùn)與宣傳，提高員工法律合規(guī)意識(shí)，降低法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。第4章法律合規(guī)管理體系4.1法律合規(guī)組織架構(gòu)4.1.1合規(guī)管理組織設(shè)置為保證法律合規(guī)工作的有效開(kāi)展，公司應(yīng)設(shè)立專門的法律合規(guī)管理部門，負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)督公司法律合規(guī)工作。合規(guī)管理部門應(yīng)具備一定的獨(dú)立性，直接向公司高層領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告工作。4.1.2合規(guī)管理部門職責(zé)合規(guī)管理部門的主要職責(zé)包括：制定和實(shí)施法律合規(guī)政策、程序和措施；組織開(kāi)展法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)部控制；監(jiān)督和檢查公司各部門的法律合規(guī)工作；組織法律合規(guī)培訓(xùn)和文化建設(shè)；處理法律合規(guī)糾紛和違規(guī)事件等。4.1.3合規(guī)管理人員配置合規(guī)管理部門應(yīng)配備具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)的法律合規(guī)人員，保證部門工作的順利開(kāi)展。合規(guī)管理人員應(yīng)具備以下素質(zhì)：熟悉相關(guān)法律法規(guī)；具備良好的職業(yè)道德；具備較強(qiáng)的溝通協(xié)調(diào)能力；具備一定的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。4.2法律合規(guī)政策與程序4.2.1制定法律合規(guī)政策公司應(yīng)制定全面、系統(tǒng)的法律合規(guī)政策，明確合規(guī)目標(biāo)、原則和基本要求。法律合規(guī)政策應(yīng)涵蓋公司業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中可能涉及的所有法律法規(guī)要求。4.2.2法律合規(guī)程序公司應(yīng)根據(jù)法律合規(guī)政策，制定具體的合規(guī)程序，包括但不限于：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序、合規(guī)內(nèi)部控制程序、合規(guī)檢查和審查程序、合規(guī)培訓(xùn)程序等。4.2.3法律合規(guī)措施公司應(yīng)采取以下措施保證法律合規(guī)政策的貫徹執(zhí)行：建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和預(yù)警機(jī)制；制定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略；建立健全合規(guī)內(nèi)部控制體系；加強(qiáng)合規(guī)監(jiān)督檢查；完善合規(guī)考核和問(wèn)責(zé)機(jī)制。4.3法律合規(guī)培訓(xùn)與文化建設(shè)4.3.1法律合規(guī)培訓(xùn)公司應(yīng)定期組織法律合規(guī)培訓(xùn)，提高員工的法律合規(guī)意識(shí)和素養(yǎng)。培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：相關(guān)法律法規(guī)、公司合規(guī)政策與程序、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與防范等。4.3.2法律合規(guī)文化建設(shè)公司應(yīng)積極營(yíng)造法律合規(guī)文化氛圍，將合規(guī)理念融入企業(yè)核心價(jià)值觀。合規(guī)文化建設(shè)主要包括：強(qiáng)化合規(guī)意識(shí)；倡導(dǎo)誠(chéng)信守法；鼓勵(lì)員工主動(dòng)報(bào)告合規(guī)問(wèn)題；建立健全合規(guī)舉報(bào)機(jī)制等。4.3.3法律合規(guī)宣傳與溝通公司應(yīng)通過(guò)多種渠道加強(qiáng)法律合規(guī)的宣傳和溝通，提高員工對(duì)合規(guī)政策的理解和認(rèn)同。合規(guī)宣傳與溝通包括：定期發(fā)布合規(guī)簡(jiǎn)報(bào)；組織合規(guī)知識(shí)競(jìng)賽；開(kāi)展合規(guī)主題宣傳活動(dòng)等。第5章法律合規(guī)監(jiān)測(cè)與檢查5.1法律合規(guī)監(jiān)測(cè)機(jī)制5.1.1監(jiān)測(cè)目標(biāo)明確法律合規(guī)監(jiān)測(cè)的目標(biāo)，主要包括：保證企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)符合法律法規(guī)要求；及時(shí)發(fā)覺(jué)潛在的法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；保障企業(yè)合法權(quán)益。5.1.2監(jiān)測(cè)內(nèi)容（1）政策法規(guī)：跟蹤國(guó)家和地方政策法規(guī)的發(fā)布與修訂，分析對(duì)企業(yè)的影響；（2）企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度：檢查企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度是否符合法律法規(guī)要求；（3）業(yè)務(wù)流程：審查企業(yè)業(yè)務(wù)流程，保證各環(huán)節(jié)合規(guī)；（4）合同管理：對(duì)合同簽訂、履行、變更、解除等環(huán)節(jié)進(jìn)行合規(guī)性審查；（5）員工行為：監(jiān)督員工行為，防止違反法律法規(guī)及企業(yè)規(guī)章制度。5.1.3監(jiān)測(cè)方法（1）定期檢查：按照計(jì)劃定期開(kāi)展法律合規(guī)檢查；（2）專項(xiàng)檢查：針對(duì)特定業(yè)務(wù)或問(wèn)題開(kāi)展專項(xiàng)檢查；（3）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：建立法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，提前識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)；（4）信息共享：加強(qiáng)內(nèi)部信息共享，提高法律合規(guī)監(jiān)測(cè)效果。5.2法律合規(guī)檢查流程5.2.1制定檢查計(jì)劃根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)特點(diǎn)和法律法規(guī)要求，制定法律合規(guī)檢查計(jì)劃，明確檢查時(shí)間、范圍、內(nèi)容等。5.2.2成立檢查小組組建專業(yè)、高效的法律合規(guī)檢查小組，負(fù)責(zé)實(shí)施檢查工作。5.2.3開(kāi)展檢查檢查小組按照檢查計(jì)劃，運(yùn)用查閱資料、訪談、現(xiàn)場(chǎng)查看等方法，開(kāi)展法律合規(guī)檢查。5.2.4檢查結(jié)果記錄詳細(xì)記錄檢查過(guò)程中發(fā)覺(jué)的問(wèn)題，包括問(wèn)題性質(zhì)、涉及部門、責(zé)任人員等。5.2.5整改意見(jiàn)提出針對(duì)檢查發(fā)覺(jué)的問(wèn)題，提出具體整改措施和建議。5.3法律合規(guī)問(wèn)題整改與追蹤5.3.1整改責(zé)任劃分明確整改責(zé)任，將整改任務(wù)分配至相關(guān)部門和人員。5.3.2整改措施實(shí)施相關(guān)部門和人員按照整改要求，制定整改計(jì)劃，并按時(shí)完成整改工作。5.3.3整改效果評(píng)估對(duì)整改措施的實(shí)施效果進(jìn)行評(píng)估，保證法律合規(guī)問(wèn)題得到有效解決。5.3.4整改追蹤建立法律合規(guī)問(wèn)題整改追蹤機(jī)制，定期對(duì)整改情況進(jìn)行復(fù)查，保證問(wèn)題不再?gòu)?fù)發(fā)。5.3.5持續(xù)改進(jìn)根據(jù)法律合規(guī)檢查和整改情況，不斷完善企業(yè)法律合規(guī)管理體系，提升企業(yè)法律合規(guī)水平。第6章法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)6.1法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)概述法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)是企業(yè)法律合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重要組成部分。本章主要從系統(tǒng)概述、構(gòu)建與實(shí)施、應(yīng)用與維護(hù)三個(gè)方面，對(duì)法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)進(jìn)行詳細(xì)闡述。該系統(tǒng)旨在提高企業(yè)法律合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理水平，保障企業(yè)合法權(quán)益，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。6.2法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的構(gòu)建與實(shí)施6.2.1系統(tǒng)構(gòu)建原則（1）全面性：系統(tǒng)應(yīng)涵蓋企業(yè)法律合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理的各個(gè)方面，保證對(duì)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別、評(píng)估和控制。（2）實(shí)用性：系統(tǒng)應(yīng)具備實(shí)用性，便于操作和管理，滿足企業(yè)日常法律合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理需求。（3）可擴(kuò)展性：系統(tǒng)應(yīng)具備良好的擴(kuò)展性，以適應(yīng)企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大和法律環(huán)境變化的需要。（4）安全性：系統(tǒng)應(yīng)具備較高的安全性，保證企業(yè)法律合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的安全。6.2.2系統(tǒng)構(gòu)建步驟（1）需求分析：了解企業(yè)法律合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀和需求，明確系統(tǒng)功能模塊。（2）系統(tǒng)設(shè)計(jì)：根據(jù)需求分析，設(shè)計(jì)系統(tǒng)架構(gòu)、功能模塊和數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)。（3）系統(tǒng)開(kāi)發(fā)：采用合適的開(kāi)發(fā)工具和語(yǔ)言，按照設(shè)計(jì)文檔進(jìn)行系統(tǒng)開(kāi)發(fā)。（4）系統(tǒng)測(cè)試：對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行全面測(cè)試，保證系統(tǒng)功能完善、運(yùn)行穩(wěn)定。（5）系統(tǒng)部署：將系統(tǒng)部署到企業(yè)內(nèi)部，進(jìn)行實(shí)際應(yīng)用。6.2.3系統(tǒng)實(shí)施策略（1）制定實(shí)施計(jì)劃：明確實(shí)施時(shí)間表、責(zé)任人和具體任務(wù)。（2）培訓(xùn)與指導(dǎo)：對(duì)相關(guān)人員開(kāi)展系統(tǒng)操作和管理的培訓(xùn)，提高系統(tǒng)使用效果。（3）持續(xù)推進(jìn)：在系統(tǒng)實(shí)施過(guò)程中，不斷收集反饋意見(jiàn)，優(yōu)化系統(tǒng)功能。6.3法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的應(yīng)用與維護(hù)6.3.1應(yīng)用場(chǎng)景（1）法律法規(guī)庫(kù)：為企業(yè)提供法律法規(guī)查詢、更新和提醒服務(wù)。（2）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，提供風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。（3）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)企業(yè)法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)出預(yù)警信號(hào)。（4）合規(guī)培訓(xùn)與考核：為企業(yè)提供在線合規(guī)培訓(xùn)、考核和證書管理。6.3.2系統(tǒng)維護(hù)（1）定期檢查系統(tǒng)運(yùn)行情況，保證系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行。（2）根據(jù)企業(yè)需求，對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行功能優(yōu)化和升級(jí)。（3）對(duì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。（4）對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行安全防護(hù)，預(yù)防網(wǎng)絡(luò)攻擊和病毒侵害。（5）建立系統(tǒng)使用和維護(hù)制度，明確相關(guān)人員職責(zé)。第7章企業(yè)內(nèi)部控制與法律合規(guī)7.1內(nèi)部控制與法律合規(guī)的關(guān)系企業(yè)內(nèi)部控制與法律合規(guī)之間存在密切的關(guān)聯(lián)。內(nèi)部控制是企業(yè)為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)而制定的一系列規(guī)章制度和操作流程，旨在合理保證企業(yè)資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告可靠性和法律法規(guī)的遵循。而法律合規(guī)，則是指企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，遵循相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度，保證企業(yè)行為合法、合規(guī)。內(nèi)部控制的有效運(yùn)行是法律合規(guī)的基礎(chǔ)，同時(shí)法律合規(guī)亦對(duì)內(nèi)部控制的完善和提升起到促進(jìn)作用。7.2內(nèi)部控制體系的構(gòu)建與運(yùn)行企業(yè)內(nèi)部控制體系的構(gòu)建與運(yùn)行主要包括以下環(huán)節(jié)：（1）制定內(nèi)部控制政策：明確內(nèi)部控制的目標(biāo)、原則、范圍和責(zé)任主體，為內(nèi)部控制提供總體指導(dǎo)和依據(jù)。（2）設(shè)計(jì)內(nèi)部控制流程：根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，設(shè)計(jì)包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)督評(píng)價(jià)等環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制流程。（3）建立健全內(nèi)部控制制度：制定具體的內(nèi)部控制措施，包括業(yè)務(wù)流程、操作規(guī)范、審批權(quán)限等，保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)按照法律法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度進(jìn)行。（4）落實(shí)內(nèi)部控制責(zé)任：明確各環(huán)節(jié)的責(zé)任主體，保證內(nèi)部控制措施得到有效執(zhí)行。（5）運(yùn)行與監(jiān)督：對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制的運(yùn)行情況進(jìn)行監(jiān)督，及時(shí)發(fā)覺(jué)并糾正存在的問(wèn)題，持續(xù)優(yōu)化內(nèi)部控制體系。7.3法律合規(guī)在內(nèi)部控制中的作用法律合規(guī)在內(nèi)部控制中具有以下重要作用：（1）保障企業(yè)合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)：法律合規(guī)有助于企業(yè)識(shí)別和防范違反法律法規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)，保證企業(yè)合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。（2）提升內(nèi)部控制有效性：法律合規(guī)要求企業(yè)不斷完善內(nèi)部控制制度，提高內(nèi)部控制措施的執(zhí)行力度，從而提升內(nèi)部控制的有效性。（3）降低企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：法律合規(guī)有助于企業(yè)識(shí)別和評(píng)估潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)，采取相應(yīng)措施降低風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。（4）提高企業(yè)信譽(yù)度：企業(yè)遵循法律法規(guī)，有利于樹(shù)立良好的社會(huì)形象和信譽(yù)，為企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展創(chuàng)造有利條件。（5）促進(jìn)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的履行：法律合規(guī)要求企業(yè)依法承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，有助于企業(yè)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。第8章反洗錢與反恐融資法律合規(guī)8.1反洗錢與反恐融資法律法規(guī)體系8.1.1法律法規(guī)概述本節(jié)主要介紹我國(guó)反洗錢與反恐融資的法律法規(guī)體系，包括相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章以及規(guī)范性文件。8.1.2主要法律法規(guī)（1）《中華人民共和國(guó)反洗錢法》（2）《中華人民共和國(guó)反恐怖主義法》（3）《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》（4）《金融機(jī)構(gòu)反恐融資管理規(guī)定》（5）其他相關(guān)法律法規(guī)8.2反洗錢與反恐融資合規(guī)措施8.2.1客戶身份識(shí)別與盡職調(diào)查（1）客戶身份識(shí)別制度（2）客戶身份資料與交易記錄的保存（3）持續(xù)的客戶盡職調(diào)查8.2.2交易監(jiān)測(cè)與報(bào)告（1）交易監(jiān)測(cè)制度（2）可疑交易報(bào)告制度（3）大額交易和重大漏洞報(bào)告制度8.2.3內(nèi)部控制與合規(guī)管理（1）內(nèi)部控制制度（2）合規(guī)管理部門設(shè)置與職責(zé)（3）合規(guī)管理制度的制定與執(zhí)行8.3反洗錢與反恐融資合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理8.3.1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與識(shí)別（1）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度（2）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法與流程（3）風(fēng)險(xiǎn)分類與管理8.3.2風(fēng)險(xiǎn)防范與控制（1）風(fēng)險(xiǎn)防范措施（2）風(fēng)險(xiǎn)控制策略（3）風(fēng)險(xiǎn)防范與控制的實(shí)施與監(jiān)督8.3.3違規(guī)行為查處與合規(guī)改進(jìn)（1）違規(guī)行為的發(fā)覺(jué)與查處（2）合規(guī)改進(jìn)措施（3）合規(guī)文化建設(shè)與員工培訓(xùn)通過(guò)以上三個(gè)方面的論述，本章旨在闡述反洗錢與反恐融資法律合規(guī)的重要性，以及金融機(jī)構(gòu)在履行合規(guī)職責(zé)時(shí)應(yīng)采取的具體措施和風(fēng)險(xiǎn)管理方法。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)，切實(shí)履行反洗錢與反恐融資的合規(guī)義務(wù)，保障金融市場(chǎng)安全與穩(wěn)定。第9章企業(yè)境外法律合規(guī)9.1境外法律合規(guī)概述9.1.1定義與意義境外法律合規(guī)是指企業(yè)在開(kāi)展國(guó)際業(yè)務(wù)過(guò)程中，遵循所在國(guó)家或地區(qū)的法律法規(guī)，保證企業(yè)行為合法、合規(guī)，避免因違法而遭受法律風(fēng)險(xiǎn)。境外法律合規(guī)對(duì)企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展具有重要意義，有助于提升企業(yè)形象、降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、保障企業(yè)合法權(quán)益。9.1.2境外法律合規(guī)的主要任務(wù)（1）了解并研究企業(yè)所在國(guó)家或地區(qū)的法律法規(guī)，保證企業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)符合當(dāng)?shù)胤梢?guī)定；（2）建立健全境外法律合規(guī)體系，提高企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控能力；（3）加強(qiáng)與當(dāng)?shù)匦袠I(yè)協(xié)會(huì)等組織的溝通與合作，及時(shí)了解法律政策變動(dòng)，保證企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)。9.2境外法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理9.2.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別（1）法律法規(guī)變化風(fēng)險(xiǎn)：關(guān)注所在國(guó)家或地區(qū)的法律法規(guī)變動(dòng)，分析對(duì)企業(yè)業(yè)務(wù)的影響；（2）業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：保證企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)符合當(dāng)?shù)胤梢?guī)定，避免因違法行為導(dǎo)致業(yè)務(wù)受阻；（3）數(shù)據(jù)保護(hù)與隱私風(fēng)險(xiǎn)：遵循當(dāng)?shù)財(cái)?shù)據(jù)保護(hù)法律法規(guī)，保障企業(yè)和客戶數(shù)據(jù)安全；（4）勞動(dòng)用工風(fēng)險(xiǎn)：遵守當(dāng)?shù)貏趧?dòng)法律法規(guī)，保證企業(yè)勞動(dòng)用工合規(guī)。9.2.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與應(yīng)對(duì)（1）建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，定期對(duì)境外法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估；（2）制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)采取相應(yīng)的防控措施；（3）加強(qiáng)內(nèi)部培訓(xùn)與宣貫，提高員工法律合規(guī)意識(shí)；（4）建立合規(guī)舉報(bào)機(jī)制，鼓勵(lì)員工主動(dòng)報(bào)告潛在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。9.3境外法律合規(guī)案例分析9.3.1案例一：某企業(yè)因未遵循當(dāng)?shù)胤磯艛喾ū惶幜P（1）案例背景：某企業(yè)在其所在國(guó)家開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)，未遵循當(dāng)?shù)胤磯艛喾ㄒ?guī)定，進(jìn)行價(jià)格壟斷；（2）法律后果：企業(yè)被當(dāng)?shù)胤磯艛鄼C(jī)構(gòu)調(diào)查，最終被處以巨額罰款；（3）案例啟示：企業(yè)在境外開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)充分了解當(dāng)?shù)胤?/p>