廣聯(lián)達：廣聯(lián)達金融業(yè)務(wù)相關(guān)公司模擬合并股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告

廣聯(lián)達數(shù)字科技(深圳)有限公司中天華資評報字[2024]第11111號2024年9月24日中天華合同字[2024]第P0976號法定評估業(yè)務(wù)資產(chǎn)評估報告中天華資評報字[2024]第11111號廣聯(lián)達數(shù)字科技(深圳)有限公司擬進行減資所涉益價值項目950,394,438.73元2024年09月24日北京中天華資產(chǎn)評估有限責任公司韓朝(資產(chǎn)評估師)會員編號：11140031(可掃描二維碼查詢備案業(yè)務(wù)信息)說明：報告?zhèn)浒富貓?zhí)僅證明此報告已在業(yè)務(wù)報備管理系統(tǒng)進行了備案，不作為協(xié)會對該報告認證、認可的依據(jù)，也不作為資產(chǎn)評估機構(gòu)及其簽字資產(chǎn)評估專業(yè)人員免除相關(guān)法律責任的依據(jù)。備案回執(zhí)生成日期：2024年09月24日 3 55二、評估目的 11 四、價值類型 五、評估基準日 八、評估程序 22九、評估假設(shè) 23 24十一、特別事項說明 25十二、資產(chǎn)評估報告使用限制說明 26十三、資產(chǎn)評估報告日 27 28地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號院五棟大樓B1棟13層傳真：010—88395661郵編100044廣聯(lián)達金融版塊公司模擬合并的股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告3地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號院五棟大樓B1棟13層郵箱：zhongtianhua@廣聯(lián)達金融版塊公司模擬合并的股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告4廣聯(lián)達數(shù)字科技(深圳)有限公司資產(chǎn)評估報告中天華資評報字(2024)第11111號以上內(nèi)容摘自資產(chǎn)評估報告正文，欲了解本評估業(yè)務(wù)的詳細情況和正確理解評估結(jié)論，應(yīng)當閱讀資產(chǎn)評估報告正文。地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號院五棟大樓B1棟13層郵箱：zhongtianhua@廣聯(lián)達金融版塊公司模擬合并的股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告5廣聯(lián)達數(shù)字科技(深圳)有限公司擬進行減資所涉及的廣聯(lián)達金融業(yè)務(wù)相關(guān)公司模擬合并股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告中天華資評報字(2024)第11111號(一)委托人簡介：7.營業(yè)期限：2007-12-28至無固定期限地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號院五棟大樓B1棟13層廣聯(lián)達金融版塊公司模擬合并的股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告6(二)被評估單位概況1廣聯(lián)達數(shù)字科技(深圳)有限公司2北京廣聯(lián)達征信有限公司3北京廣聯(lián)達金融信息服務(wù)有限公司4廣聯(lián)達征信服務(wù)(海南)有限公司5廣州廣聯(lián)達小額貸款有限公司6廣聯(lián)達商業(yè)保理有限公司1、廣聯(lián)達數(shù)字科技(深圳)有限公司名稱：廣聯(lián)達數(shù)字科技(深圳)有限公司須取得許可后方可經(jīng)營),許可經(jīng)營項目是：無(1)成立實繳出資(萬元)出資比例地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號院五棟大樓B1棟13層郵箱：zhongtianhua@廣聯(lián)達金融版塊公司模擬合并的股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告71廣聯(lián)達科技股份有限公司(2)第一次增資實繳出資(萬元)出資比例1廣聯(lián)達科技股份有限公司2天津和福高鑫企業(yè)管理合伙企業(yè)(有限合伙)3北京小廣久垚企業(yè)管理合伙企業(yè)(有限合伙)(3)第二次增資實繳出資(萬元)出資比例1廣聯(lián)達科技股份有限公司2天津和福高鑫企業(yè)管理合伙企業(yè)(有限合伙)3北京小廣久垚企業(yè)管理合伙企業(yè)(有限合伙)類型：有限責任公司(法人獨資)地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號院五棟大樓B1棟13層郵箱：zhongtianhua@8科技(深圳)有限公司。認繳出資(萬元)出資比例(%)廣聯(lián)達數(shù)字科技(深圳)有限公司類型：有限責任公司(法人獨資)認繳出資(萬元)出資比例(%)廣聯(lián)達數(shù)字科技(深圳)有限公司4、廣聯(lián)達征信服務(wù)(海南)有限公司名稱：廣聯(lián)達征信服務(wù)(海南)有限公司地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號院五棟大樓B1棟13層廣聯(lián)達金融版塊公司模擬合并的股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告9認繳出資(萬元)出資比例(%)廣聯(lián)達數(shù)字科技(深圳)有限公司類型：有限責任公司(法人獨資)地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號院五棟大樓B1棟13層廣聯(lián)達金融版塊公司模擬合并的股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告認繳出資(萬元)出資比例(%)廣聯(lián)達科技股份有限公司類型：有限責任公司(法人獨資)注冊地址：深圳市前海深港合作區(qū)南山街道興海大道3046號香江金融大廈經(jīng)營范圍：一般經(jīng)營項目是：保付代理(非銀行融資類);從事?lián)I(yè)務(wù)(不含認繳出資(萬元)出資比例(%)廣聯(lián)達科技股份有限公司(1)主要稅種和稅率稅種計稅依據(jù)企業(yè)所得稅2024年1-7月2023年度2022年度廣州廣聯(lián)達小額貸款有限公司廣聯(lián)達商業(yè)保理有限公司北京廣聯(lián)達金融信息服務(wù)有限公司北京廣聯(lián)達征信有限公司廣聯(lián)達數(shù)字科技(深圳)有限公司廣聯(lián)達征信服務(wù)(海南)有限公司地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號院五棟大樓B1棟13層郵箱：zhongtianhua@廣聯(lián)達金融版塊公司模擬合并的股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告(2)稅收優(yōu)惠項目2022年12月31日2023年12月31日2024年7月31日資產(chǎn)總額負債總額凈資產(chǎn)2022年度2024年1-7月營業(yè)收入凈利潤相關(guān)經(jīng)濟行為已經(jīng)收錄于本資產(chǎn)評估報告的附件中。地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號院五棟大樓B1棟13層 廣聯(lián)達金融版塊公司模擬合并的股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告三、評估對象和評估范圍評估對象是廣聯(lián)達金融業(yè)務(wù)相關(guān)公司模擬合并的股東全部權(quán)益。評估范圍為廣聯(lián)達金融業(yè)務(wù)相關(guān)公司在基準日的全部資產(chǎn)及負債，模擬合并的總資產(chǎn)賬面價值95,666.31萬元、負債1,461.10萬元、凈資產(chǎn)94,205.21萬元。具體構(gòu)成如單位：萬元人民幣A流動資產(chǎn)1非流動資產(chǎn)23固定資產(chǎn)4使用權(quán)資產(chǎn)5長期待攤費用6遞延所得稅資產(chǎn)7資產(chǎn)總計89非流動負債負債總計(三)評估范圍內(nèi)主要資產(chǎn)情況1、納入評估范圍內(nèi)的主要實物資產(chǎn)為設(shè)備類資產(chǎn)。實物資產(chǎn)權(quán)屬清晰，分布于被評估單位經(jīng)營場所內(nèi)，保管維護良好，均可正常使房屋建筑物情況如下：序號建成年月積(m2)12015年9月22015年9月32015年12月42015年12月52015年12月62015年12月72015年12月廣聯(lián)達金融版塊公司模擬合并的股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告建成年月82015年12月9青島COCO蜜城2015年12月青島COCO蜜城2015年12月2015年12月青島COCO蜜城2015年12月2015年12月2015年12月青島COCO蜜城2015年12月青島COCO蜜城2015年12月重慶御江臺2017年1月重慶御江臺2017年1月納入評估范圍內(nèi)的無形資產(chǎn)主要為1項專利、40項軟件著作權(quán)。①專利1發(fā)明專利法公司2024年08月06日序號內(nèi)容或名稱登記號登記日期1廣聯(lián)達數(shù)字科技(深圳)有限公司2廣聯(lián)達數(shù)字科技(深圳)有限公司3廣聯(lián)達數(shù)字科技(深圳)有限公司4廣聯(lián)達數(shù)字科技(深圳)有限公司5廣聯(lián)達數(shù)字科技(深圳)有限公司6廣聯(lián)達數(shù)字科技(深圳)有限公司7廣聯(lián)達數(shù)字科技(深圳)有限公司8廣聯(lián)達數(shù)字科技(深圳)有限公司9廣聯(lián)達數(shù)字科技(深圳)有限公司廣聯(lián)達數(shù)字科技(深圳)有限公司廣聯(lián)達數(shù)字科技(深圳)有限公司廣聯(lián)達安責險綜合信息管理平臺北京廣聯(lián)達征信有限公司北京廣聯(lián)達征信有限公司北京廣聯(lián)達征信有限公司北京廣聯(lián)達征信有限公司崗運營平臺V1.0北京廣聯(lián)達征信有限公司北京廣聯(lián)達征信有限公司北京廣聯(lián)達征信有限公司北京廣聯(lián)達征信有限公司地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號院五棟大樓B1棟13層郵箱：zhongtianhua@廣聯(lián)達金融版塊公司模擬合并的股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告序號內(nèi)容或名稱登記號登記日期北京廣聯(lián)達征信有限公司北京廣聯(lián)達征信有限公司北京廣聯(lián)達征信有限公司系統(tǒng)V1.0北京廣聯(lián)達征信有限公司北京廣聯(lián)達征信有限公司北京廣聯(lián)達征信有限公司北京廣聯(lián)達征信有限公司北京廣聯(lián)達征信有限公司北京廣聯(lián)達征信有限公司北京廣聯(lián)達征信有限公司北京廣聯(lián)達征信有限公司北京廣聯(lián)達征信有限公司北京廣聯(lián)達征信有限公司電子投標保函系統(tǒng)V1.0廣聯(lián)達征信服務(wù)(海南)有限公司廣聯(lián)達征信服務(wù)(海南)有限公司四、價值類型五、評估基準日資產(chǎn)評估委托合同約定的評估基準日為2024年7月31日。地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號院五棟大樓B1棟13層郵箱：zhongtianhua@廣聯(lián)達金融版塊公司模擬合并的股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告六、評估依據(jù)(一)經(jīng)濟行為依據(jù)(二)法律法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國資產(chǎn)評估法》(2016年7月2日第12屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第21次會議通過);次會議于2020年5月28日通過);4.《中華人民共和國公司法》(2018年10月26日第13屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第6次會議通過);6.《中華人民共和國增值稅暫行條例》(國務(wù)院令第691號);(三)評估準則依據(jù) 15.《專利資產(chǎn)評估指導(dǎo)意見》(中評協(xié)[2017]49號)。 地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號院五棟大樓B1棟13層郵箱：zhongtianhua@廣聯(lián)達金融版塊公司模擬合并的股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告(四)權(quán)屬依據(jù)1.專利證書；2.軟件著作權(quán)證書；3.不動產(chǎn)權(quán)證；5.其他與企業(yè)資產(chǎn)的取得、使用等有關(guān)的合同、法律文件及其他資料。(五)取價依據(jù)7.其他相關(guān)資料。(六)其他參考依據(jù)3.《資產(chǎn)評估常用數(shù)據(jù)與參數(shù)手冊(第二版)》(北京科學(xué)技術(shù)出版社);5.其他相關(guān)資料。(一)評估方法的選擇指以被評估企業(yè)評估基準日的資產(chǎn)負債表為基礎(chǔ)，合理評估企業(yè)表內(nèi)及表外各項資情況、所獲取評估資料的充分性等的了解，以及對其所依托的相關(guān)行業(yè)、市場的研究地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號院五棟大樓B1棟13層廣聯(lián)達金融版塊公司模擬合并的股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告(4)其他流動資產(chǎn)(2)抽樣驗證方法 對公司業(yè)務(wù)貸款，評估人員統(tǒng)一抽取了樣本。評估人員根據(jù)樣本清單，進行信貸資地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號院五棟大樓B1棟13層郵箱：zhongtianhua@廣聯(lián)達金融版塊公司模擬合并的股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告款本息的可能性，在實際操作時，考慮的主要因素包括：1)借款人的還款能力2)借款人的還款記錄3)借款人的還款意愿4)貸款的擔保5)貸款償還的法律責任6)信貸業(yè)務(wù)的信貸管理。地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號院五棟大樓B1棟13層D------進行個別因素修正4.關(guān)于設(shè)備類資產(chǎn)的評估本次評估采用重置成本法。(1)重置成本法重置成本法計算公式如下：評估值=重置成本×綜合成新率1)重置成本的確定對于需要安裝的設(shè)備，重置成本一般包括：設(shè)備購置價、運雜費、安裝工程費、建設(shè)工程前期及其他費用和資金成本等；對于不需要安裝的設(shè)備，重置成本一般包括：設(shè)備購置價和運雜費。本次評估范圍的設(shè)備，為不需要安裝以及非生產(chǎn)用辦公電子設(shè)備、家具等則簡化計算公式。重置成本=設(shè)備購置價一可抵扣的增值稅2)綜合成新率的確定對于小型設(shè)備，依據(jù)其經(jīng)濟壽命年限來確定其綜合成新率，計算公式如下：年限法成新率=尚可使用年限/(尚可使用年限+已使用年限)×100%綜合成新率=年限法成新率×調(diào)整系數(shù)3)評估值的確定評估值=重置成本×綜合成新率5.關(guān)于無形資產(chǎn)的評估納入本次評估范圍專利、軟件著作權(quán)無形資產(chǎn)，為項目開展實施過程中所需的必要性技術(shù)，對企業(yè)的貢獻率是綜合性的，不能逐項進行拆分，故本次將其視為一項無形資產(chǎn)組合進行評估。本次對無形資產(chǎn)采用收益法評估。收益法的技術(shù)思路是對使用無形資產(chǎn)經(jīng)營過程中未來年期的收益進行預(yù)測，并按一定的分成率，即無形資產(chǎn)在未來年期收益中的貢獻率，用適當?shù)恼郜F(xiàn)率折現(xiàn)、加和即為評估值。其基本計算公式如評估值=評估基準日至未來年期技術(shù)分成額現(xiàn)值之和，即：地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號院五棟大樓B1棟13層廣聯(lián)達金融版塊公司模擬合并的股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告i——3.基本評估思路地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號院五棟大樓B1棟13層郵箱：zhongtianhua@中天華產(chǎn)評估產(chǎn)),即首先按收益途徑采用現(xiàn)金流折現(xiàn)方法(DCF),估算企業(yè)的經(jīng)營性資產(chǎn)的價債務(wù)價值后，得出企業(yè)的股東全部權(quán)益價值(凈資產(chǎn))。4.評估模型(1)基本模型P:評估基準日的企業(yè)經(jīng)營性資產(chǎn)價值；Ri:預(yù)測期內(nèi)第i年的預(yù)期收益，本次評估收益口徑為企業(yè)自由現(xiàn)金流Rn:為未來第n年及以后永續(xù)預(yù)期收益r:折現(xiàn)率n:收益預(yù)測期(2)收益指標企業(yè)的股權(quán)自由現(xiàn)金流=稅后凈利潤一權(quán)益增加額(3)收益期廣聯(lián)達金融業(yè)務(wù)相關(guān)公司為正常經(jīng)營且在可預(yù)見的未來不會出現(xiàn)影響持續(xù)經(jīng)營(4)折現(xiàn)率本次評估采用資本資產(chǎn)定價模型(CAPM)確定折現(xiàn)率rIm:市場預(yù)期報酬率；地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號院五棟大樓B1棟13層廣聯(lián)達金融版塊公司模擬合并的股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告2.資產(chǎn)核實(3)現(xiàn)場調(diào)查進行必要的盡職調(diào)查，主要內(nèi)容如下：地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號院五棟大樓B1棟13層(三)收集整理評估資料(五)整理歸集評估檔案九、評估假設(shè)(一)一般假設(shè)1.交易假設(shè)(二)特別假設(shè)各方所處地區(qū)的政治、經(jīng)濟和社會環(huán)境無重大變化。網(wǎng)址：http://www.caa—電話：010—88395166地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號院五棟大樓B1棟13層廣聯(lián)達金融版塊公司模擬合并的股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告在評估基準日2024年7月31日申報的模擬合并的總資產(chǎn)賬面價值95,666.31萬金額單位：人民幣萬元AB流動資產(chǎn)1非流