一汽財(cái)務(wù)有限公司2022年度、2023年度以及2024年1-5月審計(jì)報(bào)告

致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）1致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）中國北京朝陽區(qū)建國門外大街22號(hào)一汽財(cái)務(wù)有限公司：我們按照中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。審計(jì)報(bào)告的“注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)的責(zé)任”部分進(jìn)一步闡述了我們?cè)谶@些準(zhǔn)則下的責(zé)任。按照中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)道德守則，我們獨(dú)立于一汽財(cái)務(wù)公司，并履行了職業(yè)道德方面的其他責(zé)任。我們相信，我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)?，為發(fā)表審計(jì)意見提供了基礎(chǔ)。整體進(jìn)行審計(jì)并形成審計(jì)意見為背景，我們不對(duì)這些事項(xiàng)單獨(dú)發(fā)表意見。（一）發(fā)放貸款及墊款、長期應(yīng)收款的信用減值損失的計(jì)提2一汽財(cái)務(wù)公司的主營業(yè)務(wù)之一為發(fā)放集團(tuán)成員單位貸款、汽車零售貸款、長期應(yīng)收款賬面價(jià)值合計(jì)796.74億元，其中，發(fā)放貸款及墊款賬面余額為壞賬準(zhǔn)備余額2.16億元，發(fā)放貸款及墊款和長期應(yīng)收款賬面價(jià)值占一汽財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)公司發(fā)放貸款及墊款和長期應(yīng)收款賬面價(jià)值合758.97億元，其中，發(fā)放款賬面價(jià)值占一汽財(cái)務(wù)公司合并報(bào)表期末資產(chǎn)總額的比例為43.61%。截至放貸款及墊款和長期應(yīng)收款賬面價(jià)值占一汽財(cái)務(wù)公司合并報(bào)表期末資產(chǎn)總發(fā)放貸款及墊款與長期應(yīng)收款信用減值損失的估計(jì)涉及對(duì)具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的組合的劃分；在預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流現(xiàn)值時(shí)，高度依賴一汽財(cái)務(wù)公司管理層（以下簡稱管理層）的會(huì)計(jì)估計(jì)和重大判斷。同時(shí)考慮到發(fā)放貸款及墊款與長期應(yīng)收款對(duì)一汽財(cái)務(wù)公司財(cái)務(wù)報(bào)表具有重大影響，我們將發(fā)放貸款及墊款、長期應(yīng)收款的信用減值損失的計(jì)提作為關(guān)鍵審計(jì)事項(xiàng)。及墊款、長期應(yīng)收款的信用減值損失的計(jì)提主要執(zhí)行了以下程序：（1）通過閱讀相關(guān)制度、訪談信貸經(jīng)理等，了解與發(fā)放貸款及墊款和長期應(yīng)收款賬的預(yù)期信用損失相關(guān)的內(nèi)部控制主要環(huán)節(jié)及其控制點(diǎn)，對(duì)其中的關(guān)鍵控制流程進(jìn)行測試，評(píng)價(jià)相關(guān)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行的有效性。（2）評(píng)價(jià)管理層計(jì)提減值準(zhǔn)備所使用的預(yù)期信用損失模型和參數(shù)的可靠性，重點(diǎn)檢查違約概率、違約損失率、前瞻性調(diào)整等參數(shù)的變動(dòng)，分析所3涉及的管理層判斷的合理性；復(fù)核管理層運(yùn)用預(yù)期信用損失模型計(jì)提減值準(zhǔn)備數(shù)據(jù)的充分性和準(zhǔn)確性。（3）抽樣檢查管理層針對(duì)貸款及墊款和長期應(yīng)收款進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)組合劃分的過程的合理性與準(zhǔn)確性。（4）獲取發(fā)放貸款及墊款和長期應(yīng)收款減值清單，對(duì)其逾期情況、減值階段劃分進(jìn)行復(fù)核。（二）結(jié)構(gòu)化主體納入財(cái)務(wù)報(bào)表合并范圍的判斷一般將這些資產(chǎn)出售給特定目的實(shí)體，再由該實(shí)體向投資者發(fā)行證券。一汽財(cái)務(wù)公司作為投資管理人管理該等結(jié)構(gòu)化主體，或者投資其中的份額。一汽財(cái)務(wù)公司將6個(gè)結(jié)構(gòu)化主體納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍，結(jié)構(gòu)化主體納凈資納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍，結(jié)構(gòu)化主體納凈資產(chǎn)合計(jì)2.80億元。由于一汽財(cái)務(wù)公司在確定是否對(duì)結(jié)構(gòu)化主體具有控制權(quán)時(shí)需要管理層就作為管理人的決策范圍、其他方的權(quán)力、提供管理服務(wù)而獲得的報(bào)酬及面臨的可變回報(bào)的變動(dòng)性和量級(jí)等因素做出判斷，且該等結(jié)構(gòu)化主體的資產(chǎn)規(guī)模較為重大，因此我們將結(jié)構(gòu)化主體納入財(cái)務(wù)報(bào)表合并范圍的判斷作為關(guān)鍵審計(jì)事項(xiàng)。體納入財(cái)務(wù)報(bào)表合并范圍的判斷主要執(zhí)行了以下程序：4（1）了解一汽財(cái)務(wù)公司有關(guān)結(jié)構(gòu)化主體納入合并范圍的判斷依據(jù)及流（2）檢查結(jié)構(gòu)化主體的相關(guān)法律文件，分析業(yè)務(wù)背景、投資架構(gòu)及相關(guān)合同條款，評(píng)估是否享有主導(dǎo)結(jié)構(gòu)化主體相關(guān)活動(dòng)的權(quán)力，享有的可變回報(bào)以及運(yùn)用該權(quán)力影響可變回報(bào)的能力；復(fù)核管理層對(duì)結(jié)構(gòu)化主體是否具有控制以及是否應(yīng)納入合并范圍的判斷的合理性。（3）評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表中結(jié)構(gòu)化主體相關(guān)披露的充分性和適當(dāng)性。一汽財(cái)務(wù)公司管理層負(fù)責(zé)按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表，使其實(shí)現(xiàn)公允反映，并設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維護(hù)必要的內(nèi)部控制，以使財(cái)務(wù)報(bào)表不存在由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)。在編制財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，管理層負(fù)責(zé)評(píng)估一汽財(cái)務(wù)公司的持續(xù)經(jīng)營能力，披露與持續(xù)經(jīng)營相關(guān)的事項(xiàng)（如適用），并運(yùn)用持續(xù)經(jīng)營假設(shè)，除非管理層計(jì)劃清算一汽財(cái)務(wù)公司、終止運(yùn)營或別無其他現(xiàn)實(shí)的選擇。治理層負(fù)責(zé)監(jiān)督一汽財(cái)務(wù)公司的財(cái)務(wù)報(bào)告過程。我們的目標(biāo)是對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表整體是否不存在由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證，并出具包含審計(jì)意見的審計(jì)報(bào)告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行的審計(jì)在某一重大錯(cuò)報(bào)存在時(shí)總能發(fā)現(xiàn)。錯(cuò)報(bào)可能由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致，如果合理預(yù)期錯(cuò)報(bào)單獨(dú)或匯總起來可能影響財(cái)務(wù)報(bào)表使用者依據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表作出的經(jīng)濟(jì)決策，則通常認(rèn)為錯(cuò)報(bào)是重大在按照審計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行審計(jì)工作的過程中，我們運(yùn)用職業(yè)判斷，并保持職業(yè)懷疑。同時(shí)，我們也執(zhí)行以下工作：（1）識(shí)別和評(píng)估由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)，設(shè)計(jì)和實(shí)施審計(jì)程序以應(yīng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)，并獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)，作為發(fā)表審計(jì)意見的基礎(chǔ)。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內(nèi)部控制之上，未能發(fā)現(xiàn)由于舞弊導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)高于未能發(fā)現(xiàn)由于錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)。5（2）了解與審計(jì)相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計(jì)恰當(dāng)?shù)膶弻?duì)內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見。（3）評(píng)價(jià)管理層選用會(huì)計(jì)政策的恰當(dāng)性和作出會(huì)計(jì)估計(jì)及相關(guān)披露的（4）對(duì)管理層使用持續(xù)經(jīng)營假設(shè)的恰當(dāng)性得出結(jié)論。同時(shí)，根據(jù)所獲取的審計(jì)證據(jù)，就可能導(dǎo)致對(duì)一汽財(cái)務(wù)公司的持續(xù)經(jīng)營能力產(chǎn)生重大疑慮的事項(xiàng)或情況是否存在重大不確定性得出結(jié)論。如果我們得出結(jié)論認(rèn)為存在重大不確定性，審計(jì)準(zhǔn)則要求我們?cè)趯徲?jì)報(bào)告中提請(qǐng)報(bào)表使用者注意財(cái)務(wù)報(bào)表中的相關(guān)披露；如果披露不充分，我們應(yīng)當(dāng)發(fā)表非無保留意見。我們的結(jié)論基于截至審計(jì)報(bào)告日可獲得的信息。然而，未來的事項(xiàng)或情況可能導(dǎo)致一汽財(cái)務(wù)公司不能持續(xù)經(jīng)營。（5）評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)、結(jié)構(gòu)和內(nèi)容，并評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表是反映相關(guān)交易和事項(xiàng)。（6）就一汽財(cái)務(wù)公司中實(shí)體或業(yè)務(wù)活動(dòng)的財(cái)務(wù)信息獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)，以對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表意見。我們負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督和執(zhí)行集團(tuán)審計(jì)，并對(duì)審計(jì)意見承擔(dān)全部責(zé)任。我們與治理層就計(jì)劃的審計(jì)范圍、時(shí)間安排和重大審計(jì)發(fā)現(xiàn)等事項(xiàng)進(jìn)行溝通，包括溝通我們?cè)趯徲?jì)中識(shí)別出的值得關(guān)注的內(nèi)部控制缺陷。我們還就已遵守與獨(dú)立性相關(guān)的職業(yè)道德要求向治理層提供聲明，并與治理層溝通可能被合理認(rèn)為影響我們獨(dú)立性的所有關(guān)系和其他事項(xiàng)，以及相關(guān)的防范措施。6審計(jì)報(bào)告中描述這些事項(xiàng)，除非法律法規(guī)禁止公開披露這些事項(xiàng)，或在極少數(shù)情形下，如果合理預(yù)期在審計(jì)報(bào)告中溝通某事項(xiàng)造成的負(fù)面后果超過在公眾利益方面產(chǎn)生的益處，我們確定不應(yīng)在審計(jì)報(bào)告中溝通該事項(xiàng)。致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）12計(jì)3六、其他綜合收益的稅后凈額5.現(xiàn)金流量套期儲(chǔ)備（現(xiàn)金流量套期損七、綜合收益總額主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：4一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額5項(xiàng)目欄次——1234567891234567893,193,416,374.873,193,416,374.873,193,416,374.87主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：6合并所有者權(quán)益變動(dòng)表(續(xù))項(xiàng)目欄次——1234567893,193,416,374.87主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：7項(xiàng)目股益?zhèn)鋬?yōu)先股債其他欄次——123456789123456789主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：89所有者權(quán)益合計(jì)主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：六、其他綜合收益的稅后凈額七、綜合收益總額主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：金額單位：元一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：△處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：項(xiàng)目股益專項(xiàng)儲(chǔ)備優(yōu)先股永續(xù)債其他欄次——1234567892.其他權(quán)益工具持有者投入資本4.其他4.其他123456789主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：項(xiàng)目2023年度金額股益專項(xiàng)儲(chǔ)備優(yōu)先股永續(xù)債其他欄次——2.其他權(quán)益工具持有者投入資本4.其他4.其他123456789主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：項(xiàng)目2022年度金額股益專項(xiàng)儲(chǔ)備優(yōu)先股永續(xù)債其他欄次 1234567892.其他權(quán)益工具持有者投入資本4.其他#利潤歸還投資4.其他123456789主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：財(cái)務(wù)報(bào)表附注投資者名稱投資金額所占比例（%）中國第一汽車股份有限公司一汽解放集團(tuán)股份有限公司一汽資本控股有限公司長春一汽富維汽車零部件股份有限公司長春一汽富晟集團(tuán)有限公司本公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。章程的規(guī)定，股東會(huì)為本公司最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，管理部、信息技術(shù)部、內(nèi)審部、財(cái)務(wù)部、經(jīng)營商用車銷售管理部、商用車零售業(yè)務(wù)管理部、本公司經(jīng)營范圍：對(duì)成員單位辦理財(cái)務(wù)和融務(wù)；協(xié)助成員單位實(shí)現(xiàn)交易款項(xiàng)的收付；經(jīng)保；辦理成員單位間的委托貸款及委托投資對(duì)成員單位辦理貸款及融資租賃；從事同業(yè)拆員單位的企業(yè)債券；對(duì)金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)投資貸、買方信貸及融資租賃。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)本公司的母公司為中國第一汽車股份有限公本財(cái)務(wù)報(bào)表按照財(cái)政部發(fā)布的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則本公司會(huì)計(jì)核算以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)。除某日在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的原賬面價(jià)用，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。作為合并對(duì)價(jià)發(fā)本公司對(duì)合并成本大于合并中取得的被購買認(rèn)為商譽(yù)，按成本扣除累計(jì)減值準(zhǔn)備進(jìn)行后續(xù)前所持被購買方的股權(quán)投資的賬面價(jià)值與購買初始投資成本。購買日之前持有的股權(quán)投資接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會(huì)計(jì)處益和利潤分配以外的其他所有者權(quán)益變動(dòng)而確入處置期間的當(dāng)期損益。購買日之前持有的股中，合并成本為購買日支付的對(duì)價(jià)與購買日之前的公允價(jià)值之和。對(duì)于購買日之前已經(jīng)持有的值進(jìn)行重新計(jì)量，公允價(jià)值與其賬面價(jià)值之間已經(jīng)持有的被購買方的股權(quán)涉及其他綜合收益日當(dāng)期收益，由于被投資方重新計(jì)量設(shè)定收益本公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表以本公司和子公司的財(cái)務(wù)同受最終控制方控制之日起納入本公司的合中股東權(quán)益項(xiàng)下單獨(dú)列示。子公司當(dāng)期凈損益中和，減去按原持股比例計(jì)算應(yīng)享有原子公司自處置對(duì)子公司股權(quán)投資直至喪失控制權(quán)的各之前每一次處置價(jià)款與處置投資對(duì)應(yīng)的享有該日即期匯率與初始確認(rèn)時(shí)或者前一資產(chǎn)負(fù)債表入當(dāng)期損益；對(duì)以歷史成本計(jì)量的外幣非貨幣折算；對(duì)以公允價(jià)值計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目金融負(fù)債的現(xiàn)時(shí)義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除的，司（債務(wù)人）與債權(quán)人之間簽訂協(xié)議，以承擔(dān)新金融負(fù)債與現(xiàn)存金融負(fù)債的合同條款實(shí)質(zhì)上將金融資產(chǎn)分為以下三類：以攤余成本計(jì)量的本公司將同時(shí)符合下列條件且未被指定為以初始確認(rèn)后，對(duì)于該類金融資產(chǎn)采用實(shí)際利率本公司該分類的金融資產(chǎn)主要包括：貨幣資本公司將同時(shí)符合下列條件且未被指定為以公初始確認(rèn)后，對(duì)于該類金融資產(chǎn)以公允價(jià)值進(jìn)終止確認(rèn)時(shí)，將之前計(jì)入其他綜合收益的累計(jì)本公司將其余所有的金融資產(chǎn)分類為以公允價(jià)產(chǎn)。在初始確認(rèn)時(shí)，為消除或顯著減少會(huì)計(jì)錯(cuò)或以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益初始確認(rèn)后，對(duì)于該類金融資產(chǎn)以公允價(jià)值進(jìn)但是，對(duì)于非交易性權(quán)益工具投資，本公司初始確認(rèn)后，對(duì)于該類金融資產(chǎn)以公允價(jià)值進(jìn)損益，其他利得或損失及公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入其決定本公司所管理金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的來源是兩者兼有。本公司以客觀事實(shí)為依據(jù)、以關(guān)鍵本公司對(duì)金融資產(chǎn)的合同現(xiàn)金流量特征進(jìn)行本金是指金融資產(chǎn)在初始確認(rèn)時(shí)的公允價(jià)值僅在本公司改變管理金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)模式時(shí)，金融資產(chǎn)在初始確認(rèn)時(shí)以公允價(jià)值計(jì)量。對(duì)于本公司的金融負(fù)債于初始確認(rèn)時(shí)分類為：以融負(fù)債、以攤余成本計(jì)量的金融負(fù)債。對(duì)于未始確認(rèn)時(shí)按公允價(jià)值計(jì)量，隨后按照采用預(yù)期信③將來須用或可用企業(yè)自身權(quán)益工具進(jìn)行結(jié)算的非衍生工具④將來須用或可用企業(yè)自身權(quán)益工具進(jìn)行結(jié)算的衍生工具合用金融資產(chǎn)分類的相關(guān)規(guī)定。如主合同并非金計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，嵌險(xiǎn)方面不存在緊密關(guān)系，且與嵌入衍生工具條定義的，嵌入衍生工具從混合工具中分拆，作在取得時(shí)或后續(xù)的資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)嵌入衍生工用損失，是指本公司按照原實(shí)際利率折現(xiàn)的、本公司考慮有關(guān)過去事項(xiàng)、當(dāng)前狀況以及對(duì)本公司對(duì)于處于不同階段的金融工具的預(yù)期損失計(jì)量損失準(zhǔn)備；金融工具自初始確認(rèn)后信的，處于第二階段，本公司按照該工具整個(gè)存融工具自初始確認(rèn)后已經(jīng)發(fā)生信用減值的，處整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失，是指因金融工具整本公司對(duì)于處于第一階段和第二階段、以及本公司依據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)特征將其他應(yīng)收款劃分本公司依據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)特征將其他應(yīng)收款劃分本公司依據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)特征將劃分為若干組合本公司依據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)特征將劃分為若干組合本公司通過比較金融工具在資產(chǎn)負(fù)債表日發(fā)風(fēng)險(xiǎn)，以確定金融工具預(yù)計(jì)存續(xù)期內(nèi)發(fā)生違約根據(jù)金融工具的性質(zhì)，本公司以單項(xiàng)金融工否顯著增加。以金融工具組合為基礎(chǔ)進(jìn)行評(píng)估本公司在資產(chǎn)負(fù)債表日評(píng)估以攤余成本計(jì)量入其他綜合收益的債權(quán)投資是否已發(fā)生信用減值。量預(yù)期信用損失，由此形成的損失準(zhǔn)備的增加計(jì)入當(dāng)期損益。對(duì)于以攤余成本計(jì)量的金融資債表中列示的賬面價(jià)值；對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)金融資產(chǎn)的賬面余額。這種減記構(gòu)成相關(guān)金融本公司確定債務(wù)人沒有資產(chǎn)或收入來源可產(chǎn)額。但是，按照本公司收回到期款項(xiàng)的程序，金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移，是指將金融資產(chǎn)讓與或交付給本公司已將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)本公司既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有利，同時(shí)本公司計(jì)劃以凈額結(jié)算或同時(shí)變現(xiàn)該產(chǎn)和金融負(fù)債以相互抵銷后的金額在資產(chǎn)負(fù)債本公司長期股權(quán)投資包括對(duì)被投資單位實(shí)施營企業(yè)的權(quán)益性投資。本公司能夠?qū)Ρ煌顿Y單對(duì)于企業(yè)合并形成的長期股權(quán)投資：同一控并日按照取得被合并方所有者權(quán)益在最終控制投資成本；非同一控制下企業(yè)合并取得的長期投資的投資成本。通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)非同本公司能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實(shí)施控制的長期股告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或利潤外，被投資單本公司長期股權(quán)投資采用權(quán)益法核算時(shí)，對(duì)有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，不調(diào)損益的份額時(shí)，以取得投資時(shí)被投資單位各項(xiàng)在轉(zhuǎn)換日，按照原股權(quán)的公允價(jià)值加上新增投始投資成本。原股權(quán)分類為以公允價(jià)值計(jì)量且益工具投資，與其相關(guān)的原計(jì)入其他綜合收益本公司與聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)之間發(fā)生的未控制是指本公司擁有對(duì)被投資單位的權(quán)力，經(jīng)過分享控制權(quán)的參與方一致同意后才能決策斷所有參與方或參與方組合是否集體控制該安一致行動(dòng)才能決定某項(xiàng)安排的相關(guān)活動(dòng)，則認(rèn)安排。其次再判斷該安排相關(guān)活動(dòng)的決策是否一致同意。如果存在兩個(gè)或兩個(gè)以上的參與方夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的大影響時(shí)，考慮投資方直接或間接持有被投資持有的當(dāng)期可執(zhí)行潛在表決權(quán)在假定轉(zhuǎn)換為對(duì)處置長期股權(quán)投資，其賬面價(jià)值與實(shí)際取得核算的長期股權(quán)投資，因被投資單位除凈損益因采用權(quán)益法核算而確認(rèn)的其他綜合收益，應(yīng)當(dāng)在資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會(huì)被投資單位實(shí)施共同控制或施加重大影響的，改自取得時(shí)即采用權(quán)益法核算進(jìn)行調(diào)整；處置后規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，其在喪失控制之日的公允施共同控制或施加重大影響的，按照新的持股比例增資擴(kuò)股而增加凈資產(chǎn)的份額，與應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)持股比例賬面價(jià)值之間的差額計(jì)入當(dāng)期損益；然后，按照新投資性房地產(chǎn)是指為賺取租金或資本增值，或性房地產(chǎn)包括已出租的土地使用權(quán)、持有并準(zhǔn)本公司投資性房地產(chǎn)按照取得時(shí)的成本進(jìn)行投資性房地產(chǎn)出售、轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢或毀損的處置本公司固定資產(chǎn)是指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)終止確認(rèn)時(shí)或劃分為持有待售非流動(dòng)資產(chǎn)時(shí)下，按固定資產(chǎn)類別、預(yù)計(jì)使用壽命和預(yù)計(jì)固定資產(chǎn)類別使用年限殘值率%年折舊率%房屋及建筑物運(yùn)輸工具電子設(shè)備辦公設(shè)備其他設(shè)備使用壽命預(yù)計(jì)數(shù)與原先估計(jì)數(shù)有差異的，調(diào)本公司對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行定期檢查發(fā)生的大修認(rèn)條件的部分，計(jì)入固定資產(chǎn)成本，不符合本公司發(fā)生的借款費(fèi)用，可直接歸屬于符合①資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生，資產(chǎn)支出包括為購建或者生產(chǎn)符合資本公司購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)本公司采用直線法計(jì)提折舊。本公司作為承資產(chǎn)所有權(quán)的，在租賃資產(chǎn)剩余使用壽命內(nèi)計(jì)夠取得租賃資產(chǎn)所有權(quán)的，在租賃期與租賃資使用壽命為有限的，自無形資產(chǎn)可供使用時(shí)起本公司發(fā)生的長期待攤費(fèi)用按實(shí)際成本計(jì)價(jià)以后會(huì)計(jì)期間受益的長期待攤費(fèi)用項(xiàng)目，在確本公司對(duì)子公司、采用成本模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)本公司于資產(chǎn)負(fù)債表日判斷資產(chǎn)是否存在可公司將估計(jì)其可收回金額，進(jìn)行減值測試。確定的無形資產(chǎn)和尚未達(dá)到可使用狀態(tài)的無值兩者之間較高者確定。本公司以單項(xiàng)資產(chǎn)為基產(chǎn)的可收回金額進(jìn)行估計(jì)的，以該資產(chǎn)所屬的額。資產(chǎn)組的認(rèn)定，以資產(chǎn)組產(chǎn)生的主要現(xiàn)金就商譽(yù)的減值測試而言，對(duì)于因企業(yè)合并形成理的方法分?jǐn)傊料嚓P(guān)的資產(chǎn)組；難以分?jǐn)傊两M組合。相關(guān)的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合，是能夠職工薪酬，是指企業(yè)為獲得職工提供的服務(wù)或本公司在職工提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，將實(shí)際利單位法確定提供福利的成本。本公司設(shè)定受①服務(wù)成本，包括當(dāng)期服務(wù)成本、過去服務(wù)成本和結(jié)算利得成本，是指職工當(dāng)期提供服務(wù)所導(dǎo)致的設(shè)定受本，是指設(shè)定受益計(jì)劃修改所導(dǎo)致的與以前期②設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額，包括計(jì)劃資產(chǎn)計(jì)入當(dāng)期損益；第③項(xiàng)計(jì)入其他綜合收益且不止提供服務(wù)日至正常退休日期間，擬支付的內(nèi)性計(jì)入當(dāng)期損益。正式退休日期之后的經(jīng)濟(jì)），本公司向職工提供的其他長期職工福利，符定提存計(jì)劃的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。符合設(shè)定額只能在基本確定能收到時(shí)，作為資產(chǎn)單獨(dú)確本公司在履行了合同中的履約義務(wù)，即在客諾商品或服務(wù)的單獨(dú)售價(jià)的相對(duì)比例，將交易滿足下列條件之一時(shí)，本公司屬于在某一時(shí)③本公司履約過程中所產(chǎn)出的商品具有不可替代用途，且本公④本公司已將該商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給客戶本公司已向客戶轉(zhuǎn)讓商品或服務(wù)而有權(quán)收取外的其他因素）作為合同資產(chǎn)，合同資產(chǎn)以預(yù)））利作為應(yīng)收款項(xiàng)列示。本公司已收或應(yīng)收客戶按實(shí)際利率法計(jì)算利息收入。金融資產(chǎn)的利息收利率在發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。利息收入包括折方法。實(shí)際利率是將金融資產(chǎn)在預(yù)計(jì)存續(xù)期間至該金融資產(chǎn)當(dāng)前賬面價(jià)值所使用的利率。在工具的所有合同條款（如提前還款權(quán)、看漲用損失的基礎(chǔ)上預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量。計(jì)算項(xiàng)目清算手續(xù)費(fèi)、傭金、資產(chǎn)管理費(fèi)、托管費(fèi)以及②通過提供交易服務(wù)收取的手續(xù)費(fèi)因協(xié)商、參與協(xié)商第三方交易他債券、買賣業(yè)務(wù)而獲得的手續(xù)費(fèi)和傭金于相本公司授予銀行卡用戶的獎(jiǎng)勵(lì)積分，按其公本公司在提供服務(wù)的過程中確認(rèn)收入。對(duì)于對(duì)于附有銷售退回條款的商品的銷售，收入大轉(zhuǎn)回的金額為限。本公司按照預(yù)期退還金額讓時(shí)的賬面價(jià)值，扣除收回該商品預(yù)計(jì)發(fā)生的府補(bǔ)助部分作為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，其于相關(guān)成本費(fèi)用或損失確認(rèn)期間計(jì)入當(dāng)期損益價(jià)值；存在相關(guān)遞延收益余額的，沖減相關(guān)所得稅包括當(dāng)期所得稅和遞延所得稅。除由入所有者權(quán)益的交易或者事項(xiàng)相關(guān)的遞延所得本公司根據(jù)資產(chǎn)、負(fù)債于資產(chǎn)負(fù)債表日的賬各項(xiàng)應(yīng)納稅暫時(shí)性差異均確認(rèn)相關(guān)的遞延所得間內(nèi)因使用已識(shí)別資產(chǎn)所產(chǎn)生的幾乎全部經(jīng)濟(jì)資產(chǎn)的使用。如果合同中一方讓渡了在一定期間內(nèi)租賃負(fù)債按照租賃期開始日尚未支付的租賃付括：固定付款額及實(shí)質(zhì)固定付款額，存在租賃于指數(shù)或比率的可變租賃付款額；購買選擇權(quán)行使該選擇權(quán)；行使終止租賃選擇權(quán)需支付的使終止租賃選擇權(quán)；以及根據(jù)承租人提供的擔(dān)定的周期性利率計(jì)算租賃負(fù)債在租賃期內(nèi)各期本公司將短期租賃的租賃付款額，在租賃期本公司將低價(jià)值資產(chǎn)租賃的租賃付款額，在租賃發(fā)生變更且同時(shí)符合下列條件的，本公租賃變更未作為一項(xiàng)單獨(dú)租賃進(jìn)行會(huì)計(jì)處理變更后合同的對(duì)價(jià)，重新確定租賃期，并按照值，租賃投資凈額為未擔(dān)保余值和租賃期開始利率折現(xiàn)的現(xiàn)值之和。本公司作為出租人按照各個(gè)期間的利息收入。本公司作為出租人取得經(jīng)營租賃中的租金，本公司在租賃期內(nèi)各個(gè)期經(jīng)營租賃有關(guān)的初始直接費(fèi)用應(yīng)當(dāng)資本化，在礎(chǔ)進(jìn)行分?jǐn)?，分期?jì)入當(dāng)期損益。取得的與經(jīng)經(jīng)營租賃發(fā)生變更的，本公司自變更生效日起計(jì)處理：①該變更通過增加一項(xiàng)或多項(xiàng)租賃資本公司自租賃變更生效日開始將其作為一項(xiàng)日前的租賃投資凈額作為租賃資產(chǎn)的賬面價(jià)本公司作為轉(zhuǎn)租出租人時(shí)，基于原租賃產(chǎn)生用權(quán)有關(guān)的部分，計(jì)量售后租回所形成的使用權(quán)量》對(duì)該金融負(fù)債進(jìn)行會(huì)計(jì)處理；出租人不值。金融工具不存在活躍市場的，本公司采用估值模型主要為現(xiàn)金流量折現(xiàn)模型和市場可比公本公司采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可有重要意義的最低層次輸入值，確定所屬的公允價(jià)量日能夠取得的相同資產(chǎn)或負(fù)債在活躍市場上未經(jīng)本公司以托管人或代理人等受托身份進(jìn)行業(yè)托管職責(zé)并收取相應(yīng)費(fèi)用，并不承擔(dān)托管資產(chǎn)本公司代表委托人發(fā)放委托貸款，記錄在表委托人的指令發(fā)放委托貸款給借款人。本公司與這和回收貸款。委托貸款發(fā)放的標(biāo)準(zhǔn)以及所有條件包排等，均由委托人決定。本公司對(duì)與這些委托貸款①當(dāng)本公司已轉(zhuǎn)移該金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎全部風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬②當(dāng)本公司保留該金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎全部風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬時(shí)③如本公司并未轉(zhuǎn)移或保留該金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎全部風(fēng)對(duì)該金融資產(chǎn)是否存在控制。如果本公司并資產(chǎn)，并把在轉(zhuǎn)移中產(chǎn)生或保留的權(quán)利及義所得額（或可抵扣虧損）、且初始確認(rèn)的資和可抵扣暫時(shí)性差異的單項(xiàng)交易，因資產(chǎn)和在交易發(fā)生時(shí)分別確認(rèn)相應(yīng)的遞延所得稅負(fù)述規(guī)定的財(cái)務(wù)報(bào)表列報(bào)最早期間的期初至本當(dāng)按照上述規(guī)定，將累積影響數(shù)調(diào)整財(cái)務(wù)報(bào)本公司對(duì)租賃業(yè)務(wù)確認(rèn)的租賃負(fù)債和使用權(quán)影響金額遞延所得稅資產(chǎn)遞延所得稅負(fù)債盈余公積未分配利潤合并利潤表項(xiàng)目（2023年度）影響金額所得稅費(fèi)用調(diào)整數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：貨幣資金交易性金融資產(chǎn)預(yù)付款項(xiàng)其他應(yīng)收款其中：應(yīng)收股利其他流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)非流動(dòng)資產(chǎn)：發(fā)放貸款和墊款債權(quán)投資其他債權(quán)投資長期應(yīng)收款其他非流動(dòng)金融資產(chǎn)投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)其中：固定資產(chǎn)原價(jià)累計(jì)折舊使用權(quán)資產(chǎn)無形資產(chǎn)長期待攤費(fèi)用遞延所得稅資產(chǎn)其他非流動(dòng)資產(chǎn)非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)流動(dòng)負(fù)債：預(yù)收款項(xiàng)吸收存款及同業(yè)存放調(diào)整數(shù)應(yīng)付職工薪酬應(yīng)交稅費(fèi)其中：應(yīng)交稅金其他應(yīng)付款其他流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)負(fù)債合計(jì)非流動(dòng)負(fù)債：租賃負(fù)債長期應(yīng)付職工薪酬預(yù)計(jì)負(fù)債遞延收益遞延所得稅負(fù)債其他非流動(dòng)負(fù)債非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)負(fù)債合計(jì)所有者權(quán)益：實(shí)收資本資本公積其他綜合收益盈余公積其中：法定公積金任意公積金一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備未分配利潤歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)少數(shù)股東權(quán)益所有者權(quán)益合計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)調(diào)整數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：貨幣資金拆出資金交易性金融資產(chǎn)預(yù)付款項(xiàng)其他應(yīng)收款其他流動(dòng)資產(chǎn)調(diào)整數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)非流動(dòng)資產(chǎn)：發(fā)放貸款和墊款債權(quán)投資可供出售金融資產(chǎn)其他債權(quán)投資長期應(yīng)收款長期股權(quán)投資投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)其中：固定資產(chǎn)原價(jià)累計(jì)折舊使用權(quán)資產(chǎn)無形資產(chǎn)長期待攤費(fèi)用遞延所得稅資產(chǎn)其他非流動(dòng)資產(chǎn)非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)流動(dòng)負(fù)債：吸收存款及同業(yè)存放應(yīng)付職工薪酬其中：應(yīng)付工資應(yīng)交稅費(fèi)其中：應(yīng)交稅金其他應(yīng)付款其中：應(yīng)付股利其他流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)負(fù)債合計(jì)非流動(dòng)負(fù)債：租賃負(fù)債長期應(yīng)付職工薪酬預(yù)計(jì)負(fù)債遞延收益遞延所得稅負(fù)債非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)負(fù)債合計(jì)所有者權(quán)益：實(shí)收資本調(diào)整數(shù)資本公積其他綜合收益盈余公積其中：法定公積金任意公積金一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備未分配利潤所有者權(quán)益合計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)計(jì)稅依據(jù)法定稅率%增值稅應(yīng)納稅增值額（應(yīng)納稅額按應(yīng)納稅銷售額乘以適用稅率扣除當(dāng)期允許抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅后的余額企業(yè)所得稅城市維護(hù)建設(shè)稅教育費(fèi)附加地方教育附加應(yīng)納稅所得額實(shí)際繳納的流轉(zhuǎn)稅額實(shí)際繳納的流轉(zhuǎn)稅額實(shí)際繳納的流轉(zhuǎn)稅額732級(jí)次 決權(quán)業(yè)本公司之子公司通過直接持有部分投資而在權(quán)益，這些結(jié)構(gòu)化主體未納入本公司的合并財(cái)），銀行存款存放中央銀行款項(xiàng)其他貨幣資金其中：存放在境外的款項(xiàng)總額法定存款準(zhǔn)備金證券業(yè)務(wù)保證金司法凍結(jié)款三類人員保證金境內(nèi)拆出同業(yè)資金分類以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融壞賬準(zhǔn)備賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面余額壞賬準(zhǔn)備期初余額本年增加額本年攤銷額其他減少額期末余額其他減少的原因消費(fèi)信貸手續(xù)費(fèi)房屋使用費(fèi)設(shè)備使用費(fèi)車輛使用費(fèi)學(xué)會(huì)會(huì)費(fèi)期初余額本年增加額本年攤銷額其他減少額期末余額其他減少的原因消費(fèi)信貸手續(xù)費(fèi)房屋使用費(fèi)設(shè)備使用費(fèi)車輛使用費(fèi)風(fēng)控?cái)?shù)據(jù)服務(wù)費(fèi)學(xué)會(huì)會(huì)費(fèi)期初余額本年增加額本年攤銷額其他減少額期末余額其他減少的原因消費(fèi)信貸手續(xù)費(fèi)房屋使用費(fèi)設(shè)備使用費(fèi)車輛使用費(fèi)服務(wù)費(fèi)學(xué)會(huì)會(huì)費(fèi)應(yīng)收利息應(yīng)收股利其他應(yīng)收款項(xiàng)貸款逾期利息小計(jì)減：壞賬準(zhǔn)備第一階段第二階段第三階段壞賬準(zhǔn)備期信用損失整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（未發(fā)生信用減整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（已發(fā)生信用減值）合計(jì)期初余額期初余額在本期—轉(zhuǎn)入第二階段—轉(zhuǎn)入第三階段—轉(zhuǎn)回第二階段—轉(zhuǎn)回第一階段本期計(jì)提本期轉(zhuǎn)回本期轉(zhuǎn)銷本期核銷其他變動(dòng)期末余額第一階段第二階段第三階段壞賬準(zhǔn)備期信用損失整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（未發(fā)生信用減整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（已發(fā)生信用減值）合計(jì)期初余額期初余額在本期—轉(zhuǎn)入第二階段—轉(zhuǎn)入第三階段—轉(zhuǎn)回第二階段—轉(zhuǎn)回第一階段壞賬準(zhǔn)備第一階段期信用損失第二階段整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（未發(fā)生信用減第三階段整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（已發(fā)生信用減值）合計(jì)本期計(jì)提本期轉(zhuǎn)回本期轉(zhuǎn)銷本期核銷其他變動(dòng)期末余額第一階段第二階段第三階段壞賬準(zhǔn)備期信用損失整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（未發(fā)生信用減整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（已發(fā)生信用減值）合計(jì)期初余額期初余額在本期—轉(zhuǎn)入第二階段—轉(zhuǎn)入第三階段—轉(zhuǎn)回第二階段—轉(zhuǎn)回第一階段本期計(jì)提本期轉(zhuǎn)回本期轉(zhuǎn)銷本期核銷其他變動(dòng)期末余額賬齡小計(jì)壞賬準(zhǔn)備合計(jì)賬面余額預(yù)期信用損失單項(xiàng)金額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款項(xiàng)按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款項(xiàng)其中：賬齡組合關(guān)聯(lián)方組合押金、保證金及備用金組合組合小計(jì)賬面余額壞賬準(zhǔn)備預(yù)期信用單項(xiàng)金額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款項(xiàng)按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款項(xiàng)其中：賬齡組合關(guān)聯(lián)方組合押金、保證金及備用金組合組合小計(jì)賬面余額單項(xiàng)金額重大且計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款項(xiàng)按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款項(xiàng)其中：賬齡組合關(guān)聯(lián)方組合押金、保證金及備用金組合組合小計(jì)賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面余額日壞賬準(zhǔn)備金額金額賬面余額壞賬準(zhǔn)備金額組合名稱壞賬準(zhǔn)備壞賬準(zhǔn)備賬面余額計(jì)提比賬面余額計(jì)提比關(guān)聯(lián)方組合押金、保證金及備用金組合組合名稱賬面余額壞賬準(zhǔn)備押金、保證金及備用金組合關(guān)聯(lián)方組合賬面余額第一階段未來12個(gè)月預(yù)期信用損失第二階段整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(未發(fā)生信用減值)第三階段整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(已發(fā)生信用減值)合計(jì)期初余額期初余額在本期--轉(zhuǎn)入第二階段--轉(zhuǎn)入第三階段--轉(zhuǎn)回第二階段--轉(zhuǎn)回第一階段本期新增本期終止確認(rèn)其他變動(dòng)期末余額第一階段第二階段第三階段賬面余額未來12個(gè)月預(yù)期信用損失整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(未發(fā)生信用減值)整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(已發(fā)生信用減值)合計(jì)期初余額期初余額在本期--轉(zhuǎn)入第二階段--轉(zhuǎn)入第三階段--轉(zhuǎn)回第二階段--轉(zhuǎn)回第一階段本期新增本期終止確認(rèn)其他變動(dòng)期末余額賬面余額第一階段未來12個(gè)月預(yù)期信用損失第二階段整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(未發(fā)生信用減值)第三階段整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(已發(fā)生信用減值)合計(jì)期初余額期初余額在本期--轉(zhuǎn)入第二階段--轉(zhuǎn)入第三階段--轉(zhuǎn)回第二階段--轉(zhuǎn)回第一階段本期新增本期終止確認(rèn)其他變動(dòng)期末余額第一階段第二階段第三階段壞賬準(zhǔn)備期信用損失整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（未發(fā)生信用減值）整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（已發(fā)生信用減值）合計(jì)期初余額期初余額在本期—轉(zhuǎn)入第二階段—轉(zhuǎn)入第三階段—轉(zhuǎn)回第二階段—轉(zhuǎn)回第一階段本期計(jì)提本期轉(zhuǎn)回本期轉(zhuǎn)銷本期核銷其他變動(dòng)期末余額壞賬準(zhǔn)備第一階段期信用損失第二階段第三階段整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（未發(fā)生信用損失（已發(fā)生信合計(jì)期初余額期初余額在本期—轉(zhuǎn)入第二階段—轉(zhuǎn)入第三階段—轉(zhuǎn)回第二階段—轉(zhuǎn)回第一階段本期計(jì)提本期轉(zhuǎn)回本期轉(zhuǎn)銷本期核銷其他變動(dòng)期末余額壞賬準(zhǔn)備第一階段期信用損失第二階段第三階段整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（未發(fā)生信用損失（已發(fā)生信合計(jì)期初余額期初余額在本期—轉(zhuǎn)入第二階段—轉(zhuǎn)入第三階段—轉(zhuǎn)回第二階段—轉(zhuǎn)回第一階段本期計(jì)提本期轉(zhuǎn)回本期轉(zhuǎn)銷本期核銷其他變動(dòng)期末余額債務(wù)人名稱轉(zhuǎn)回或收回金額轉(zhuǎn)回或收回前累計(jì)已計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額轉(zhuǎn)回或收回原因、方式代墊訴訟費(fèi)核銷后收回債務(wù)人名稱轉(zhuǎn)回或收回金額轉(zhuǎn)回或收回前累計(jì)已計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額轉(zhuǎn)回或收回原因、方式代墊訴訟費(fèi)核銷后收回北方證券有限責(zé)任公司破產(chǎn)清算組收回清算分配款 債務(wù)人名稱轉(zhuǎn)回或收回金額轉(zhuǎn)回或收回前累計(jì)已計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額轉(zhuǎn)回或收回原因、方式代墊訴訟費(fèi)核銷后收回債務(wù)人名稱應(yīng)收賬款性質(zhì)核銷金額核銷原因履行的核銷程序是否因關(guān)聯(lián)交易產(chǎn)生代墊訴訟費(fèi)代墊訴訟費(fèi)貸款核銷，對(duì)應(yīng)代墊訴訟費(fèi)核銷總辦會(huì)審批否債務(wù)人名稱應(yīng)收賬款性質(zhì)核銷金額核銷原因履行的核銷程序是否因關(guān)聯(lián)交易產(chǎn)生代墊訴訟費(fèi)代墊訴訟費(fèi)貸款核銷，對(duì)應(yīng)代墊訴訟費(fèi)核銷總辦會(huì)審批否債務(wù)人名稱應(yīng)收賬款性質(zhì)核銷金額核銷原因履行的核銷程序是否因關(guān)聯(lián)交易產(chǎn)生代墊訴訟費(fèi)代墊訴訟費(fèi)貸款核銷，對(duì)應(yīng)代墊訴訟費(fèi)核銷總辦會(huì)審批否債務(wù)人名稱賬面余額壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例計(jì)提理由北方證券有限責(zé)任公司破產(chǎn)清算組代墊訴訟費(fèi)債務(wù)人名稱款項(xiàng)性質(zhì)賬面余額賬齡收款合計(jì) 的比例壞賬準(zhǔn)備北方證券有限責(zé)任公司破產(chǎn)清算組歷史遺留款中國第一汽車集團(tuán)有限公司社會(huì)事業(yè)管理部機(jī)關(guān)歷史遺留款北京九恒星科技股份有限公司預(yù)付款長春凈月燃?xì)庥邢薰绢A(yù)付款中援保險(xiǎn)公司開辦費(fèi)——債務(wù)人名稱款項(xiàng)性質(zhì)賬面余額賬齡應(yīng)收款合計(jì)的壞賬準(zhǔn)備北方證券有限責(zé)任公司破產(chǎn)清算組歷史遺留款中國第一汽車集團(tuán)有限公司社會(huì)事業(yè)管理部機(jī)關(guān)歷史遺留款北京九恒星科技股份有限公司預(yù)付款長春汽車經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)人民法院代墊訴訟費(fèi)大連同方軟銀科技股份有限公司預(yù)付款債務(wù)人名稱款項(xiàng)性質(zhì)賬面余額賬齡應(yīng)收款合計(jì)的壞賬準(zhǔn)備北方證券有限責(zé)任公司破產(chǎn)清算組歷史遺留款中國第一汽車集團(tuán)有限公司社會(huì)事業(yè)管理部機(jī)關(guān)歷史遺留款長春汽車經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)人民法院代墊訴訟費(fèi)魚快創(chuàng)領(lǐng)智能科技（南京）有限公司預(yù)付款債務(wù)人名稱款項(xiàng)性質(zhì)賬面余額賬齡應(yīng)收款合計(jì)的壞賬準(zhǔn)備長春市市直行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)集中核算中心政府核算大廳預(yù)付款預(yù)繳稅額待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額個(gè)人貸款和墊款其中：其他企業(yè)貸款和墊款其中：貸款貼現(xiàn)貸款和墊款總額減：貸款損失準(zhǔn)備其中：組合計(jì)提數(shù)貸款和墊款賬面價(jià)值個(gè)人貸款和墊款其中：其他企業(yè)貸款和墊款其中：貸款貼現(xiàn)貸款和墊款總額減：貸款損失準(zhǔn)備其中：組合計(jì)提數(shù)貸款和墊款賬面價(jià)值行業(yè)分布賬面余額其他行業(yè)貸款和墊款總額減：貸款損失準(zhǔn)備其中：組合計(jì)提數(shù)貸款和墊款賬面價(jià)值行業(yè)分布賬面余額其他行業(yè)貸款和墊款總額減：貸款損失準(zhǔn)備其中：組合計(jì)提數(shù)貸款和墊款賬面價(jià)值地區(qū)分布賬面余額華東地區(qū)西南地區(qū)華北地區(qū)華南地區(qū)華中地區(qū)西北地區(qū)貸款和墊款總額減：貸款損失準(zhǔn)備其中：組合計(jì)提數(shù)地區(qū)分布賬面余額東北地區(qū)華東地區(qū)西南地區(qū)華北地區(qū)華南地區(qū)華中地區(qū)西北地區(qū)貸款和墊款總額減：貸款損失準(zhǔn)備其中：組合計(jì)提數(shù)貸款和墊款賬面價(jià)值信用貸款保證貸款附擔(dān)保物貸款其中：抵押貸款質(zhì)押貸款貸款和墊款總額減：貸款損失準(zhǔn)備其中：組合計(jì)提數(shù)貸款和墊款賬面價(jià)值信用貸款保證貸款附擔(dān)保物貸款其中：抵押貸款質(zhì)押貸款貸款和墊款總額減：貸款損失準(zhǔn)備其中：組合計(jì)提數(shù)貸款和墊款賬面價(jià)值期末余額期末余額保證貸款信用貸款附擔(dān)保物貸款其中：抵押貸款質(zhì)押貸款期末余額保證貸款信用貸款附擔(dān)保物貸款其中：抵押貸款質(zhì)押貸款壞賬準(zhǔn)備金額上期期末余額期初調(diào)整本期期初余額本年計(jì)提本年收回或轉(zhuǎn)回本年核銷本年轉(zhuǎn)銷其他年末余額壞賬準(zhǔn)備金額上期期末余額期初調(diào)整本期期初余額本年計(jì)提本年收回或轉(zhuǎn)回本年核銷本年轉(zhuǎn)銷其他年末余額壞賬準(zhǔn)備金額上期期末余額期初調(diào)整本期期初余額本年計(jì)提本年收回或轉(zhuǎn)回本年核銷本年轉(zhuǎn)銷其他 類別賬面余額內(nèi)的預(yù)期信用壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值理由按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收乘用車零售應(yīng)收商用車法人應(yīng)收商用車零售應(yīng)收乘用車法人應(yīng)收其他客戶類別賬面余額整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失率壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值理由按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收乘用車零售應(yīng)收商用車法人應(yīng)收商用車零售應(yīng)收乘用車法人應(yīng)收其他客戶類別賬面余額整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失率（%）壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值理由按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收乘用車零售應(yīng)收商用車法人應(yīng)收商用車零售應(yīng)收乘用車法人應(yīng)收其他客戶賬面余額內(nèi)的預(yù)期信壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值理由按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收乘用車零售應(yīng)收商用車法人應(yīng)收商用車零售應(yīng)收乘用車法人應(yīng)收其他客戶賬面余額整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失率（%）壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值理由按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收乘用車零售應(yīng)收商用車法人應(yīng)收商用車零售應(yīng)收乘用車法人應(yīng)收其他客戶賬面余額整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失率（%）壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值理由按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備賬面余額整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失率（%）壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值理由應(yīng)收乘用車零售應(yīng)收商用車法人應(yīng)收商用車零售應(yīng)收乘用車法人應(yīng)收其他客戶賬面余額內(nèi)的預(yù)期信用壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值理由按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收乘用車零售應(yīng)收商用車法人應(yīng)收商用車零售應(yīng)收乘用車法人應(yīng)收其他客戶賬面余額整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失率壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值理由按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收乘用車零售應(yīng)收商用車法人應(yīng)收商用車零售應(yīng)收乘用車法人應(yīng)收其他客戶賬面余額整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失率壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值理由按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收乘用車零售應(yīng)收商用車法人賬面余額整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失率壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值理由應(yīng)收商用車零售應(yīng)收乘用車法人應(yīng)收其他客戶壞賬準(zhǔn)備第一階段期信用損失第二階段整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（未發(fā)生信用減值）第三階段整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（已發(fā)生信用減值）合計(jì)期初余額期初余額在本期—轉(zhuǎn)入第二階段—轉(zhuǎn)入第三階段—轉(zhuǎn)回第二階段———轉(zhuǎn)回第一階段本期計(jì)提本期轉(zhuǎn)回本期轉(zhuǎn)銷本期核銷其他變動(dòng)期末余額第一階段第二階段第三階段壞賬準(zhǔn)備期信用損失整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（未發(fā)生信用減值）整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（已發(fā)生信用減值）期初余額期初余額在本期—轉(zhuǎn)入第二階段—轉(zhuǎn)入第三階段—轉(zhuǎn)回第二階段—轉(zhuǎn)回第一階段本期計(jì)提本期轉(zhuǎn)回本期轉(zhuǎn)銷壞賬準(zhǔn)備第一階段期信用損失第二階段整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（未發(fā)生信用減值）第三階段整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（已發(fā)生信用減值）本期核銷其他變動(dòng)期末余額第一階段第二階段第三階段壞賬準(zhǔn)備期信用損失整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（未發(fā)生信用減值）整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（已發(fā)生信用減值）期初余額期初余額在本期—轉(zhuǎn)入第二階段—轉(zhuǎn)入第三階段—轉(zhuǎn)回第二階段—轉(zhuǎn)回第一階段本期計(jì)提本期轉(zhuǎn)回本期轉(zhuǎn)銷本期核銷其他變動(dòng)期末余額賬面余額第一階段期信用損失第二階段整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(未發(fā)生信用減值)第三階段整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(已發(fā)生信用減值)合計(jì)期初余額期初余額在本期--轉(zhuǎn)入第二階段--轉(zhuǎn)入第三階段--轉(zhuǎn)回第二階段——--轉(zhuǎn)回第一階段本期新增本期終止確認(rèn)其他變動(dòng)期末余額第一階段第二階段第三階段賬面余額期信用損失整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(未發(fā)生信用減值)整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(已發(fā)生信用減值)期初余額期初余額在本期--轉(zhuǎn)入第二階段--轉(zhuǎn)入第三階段--轉(zhuǎn)回第二階段--轉(zhuǎn)回第一階段本期新增本期終止確認(rèn)其他變動(dòng)期末余額第一階段第二階段第三階段賬面余額未來12個(gè)月預(yù)期信用損失整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(未發(fā)生信用減值)整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(已發(fā)生信用減值)期初余額期初余額在本期--轉(zhuǎn)入第二階段--轉(zhuǎn)入第三階段--轉(zhuǎn)回第二階段--轉(zhuǎn)回第一階段本期新增本期終止確認(rèn)其他變動(dòng)期末余額貸款撥備率%撥備覆蓋率%上述資產(chǎn)證券化資產(chǎn)，對(duì)于從原個(gè)人汽車貸本公司將納入合并報(bào)表范圍的資產(chǎn)支持證券的元，根據(jù)本公司金融資產(chǎn)會(huì)計(jì)政策按照預(yù)期信用減值模型計(jì)提壞賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值同業(yè)存單金融債券賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值同業(yè)存單金融債券賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值同業(yè)存單金融債券類別賬面余額內(nèi)預(yù)期信用減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值理由按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備--賬面余額內(nèi)預(yù)期信用減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值理由同業(yè)存單賬面余額內(nèi)預(yù)期信用減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值理由按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備同業(yè)存單賬面余額內(nèi)預(yù)期信用減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值理由按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備同業(yè)存單金融債券賬面余額內(nèi)預(yù)期信用減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值理由按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備--賬面余額內(nèi)預(yù)期信用減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值理由金融債券賬面余額內(nèi)預(yù)期信用減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值理由按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金融債券賬面余額內(nèi)預(yù)期信用減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值理由按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金融債券項(xiàng)目賬面余額壞賬準(zhǔn)備間賬面價(jià)值融其小資租賃款中：未實(shí)現(xiàn)融資收益計(jì)計(jì)項(xiàng)目間賬面價(jià)值賬面余額壞賬準(zhǔn)備融其小資租賃款中：未實(shí)現(xiàn)融資收益計(jì)計(jì)賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值期末折現(xiàn)率融資租賃款其中：未實(shí)現(xiàn)融資收益壞賬準(zhǔn)備金額上期期末余額期初調(diào)整本期期初余額本期計(jì)提本期收回或轉(zhuǎn)回本期核銷本期轉(zhuǎn)銷其他期末余額壞賬準(zhǔn)備金額上期期末余額期初調(diào)整本期期初余額本期計(jì)提本期收回或轉(zhuǎn)回本期核銷本期轉(zhuǎn)銷其他壞賬準(zhǔn)備金額上期期末余額期初調(diào)整本期期初余額本期計(jì)提本期收回或轉(zhuǎn)回本期核銷本期轉(zhuǎn)銷其他期末余額賬面余額未來12個(gè)月內(nèi)的預(yù)期信用損失率壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值理由按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收乘用車客戶應(yīng)收商用車客戶賬面余額整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失率（%）壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值理由按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收乘用車客戶應(yīng)收商用車客戶賬面余額整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失率（%）壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值理由按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備計(jì)別賬面余額未來12個(gè)月內(nèi)的預(yù)期信用損失率壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值理由按應(yīng)組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備收商用車客戶別賬面余額整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失率壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值理由按應(yīng)組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備收商用車客戶別賬面余額整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失率壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值理由按應(yīng)組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備收商用車客戶賬面余額未來12個(gè)月內(nèi)的預(yù)期信用損失率壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值理由按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收乘用車客戶應(yīng)收商用車客戶賬面余額整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失率壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值理由按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備賬面余額整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失率壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值理由應(yīng)收商用車客戶賬面余額整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失率壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值理由按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收乘用車客戶應(yīng)收商用車客戶壞賬準(zhǔn)備第一階段期信用損失第二階段整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（未發(fā)生信用減值）第三階段整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（已發(fā)生信用減合計(jì)年初余額年初余額在本年—轉(zhuǎn)入第二階段—轉(zhuǎn)入第三階段—轉(zhuǎn)回第二階段—轉(zhuǎn)回第一階段本年計(jì)提本年轉(zhuǎn)回本年轉(zhuǎn)銷本年核銷其他變動(dòng)年末余額第一階段第二階段第三階段壞賬準(zhǔn)備期信用損失整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（未發(fā)生信用減值）整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（已發(fā)生信用減合計(jì)年初余額年初余額在本年—轉(zhuǎn)入第二階段壞賬準(zhǔn)備第一階段期信用損失第二階段整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（未發(fā)生信用減值）第三階段整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（已發(fā)生信用減合計(jì)—轉(zhuǎn)入第三階段—轉(zhuǎn)回第二階段—轉(zhuǎn)回第一階段本年計(jì)提本年轉(zhuǎn)回本年轉(zhuǎn)銷本年核銷其他變動(dòng)年末余額第一階段第二階段第三階段壞賬準(zhǔn)備期信用損失整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（未發(fā)生信用減值）整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失（已發(fā)生信用減合計(jì)年初余額年初余額在本年—轉(zhuǎn)入第二階段—轉(zhuǎn)入第三階段—轉(zhuǎn)回第二階段—轉(zhuǎn)回第一階段本年計(jì)提本年轉(zhuǎn)回本年轉(zhuǎn)銷本年核銷其他變動(dòng)年末余額賬面余額第一階段未來12個(gè)月預(yù)期信用損失第二階段第三階段整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(未發(fā)生信用減值)整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(已發(fā)生信用減值)合計(jì)期初余額期初余額在本期--轉(zhuǎn)入第二階段--轉(zhuǎn)入第三階段賬面余額第一階段未來12個(gè)月預(yù)期信用損失第二階段整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(未發(fā)生信用減值)第三階段整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(已發(fā)生信用減值)合計(jì)--轉(zhuǎn)回第二階段--轉(zhuǎn)回第一階段本期新增本期終止確認(rèn)其他變動(dòng)期末余額第一階段第二階段第三階段賬面余額未來12個(gè)月預(yù)期信用損失整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(未發(fā)生信用減值)整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(已發(fā)生信用減值)合計(jì)期初余額期初余額在本期--轉(zhuǎn)入第二階段--轉(zhuǎn)入第三階段--轉(zhuǎn)回第二階段--轉(zhuǎn)回第一階段本期新增本期終止確認(rèn)其他變動(dòng)期末余額第一階段第二階段第三階段賬面余額未來12個(gè)月預(yù)期信用損失整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(未發(fā)生信用減值)整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失(已發(fā)生信用減值)合計(jì)期初余額期初余額在本期--轉(zhuǎn)入第二階段--轉(zhuǎn)入第三階段--轉(zhuǎn)回第二階段--轉(zhuǎn)回第一階段本期新增本期終止確認(rèn)其他變動(dòng)期末余額期初余額本期增加本期減少期末余額一、賬面原值合計(jì)其中：房屋、建筑物二、累計(jì)折舊合計(jì)其中：房屋、建筑物三、投資性房地產(chǎn)賬面凈值合計(jì)其中：房屋、建筑物四、投資性房地產(chǎn)減值準(zhǔn)備累計(jì)金額合計(jì)其中：房屋、建筑物五、投資性房地產(chǎn)賬面價(jià)值合計(jì)其中：房屋、建筑物期初余額本期增加本期減少期末余額一、賬面原值合計(jì)其中：房屋、建筑物二、累計(jì)折舊合計(jì)其中：房屋、建筑物三、投資性房地產(chǎn)賬面凈值合計(jì)其中：房屋、建筑物四、投資性房地產(chǎn)減值準(zhǔn)備累計(jì)金額合計(jì)其中：房屋、建筑物五、投資性房地產(chǎn)賬面價(jià)值合計(jì)其中：房屋、建筑物期初余額本期增加本期減少期末余額一、賬面原值合計(jì)其中：房屋、建筑物二、累計(jì)折舊合計(jì)其中：房屋、建筑物三、投資性房地產(chǎn)賬面凈值合計(jì)四、投資性房地產(chǎn)減值準(zhǔn)備累計(jì)金額合--------計(jì)其中：房屋、建筑物--------固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)清理期初余額本期增加本期減少期末余額一、賬面原值合計(jì)其中：房屋及建筑物電子設(shè)備運(yùn)輸工具辦公設(shè)備其他二、累計(jì)折舊合計(jì)其中：房屋及建筑物電子設(shè)備運(yùn)輸工具辦公設(shè)備其他三、賬面凈值合計(jì)其中：房屋及建筑物電子設(shè)備運(yùn)輸工具辦公設(shè)備其他四、減值準(zhǔn)備合計(jì)其中：房屋及建筑物電子設(shè)備運(yùn)輸工具辦公設(shè)備其他期初余額本期增加本期減少期末余額五、賬面價(jià)值合計(jì)其中：房屋及建筑物電子設(shè)備運(yùn)輸工具辦公設(shè)備其他項(xiàng)目期初余額本期增加本期減少期末余額、賬面原值合計(jì)中：房屋及建筑物電子設(shè)備運(yùn)輸工具辦公設(shè)備其他、累計(jì)折舊合計(jì)中：房屋及建筑物電子設(shè)備運(yùn)輸工具辦公設(shè)備其他、賬面凈值合計(jì)中：房屋及建筑物電子設(shè)備運(yùn)輸工具辦公設(shè)備其他、減值準(zhǔn)備合計(jì)中：房屋及建筑物電子設(shè)備運(yùn)輸工具辦公設(shè)備其他、賬面價(jià)值合計(jì)中：房屋及建筑物電子設(shè)備運(yùn)輸工具辦公設(shè)備其他期初余額本期增加本期減少期末余額一、賬面原值合計(jì)其中：房屋及建筑物電子設(shè)備運(yùn)輸工具辦公設(shè)備其他二、累計(jì)折舊合計(jì)其中：房屋及建筑物電子設(shè)備運(yùn)輸工具辦公設(shè)備其他三、賬面凈值合計(jì)其中：房屋及建筑物電子設(shè)備運(yùn)輸工具辦公設(shè)備其他四、減值準(zhǔn)備合計(jì)其中：房屋及建筑物電子設(shè)備運(yùn)輸工具辦公設(shè)備其他五、賬面價(jià)值合計(jì)其中：房屋及建筑物電子設(shè)備運(yùn)輸工具辦公設(shè)備其他期初余額本期增加本期減少期末余額一、賬面原值合計(jì)其中：房屋、建筑物二、累計(jì)折舊合計(jì)期初余額本期增加本期減少期末余額其中：房屋、建筑物三、使用權(quán)資產(chǎn)賬面凈值合計(jì)其中：房屋、建筑物四、減值準(zhǔn)備合計(jì)其中：房屋、建筑物五、使用權(quán)資產(chǎn)賬面價(jià)值合計(jì)其中：房屋、建筑物期初余額本期增加本期減少期末余額一、賬面原值合計(jì)其中：房屋、建筑物二、累計(jì)折舊合計(jì)其中：房屋、建筑物三、使用權(quán)資產(chǎn)賬面凈值合計(jì)其中：房屋、建筑物四、減值準(zhǔn)備合計(jì)其中：房屋、建筑物五、使用權(quán)資產(chǎn)賬面價(jià)值合計(jì)期初余額本期增加本期減少期末余額一、賬面原值合計(jì)其中：房屋、建筑物二、累計(jì)折舊合計(jì)其中：房屋、建筑物三、使用權(quán)資產(chǎn)賬面凈值合計(jì)其中：房屋、建筑物四、減值準(zhǔn)備合計(jì)其中：房屋、建筑物五、使用權(quán)資產(chǎn)賬面價(jià)值合計(jì)其中：房屋、建筑物項(xiàng)目期初余額本期增加本期減少期末余額、原價(jià)合計(jì)中：土地使用權(quán)軟件其他、累計(jì)攤銷合計(jì)中：土地使用權(quán)軟件其他、減值準(zhǔn)備金額合計(jì)中：土地使用權(quán)軟件其他、賬面價(jià)值合計(jì)中：土地使用權(quán)軟件其他期初余額本期增加本期減少期末余額一、原價(jià)合計(jì)其中：土地使用權(quán)軟件其他二、累計(jì)攤銷合計(jì)其中：土地使用權(quán)軟件其他三、減值準(zhǔn)備金額合計(jì)其中：土地使用權(quán)軟件其他四、賬面價(jià)值合計(jì)其中：土地使用權(quán)軟件其他期初余額本期增加本期減少期末余額期初余額本期增加本期減少期末余額其中：土地使用權(quán)軟件其他二、累計(jì)攤銷合計(jì)其中：土地使用權(quán)軟件其他三、減值準(zhǔn)備金額合計(jì)其中：土地使用權(quán)軟件其他四、賬面價(jià)值合計(jì)其中：土地使用權(quán)軟件其他期初余額本期增加額本期攤銷額其他減少額原因其他減少的期末余額原因消費(fèi)信貸手續(xù)費(fèi)服務(wù)費(fèi)電子機(jī)具運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)房屋修理費(fèi)期初余額本期增加額本期攤銷額其他減少額原因其他減少的期末余額原因消費(fèi)信貸手續(xù)費(fèi)服務(wù)費(fèi)電子機(jī)具運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)房屋修理費(fèi)學(xué)會(huì)費(fèi)期初余額本期增加額本期攤銷額其他減少額原因其他減少的期末余額原因消費(fèi)信貸手續(xù)費(fèi)服務(wù)費(fèi)電子機(jī)具運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)房屋修理費(fèi)遞延所得稅資產(chǎn)/負(fù)債可抵扣/應(yīng)納稅暫時(shí)性差異遞延所得稅資產(chǎn)/負(fù)債可抵扣/應(yīng)納稅暫時(shí)性差異一、遞延所得稅資產(chǎn)信用減值準(zhǔn)備未抵扣的貸款核銷三類人員費(fèi)用/社會(huì)化統(tǒng)籌債權(quán)投資減值損失預(yù)計(jì)負(fù)債租賃負(fù)債二、遞延所得稅負(fù)債固定資產(chǎn)加速折舊交易性金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)使用權(quán)資產(chǎn)遞延所得稅資產(chǎn)/負(fù)債可抵扣/應(yīng)納稅暫時(shí)性差異一、遞延所得稅資產(chǎn)信用減值準(zhǔn)備未抵扣的貸款核銷三類人員費(fèi)用/社會(huì)化統(tǒng)籌交易類金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)預(yù)計(jì)負(fù)債租賃負(fù)債二、遞延所得稅負(fù)債固定資產(chǎn)加速折舊交易性金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)使用權(quán)資產(chǎn)日日中援保險(xiǎn)公司籌辦費(fèi)小計(jì)減：壞賬準(zhǔn)備目存活定通應(yīng)委入保證金期存款期存款知存款付利息托存款計(jì)期初余額本期增加本期減少期末余額短期薪酬離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃辭退福利期初余額本期增加本期減少期末余額工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼職工福利費(fèi)期初余額本期增加本期減少期末余額社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)及生育保險(xiǎn)費(fèi)工傷保險(xiǎn)費(fèi)住房公積金工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)其他短期薪酬期初余額本期增加本期減少期末余額基本養(yǎng)老保險(xiǎn)失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)企業(yè)年金繳費(fèi)期初余額本期增加本期減少期末余額短期薪酬離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃期初余額本期增加本期減少期末余額工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼職工福利費(fèi)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)及生育保險(xiǎn)費(fèi)工傷保險(xiǎn)費(fèi)住房公積金工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)其他短期薪酬期初余額本期增加本期減少期末余額基本養(yǎng)老保險(xiǎn)失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)企業(yè)年金繳費(fèi)期初余額本期增加本期減少期末余額短期薪酬離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃期初余額本期增加本期減少期末余額工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼職工福利費(fèi)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)及生育保險(xiǎn)費(fèi)工傷保險(xiǎn)費(fèi)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)住房公積金工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)其他短期薪酬期初余額本期增加本期減少期末余額基本養(yǎng)老保險(xiǎn)失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)企業(yè)年金繳費(fèi)期初余額本期增加本期減少期末余額期初余額本期增加本期減少期末余額增值稅城市維護(hù)建設(shè)稅教育費(fèi)附加（含地方教育費(fèi)附加）個(gè)人所得稅印花稅房產(chǎn)稅土地使用稅期初余額本期增加本期減少期末余額企業(yè)所得稅增值稅城市維護(hù)建設(shè)稅教育費(fèi)附加（含地方教育費(fèi)附加）個(gè)人所得稅印花稅房產(chǎn)稅土地使用稅期初余額本期增加本期減少期末余額企業(yè)所得稅增值稅城市維護(hù)建設(shè)稅教育費(fèi)附加（含地方教育費(fèi)附加）個(gè)人所得稅印花稅房產(chǎn)稅土地使用稅應(yīng)付利息應(yīng)付股利其他應(yīng)付款項(xiàng)債權(quán)單位名稱期末余額未償還原因黨建工作經(jīng)費(fèi)中百福建設(shè)有限公司——1年內(nèi)到期的租賃負(fù)債租賃付款額減：未確認(rèn)的融資費(fèi)用重分類至一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債期初余額本期增加本期減少期末余額離職后福利-設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債期初余額本期增加本期減少期末余額離職后福利-設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債期初余額本期增加本期減少期末余額離職后福利-設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債表外信貸承諾損失準(zhǔn)備期初余額本期增加本期減少期末余額政府補(bǔ)助補(bǔ)助項(xiàng)目年初余額本年新增補(bǔ)助金額本年計(jì)入損益金額本年計(jì)入損益的列報(bào)項(xiàng)目本年返還的金額期末余額與資產(chǎn)相關(guān)/與收益相關(guān)購買土地政府返還款與資產(chǎn)相關(guān)期初余額本期增加本期減少期末余額政府補(bǔ)助補(bǔ)助項(xiàng)目年初余額本年新增補(bǔ)助金額本年計(jì)入損益金額本年計(jì)入損益的列報(bào)項(xiàng)目本年返還的金額與資產(chǎn)相關(guān)年末余額/與收益相關(guān)購買土地政府返還款其他收益--期初余額本期增加本期減少期末余額政府補(bǔ)助補(bǔ)助項(xiàng)目年初余額本年新增補(bǔ)助金額本年計(jì)入損益金額本年計(jì)入損益的列報(bào)項(xiàng)目本年返還的金額與資產(chǎn)相關(guān)年末余額/與收益相關(guān)購買土地政府返還款投資者名稱本年增加本年減少期末余額投資金額所占比例投資金額