2012《證券發(fā)行與承銷》分章練習(xí)1500題(修改版-含答案)

融業(yè)真正進(jìn)入了金融自由化和混業(yè)經(jīng)營新時(shí)代的法案是。2、1927年的取消了禁止商業(yè)銀行承銷股票的規(guī)定。3、我國股票發(fā)行監(jiān)管制度在1998年之前，采取雙重控制的辦法。4、中國證監(jiān)會(huì)的現(xiàn)場(chǎng)檢查包括()()(A.1，2B.2，1C.1，1確認(rèn)之日起個(gè)月內(nèi)不得參與證券承銷。國證監(jiān)會(huì)確認(rèn)之日起個(gè)月內(nèi)不得參與證券承銷。A.200612B.200611C.200610D.20069度記賬式國債業(yè)務(wù)還應(yīng)當(dāng)位于前名以內(nèi)。10、記賬式國債承銷團(tuán)成員原則上不超過()家，其中甲類成員不超過2011、證券公司申請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)資格，符合保薦代表人資格條件的從業(yè)人員不少于()B.5C.6D.7本最低限額為人民幣。億元，5B.25C.110D.510A.高盛B.摩根斯坦利C.貝爾斯登和雷曼兄弟D.花旗億元和10億元，這是中國債券市場(chǎng)首次引入外資機(jī)構(gòu)發(fā)行主體。銀行D.亞洲開發(fā)銀行和世界銀行(市場(chǎng)發(fā)行和交易，約定在一定期限內(nèi)還本付息，最長期限不超過的有價(jià)證券。A.90BC.365D.2金融債券指。18、我國發(fā)行企業(yè)債券開始于()C.《中國人民銀行關(guān)于銀行問債券回購業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》D.《憑證式國債質(zhì)押貸款辦A.首次公開發(fā)行股票詢價(jià)制度B.上市保薦制度C.股票定價(jià)制度D.上市審核制度A.200578B.200642C.200696D.200751024、發(fā)行監(jiān)管制度的核心內(nèi)容是股票發(fā)行的歸屬。A.決定權(quán)B.注冊(cè)權(quán)C.審核權(quán)D.定價(jià)權(quán)25、投資銀行業(yè)的真正發(fā)展是在20世紀(jì)26、投資銀行業(yè)的起源可以追溯到()A.200961B.2009614C.200971D.200971528、《銀行間債券市場(chǎng)中小非金融企業(yè)集合票據(jù)業(yè)務(wù)指引》([2009]第15A.2009年l0月1日B.2009年10月9日C.2009年11月1日D.2009年11月9日行發(fā)布了《全國銀行問債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行管理操作規(guī)程》，自起施行。A.200951B.2009510C.2009515D.200961一步加強(qiáng)證券市場(chǎng)宏觀管理的通知》D.《股票發(fā)售與認(rèn)購辦法》份公司通過證券交易所交易系統(tǒng)采用方式公開發(fā)行股票。A.交易注冊(cè)B.配售新股C.配售登記D.交易核準(zhǔn)34、最近()A.6B.12C.24D.3635、依法對(duì)證券公司債券的發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為進(jìn)行監(jiān)督管理。A.財(cái)政部B.中國人民銀行C.中國銀監(jiān)會(huì)D.中國證監(jiān)會(huì)行仍采用。認(rèn)之日起個(gè)月內(nèi)不得參與證券承銷。()其凈資本不得低于人民幣。000B.5000C.1D.21、我國投資銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展變化具體表現(xiàn)在三個(gè)方面。A.發(fā)行監(jiān)管B.發(fā)行方式C.發(fā)行定價(jià)D.發(fā)行種類2、狹義上的投資銀行業(yè)務(wù)只限于某些資本市場(chǎng)活動(dòng)，著重指一級(jí)市場(chǎng)上的的財(cái)務(wù)顧問。A.承銷業(yè)務(wù)B.并購業(yè)務(wù)C.基金管理D.融資業(yè)務(wù)3、中國證監(jiān)會(huì)對(duì)證券公司機(jī)構(gòu)、制度與人員的檢查包括()AB.有關(guān)檔案資料和工C.公司負(fù)責(zé)承銷業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員及業(yè)務(wù)人員是否有相應(yīng)的證券D.公司是否建立了相應(yīng)的制度和組織體系，以控制向等金融機(jī)構(gòu)發(fā)行。6、證券承銷業(yè)務(wù)的是現(xiàn)場(chǎng)檢查的重要內(nèi)容。7、中國證監(jiān)會(huì)的非現(xiàn)場(chǎng)檢查包括。8、保薦期間分為。9、核準(zhǔn)制與行政審批制相比，具有特點(diǎn)。要選擇企業(yè)發(fā)行股票的規(guī)模C.發(fā)行審核將逐步轉(zhuǎn)向強(qiáng)制性信息披露和合規(guī)性審核D.由主()6AB.在承銷過程中，進(jìn)行虛假或誤導(dǎo)投資者的廣告或者其他宣傳推介C.在承銷過程中披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏D.在承銷過程中不按規(guī)定披露信息11、保薦制度主要包括(13、證券公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)其()14、證券公司必須持續(xù)符合的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)有。C.凈資產(chǎn)與負(fù)債的比例不得低于20％D.凈資本與負(fù)債的比例不得低于8％點(diǎn)防范的風(fēng)險(xiǎn)包括。16、有下列情形之一的證券公司不得申請(qǐng)注冊(cè)登記為保薦機(jī)構(gòu)()效執(zhí)行C.最近3年內(nèi)未因重大違法違規(guī)行為受到行政處罰D.從業(yè)人員中符合保薦代表人資格條件的有4人制度、合并分立制度等進(jìn)行了比較全面的修改，增加了等方面的規(guī)定網(wǎng)下發(fā)行方式主要的缺點(diǎn)是。20、以下屬于網(wǎng)上發(fā)行方式的有()21、200611（）。會(huì)公眾監(jiān)督C.明確了進(jìn)一步發(fā)揮中介機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)服務(wù)職能D.將證券上市核準(zhǔn)權(quán)賦予證券22、保薦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制制度未有效執(zhí)行，中國證監(jiān)會(huì)自確認(rèn)之日起可采取的監(jiān)管措施有()。A.暫停其保薦機(jī)構(gòu)資格3B.情節(jié)嚴(yán)重的，暫停其保薦機(jī)構(gòu)資格6C.情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令保薦機(jī)構(gòu)更換保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)核負(fù)責(zé)人D.情節(jié)特別嚴(yán)重的，撤銷其保薦機(jī)構(gòu)資格23、發(fā)行人出現(xiàn)下列情形的，中國證監(jiān)會(huì)自確認(rèn)之日起暫停保薦機(jī)構(gòu)的保薦資格3個(gè)上市當(dāng)年即虧損C.證券上市當(dāng)年累計(jì)50％以上募集資金的用途與承諾不符D.持續(xù)督導(dǎo)期24、國債承銷團(tuán)的組建須遵循25、集合票據(jù)，是指2個(gè)(含)以上、10個(gè)(含)以下具有法人資格的中小非金融企業(yè)，在銀行間債券市場(chǎng)以方式共同發(fā)行的，約定在一定期限還本付息的債務(wù)融資工具。()的等作出必要的承諾。()29、證券公司應(yīng)建立完善的承銷風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與處理機(jī)制，通過()有效控制包銷風(fēng)險(xiǎn)。A.事先評(píng)估B.制訂風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案C.建立獎(jiǎng)懲機(jī)制D.擴(kuò)大分銷渠道30、保薦機(jī)構(gòu)的注冊(cè)登記事項(xiàng)包括()AB.保薦機(jī)CD.保薦機(jī)構(gòu)的保薦業(yè)務(wù)負(fù)申請(qǐng)變更登記，并提交下列材料。32、承銷團(tuán)申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)具備的基本條件有()AB.依法開展經(jīng)營活動(dòng)，近3C.財(cái)務(wù)穩(wěn)健，資本充足率、償付能力或者凈資本狀況等指標(biāo)達(dá)到監(jiān)管D.具有負(fù)責(zé)國債業(yè)務(wù)的專職部門和健全的國債投資和風(fēng)險(xiǎn)33、在年度報(bào)告“董事會(huì)報(bào)告”部分中，證券公司應(yīng)按要求披露證券承銷業(yè)務(wù)的經(jīng)營隋況。BC.若涉及外幣，應(yīng)按承銷合同簽訂時(shí)的匯率將外幣折合成人民幣D.本年和以前年度累計(jì)擔(dān)任財(cái)務(wù)顧問次數(shù)以及本年財(cái)務(wù)34、商業(yè)銀行發(fā)行次級(jí)定期債務(wù)，須向中國銀監(jiān)會(huì)提出申請(qǐng)，提交等規(guī)定的資料。A.協(xié)議文本B.可行性分析報(bào)告C.驗(yàn)資報(bào)告D.招募說明書務(wù)融資工具注冊(cè)規(guī)則》C.《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具信息披露規(guī)則》D.36、個(gè)人申請(qǐng)保薦代表人資格應(yīng)當(dāng)。通知》，規(guī)定各可根據(jù)自身情況，決定是否發(fā)行次級(jí)定期債務(wù)作為附屬資本。A.中國建設(shè)銀行B.國家開發(fā)銀行C.中國農(nóng)業(yè)銀行D.中國工商銀行39、證券公司應(yīng)向()1、商業(yè)銀行、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)在機(jī)構(gòu)、資金操作上的混合是l929年大蕭條產(chǎn)生的主要原因。（（4、憑證式國債在證券交易所債券市場(chǎng)和全國銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行并交易。(幣31008億元的非存款類金融機(jī)構(gòu)。6、經(jīng)營單項(xiàng)證券承銷與保薦業(yè)務(wù)的，注冊(cè)資本最低限額為人民幣2為人民幣5億元。還本付息的、以外幣計(jì)價(jià)的債券。投資機(jī)構(gòu)承擔(dān)支付資產(chǎn)支持證券收益的義務(wù)。9、2005523限內(nèi)還本付息，最長期限不超過兩年的有價(jià)證券。符合2006年實(shí)施的《證券法》規(guī)定的發(fā)行條件。11、1993年l2月通過的《公司法》中規(guī)定，只有股份有限公司才可以發(fā)行公司債券。(122005427業(yè)銀行、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司及其他金融機(jī)構(gòu)。本上由中國證監(jiān)會(huì)確定，采用相對(duì)固定的市盈率。14、200044人配售。民入市。16、200611發(fā)行的界限。18、國債承銷團(tuán)成員資格有效期為3年，期滿后，成員資格依照該辦法再次審批。20、208080券”成為一個(gè)引人注目的現(xiàn)象。21、申請(qǐng)憑證式國債承銷團(tuán)成員資格的申請(qǐng)人要求營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在50個(gè)以上。務(wù)指引》。級(jí)定期債務(wù)作為附屬資本。司債券等。25、證券承銷業(yè)務(wù)的合規(guī)性、正常性和公開性是現(xiàn)場(chǎng)檢查的重要內(nèi)容。26、推行股票、可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行核準(zhǔn)制的重要基礎(chǔ)是中介機(jī)構(gòu)盡職盡責(zé)。27、股份公司通過證券交易所交易系統(tǒng)采用上網(wǎng)資金申購方式公開發(fā)行股票。行費(fèi)用3個(gè)報(bào)表項(xiàng)目進(jìn)行注釋。國證券登記結(jié)算公司和中國證券業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送年度報(bào)告。險(xiǎn)，依據(jù)2008l2月1報(bào)表。程，只能在證券交易所債券市場(chǎng)上參加。保薦業(yè)務(wù)規(guī)程、保薦業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)、監(jiān)管措施和法律責(zé)任作了全面的規(guī)定。定。風(fēng)險(xiǎn)及道德風(fēng)險(xiǎn)。跟蹤、項(xiàng)目投入產(chǎn)出核算和項(xiàng)目利潤分配等措施。()()按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，不得自行設(shè)計(jì)?？梢载?zé)令改正；情節(jié)嚴(yán)重的，處以警告、罰款。39、保薦機(jī)構(gòu)、保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人或者內(nèi)核負(fù)責(zé)人在15次以上，中國證監(jiān)會(huì)可暫停保薦機(jī)構(gòu)的資格3個(gè)月。40、證券公司債券包括證券公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券和次級(jí)債券。1、：C參見教材P52、：B參見教材P23、：B參見教材P74、：D參見教材P325、：B參見教材P276、：C參見教材P257、：B參見教材P258、：D參見教材P119、：B參見教材P2210、：C參見教材P2111、：A參見教材P1612、：A參見教材P1513、：C參見教材P515、：D參見教材P1416、：C參見教材P1418、：C參見教材P1319、：A參見教材P1220、：D參見教材P1221、：A參見教材P1122、：B參見教材

23、：C參見教材P1224、：A參見教材P725、：C參見教材P226、：C參見教材P227、：B參見教材P828、：D參見教材P1529、：C參加教材P1230、：A參見教材P832、：D參見教材P1034、：D參見教材P1835、：D參見教材P1336、：C參見教材P1337、：C參見教材P251、：ABC參見教材P62、：ABD參見教材P13 4、：BCD參見教材P35、：ABCD參見教材P126、：BCD參見教材P327、：ABD參見教材P318、：CD參見教材P279、：ABCD參見教材P2710、：ABC參見教材P2511、：BCD參見教材P2712、：BCD參見教材P2413、：ABD參見教材P2414、：BCD參見教材P2515、：ABC參見教材P2316、：AB參見教材P1617、：ABCD參見教材P1418、：ABD參見教材P1219、：ABC參見教材P1021、：ABCD參見教材P822、：ABCD參見教材P2923、：ABD參見教材P2924、：ABCD參見教材P2125、：ABCD參見教材P1426、：ABCD參見教材P2827、：BCD參見教材P2828、：ACD參見教材P2429、：ABC參見教材P2330、：ABCD參見教材P1931、：ACD參見教材P2032、：ABCD參見教材P21ABPABP。35、：ABCD參見教材P1436、：ABCD參見教材P17—1837、：ABC參見教材P1238、：CD參見教材P121、：Y參見教材P33、：N參見教材P22

注冊(cè)資本最低限額為人民幣1億元。參見8、：Y參見教材P149、：N參見教材P1410、：Y參見教材P1311、：N參見教材P1312、：Y參見教材P1213、：Y參見教材P1114、：Y參見教材P1016、：Y參見教材P817、：N199818、：Y參見教材P2119、：N199820、：Y參見教材P421、：N是40個(gè)以上。參見教材P22、：PYP。24、：Y參見教材P1226、：Y參見教材P2627、：Y參見教材P1029、：Y參見教材P3130、：Y參見教材P2431、：N參見教材P2132、：Y參見教材P833、：Y參見教材P2334、：Y參見教材P2335、：Y參見教材P2336、：Y參加教材P2237、：N可以靈活設(shè)計(jì)。參見教材P1438、：Y參加教材P2539、：Y參見教材P28第二

(()A.2，200B.3，100C.1，2002、股份有限公司注冊(cè)資本的最低限額為人民幣()A.300B.400C.5003、發(fā)起設(shè)立是指由發(fā)起人認(rèn)購公司發(fā)行的而設(shè)立公司的方式。A.優(yōu)先股份B.控股股份C.全部股份D.部分股份A.25％B.35％C.45％D.50％是遵循。6、預(yù)先核準(zhǔn)的公司名稱，其保留期為。A.2B.3C.4D.6()(A.創(chuàng)立大會(huì)，中國證監(jiān)會(huì)B.監(jiān)事會(huì)，中國證監(jiān)會(huì)C.股東大會(huì)，財(cái)政部D.董事會(huì)，財(cái)政部()()()0，15B.15，15C.30，20A.1／3B.1／2C.1／4D.1／5A.10％B.40％C.60％D.30％()()年，1B.12C.21D.22((通過。16、有限責(zé)任公司是由個(gè)以上、個(gè)以下股東共同出資設(shè)立的，股東以其出資額為限承擔(dān)A.1，100B.2，50C.1，5017、有限責(zé)任公司具有及設(shè)立程序相對(duì)復(fù)雜D.人合兼資合、封閉及設(shè)立程序簡(jiǎn)單()()A.1，1～3B.1，1～2C.2，1～2((權(quán)的以上通過。A.1／2B.1／3C.1／423、債權(quán)人自接到通知書之日起()日內(nèi)，未接到通知書的自第一次公告之日起()日內(nèi)，有權(quán)A.20，35B.15，20C.15，30在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的。((A.106B.1012C.53D.56的。()(()()()A.1，3B.1，6C.2，330、個(gè)人股東親自出席年度股東大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)出示()31、單獨(dú)或者合計(jì)持有公司以上股份的股東，可以在股東大會(huì)召開日前提出臨時(shí)提案并A.3％，10B.10％，3C.3％，5達(dá)實(shí)收股本總額時(shí)，應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)月內(nèi)召開臨時(shí)股東大會(huì)。33、下列事項(xiàng)須由股東大會(huì)以特別決議通過的是。案、決算方案D.公司年度報(bào)告()()A.2／3B.1／3C.1／5自該公司、企業(yè)被吊銷執(zhí)照之日起未逾年不得擔(dān)任股份有限公司的董事。A.10B.7C.5A.60％B.70％C.40％D.30％37、在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份以上的股東單位或者在上市公司前名股東單0％，5B.10％，l0C.5％，10()6(A.3，2B.4，2C.4，3能解決的，持有公司全部股東表決權(quán)以上的股東，可以請(qǐng)求人民法院解散公司。的職權(quán)可以概括為。當(dāng)向公司登記機(jī)關(guān)報(bào)送的核準(zhǔn)文件。()(44、經(jīng)公司登記機(jī)關(guān)登記的公司住所可以有()B.2C.545、發(fā)起人應(yīng)向以上工商行政管理部門申請(qǐng)名稱預(yù)先核準(zhǔn)。A.鄉(xiāng)級(jí)B.市級(jí)C.設(shè)區(qū)的市級(jí)D.省級(jí)46、公司向發(fā)起人、法人發(fā)行的股票，應(yīng)當(dāng)為股票。A.優(yōu)先B.可交換C.無記名D.記名47、股份有限公司章程應(yīng)當(dāng)采取法律規(guī)定的書面形式，在()(個(gè)以上、200B.1100C.2100D.2200個(gè)以下49、有限責(zé)任公司變更為股份有限公司時(shí)，折合的實(shí)收股本總額應(yīng)公司凈資產(chǎn)額。A.高于B.不得高于C.低于D.不得低于()B.2C.551、公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員離職后()A.5B.6C.1052、公司因?qū)⒐煞莳?jiǎng)勵(lì)給本公司職工而收購本公司股份的，應(yīng)當(dāng)從公司的中支出。A.稅前利潤B.資本公積C.盈余公積D.稅后利潤53、連續(xù)日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司以上股份的股東擁有股東大會(huì)補(bǔ)充召集權(quán)和補(bǔ)充()()0，15B.20，10C.20，l5由依次組成。3、公司住所是確定()4、公司發(fā)行記名股票的，應(yīng)當(dāng)置備股東名冊(cè)，記載事項(xiàng)。5、發(fā)起人不得以6、認(rèn)股書應(yīng)當(dāng)載明的事項(xiàng)是。D.募集資金的用途，本次募股的起止期限及逾期未募足時(shí)認(rèn)股人可以撤回所認(rèn)7、創(chuàng)立大會(huì)由8、()9、外商投資企業(yè)作為公司發(fā)起人時(shí)，其在公司中所占股本的比例，按照())C.外商投資企業(yè)不得作為國家禁止外商投資行業(yè)的公司的發(fā)起人D.外商投資企業(yè)不得作為國家限制外商投資行業(yè)的公司的發(fā)起人10、有()BCD.11、有限責(zé)任公司和股份有限公司存在的差異是()12、資本“三原則”是指13、《公司法》第一百七十八條規(guī)定，股份有限公司需要減少注冊(cè)資本時(shí)，必須編制。A.利潤分配表B.費(fèi)用表C.資產(chǎn)負(fù)債表D.財(cái)產(chǎn)清單15)除外。16、與一般的公司債務(wù)相比，公司債券具有()公司與特定的社會(huì)公眾形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系D.公司債券的償還具有一律性17、以下說法正確的是AB.副董事長不能履行職務(wù)或者2／31C.董事會(huì)不能履行或者不履行召集18、()冊(cè)資本D.變更公司形式19、()的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年B.擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)3CD.因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)罪和破3執(zhí)行期滿未逾3年21、高級(jí)管理人員是指。22、監(jiān)事的職權(quán)有。23、上市公司股東大會(huì)可審議批準(zhǔn)()B.公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~，達(dá)到或超過最近120％以后C.為資產(chǎn)負(fù)債率超過70D.單筆擔(dān)保額超過最近1重大資產(chǎn)超過公司最近130CD25、擔(dān)任獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)符合的基本條件是()AB.具有《關(guān)于在上C.具備上市公司運(yùn)作的基本知識(shí)，D.具有326、不得擔(dān)任獨(dú)立董事的人員是()AB.直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份l％以上或者是上市公司前10C.D.為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財(cái)務(wù)、法律、咨詢等服務(wù)的人27、下列關(guān)于股份有限公司的利潤分配說法正確的是()A10B.公司法定公積金累計(jì)額為公司注冊(cè)資本30%以上的，可以不再提取C.公司的法定公積金不足以彌補(bǔ)以前年度D.公司持有的本公28、公司有以下()D.當(dāng)公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴(yán)重困難，繼續(xù)存續(xù)會(huì)使股東利益受到重大損失，通過其29、清算義務(wù)和責(zé)任有。AB.在清算期間，即使公司存續(xù)，也不得C.清算組成員不得利用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入，不得D.清算組成員因故意或者重大過失給公司或者債權(quán)人造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)30、資本維持原則的具體保障制度包括()31、發(fā)起人、認(rèn)股人繳納股款或者繳付抵作股款的出資后，除的情形外，不得抽回資本。A.未按期募足股份B.發(fā)起人破產(chǎn)清算C.發(fā)起人未按期召開創(chuàng)立大會(huì)D.創(chuàng)立大會(huì)決議不設(shè)32、公司因()事項(xiàng)而解散的，應(yīng)當(dāng)在解散事由出現(xiàn)之日起15散C.因公司合并或者分立需要解散D.依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷34、重大關(guān)聯(lián)交易指。A.上市公司擬與關(guān)聯(lián)人達(dá)成的總額高于300B.上市公司擬與關(guān)聯(lián)人達(dá)成的總額高于500C.上市公司擬與關(guān)聯(lián)人達(dá)成的總額高于上市公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的3％的關(guān)聯(lián)交易D.上市公司擬與關(guān)聯(lián)人達(dá)成的總額高于上市公司最近經(jīng)審計(jì)凈35、董事對(duì)公司負(fù)有的其他忠實(shí)義務(wù)有()AB.法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及公司章程規(guī)定的其他C.應(yīng)謹(jǐn)慎、認(rèn)真、勤勉地行使公司賦予的權(quán)利，以保證公司的商業(yè)行為符合國家D.36、上市公司設(shè)董事會(huì)秘書，負(fù)責(zé)()37、在()38、審計(jì)委員會(huì)的主要職責(zé)有。人員考核的標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行考核并提出建議D.審核公司的財(cái)務(wù)信息及其披露39、創(chuàng)立大會(huì)對(duì)()40、下列說法正確的是AB.上市公司在每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)和證券交易所報(bào)送年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)C.在每一會(huì)計(jì)年度前62D.在每一會(huì)計(jì)年度前39141、獨(dú)立董事向董事會(huì)或股東大會(huì)發(fā)表獨(dú)立意見的事項(xiàng)包括()AB.上市公司的股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)對(duì)上市公司現(xiàn)有或新發(fā)生的總額高于5003％的借款或其他資金CD.公司董42、在我國，股份有限公司的組織機(jī)構(gòu)一般為()。A.股東大會(huì)B.董事會(huì)C.監(jiān)事會(huì)D.經(jīng)理43、股東的權(quán)利包括會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告D.依其所認(rèn)購的股份和入股方式繳納股金(A.控股股東B.董事和監(jiān)事C.實(shí)際控制人D.高級(jí)管理人員45、根據(jù)《公司法》的規(guī)定，股東大會(huì)行使的職權(quán)包括。公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案D.審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案46、以下關(guān)于股東的出席和代理出席股東大會(huì)，正確的是()能證明其具有法定代表人資格的有效證明和持股憑證D.無記名股票持有人出席股東大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開1047、有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)月內(nèi)召開臨時(shí)股東大會(huì)。股本總額l／3C.單獨(dú)或者合計(jì)持有公司20D.監(jiān)事會(huì)提議召開48、()A.代表1／10以上表決權(quán)的股東B.1／3以上董事C.1／3以上監(jiān)事D.董事會(huì)秘書49司年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案D.決定聘用、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所50、股份有限公司的經(jīng)理行使的職權(quán)包括()資方案C.擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案D.制定公司的具體規(guī)章51、清算組在清算期間行使的職權(quán)包括()依法辦理批準(zhǔn)手續(xù)。特定對(duì)象募集而設(shè)立公司。的股份有限公司。20051027集設(shè)立和公開募集設(shè)立。必須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。之日起兩年內(nèi)繳足；其中，投資公司可以在3年內(nèi)繳足。一次繳納的，應(yīng)即繳納全部出資；分期繳納的，應(yīng)即繳納首期出資。向社會(huì)公開募集股份，應(yīng)當(dāng)同銀行簽訂代收股款協(xié)議。要求發(fā)起人返還。備企業(yè)法人條件的，應(yīng)當(dāng)先申請(qǐng)企業(yè)法人登記，然后才可作為發(fā)起人。額不得高于公司總資產(chǎn)額。在設(shè)立登記前認(rèn)購或募足完畢。則強(qiáng)調(diào)非經(jīng)修改公司章程，不得變動(dòng)公司資本，是靜態(tài)的維護(hù)。／2()按比例注銷股份。生效。的，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。配公司行為的人。()()補(bǔ)充主持權(quán)。票交存于公司。代表。25、董事會(huì)每年度至少召開一次會(huì)議，每次會(huì)議應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開10事。代表1/101/3錄的，該董事可以免除責(zé)任。具體比例由公司章程規(guī)定。記錄，出席會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。相同的表決權(quán)，股東擁有的表決權(quán)可以集中使用。東及其直系親屬不得擔(dān)任獨(dú)立董事。項(xiàng)予以披露；被免職的獨(dú)立董事認(rèn)為公司的免職理由不當(dāng)?shù)?，可以作出公開聲明。兼任公司董事會(huì)秘書。兼任公司董事會(huì)秘書。累計(jì)額為公司注冊(cè)資本30％以上的，可以不再提取。門規(guī)定列入資本公積金的其他收入，應(yīng)當(dāng)列為公司資本公積金。證及其他相關(guān)的咨詢服務(wù)等業(yè)務(wù)，聘期1年，可以續(xù)聘。賬戶存儲(chǔ)。的公司為新設(shè)合并，合并各方解散。公司清償債務(wù)或提供相應(yīng)擔(dān)保。40、監(jiān)事的任期每屆為3年。監(jiān)事任期屆滿，不可以連任。41、監(jiān)事的任期每屆為3年。監(jiān)事任期屆滿，不可以連任。42、公司章程的修改可由股東大會(huì)以普通決議通過。2東大會(huì)審議。之問因?yàn)橥車铱毓啥哂嘘P(guān)聯(lián)關(guān)系。股票的公司合并等方式，也可以達(dá)到注銷股份的目的。46、對(duì)公司而言，清算意味著一個(gè)法人實(shí)體的消亡。算組申報(bào)其債權(quán)。清償達(dá)成的書面協(xié)議另有約定的除外。定。內(nèi)完成股利(或股份)的派發(fā)事項(xiàng)。大會(huì)年會(huì)的30財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。專門委員會(huì)。專門委員會(huì)的成員全部由董事組成。大會(huì)審議。55、上市公司董事或者其他高級(jí)管理人員不可兼任公司董事會(huì)秘書。得額外的、未予披露的其他利益。57、獨(dú)立董事連續(xù)2次未親自出席董事會(huì)會(huì)議的，由董事會(huì)提請(qǐng)股東大會(huì)予以撤換。58、股份有限公司監(jiān)事會(huì)每年至少召開一次會(huì)議。59、董事、高級(jí)管理人員不得兼任監(jiān)事。的，該董事可以免除責(zé)任。()1、：A參見教材P352、：C參見教材P353、：C參見教材P354、：B參見教材P355、：B參見教材P466、：D參見教材P367、：A參見教材P368、：B參見教材P399、：B參見教材P3910、：D參見教材P3912、：D參見教材P3813、：A參見教材P4314、：A參見教材P4315、：D參見教材P4416、：C參見教材P4517、：D參見教材P4519、：C參見教材P4521、：D參見教材P4723、：D參見教材P47

24、：A參見教材P4825、：A參見教材P4926、：C參見教材P4927、：A參見教材28、：D參見教材P5230、：C參見教材P5331、：A參見教材P5332、：C參見教材P5334、：A參見教材P5435、：D參見教材P5537、：D參見教材P6340、：C參見教材P7342、：A參見教材P3944、：A參見教材P3645、：C參見教材P3646、：D參見教材P3747、：C參見教材P4348、：D參見教材P4550、：A參見教材P4852、：D參見教材P4953、：C參見教材P521、：BD參見教材P352、：ABCD參見教材P363、：ABCD參見教材P364、：ABCD參見教材P375、：ABC參見教材P386、：ABCD參見教材P387、：AB參見教材P398、：AC參見教材P409、：ABC參見教材P4110、：ABD參見教材P4411、：ABCD參見教材P4512、：BCD參見教材P4613、：CD參見教材P4714、：ABC參見教材P4815、：ABCD參見教材P48—4916、：ABD參見教材P4918、：BCD參見教材P5419、：ABC參見教材P5520、：ABCD參見教材P5621、：ABCD參見教材P5822、：ACD參見教材P5923、：CD參見教材P6124、：BCD參見教材P6225、：ABC參見教材P6326、：ABD參見教材P6327、：AC參見教材P69—7028、：ABC參見教材P7229、：ABCD參見教材P7330、：ABCD參見教材P4631、：ACD參見教材P3532、：ABD參見教材P7333、：ABCD參見教材P7334、：AD參見教材P6535、：AB參見教材P6236、：ABCD參見教材P66

37、：BCD參見教材P6738、：ABD參見教材P6739、：ABCD參見教材P3940、：ABC參見教材P6941、：ACD參見教材P6542、：ABCD參見教材43、：ABC參見教材P5044、：ABCD參見教材P67 1007892445、：ABCD參見教材P51—5246、：ABC參見教材P5347、：BD參見教材P5348、：ABC參見教材P5749、：ABC參見教材P57—5850、：ABCD參見教材P581、：Y參見教材P342、：N參見教材P353、：N參見教材P354、：Y參見教材P355、：N參見教材P356、：N參見教材P387、：Y參見教材P389、：N參見教材P3910、：Y參見教材P4011、：Y參見教材P4012、：N參見教材P4613、：N參見教材P4614、：Y參見教材P4615、：N參見教材P4716、：Y參見教材P4717、：N參見教材P4918、：Y參見教材P5119、：Y參見教材P5120、：N參見教材P5121、：N參見教材P5222、：Y參見教材P5323、：Y參見教材P5525、：N參見教材P5726、：Y參見教材P5827、：N參見教材P5928、：N參見教材P6129、：Y參見教材P5230、：N參見教材P6331、：Y參見教材P6432、：Y參見教材P6633、：Y參見教材P6634、：N參見教材P6935、：Y參見教材P7036、：Y參見教材P7037、：Y參見教材P7038、：Y參見教材P7139、：N參見教材P7140、：N參見教材P5941、：N參見教材P5942、：N參見教材P5443、：Y參見教材P5344、：N參見教材P51第三

45、：Y參見教材P4946、：Y參見教材P7447、：N參見教材P7348、：Y參見教材P7249、：N參見教材P7050、：N參見教材P7051、：N參見教材P7052、：N參見教材P6953、：Y參見教材P6754、：Y參見教材P6755、：N參見教材P6656、：Y參見教材P6657、：N參見教材P6458、：N參見教材P6059、：Y參見教材P5960、：Y參見教材P5861、：Y參見教材P551、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書必須由共同撰寫D.政府主管部門撰寫2、規(guī)范的公司能夠有效地實(shí)現(xiàn)出資者所有權(quán)與公司法人財(cái)產(chǎn)權(quán)的相互。A.銜接B.包含C.分離D.印證基本原則是。(A.AB.AAC.AAA()定外，應(yīng)堅(jiān)持原則。7、國有資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)界定應(yīng)當(dāng)依據(jù)()8、清產(chǎn)核資工作按照()資產(chǎn)評(píng)估歷史進(jìn)行。A.盡職調(diào)查B.評(píng)估立項(xiàng)C.確認(rèn)所有者的財(cái)產(chǎn)和權(quán)益D.部分資產(chǎn)評(píng)估10、執(zhí)行分析程序，確定重要性水平，分析審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，屬于審計(jì)的。A.審計(jì)回顧階段B.計(jì)劃階段C.實(shí)施審計(jì)階段D.審計(jì)完成階段(首先應(yīng)進(jìn)行。()15、經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)改制的企業(yè)，土地資產(chǎn)處置方案應(yīng)報(bào)()16、目前證券交易所上市規(guī)則規(guī)定擬上市公司股本總額不少于人民幣元。A.5000B.1C.3D.5(B.5C.2D.55A.半年B.1年C.2年D.3年準(zhǔn)日起內(nèi)向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出核準(zhǔn)申請(qǐng)。A.8B.6C.4D.320、境外評(píng)估機(jī)構(gòu)根據(jù)上市地有關(guān)法律、上市規(guī)則的要求，通常()求對(duì)公司所有者權(quán)益進(jìn)行評(píng)估D.要求對(duì)公司所有資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估以上；公司股本總額超過人民幣4以上。A.20％，10B.25％，5C.25％，10D.20％，5％()()B.5C.224、擬上市的股份有限公司()25、()是指得到法律認(rèn)可和保護(hù)、不具有實(shí)物形態(tài)，并在較長時(shí)間內(nèi)(超過l年)使企業(yè)在生資產(chǎn)評(píng)估管理備案管理辦法》D.《企業(yè)國有資產(chǎn)評(píng)估管理暫行辦法》(28、是假定沒有內(nèi)部控制的情況下，會(huì)計(jì)報(bào)表某項(xiàng)認(rèn)定產(chǎn)生重大錯(cuò)報(bào)的可能性。A.固有風(fēng)險(xiǎn)B.政策風(fēng)險(xiǎn)C.控制風(fēng)險(xiǎn)D.檢查風(fēng)險(xiǎn)29、審計(jì)全過程的中間環(huán)節(jié)是行。31、是公司作為獨(dú)立民事主體存在的基礎(chǔ)。A.局限性B.期限性C.專有性D.長期性A.國務(wù)院B.省級(jí)以上C.市級(jí)以上D.縣級(jí)以上A.1／4B.1／3C.1／2D.2／3()B.10C.20機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。38、資產(chǎn)評(píng)估的目的是公正地評(píng)估公司資產(chǎn)的價(jià)值，確認(rèn)的財(cái)產(chǎn)和權(quán)益。A.所有者B.債權(quán)人C.債務(wù)人D.發(fā)起人39、資產(chǎn)評(píng)估是以統(tǒng)一的單位，對(duì)被評(píng)估的資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)定和估算。A.資產(chǎn)B.時(shí)間C.數(shù)據(jù)D.貨幣40、企業(yè)在改組為上市公司時(shí)，必須對(duì)承擔(dān)政府管理職能的非經(jīng)營性資產(chǎn)進(jìn)行。A.產(chǎn)權(quán)界定B.剝離C.整合D.評(píng)估有資產(chǎn)管理部門申請(qǐng)產(chǎn)權(quán)登記，由國有資產(chǎn)管理部門依法審核，并頒發(fā)。42、()43、發(fā)起人資金到位后，由現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)資，并出具驗(yàn)資報(bào)告。44、企業(yè)有下列行為的，可以不對(duì)相關(guān)國有資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估。A.整體或者部分改建為有限責(zé)任公司或者股份有限公司B.以非貨幣資產(chǎn)對(duì)外投資C.經(jīng)各資產(chǎn)D.合并、分立、破產(chǎn)、解散構(gòu)成。2、會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)過程包括。3、以下屬于擬上市公司關(guān)聯(lián)方的有。D.主要投資者個(gè)人、關(guān)鍵管理人員、核心技術(shù)人員4、擬發(fā)行上市公司獨(dú)立性要求包括()任的職務(wù)。6、發(fā)起人投入擬發(fā)行上市公司的業(yè)務(wù)和資產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立完整，遵循()相配比D.債務(wù)、收入、成本、費(fèi)用等因素與業(yè)務(wù)劃分相配比7、發(fā)起人以非貨幣性資產(chǎn)出資，應(yīng)將開展業(yè)務(wù)所必需的投入擬發(fā)行上市公司。A.固定資產(chǎn)B.在建工程C.無形資產(chǎn)D.其他資產(chǎn)8、擬發(fā)行上市的公司改組應(yīng)遵循的原則是()AB.按照《上市公司治理準(zhǔn)則》要9、列屬于《證券法》對(duì)股份有限公司申請(qǐng)股票上市要求的是()AB.公司股本總額不少于人民幣1000C.公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的20％以上；公司股本總額超過人民幣4公開發(fā)行股份的比例為l0D.公司最近310、對(duì)企業(yè)股份制改組與股份有限公司設(shè)立的法律審查包括()股份有限公司發(fā)起人資格及發(fā)起協(xié)議的合法性D.原企業(yè)重大變更的合法性和有效性11、在計(jì)劃階段，注冊(cè)會(huì)計(jì)師需要確定的重要性水平包括。A.期后事項(xiàng)B.或有損失C.會(huì)計(jì)報(bào)表D.賬戶余額12、關(guān)聯(lián)關(guān)系包括關(guān)聯(lián)方與發(fā)行人之間的()13、擬上市公司必須保證其財(cái)務(wù)獨(dú)立，具體要求包括()B.擬發(fā)行上市公司應(yīng)擁有其自身的銀C.擬發(fā)行上市公司可與其股東單位聯(lián)合對(duì)外簽訂合同D.擬發(fā)行上市公司應(yīng)依法獨(dú)立進(jìn)行納稅申報(bào)和履行繳納義務(wù)14。A.將非經(jīng)營性資產(chǎn)和經(jīng)營性資產(chǎn)完全劃分開，非經(jīng)營性資產(chǎn)留在原企業(yè)B.將非經(jīng)營性資產(chǎn)和經(jīng)營性資產(chǎn)完全劃分開，非經(jīng)營性資產(chǎn)組建為新的第三產(chǎn)業(yè)服務(wù)性單位C.完全分離經(jīng)營服務(wù)系統(tǒng)承擔(dān)，其他非經(jīng)營性資產(chǎn)以變賣、拍賣、贈(zèng)與等方式處置D.部分分離經(jīng)營性資產(chǎn)方案，注意的問題包括。B.從事生產(chǎn)經(jīng)營的擬發(fā)行上市公司應(yīng)擁有獨(dú)立的產(chǎn)、供、銷系統(tǒng)，主要原材料C.專為擬發(fā)行上市公司生產(chǎn)經(jīng)營提供服務(wù)的機(jī)構(gòu)，D.主要為擬發(fā)行上市公司進(jìn)行的專業(yè)化服務(wù)，應(yīng)由關(guān)聯(lián)可采取的解決措施有。務(wù)轉(zhuǎn)讓給無關(guān)聯(lián)的第三方C.擬發(fā)行上市公司放棄與競(jìng)爭(zhēng)方存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)D.競(jìng)爭(zhēng)方18、我國企業(yè)股份制改革的目的是。19、資產(chǎn)評(píng)估的基本方法有。20、企業(yè)改制必須聘請(qǐng)的中介機(jī)構(gòu)是。的會(huì)計(jì)師事務(wù)所D.律師事務(wù)所()()23、對(duì)占有單位的無形資產(chǎn)，應(yīng)區(qū)別下列情況評(píng)定重估價(jià)值()C.自創(chuàng)的或者自身擁有的無形資產(chǎn)，只能根據(jù)其形成時(shí)發(fā)生的實(shí)際成布評(píng)定重估價(jià)值24、股份有限公司的發(fā)起人在出資時(shí)可以用作價(jià)出資。A.貨幣B.土地使用權(quán)C.工業(yè)產(chǎn)權(quán)D.非專利技術(shù)25、公司改組為上市公司時(shí)，對(duì)上市公司占用的國有土地主要采取()26、企業(yè)改組中各中介機(jī)構(gòu)進(jìn)場(chǎng)后，應(yīng)協(xié)助企業(yè)完成的工作包括()公司章程草案C.向工商行政管理部門辦理公司名稱預(yù)先核準(zhǔn)D.取得關(guān)于資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果的27、清產(chǎn)核資主要包括28、無形資產(chǎn)包括。29、資產(chǎn)評(píng)估的范圍包括。并、資產(chǎn)(產(chǎn)權(quán))置換和無償劃轉(zhuǎn)C.非上市公司國有股東股權(quán)比例變動(dòng)D.資產(chǎn)涉訟31、國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)行審核的事項(xiàng)包括()評(píng)估基準(zhǔn)日的選擇是否適當(dāng)，評(píng)估結(jié)果的使用有效期是否明示D.評(píng)估依據(jù)是否適當(dāng)32、資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目備案需報(bào)送的文件材料包括()細(xì)表及其電子文檔C.與經(jīng)濟(jì)行為相對(duì)應(yīng)的審計(jì)報(bào)告D.與資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目相對(duì)應(yīng)的經(jīng)濟(jì)行為33、審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)由34、審計(jì)完成階段是實(shí)質(zhì)性審計(jì)工作的結(jié)束，主要工作有()AB.會(huì)計(jì)師事務(wù)所注冊(cè)會(huì)計(jì)師、項(xiàng)目經(jīng)理(部門經(jīng)理)、主任會(huì)計(jì)師分級(jí)復(fù)核工作底稿C.審計(jì)期后事項(xiàng)和或有損失D.完成審計(jì)報(bào)告35、我國《公司法》關(guān)于發(fā)起人資格的規(guī)定，包括()36、在企業(yè)股份制改組過程中，律師應(yīng)當(dāng)對(duì)業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、債權(quán)、債務(wù)變更的進(jìn)行法律審查，A)()B(()C()D)38、股份制改組的審計(jì)計(jì)劃由()39、的性質(zhì)均屬國家所有，統(tǒng)稱為國有股。司。為兩種：一種是不論其股東所有制性質(zhì)如何，如果該公司經(jīng)營期滿3年，增資公開發(fā)行份有限公司。的基礎(chǔ)，也是公司作為市場(chǎng)生存和發(fā)展主體的必要條件。問題。格的機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估。對(duì)不同公司投入股份有限公司的同類資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)采用不同價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)評(píng)估。（）象，分析比較對(duì)象的成交價(jià)格和交易條件，進(jìn)行對(duì)比調(diào)整，估算出資產(chǎn)價(jià)值的方法。（）在30個(gè)工作日內(nèi)完成對(duì)評(píng)估報(bào)告的核準(zhǔn)；對(duì)不符合核準(zhǔn)要求的，予以退回。負(fù)責(zé)備案。12、企業(yè)接受非國有單位以非貨幣資產(chǎn)出資，可不對(duì)相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估。權(quán)的持股單位，即原企業(yè)的上級(jí)單位享有無形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的折股。用土地使用權(quán)作價(jià)出資。公司實(shí)際占用土地。租金數(shù)額的基礎(chǔ)。股份公司投資入股形成的股份，界定為國有法人股。家股。份公司出資形成或依法定程序取得的股份，構(gòu)成國家股，界定為國有資產(chǎn)。證企業(yè)賬賬相符、賬證相符，促進(jìn)企業(yè)賬務(wù)的全面、準(zhǔn)確和真實(shí)。業(yè)利益關(guān)系。上市公司名義的借款轉(zhuǎn)借給股東單位使用。報(bào)酬、房改費(fèi)用等方面分賬獨(dú)立管理。法土地使用權(quán)。26、以租賃方式取得的土地不得轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)租和抵押。27、資產(chǎn)評(píng)估根據(jù)評(píng)估范圍的不同，可以分為單項(xiàng)資產(chǎn)評(píng)估和整體資產(chǎn)評(píng)估。確認(rèn)資產(chǎn)評(píng)估過程和評(píng)估結(jié)果的重要依據(jù)。()（）債進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估。作，以減少工作量。32、審計(jì)業(yè)務(wù)約定書是注冊(cè)會(huì)計(jì)師與委托人共同簽訂的。33、審計(jì)完成階段是實(shí)質(zhì)性審計(jì)工作的結(jié)束。(行實(shí)質(zhì)性復(fù)核。的文件及其相關(guān)事項(xiàng)的有效性進(jìn)行審查。便是律師必須審查的內(nèi)容。(營方式配置土地。要的錯(cuò)報(bào)確定一個(gè)可接受的水平。42、在企業(yè)股份制改組過程中，企業(yè)的資產(chǎn)、業(yè)務(wù)及債權(quán)、債務(wù)不一定隨之重組。(其他有關(guān)內(nèi)容。報(bào)的可能性。作出的決策。（）1、：B參見教材P932、：C參見教材P753、：B參見教材P904、：A參見教材P875、：A參見教材P876、：D參見教材P807、：A參見教材P858、：A參見教材P859、：A參見教材P9012、：C參見教材P8313、：A參見教材P8215、：A參見教材P8716、：A參見教材P7717、：C參見教材P7819、：A參見教材P9120、：A參見教材P9421、：C參見教材P7722、：C參見教材P7923、：D參見教材P77

25、：D參見教材P8826、：D參見教材P9027、：D參見教材P8429、：C參見教材P9630、：D參見教材P9631、：A參見教材P7532、：D參見教材P7635、：C參見教材P9736、：C參見教材P9137、：A參見教材P9038、：A參見教材P9039、：D參見教材P89—9041、：C參見教材P8642、：D參見教材P831、：AC參見教材P862、：ABC參見教材P953、：ABCD 4、：ABCD參見教材P785、：AD參見教材P796、：BD參見教材P787、：ABCD參見教材P788、：ABC參見教材P779、：AD參見教材P7710、：ABCD參見教材P9711、：CD參見教材P9512、：ABCD參見教材P8013、：ABD參見教材P7914、：ABC參見教材P8815、：ABD參見教材P8016、：ABCD參見教材P79—8017、：ABC參見教材P7918、：ABD參見教材P7519、：ABCD參見教材P9320、：ABCD參見教材P8221、：ABCD參見教材P7622、：ABC參見教材P9323、：ABD參見教材P8924、：ABC參見教材P8825、：ABCD參見教材P8726、：ABCD參見教材P8227、：ABCD參見教材28、：ABCD參見教材P8829、：ABCD參見教材P9030、：AB參見教材P9131、：ABCD參見教材P9232、：ABD參見教材P9233、：ABC參見教材P9534、：ABCD參見教材P9635、：ABCD參見教材P9736、：AB參見教材P9837、：AD參見教材38、：AD參見教材P951、：N應(yīng)進(jìn)入公司。參見教材P782、：Y參見教材P773、：N不少于人民幣30004、：Y參見教材P766、：Y參見教材P75

7、：Y參見教材P949、：Y參見教材P9310、：N參見教材P9113、：Y參見教材P8914、：N參見教材P8815、：Y參見教材P8716、：Y參見教材P8717、：Y參見教材P8618、：N參見教材P8620、：Y參見教材P8522、：Y參見教材P8023、：Y參見教材P7924、：Y參見教材P7926、：Y參見教材P8727、：N參見教材P9028、：Y參見教材P9329、：N參見教材P9330、：Y參見教材P9431、：Y參見教材P9433、：Y參見教材P9634、：Y參見教材P9635、：N參見教材P9637、：Y參見教材P9739、：N參見教材P8740、：Y參見教材P9541、：N參見教材P96、：P。

45、：Y參見教材P95第四 ()年。A.10B.8C.5A.《發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第27號(hào)——發(fā)行保薦書和發(fā)行保薦工作報(bào)BCD.過家。B.2C.5()B.3C.5(A.20083B.20093C.20089D.20091(B.4C.3D.27、在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人發(fā)行后股本總額不少于()000B.2000C.3000D.4違法行為雖然發(fā)生在年前，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)的情形。A.5，2B.2，2C.3，1(A.10B.14C.5()B.3C.6A.一般要求B.最低要求C.最高要求D.參考要求12、發(fā)行人首次公開發(fā)行股票報(bào)送申請(qǐng)文件，初次報(bào)送應(yīng)提交()(14、招股說明書由發(fā)行人在保薦機(jī)構(gòu)及其他中介機(jī)構(gòu)的輔助下完成，由表決通過。A.發(fā)起人大會(huì)B.股東大會(huì)C.公司董事會(huì)D.公司監(jiān)事會(huì)15、如果擬上市公司不能作出盈利預(yù)測(cè)，則應(yīng)()示D.以注冊(cè)會(huì)計(jì)師的意見代替16、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的有效期為A.自評(píng)估報(bào)告日起的1B.自評(píng)估報(bào)告日起的2C.自評(píng)估基準(zhǔn)日起的2D.自評(píng)估基準(zhǔn)日起的1年年以上。B.2C.3政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職資格，且不得在最近()個(gè)月內(nèi)受到中國證監(jiān)會(huì)行政處罰，或者最近個(gè)月內(nèi)受到證券交易所公開譴責(zé)。A.12，l2B.36，l2C.36，36(B.12C.18數(shù)且霧計(jì)超過人民幣萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較者為計(jì)算依據(jù)。的現(xiàn)金流量凈額累計(jì)超過人民幣3個(gè)會(huì)計(jì)年度營業(yè)收入累計(jì)超過人民幣000，3B.5000，3C.3000，1D.522、發(fā)行人在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，發(fā)行前股本總額不少于人民幣()A.100B.1000C.2000D.323、在發(fā)行完成后的()A.5B.10C.15()(A.35B.1l0C.15D.3l0個(gè)工作日25、自中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行之日起，發(fā)行人應(yīng)在()A.3B.6C.12D.226、普通程序的發(fā)審委會(huì)議每次參加的發(fā)審委委員為名。表決投票時(shí)同意票數(shù)達(dá)到票為0，5B.7，3C.10，327、提交中國證監(jiān)會(huì)的法律意見書和律師工作報(bào)告應(yīng)是經(jīng)()B.2C.3師D.3名以上經(jīng)辦律師和其所在律師事務(wù)所的負(fù)責(zé)人()()l％％，％C％，％D％報(bào)告、中期報(bào)告之日起個(gè)工作日內(nèi)在中國證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站披露跟蹤報(bào)告。A.5B.7C.10(A.5B.7C.10內(nèi)與保薦機(jī)構(gòu)、存放募集資金的商業(yè)銀行簽訂募集資金專戶存儲(chǔ)三方監(jiān)管協(xié)議。B.2C.1D()A.5B.7C.10()34、重要的工作底稿應(yīng)當(dāng)采用文檔的形式。(36、普通程序中每次參加發(fā)審委會(huì)議的發(fā)審委委員為名。B.5C.71、保薦機(jī)構(gòu)推薦發(fā)行人發(fā)行證券，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會(huì)提交()2、發(fā)行保薦書的必備內(nèi)容包括()3、發(fā)行保薦書應(yīng)由保薦機(jī)構(gòu)簽字，加蓋保薦機(jī)構(gòu)公章并注明簽署日期。A.法定代表人B.內(nèi)核負(fù)責(zé)人C.保薦代表人D.項(xiàng)目協(xié)辦人4、盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告預(yù)測(cè)期間的確定原則為()A.如果預(yù)測(cè)是在發(fā)行人會(huì)計(jì)年度的前6B.如果預(yù)測(cè)是在發(fā)行人會(huì)計(jì)年度的前6C.如果預(yù)測(cè)是在發(fā)行人會(huì)計(jì)年度的后6個(gè)月作出的，起至不超過下一個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束時(shí)止的期限D(zhuǎn).如果預(yù)測(cè)是在發(fā)行人會(huì)計(jì)年度的后6個(gè)月作出的，起至該會(huì)計(jì)年度結(jié)束時(shí)止的期限5、保薦機(jī)構(gòu)提交發(fā)行保薦書后，應(yīng)當(dāng)配合中國證監(jiān)會(huì)的審核，并承擔(dān)下列()AB.按照中國證監(jiān)會(huì)的要求對(duì)涉C.指定保薦代表人與中國證監(jiān)會(huì)職能部門進(jìn)行專業(yè)溝通D.指定保薦代表人在發(fā)行審核委員會(huì)會(huì)議上接受委員質(zhì)詢6、保薦總結(jié)報(bào)告書應(yīng)當(dāng)包括下列()7、保薦機(jī)構(gòu)()8、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告正文包括下列內(nèi)容。9、盈利預(yù)測(cè)的數(shù)據(jù)(合并會(huì)計(jì)報(bào)表)至少應(yīng)包括。10、首次公開發(fā)行人募集資金的運(yùn)用。D.投資項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)產(chǎn)生同業(yè)競(jìng)11、發(fā)審委的職責(zé)有B.審核保薦機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等證券中介機(jī)構(gòu)及相C.審核中國證監(jiān)會(huì)有關(guān)職能部門出具的初審報(bào)告D.依法對(duì)股票發(fā)行申請(qǐng)?zhí)岢鰧徍艘庖?2、審計(jì)意見的類型有13、資產(chǎn)評(píng)估結(jié)論應(yīng)當(dāng)包括。14、在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開發(fā)行股票的基本條件是。A.發(fā)行人是依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營3B.最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤累計(jì)不少于l000萬元，且持續(xù)增長；或者最近l年盈利，且凈利潤不少于500萬元，凈資產(chǎn)不少于2000萬元，且不存在未彌補(bǔ)虧損D.發(fā)行后股本總額不少于3000萬元核查報(bào)告。核查報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括的內(nèi)容有。資計(jì)劃進(jìn)度的差異C.閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金的情況和效果(如適用)D.上市公司募集資16、在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，主體資格應(yīng)符合()AB.發(fā)行人自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營時(shí)間應(yīng)當(dāng)在2C.發(fā)行人最近3D.發(fā)行人的股權(quán)清晰，控股股東和受控股股東、實(shí)際17、發(fā)行人的財(cái)務(wù)獨(dú)立是指A.建立獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系B.能夠獨(dú)立作出財(cái)務(wù)決策C.具有規(guī)范的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和對(duì)分政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職資格，且不得有情形。AB.最近48C.最近2D.涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛘呱嫦?9、首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人不得有()A.最近36個(gè)月內(nèi)未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開或者變相公開發(fā)行過證券；或者有關(guān)違法行C.最近36國證監(jiān)會(huì)提出發(fā)行申請(qǐng)，但報(bào)送的發(fā)行申請(qǐng)文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏D.涉20、首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人不得有下列影響持續(xù)盈利能力的情形()B.發(fā)行人最近1C.發(fā)行人最近1D.發(fā)行人在用的商標(biāo)、專利、專有技術(shù)以及特許經(jīng)營權(quán)21、首次公開發(fā)行股票，對(duì)募集資金運(yùn)用的要求包括()AB.發(fā)行人董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)募集C.募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)產(chǎn)生同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)或D.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)建立募集資金專項(xiàng)存儲(chǔ)制度，募集資金應(yīng)22、發(fā)審委委員有下列()盡責(zé)的C.5次以上無故不出席發(fā)審委會(huì)議的D.本人提出辭職申請(qǐng)的23、關(guān)于發(fā)審委會(huì)議，下列說法正確的是()A.參加發(fā)審委會(huì)議的發(fā)審委委員為9名B.表決投票時(shí)同意票數(shù)達(dá)到7票為通過C.發(fā)審委5票發(fā)行申請(qǐng)暫緩表決D.發(fā)審委會(huì)議表決采取記名投票方式()25、發(fā)行保薦工作報(bào)告的必備內(nèi)容包括()26、上市保薦書應(yīng)當(dāng)包括對(duì)發(fā)行人證券上市后持續(xù)督導(dǎo)工作的具體安排C.保薦機(jī)構(gòu)與發(fā)行人的關(guān)聯(lián)關(guān)系D.相關(guān)承27、保薦機(jī)構(gòu)在持續(xù)督導(dǎo)階段，應(yīng)當(dāng)針對(duì)發(fā)行人的具體情況承擔(dān)以下()B.督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善防止其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員利用職務(wù)之便損害發(fā)行人利益的內(nèi)控制度C.督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善保障關(guān)聯(lián)交易公允性和合規(guī)性的制D.持續(xù)關(guān)注發(fā)行人募集資金的專戶存儲(chǔ)、投資項(xiàng)目的實(shí)施等承28、以下關(guān)于持續(xù)督導(dǎo)的期間，正確的有()B.主板上市公司發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換公司債券的，持續(xù)督導(dǎo)的期間為證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后1C.首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的，持續(xù)督導(dǎo)的期間為證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后3D.創(chuàng)業(yè)板上市公司發(fā)行新股、可229、發(fā)行人臨時(shí)報(bào)告披露的信息涉及()等重大事項(xiàng)的，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自臨時(shí)報(bào)告披露之日起l0個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行分析并在中國證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站發(fā)表獨(dú)立意見。與簽訂募集資金專戶存儲(chǔ)三方監(jiān)管協(xié)議。(D.發(fā)生違法違規(guī)行為或者其他重32、證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)工作底稿包括()管理制度D.申請(qǐng)文件及其他文件1、未經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得從事保薦業(yè)務(wù)。2、刊登證券發(fā)行募集文件前終止保薦協(xié)議的，保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人應(yīng)當(dāng)自終止之日起10工作日內(nèi)分別向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告，說明原因。3、保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全工作底稿制度，為每一項(xiàng)目建立獨(dú)立的保薦工作底稿。(有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算。調(diào)查、復(fù)核，并可聘請(qǐng)其他證券服務(wù)機(jī)構(gòu)提供專業(yè)服務(wù)。承諾。7、發(fā)行保薦工作報(bào)告的內(nèi)容可不包括項(xiàng)目存在問題及其解決情況。薦業(yè)務(wù)有關(guān)的文件，并報(bào)證券交易所備案。并可依照本辦法規(guī)定公開發(fā)表聲明、向中國證監(jiān)會(huì)或者證券交易所報(bào)告。機(jī)構(gòu)、存放募集資金的商業(yè)銀行簽訂募集資金專戶存儲(chǔ)三方監(jiān)管協(xié)議。時(shí)向交易所提交。應(yīng)當(dāng)終止保薦協(xié)議。應(yīng)當(dāng)終止保薦協(xié)議。14、中國證監(jiān)會(huì)于20083機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照指引的要求編制工作底稿。15、首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人應(yīng)按第9號(hào)或第28號(hào)準(zhǔn)則的要求制作和報(bào)送申請(qǐng)文件。未按第928進(jìn)行協(xié)商。17、申請(qǐng)文件一經(jīng)受理，未經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)同意，不得增加、撤回或更換。全文各部分的主要內(nèi)容。19、法律意見書和律師工作報(bào)告是發(fā)行人向中國證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)公開發(fā)行證券的必備文件。(經(jīng)過股東會(huì)或董事會(huì)確認(rèn)后生效。的產(chǎn)權(quán)證明文件(如房產(chǎn)、土地證明文件等)。22、審計(jì)報(bào)告是審計(jì)工作的最終結(jié)果，不具有法定的證明效力。23、審計(jì)報(bào)告日期應(yīng)早于被審計(jì)單位管理部門確認(rèn)和簽署會(huì)計(jì)報(bào)表的日期。辦法》的規(guī)定等進(jìn)行鑒證，并出具專項(xiàng)法律意見書。會(huì)的派出機(jī)構(gòu)報(bào)送。報(bào)表范圍以外的投資收益。開發(fā)行股票。實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中擔(dān)任董事、監(jiān)事等職務(wù)。際控制人及其控制的其他企業(yè)問不得有同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)或者顯失公平的關(guān)聯(lián)交易。過人民幣l000萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計(jì)算依據(jù)。公司。資管理的規(guī)定征求國家發(fā)展和改革委員會(huì)的意見。33、發(fā)審委委員每屆任期兩年，可以連任，但連續(xù)任期最長不超過2屆。件及中國證監(jiān)會(huì)有關(guān)職能部門的初審報(bào)告送達(dá)參會(huì)發(fā)審委委員。36、每次參加發(fā)審委會(huì)議的發(fā)審委委員為10名。表決投票時(shí)同意票數(shù)達(dá)到5票為通過。37、發(fā)審委會(huì)議對(duì)發(fā)行人的股票發(fā)行申請(qǐng)只能暫緩表決1次。(重大事項(xiàng)發(fā)生的，中國證監(jiān)會(huì)暫緩安排發(fā)行。后，應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定預(yù)先披露有關(guān)申請(qǐng)文件。律意見書和律師工作報(bào)告。42、發(fā)行人在通過發(fā)審會(huì)后更換中介機(jī)構(gòu)的，不需重新上發(fā)審會(huì)。書面方式提議暫緩表決。母、子女的配偶。權(quán)。46、創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委委員為25名，部分發(fā)審委委員可以為專職。1、：A參見教材P1024、：C參見教材P1086、：C參見教材P1347、：C參見教材P1358、：D參見教材P1369、：C參見教材P14010 12、：D參見教材P112

16、：D參見教材P11519、：D參見教材P13020、：A參見教材P13122、：D參見教材P13126、：D參見教材P14429、：D參見教材P10632、：A參見教材P10834、：A參見教材P11135、：A參見教材P1141、：ABCD參見教材P1032、：ABD參見教材P1033、：ABCD參見教材P1044、：AC參見教材P1205、：ABCD參見教材P1056、：ABCD參見教材P1077、：AC參見教材P1078、：ABC參見教材P1159、：ABCD參見教材P12010、：ACD參見教材P13211、：ABCD參見教材P14212、：BCD參見教材P119—12013、：ABCD參見教材P11614、：ABCD參見教材P13515、：ABCD參見教材P10816、：CD參見教材P125—12617、：ABCD參見教材P12918、：AD參見教材P13519、：ABCD參見教材P13020、：ABCD參見教材P13221、：ABCD參見教材P13222、：ABD參見教材P14223、：CD參見教材P14324、：ABD參見教材P10125、：BC參見教材P10426、：ABCD參見教材P10527、：ABCD參見教材P10628、：ABCD參見教材P10629、：ABCD參見教材P10730、：AC參見教材P10731、：ABCD參見教材P1091、：Y參見教材P1012、：N參見教材P1083、：Y參見教材P1024、：Y參見教材P125

5、：Y參見教材P1026、：N參見教材P1037、：N參見教材P1048、：N參見教材P1059、：Y參見教材P10514、：N參見教材P11016、：N參見教材P10920、：N參見教材P11522、：N參見教材P11823、：N參見教材P11926、：N參見教材P13528、：N參見教材P12930、：N參見教材P13133、：N參見教材P14134、：N參見教材P14336、：N參見教材P14440、：N參見教材P14542、：N參見教材P14744、：N參見教材P14346、：N參見教材P141第五 號(hào)()2、股票發(fā)行采取溢價(jià)發(fā)行的，其發(fā)行價(jià)格由()3、股票的發(fā)行價(jià)格不得票面金額。4、詢價(jià)對(duì)象應(yīng)當(dāng)在年度結(jié)束后()B.2C.36、首次公開發(fā)行股票數(shù)量在()A.1B.2C.37、向參與網(wǎng)下配售的詢價(jià)對(duì)象配售的，公開發(fā)行股票數(shù)量少于4本次發(fā)行總量的。8、投資者參與網(wǎng)上發(fā)行應(yīng)當(dāng)按價(jià)格區(qū)間進(jìn)行申購。A.下限B.上限C.平均值D.以外的范圍9、發(fā)行人和主承銷商必須在前將確定的發(fā)行價(jià)格進(jìn)行公告。A.股票配售B.資金入賬C.資金解凍D.網(wǎng)上發(fā)行A.應(yīng)重新申購B.發(fā)行底價(jià)就是最終的發(fā)行價(jià)格C.主承銷商可以采用比例配售方式確定每D.主承銷商可以采用抽簽的方式確定每個(gè)有效申購實(shí)際(鉤D.上網(wǎng)競(jìng)價(jià)方式(1B.2C.313、根據(jù)《證券法》的規(guī)定，股份有限公司申請(qǐng)其股票上市必須符合()公司股本總額超過人民幣410D.公司在最近兩年無(16、公開發(fā)行證券的，主承銷商應(yīng)當(dāng)在證券上市后()行價(jià)格超額發(fā)售。A.市盈率B.市凈率C.負(fù)債率D.利潤率A.TB.T+1C.T+2D.T+3()B.2C.322、發(fā)行人申請(qǐng)其股票上市時(shí)，控股股東和實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)承諾()A.自發(fā)行人股票上市之日起l2C.自發(fā)行人股票上市之日起36()B.3C.4券賬戶、獲配股份限售期限、配售對(duì)象證件代碼等通過PROP發(fā)送至登記結(jié)算平臺(tái)。A.TB.T+1C.T+2D.T+325、創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票持續(xù)督導(dǎo)的期間為()AB.證券上市當(dāng)C.證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后3D.證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后3票配售對(duì)象只能選擇方式進(jìn)行新股申購。27、擬發(fā)行股票的是定價(jià)的基礎(chǔ)。28、相對(duì)估值法亦稱。29A.3～6，好B.3～6，差C.5～l0，好D.5～l0，差30、投資價(jià)值研究報(bào)告應(yīng)當(dāng)由的研究人員獨(dú)立撰寫并署名。A.發(fā)行人B.中國證監(jiān)會(huì)C.承銷商D.證券交易所(名單中去除的，應(yīng)自去除之日起已滿個(gè)月。A.6B.12C.1833、信托投資公司要作為詢價(jià)對(duì)象，應(yīng)經(jīng)相關(guān)監(jiān)管部門重新登記已滿()年，注冊(cè)資本不低于億元，最近12個(gè)月有活躍的證券市場(chǎng)投資記錄。A.1，3B.1，4C.2，334、財(cái)務(wù)公司要作為詢價(jià)對(duì)象，應(yīng)成立年以上，注冊(cè)資本不低于億元，最近l2個(gè)月有活A(yù).1，3B.1，4C.2，3(A.6B.12C.1836、初步詢價(jià)開始日前()B.5C.71、股票的定價(jià)活動(dòng)可包括A.市盈率法B.市凈率法C.貼現(xiàn)現(xiàn)金流量法D.以上都不對(duì)3、()4、我國股票發(fā)行歷史上曾采取過()5、詢價(jià)對(duì)象是指符合《證券發(fā)行與承銷管理辦法》規(guī)定條件的()6、首次公開發(fā)行股票的基本原則有。A.融資最大化原則B.“公開、公平、公正”原則C.高效原則D.經(jīng)濟(jì)原則7A.依法設(shè)立，最近24個(gè)月未因重大違法違規(guī)行為被相關(guān)監(jiān)管部門給予行政處罰、采取監(jiān)D.具有健全的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制系統(tǒng)并能夠有效執(zhí)行，風(fēng)險(xiǎn)控制8、詢價(jià)對(duì)象有下列()被監(jiān)管談話3CD.最近l29、撰寫投資價(jià)值研究報(bào)告應(yīng)當(dāng)遵守的要求有()在行業(yè)的評(píng)估具有一致性和連貫性D.無虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏1011、新股發(fā)行體制改革的預(yù)期目標(biāo)是。AB.提升股份配售機(jī)制C.在風(fēng)險(xiǎn)明晰的前提下，D.增強(qiáng)揭示風(fēng)露有關(guān)超額配售選擇權(quán)的行使情況。AB.從集中競(jìng)價(jià)交易市C.發(fā)行人本次發(fā)行股份總量D.發(fā)行人本次籌資總金額其內(nèi)部監(jiān)察報(bào)告報(bào)備案。14、投資價(jià)值研究報(bào)告應(yīng)當(dāng)對(duì)影響發(fā)行人投資價(jià)值的因素進(jìn)行全面分析，至少包括()人經(jīng)營狀況和發(fā)展前景分析D.發(fā)行人盈利能力和財(cái)務(wù)狀況分析15、新股發(fā)行體制第一階段改革主要推出的措施有()并提供下列文件。17、股票配售對(duì)象限于下列()標(biāo)詢價(jià)和網(wǎng)下配售。指定賬戶應(yīng)當(dāng)在登記備案。19、發(fā)行人及其主承銷商在推介過程中不得。推介資料有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述D.推介資料有重大遺漏(21、根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》，首次公開發(fā)行股票可以根據(jù)實(shí)際情況采取等方式。A.向社會(huì)公眾配售B.向戰(zhàn)略投資者配售C.向參與網(wǎng)下配售的詢價(jià)對(duì)象配售D.向參與網(wǎng)上22、發(fā)行人應(yīng)當(dāng)于其股票上市前5個(gè)交易日內(nèi)，在指定媒體上披露()23、發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)在發(fā)行公告中披露的內(nèi)容有()24、股票公開發(fā)行的“三公”原則指的是。A.公開B.公平C.公允D.公正25、()(A.上市公司受到中國證監(jiān)會(huì)公開批評(píng)B.上市公司受到交易所公開譴責(zé)C.最近2年經(jīng)深圳D.上市公司實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員受到()的不一致C.未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)價(jià)或者足額劃撥申購資金D.有證據(jù)表明在詢價(jià)過程中有違件有。AB.公司股本總額不少于人民幣5000C.公開發(fā)行比例為l0％以上D.公司最近3年無重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記載29、深圳證券交易所資金申購上網(wǎng)實(shí)施辦法與上海證券交易所不同之處在于()購?fù)?，均視為無效申購D.以上都不正確30、首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下發(fā)行電子化業(yè)務(wù)是指通過()及()完成首次公開發(fā)行股票的電子化。329應(yīng)披露每股收益的包括。交易所申購在該所發(fā)行的新股，申購時(shí)間為T日。3435、關(guān)于超額配售選擇權(quán)，以下說法正確的是。當(dāng)在2B.超額配售選擇權(quán)行使期屆5C.主承銷商應(yīng)當(dāng)在超額配售選擇權(quán)行使完成后的2作日內(nèi)通知相關(guān)銀行，將應(yīng)付給發(fā)行人的資金(如有)D.主承銷商應(yīng)當(dāng)在超額()1公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員所持本公司股份在情形下不得轉(zhuǎn)讓。A.本公司股票上市交易之日起1B.本公司股票上市交易之日起2C.董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員離職后半年內(nèi)D.董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員離職后l年內(nèi)轉(zhuǎn)讓等方式轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持本公司股份總數(shù)的25％，因等導(dǎo)致股份變動(dòng)的除()。A1C.1l％自動(dòng)鎖定D40、發(fā)行人申請(qǐng)股票在深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市，應(yīng)當(dāng)符合()數(shù)不少于l00人進(jìn)行推介和詢價(jià)，并通過互聯(lián)網(wǎng)向公眾投資者進(jìn)行推介。行的新股，申購時(shí)間為T日上午9：30～11：30，下午1：00～3：00投標(biāo)詢價(jià)確定發(fā)行價(jià)格。4、投資價(jià)值研究報(bào)告應(yīng)當(dāng)由發(fā)行人的研究人員獨(dú)立撰寫并署名。資者配售，投資者根據(jù)其持有上市流通證券的市值和折算的申購限量，自愿申購新股。交易所會(huì)員資格的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)。8、發(fā)行人募集資金投資項(xiàng)目分析可以不在投資價(jià)值研究報(bào)告中反映。9、公開發(fā)行數(shù)量在430％；公開發(fā)行數(shù)量在4(含4)的，配售數(shù)量應(yīng)不超過本次發(fā)行總量的50％。10、在包銷部分的股票上市之日起30投資者。了一個(gè)快速、大量處理剩余證券的新途徑。12、股票的發(fā)行價(jià)格可以等于票面金額，也可以超過或低于票面金額。13、通常的估值方法有兩大類：一類是相對(duì)估值法，另一類是絕對(duì)估值法。抬高價(jià)格。15、主承銷商的證券自營賬戶不得參與本次發(fā)行股票的詢價(jià)、網(wǎng)下配售和網(wǎng)上發(fā)行。(16、公正就是發(fā)行人和主承銷商給每一位投資者提供認(rèn)購股票的機(jī)會(huì)。次配售的股票持有期限不少于l2個(gè)月，持有期自本次公開發(fā)行的股票上市之日起計(jì)算。(會(huì)計(jì)年度。規(guī)則在兩者之間適當(dāng)調(diào)整發(fā)行數(shù)量。向書)同日同報(bào)刊登，并在擬上市證券交易所的指定網(wǎng)站次日發(fā)布。發(fā)行的股票上市之日起計(jì)算。行購人售后剩余的證券。與證券交易所之間的指定聯(lián)絡(luò)人。新更換的保薦代表人的相關(guān)資料。主板市場(chǎng)有所不同。票上市之日起24也不由發(fā)行人收購該部分股份。28、保薦代表人應(yīng)當(dāng)為經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)注冊(cè)登記并列入保薦代表人名單的機(jī)構(gòu)。告。協(xié)商、詢價(jià)、投標(biāo)等一系列定價(jià)活動(dòng)。中國證券業(yè)協(xié)會(huì)登記備案。會(huì)長期性地?fù)p害發(fā)行者的市場(chǎng)聲譽(yù)，從而限制了發(fā)行者未來的融資選擇。發(fā)行人尚未披露的信息進(jìn)行內(nèi)幕交易，為自己或者他人謀取利益。間建立回?fù)軝C(jī)制，根據(jù)申購情況調(diào)整網(wǎng)下配售和網(wǎng)上發(fā)行的比例。額配售選擇權(quán)。同期存款利息。37、承銷協(xié)議和承銷團(tuán)協(xié)議可以在發(fā)行價(jià)格確定后簽訂。發(fā)行的新股不作為本次發(fā)行的一部分。計(jì)年度，自股票上市申請(qǐng)被批準(zhǔn)之日起計(jì)算。義務(wù)后5并向交易所報(bào)告。得申購平臺(tái)證書，同時(shí)具有詢價(jià)對(duì)象和主承銷商雙重身份的機(jī)構(gòu)可申請(qǐng)一份證書。42、初步詢價(jià)期間，每一個(gè)詢價(jià)對(duì)象可以提交多次報(bào)價(jià)。44、根據(jù)有關(guān)規(guī)定，中小企業(yè)板上市公司試行彈性保薦制度。評(píng)價(jià)期間與對(duì)中小企業(yè)板上市公司信息披露工作的考核期間可以不一致。間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算。不得轉(zhuǎn)讓。計(jì)年度。圳證券交易所可以視情況要求保薦機(jī)構(gòu)延長持續(xù)督導(dǎo)期，直至相關(guān)問題解決或風(fēng)險(xiǎn)消除。()作日內(nèi)在指定網(wǎng)站披露跟蹤報(bào)告。51、承銷團(tuán)由兩家以上承銷商組成的，可以設(shè)副主承銷商，協(xié)助主承銷商組織承銷活動(dòng)。網(wǎng)下配售對(duì)象資格。1購由上海證券交易所交易系統(tǒng)自動(dòng)剔除。擬申購價(jià)格對(duì)應(yīng)一個(gè)擬申購數(shù)量。網(wǎng)下配售，可以參與網(wǎng)上發(fā)行。達(dá)到最大。上限，原則上不超過本次網(wǎng)上發(fā)行股數(shù)的1‰。2、：C參見教材P1514、：A參見教材P1575、：C參見教材P1586、：D參見教材P1609、：C參見教材P16512、：D參見教材P16715、：A參見教材P18316、：A參見教材P17617、：A參見教材P16920、：D參見教材P16722、：D參見教材P17625、：D參見教材P18926、：D參見教材P14928、：A參見教材P151

29、：D參見教材P15431、：A參見教材P15733、：D參見教材P1571、：ABCD參見教材P1512、：AB參見教材P1533、：ABCD參見教材P1554、：ABCD參見教材P168—1695、：ABCD參見教材P1576、：BCD參見教材P159—1607、：BCD參見教材P1578、：ABC參見教材P1589、：ABCD參見教材P15610、：AC參見教材P15711、：ABCD參見教材P14912、：ABCD參見教材P17113、：CD參見教材P17114、：ABCD參見教材P15615、：ABCD參見教材P14916、：ACD參見教材P17617、：ABCD參見教材P16118、：ABC參見教材P16119、：ABCD參見教材P15820、：ABCD參見教材P18321、：BCD參見教材P17422、：ABC參見教材P18823、：ABCD參見教材P17724、：ABD參見教材P15925、：ABC參見教材P16826、：ABCD參見教材P18427、：ABCD參見教材P16128、：ABCD參見教材P17629、：AB參見教材P16830、：BC參見教材P16131、：ABCD參見教材P16132、：AC參見教材P15233、：BC參見教材P16534、：ABC參見教材P17535、：AD參見教材P170—17136、：BC參見教材P17737、：AC參見教材P17638、：ABCD參見教材P17739、：ABCD參見教材P1771、：N參見教材P1722、：Y參見教材P1653、：Y參見教材P1574、：N參見教材P1565、：Y參見教材P1696、：N參見教材P1767、：Y參見教材P1788、：N參見教材P1569、：N參見教材P16012、：N參見教材P15116、：N參見教材P159

20、：N參見教材P17323、：N參見教材P17926、：N參見教材P18327、：N參見教材P17628、：N參見教材P17931、：N參見教材P161 38、：N參見教材P17039、：N參見教材P18941、：N參見教材P16242、：N參見教材P16243、：N參見教材P16245、：N參見教材P18346、：N參見教材47、：N參見教材P17651、：N參見教材P17553、：N參見教材P16554、：N參見教材P15856、：N參見教材P153第六 1、是指信息披露義務(wù)人所公開的情況不得有任何虛假成分，必須與自身的客觀實(shí)際相符。A.真實(shí)性原則B.完整性原則C.準(zhǔn)確性原則D.及時(shí)性原則A.董事B.董事長C.董事會(huì)秘書D.證券事務(wù)代表A.超過1個(gè)月之后B.超過3個(gè)月之后C.超過半年之后D.超過1年之后可申請(qǐng)適當(dāng)延長，但至多不超過個(gè)月。A.3，1B.6，3C.3，65、招股說明書的有效期為個(gè)月，自中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行申請(qǐng)前招股說明書起計(jì)算。6、在中國證監(jiān)會(huì)指定的信息披露報(bào)刊刊登的招股說明書摘要最小字號(hào)為。A.標(biāo)準(zhǔn)小5號(hào)字B.標(biāo)準(zhǔn)5號(hào)字C.標(biāo)準(zhǔn)小4號(hào)字D.標(biāo)準(zhǔn)4號(hào)字()()()0，10B.5，10C.10，5(于少數(shù)客戶的D.占總額的50％或嚴(yán)重依賴于少數(shù)客戶的()A.最近3年B.最近1期C.最近2D.最近3l期(AB.最近1C.最近2D.最近316、發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在()A.近l年B.近2年C.近3D.近5年C.最近3l期的利潤表以及設(shè)立后各年及最近1量表D.最近1期的利潤表以及設(shè)立后各年及最近1期的資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表18、發(fā)行人編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表的，應(yīng)()19l年及l(fā)期內(nèi)收購兼并其他企業(yè)資產(chǎn)(或股權(quán))，且被收購企業(yè)資產(chǎn)總額或營業(yè)收入或凈利潤超過收購前發(fā)行人相應(yīng)項(xiàng)目的，應(yīng)披露被收購企業(yè)收購前一年利潤表。20、發(fā)行人本次募集資金擬用于重大資產(chǎn)購買的，應(yīng)當(dāng)披露()AB.假設(shè)發(fā)行當(dāng)年11C.假設(shè)發(fā)行當(dāng)年l2月30D.發(fā)行人假設(shè)按預(yù)計(jì)購買基準(zhǔn)日完成購買的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告及假設(shè)發(fā)行當(dāng)年1月1日完成購買的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告21、發(fā)行人盈利預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)包含了的，應(yīng)特別說明。格變動(dòng)對(duì)公司利潤的影響作。23、發(fā)行人)，應(yīng)說明其與公司未來發(fā)展戰(zhàn)略的關(guān)系。來資本性支出計(jì)劃跨行業(yè)投資的D.存在重大期后事項(xiàng)的AB.未來2C.未來3D.發(fā)行當(dāng)年和未來225、)，發(fā)行人應(yīng)結(jié)合其在新模式下的經(jīng)營管理能力、技術(shù)準(zhǔn)備情況、產(chǎn)品市場(chǎng)開拓情況等，C.募集資金用于新產(chǎn)品開發(fā)生產(chǎn)的D.募集資金將大規(guī)模增加固定資產(chǎn)投資或研發(fā)支出的26、股利分配政策方面，發(fā)行人應(yīng)披露。A.最近1B.實(shí)際股利分配CD.最近3(師事務(wù)所審計(jì)的、扣除非經(jīng)常性損益前后孰低的凈利潤除以發(fā)行后計(jì)算。(A.保薦機(jī)構(gòu)(主承銷商B.發(fā)行人律師C.承擔(dān)審計(jì)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所D的財(cái)務(wù)報(bào)表、盈利預(yù)測(cè)報(bào)告(如有)應(yīng)由審計(jì)或?qū)徍?。A.“重大風(fēng)險(xiǎn)提示”B.“投資風(fēng)險(xiǎn)提示”C.“風(fēng)險(xiǎn)提示”D.“重大事項(xiàng)提示”()33、()A.總資產(chǎn)規(guī)模為10B.凈資產(chǎn)規(guī)模為10C.總資產(chǎn)規(guī)模為5D.凈資產(chǎn)規(guī)模為5億元以上)(預(yù)36、實(shí)際控制人應(yīng)披露到為止。((39、關(guān)于招股說明書，下列說法錯(cuò)誤的是()AB.招股說明書存在對(duì)中外文本的理解上發(fā)生歧C.招股說明書全文文本應(yīng)采用質(zhì)地良好的紙張印刷，幅面為209(引》C.《證券發(fā)行與承銷管理辦法》D.《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》揭示風(fēng)險(xiǎn)。44、發(fā)行價(jià)格區(qū)間向中國證監(jiān)會(huì)發(fā)行部報(bào)備后，發(fā)行人及其保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)刊登。A.定價(jià)公告B.初步詢價(jià)公告C.初步詢價(jià)結(jié)果公告D.網(wǎng)下配售結(jié)果公告45、所有申請(qǐng)?jiān)谥腥A人民共和國境內(nèi)首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的公司，均應(yīng)按A.《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第27B.《公開發(fā)行證券的公司信息D.《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第30號(hào)》求。ACD權(quán)l(xiāng)()要求。