2024年小貸公司風險管理制度樣本（三篇）

第10頁共10頁2024年小貸公司風險管理制度樣本針對已經出現的政策風險，應立即與政府進行溝通，努力確保按照規(guī)定執(zhí)行“三農”貸款風險補償金補貼政策。對于已經產生的經營風險，應采取向保證人追索、處置抵押或質押資產、以資抵債、保險理賠、訴訟以及呆賬核銷等措施，以化解和補償貸款風險。（一）向保證人追索。若借款人未能如期償還貸款本金及利息，且采取了貸款保證擔保方式，應依法向保證人追索，督促其以貨幣償還或以資產抵債的方式償還借款人所欠貸款本金及利息。（二）處置抵押或質押資產。若借款人未能如期歸還貸款本金及利息，且采取了貸款抵押或質押擔保方式，應依法對抵押或質押物品進行處置，所得款項優(yōu)先用于償還所欠貸款本金及利息。（三）辦理以資抵債。若借款人確實沒有貨幣資金或貨幣資金不足以償還貸款本金及利息，應對借款人事先抵押或質押的財產辦理以資抵債，通過處置抵債資產來收回貸款本金及利息。（四）辦理保險理賠。若借款人因遭受災害而未能如期歸還貸款本金及利息，且已辦理財產保險，應督促其及時向保險公司索賠。保險理賠款項應優(yōu)先用于歸還所欠貸款本金及利息。（五）依法訴訟。對于未能如期歸還貸款本金及利息或故意逃避公司債務的借款人，應通過訴訟手段依法追回。（六）辦理呆賬核銷。對于已形成的貸款風險，采取所有化解補償措施后仍無法收回的貸款，應按照呆賬認定與核銷程序進行核銷。關于操作風險的化解，對于因未按規(guī)定權限和程序操作導致貸款決策失誤、借款合同要素不全或合同無效、信貸監(jiān)管制度未落實、信貸信息資料缺失、數據統(tǒng)計失真以及其他違反貸款管理制度的違規(guī)操作行為和工作失誤等產生的貸款風險，應采取相應措施，及時糾正或補救，規(guī)范管理和操作，將貸款風險降至最低直至消除。第七章貸款風險監(jiān)測與考核貸款風險監(jiān)測應從強化貸款風險宏觀預警出發(fā)，對貸款的質量狀況和變動情況進行全面、持續(xù)、客觀、動態(tài)的評價和反映，以便及時掌握貸款質量狀態(tài)和貸款風險程度，并迅速采取風險防范和化解措施。貸款風險監(jiān)測主要依據貸款質量五級分類結果，將貸款劃分為正常、關注、次級、可疑、損失五類，依次反映貸款的風險程度。前兩類為正常貸款，后三類為不良貸款。通過貸款質量五級分類判斷借款人及時足額歸還貸款本息的可能性。分類的具體依據是貸款實際使用情況和物資保證程度，同時考慮借款人的還款能力、還款記錄（包括貸款逾期天數）和還款意愿，以及貸款償還的法律責任等因素。貸款質量分類由合規(guī)管理部和會計部門按有關規(guī)定適時認定，并按照貸款質量五級分類監(jiān)測要求進行統(tǒng)計。圍繞貸款風險五級分類，設置若干貸款質量評價指標，監(jiān)測貸款質量靜態(tài)分布和動態(tài)變化情況等，以評價貸款質量穩(wěn)定性和不良貸款風險程度。通過建立定期監(jiān)測分析制度，真實、動態(tài)地反映貸款質量狀況。根據貸款風險的高危品種、高危行業(yè)的分布情況，強化貸款風險的預警功能。根據貸款風險監(jiān)測結果，及時調整信貸管理和政策，采取各種有效的風險管理措施。實行貸款風險管理量化考核制度，通過對貸款質量動態(tài)監(jiān)測，重點對不良貸款增減變化情況進行評價考核，將其作為衡量本公司工作業(yè)績的重要內容。貸款質量分類狀況按規(guī)定統(tǒng)一對外披露，對銀監(jiān)會、人民銀行有特殊要求的，按規(guī)定另行上報。第八章貸款風險管理責任制實行貸款風險管理總經理負責制。本公司應建立貸款風險管理機構，實行貸款風險管理責任制，總經理負總責。實行貸款調查、審查、審批分開管理。貸款調查、審查、審批應分別由不同的崗位或部門負責。建立貸款審查委員會，明確其職能和責任。貸款審查委員會只負責對業(yè)務營銷部門提交的貸款建議進行評審并提出審議意見，貸款由總經理或總經理的授權人審批。明確落實各相關部門的貸款風險管理職責。綜合管理部負責對貸款風險管理有關制度辦法的合法性審核和風險保障措施的法律工作，并組織實施、檢查指導貸款質量的監(jiān)測分析、評價與考核；財務管理部內設會計部門實施會計監(jiān)督和按貸款科目核算反映，及負責貸款風險監(jiān)測分類統(tǒng)計報表的生成與上報；財務管理部門負責對貸款風險管理工作真實性、貸款損失責任認定和處理情況進行稽核檢查。實行貸款風險責任追究制度。凡因違規(guī)操作，工作及決策失誤造成貸款損失的，依據有關規(guī)定追究相關領導和責任人的責任，構成犯罪的，交司法部門追究其法律責任。2024年小貸公司風險管理制度樣本（二）針對已經出現的政策風險，應立即與政府進行溝通，力求依照規(guī)定執(zhí)行“三農”貸款風險補償金補貼政策。對于已經產生的經營風險，應采取向擔保人追索、處置抵押或質押資產、以資抵債、保險理賠、訴訟以及呆賬核銷等方法，以化解和補償貸款風險。（一）向擔保人追索。若借款人未能如期償還貸款本金及利息，且貸款采取了保證擔保方式，應依法向擔保人追索，督促其以貨幣或資產抵債方式償還所欠貸款本金及利息。（二）處置抵押或質押資產。若借款人未能如期歸還貸款本金及利息，且貸款采取了抵押或質押擔保方式，應依法處置抵押或質押物品，所得款項優(yōu)先用于償還所欠貸款本金及利息。（三）辦理以資抵債。若借款人確實無貨幣資金或貨幣資金不足以償還貸款本金及利息，應對借款人事先抵押或質押的財產辦理以資抵債，通過處置抵債資產以收回貸款本金及利息。（四）辦理保險理賠。若借款人因遭受災害而未能如期歸還貸款本金及利息，且已辦理財產保險，應督促其及時向保險公司索賠。保險理賠款項應優(yōu)先用于歸還所欠貸款本金及利息。（五）依法訴訟。對于未能如期歸還貸款本金及利息或故意逃避公司債務的借款人，應通過訴訟手段依法追回。（六）辦理呆賬核銷。對于已形成的貸款風險，采取所有化解補償措施后仍無法收回的，應按照呆賬認定與核銷程序進行核銷。關于操作風險的化解，對于因未遵循規(guī)定權限和程序操作導致貸款決策失誤、借款合同要素不全或合同無效、信貸監(jiān)管制度未落實、信貸信息資料缺失、數據統(tǒng)計失真以及其他違反貸款管理制度的違規(guī)操作行為和工作失誤等產生的貸款風險，應采取相應措施，及時糾正或補救，規(guī)范管理和操作，將貸款風險降至最低直至消除。第七章貸款風險監(jiān)測與考核貸款風險監(jiān)測應從加強貸款風險宏觀預警出發(fā)，對貸款的質量狀況和變動情況進行全面、持續(xù)、客觀、動態(tài)的評價和反映，以便及時掌握貸款質量狀態(tài)和貸款風險程度，并迅速采取風險防范和化解措施。貸款風險監(jiān)測主要依據貸款質量五級分類結果，將貸款劃分為正常、關注、次級、可疑、損失五類，依次反映貸款的風險程度。前兩類為正常貸款，后三類為不良貸款。通過貸款質量五級分類判斷借款人及時足額歸還貸款本息的可能性。分類的具體依據是貸款實際使用情況和物資保證程度，同時考慮借款人的還款能力、還款記錄（包括貸款逾期天數）和還款意愿，以及貸款償還的法律責任等因素。貸款質量分類由合規(guī)管理部和會計部門按相關規(guī)定適時認定，并按照貸款質量五級分類監(jiān)測要求進行統(tǒng)計。圍繞貸款風險五級分類，設置若干貸款質量評價指標，監(jiān)測貸款質量靜態(tài)分布和動態(tài)變化情況等，以評價貸款質量穩(wěn)定性和不良貸款風險程度。通過建立定期監(jiān)測分析制度，真實、動態(tài)地反映貸款質量狀況。根據貸款風險的高危品種、高危行業(yè)的分布情況，強化貸款風險的預警功能。根據貸款風險監(jiān)測結果，及時調整信貸管理和政策，采取各種有效的風險管理措施。實行貸款風險管理量化考核制度，通過對貸款質量動態(tài)監(jiān)測，重點對不良貸款增減變化情況進行評價考核，將其作為衡量本公司工作業(yè)績的重要內容。貸款質量分類狀況按規(guī)定統(tǒng)一對外披露，對銀監(jiān)會、人民銀行有特殊要求的，按規(guī)定另行上報。第八章貸款風險管理責任制實行貸款風險管理總經理負責制。本公司應建立貸款風險管理機構，實行貸款風險管理責任制，總經理負總責。實行貸款調查、審查、審批分開管理。貸款調查、審查、審批應由不同的崗位或部門負責。建立貸款審查委員會，明確其職能和責任。貸款審查委員會只負責對業(yè)務營銷部門提交的貸款建議進行評審并提出審議意見，貸款由總經理或總經理的授權人審批。明確落實各相關部門的貸款風險管理職責。綜合管理部負責對貸款風險管理有關制度辦法的合法性審核和風險保障措施的法律工作，并組織實施、檢查指導貸款質量的監(jiān)測分析、評價與考核；財務管理部內設會計部門實施會計監(jiān)督和按貸款科目核算反映，及負責貸款風險監(jiān)測分類統(tǒng)計報表的生成與上報；財務管理部門負責對貸款風險管理工作真實性、貸款損失責任認定和處理情況進行稽核檢查。實行貸款風險責任追究制度。凡因違規(guī)操作，工作及決策失誤造成貸款損失的，依據有關規(guī)定追究相關領導和責任人的責任，構成犯罪的，交司法部門追究其法律責任。2024年小貸公司風險管理制度樣本（三）監(jiān)管分析報告及其他專題報告的編制應遵循以下要點：報告需涵蓋總體風險評估；報告應詳述報告期內的主要風險、風險演變趨勢以及需特別關注的問題；再次，報告應記錄經營管理狀況的重大變動，包括但不限于股權變動、高級管理人員調整、組織架構重組、重大資產處置、重大損失及涉及案件等；報告應包含監(jiān)管意見、建議及監(jiān)管工作計劃；最后，報告應涵蓋主監(jiān)管員認為有必要提示和討論的其他事項。監(jiān)管分析報告應力求簡潔明了、論據充分。根據第二十五條，省級主管部門需每年編制年度監(jiān)管分析報告，以分析轄區(qū)內小額貸款公司的風險狀況，預測風險變化趨勢，并提出下一年度的監(jiān)管工作計劃。年度監(jiān)管分析報告應包含以下內容：小額貸款公司的基本情況及其重大變動；小額貸款公司監(jiān)管指標情況、指標異常的原因及反映的問題；小額貸款公司的公司治理、內部控制和管理狀況及其評價；小額貸款公司風險狀況的總體評價，主要風險及存在的問題，風險變化趨勢；年度監(jiān)管工作開展情況、效果和存在的不足；監(jiān)管意見及下一年度的監(jiān)管工作計劃；其他需引起注意的問題。第五章風險處置與整改中，第二十六條強調建立健全小額貸款公司風險防范和處置機制。各級主管部門應注重日常監(jiān)管信息的收集與傳遞，對可能發(fā)生風險的預警信息進行全面評估和預測，制定有效的小額貸款公司風險突發(fā)事件處置預案，并根據應急管理相關規(guī)定合理劃分突發(fā)事件等級。一旦發(fā)生風險性突發(fā)事件，應及時啟動應急預案，并根據風險等級及時有效匯報處置。第二十七條指出，市、縣級主管部門應及時對小額貸款公司的風險狀況進行預警和提示，適時將監(jiān)管分析結果、監(jiān)管措施以監(jiān)管通報的形式通報小額貸款公司，糾正和制止危及小額貸款公司健康發(fā)展的經營行為和趨勢，并要求其報送整改和糾正計劃。市、縣級主管部門可以根據需要，將監(jiān)管通報發(fā)送至小額貸款公司董事會或股東大會等利益相關方。第二十八條要求市、縣級主管部門每年度應與小額貸款公司高級管理人員進行監(jiān)管會談，討論小額貸款公司的風險、糾正問題與控制風險的措施以及下一年度的監(jiān)管工作計劃。在小額貸款公司存在嚴重問題或風險、未按要求報送整改和糾正計劃、報送的整改和糾正計劃不能有效管理和控制風險、未按要求對存在的問題和風險進行整改和糾正、或主管部門認為需要約見的其他情形下，市、縣級主管部門可以根據需要約見高級管理人員。第二十九條明確，各級主管部門可以根據監(jiān)管分析結果，實施現場檢查，查驗相關文件、賬冊、單據和計算機系統(tǒng)信息，問詢相關人員。第三十條規(guī)定，小額貸款公司存在本辦法第二十二條所列情形及下列情形之一的，由縣級主管部門責令改正，屬于其他部門職責范圍的，由縣級主管部門按照有關規(guī)定移交同級相關部門依法處置；情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，由縣級主管部門逐級報省級主管部門批準后暫停其試點資格。第三十一條提出建立小額貸款公司高管人員備案制度。對不熟悉金融業(yè)務、不具備金融業(yè)從業(yè)經歷或金融合規(guī)經營意識淡薄的高管人員不予備案。第六章文件歸檔與管理中，第三十二條指出各級主管部門應建立監(jiān)管信息檔案。檔案應包括小額貸款公司報送的各類信息、小額貸款公司的社會信息及分析評價意見、與小額貸款公司的函件往來、電話記錄、監(jiān)管分析報告、會談記錄或紀要、監(jiān)管日志、相關請示和領導批示等。第三十三條要求各級主管部門應建立完善的監(jiān)管信息