企業(yè)資產(chǎn)與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范管理制度

企業(yè)資產(chǎn)與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范管理制度第一章總則第一條為了規(guī)范企業(yè)的資產(chǎn)與財(cái)務(wù)管理，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，保證企業(yè)的正常運(yùn)營(yíng)，提高企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，本制度依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本企業(yè)的實(shí)際情況訂立。第二條本制度適用于本企業(yè)全部的資產(chǎn)與財(cái)務(wù)管理活動(dòng)，包含但不限于資產(chǎn)的購置、使用、處理，資金的籌措、使用、歸集，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與掌控等方面。第三條本制度的編制、執(zhí)行和更改由企業(yè)管理負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)，相關(guān)部門及人員負(fù)責(zé)搭配執(zhí)行。第二章資產(chǎn)管理第四條資產(chǎn)購置與登記第一款全部資產(chǎn)的購置要經(jīng)過嚴(yán)格的審批，包含資金預(yù)算的編制、資產(chǎn)需求的統(tǒng)計(jì)分析、采購渠道的選擇等。第二款購置的資產(chǎn)必需登記入賬簿，并記錄資產(chǎn)的認(rèn)真信息，包含名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、購置日期、供應(yīng)商、購置價(jià)格等。第三款資產(chǎn)登記簿應(yīng)由專人管理，確保登記記錄的準(zhǔn)確性和完整性，定期進(jìn)行清審核對(duì)。第五條資產(chǎn)使用與維護(hù)第一款全部資產(chǎn)的使用必需依據(jù)規(guī)定程序，經(jīng)過合法授權(quán)，不得私自處理或私自轉(zhuǎn)讓。第二款對(duì)于需要使用的資產(chǎn)，必需進(jìn)行使用保養(yǎng)，確保其正常運(yùn)轉(zhuǎn)和延長(zhǎng)使用壽命。第三款資產(chǎn)使用人員應(yīng)定期進(jìn)行資產(chǎn)清查，確保資產(chǎn)的完整性和安全性，并及時(shí)報(bào)告有關(guān)部門。第六條資產(chǎn)處理與報(bào)廢第一款對(duì)于不再使用的資產(chǎn)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行合理的處理，不能閑置揮霍、私自轉(zhuǎn)讓或任意處理。第二款資產(chǎn)的報(bào)廢必需經(jīng)過審批，并依照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行報(bào)廢處理，不能隨便丟棄，必需時(shí)需要做到安全銷毀。第三款資產(chǎn)處理的收入必需納入企業(yè)財(cái)務(wù)，嚴(yán)禁個(gè)人私自占有或欠妥使用。第三章財(cái)務(wù)管理第七條財(cái)務(wù)預(yù)算與核算第一款企業(yè)應(yīng)依照年度和月度訂立財(cái)務(wù)預(yù)算，明確收入、支出、本錢等指標(biāo)，并及時(shí)調(diào)整和審計(jì)。第二款財(cái)務(wù)核算應(yīng)確保準(zhǔn)確、完整、規(guī)范，嚴(yán)禁虛假記賬、挪用公款等行為。第八條資金管理與使用第一款企業(yè)應(yīng)建立資金管理制度，明確資金籌措、調(diào)配和使用的流程和權(quán)限。第二款資金使用必需嚴(yán)格依照預(yù)算，不得超支，嚴(yán)禁挪用公款或私自占用。第九條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與掌控第一款企業(yè)應(yīng)定期評(píng)估企業(yè)面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)，包含市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)等，并訂立相應(yīng)的掌控措施。第二款對(duì)于已經(jīng)發(fā)生或可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)應(yīng)及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施，減少損失并防范將來風(fēng)險(xiǎn)。第十條財(cái)務(wù)信息披露第一款企業(yè)應(yīng)依照法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定，及時(shí)、準(zhǔn)確向各相關(guān)部門和機(jī)構(gòu)披露財(cái)務(wù)信息。第二款財(cái)務(wù)信息的披露應(yīng)公平公正，不得隱瞞、虛假或誤導(dǎo)。第四章監(jiān)督與考核第十一條監(jiān)督與檢查第一款企業(yè)管理負(fù)責(zé)人有權(quán)對(duì)本制度的執(zhí)行進(jìn)行監(jiān)督和檢查，并要求相關(guān)部門和人員供應(yīng)相關(guān)資料和信息。第二款企業(yè)監(jiān)事會(huì)、內(nèi)外部審核和相關(guān)部門也有權(quán)對(duì)企業(yè)的資產(chǎn)和財(cái)務(wù)管理進(jìn)行監(jiān)督和檢查。第十二條考核與獎(jiǎng)懲第一款依照企業(yè)管理體系，對(duì)資產(chǎn)與財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)行定期考核，確保制度的執(zhí)行。第二款對(duì)于工作成績(jī)突出的個(gè)人和部門，應(yīng)予以相應(yīng)的嘉獎(jiǎng)；對(duì)于違反制度的個(gè)人和部門，應(yīng)予以相應(yīng)的懲罰。第五章附則第十三條制度宣傳與培訓(xùn)第一款企業(yè)應(yīng)樂觀開展制度宣傳活動(dòng)，確保各部門和人員理解制度內(nèi)容和要求。第二款企業(yè)應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行制度培訓(xùn)，提高資產(chǎn)與財(cái)務(wù)管理的專業(yè)水平。第十四條制度的解釋與修改第一款對(duì)于制