商業(yè)銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險分類管理辦法題庫(客戶經(jīng)理、風(fēng)險經(jīng)理、后臺適用)

商業(yè)銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險分類管理辦法題庫（客戶經(jīng)理、風(fēng)險經(jīng)理、后臺適用）一、單項選擇題（每題2分，共40分）1、（

）及其派出機構(gòu)依照本辦法規(guī)定對商業(yè)銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險分類進行監(jiān)檢查，并采取相應(yīng)監(jiān)管措施。A、銀監(jiān)會B、保監(jiān)會C、銀保監(jiān)會(正確答案)D、中國人民銀行2、商業(yè)銀行違反本辦法規(guī)定的監(jiān)管要求的，銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)除采取本辦法第四十一條規(guī)定的措施外，還可依據(jù)（

）等法律法規(guī)規(guī)定采取監(jiān)管措施或?qū)嵤┬姓幜P。A、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》(正確答案)B、《商業(yè)銀行管理辦法》C、《金融資產(chǎn)分類管理辦法》D、《不良貸款管理辦法》3、對非零售債務(wù)人在本行的債權(quán)超過（

）被分為不良的，對該債務(wù)人在本行的所有債權(quán)均應(yīng)歸為不良。經(jīng)國務(wù)院金融管理部門認(rèn)可的增信方式除外。A、5%B、10%(正確答案)C、15%D、20%4、將不良資產(chǎn)上調(diào)至正常類或關(guān)注類時，應(yīng)符合（

）

定義，并同時滿足下列要求:A、正常類B、關(guān)注類C、正常類或關(guān)注類(正確答案)D、正常類及關(guān)注類5、因并購導(dǎo)致償債主體發(fā)生變化的，并購方和被并購方相關(guān)金融資產(chǎn)風(fēng)險分類在（

）不得上調(diào)，其中的不良金融資產(chǎn)不納入第七條、第十（四）、第十一（四）等相關(guān)條款的指標(biāo)計算。A、3個月內(nèi)B、6個月內(nèi)(正確答案)C、9個月內(nèi)D、12個月內(nèi)6、對于重組資產(chǎn)，應(yīng)準(zhǔn)確判斷債務(wù)人財務(wù)困難的狀況，嚴(yán)格按照本辦法進行分類。重組前為正常類或關(guān)注類的資產(chǎn)，以及對現(xiàn)有債務(wù)提供的再融資，重組后應(yīng)至少歸為（

）

。A、關(guān)注類(正確答案)B、次級類C、可疑類D、損失類7、（

）承擔(dān)金融資產(chǎn)風(fēng)險分類的監(jiān)督責(zé)任，負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查理（董）事會和高級管理層在金融資產(chǎn)風(fēng)險分類方面的履職盡責(zé)情況并督促整改，相關(guān)監(jiān)督檢查情況應(yīng)當(dāng)納入監(jiān)事會工作報告。A、董事會B、監(jiān)事會(正確答案)C、高級管理層D、全體股東8、（

）

承擔(dān)金融資產(chǎn)風(fēng)險分類的實施責(zé)任，執(zhí)行理（董）事會的決議，履行職責(zé)。A、董事會B、監(jiān)事會C、高級管理層(正確答案)D、全體股東9、所謂真實性原則。即風(fēng)險分類應(yīng)（

）

地反映金融資產(chǎn)風(fēng)險水平。A、完整、及時B、全面、多方位C、單一、有效D、真實、準(zhǔn)確(正確答案)10、債務(wù)人能履行合同，沒有客觀證據(jù)表明本金、利息或收益不能按時足額償付。屬于（

）貸款。A、正常(正確答案)B、關(guān)注C、次級D、可疑11、雖然存在一些可能對履行合同產(chǎn)生不利影響的因素，但債務(wù)人目前有能力償付本金、利息或收益。屬于（

）類?A、正常B、關(guān)注(正確答案)C、次級D、可疑12、債務(wù)人無法足額償付本金、利息或收益，或金融資產(chǎn)已經(jīng)發(fā)生信用減值。屬于（

）類?A、正常B、關(guān)注C、次級(正確答案)D、可疑13、可疑類:債務(wù)人已經(jīng)無法足額償付本金、利息或收益，金融資產(chǎn)已發(fā)生顯著信用減值。屬于（

）

。A、正常B、關(guān)注C、次級D、可疑(正確答案)14、在采取所有可能的措施后，只能收回極少部分金融資產(chǎn)，或損失全部金融資產(chǎn)，這種情況屬于（

）

類。A、可疑B、關(guān)注C、次級D、損失(正確答案)15、商業(yè)銀行對非零售資產(chǎn)開展風(fēng)險分類時，應(yīng)加強對債務(wù)人（

）的分析，以評估債務(wù)人履約能力為中心，重點考察債務(wù)人的財務(wù)狀況、償付意愿、償付記錄，并考慮金融資產(chǎn)的逾期天數(shù)、擔(dān)保情況等因素。A、第一還款來源(正確答案)B、抵押物價值及擔(dān)保人實力C、其他還款來源D、固定資產(chǎn)積累16、所謂脫期法是一種直接根據(jù)（

）劃分風(fēng)險分類的辦法。A、逾期天數(shù)(正確答案)B、逾期次數(shù)C、逾期月數(shù)D、逾期周期17、以下哪個不屬于重組資產(chǎn)對債務(wù)合同作出有利于債務(wù)人調(diào)整的金融資產(chǎn)的舉措（

）

。A、再融資B、借新還舊C、新增債務(wù)融資D、續(xù)貸(正確答案)18、合同調(diào)整不包括以下情形（

）。A、展期B、利息轉(zhuǎn)為本金C、押品未置換(正確答案)D、置換19、重組觀察期自合同調(diào)整后約定的（

）開始計算。A、第一次還款日(正確答案)B、第7天C、第15天D、第一個月20、重組觀察期不低于（

）年。A、半年B、1年(正確答案)C、2年D、3年二、多項選擇題（每題2分，共30分）1、應(yīng)將符合下列（

）情況之一的金融資產(chǎn)至少歸為次級類A、本金、利息或收益逾期超過90天(正確答案)B、金融資產(chǎn)已發(fā)生信用減值(正確答案)C、債務(wù)人或金融資產(chǎn)的外部評級大幅下調(diào)，導(dǎo)致債務(wù)人的履約能力顯著下降(正確答案)D、同一非零售債務(wù)人在所有銀行的債務(wù)中，逾期超過90天的債務(wù)已經(jīng)超過20%(正確答案)2、應(yīng)將符合下列（

）情況之一的金融資產(chǎn)至少歸為可疑類A、本金逾期超過180天B、本金、利息或收益逾期超過270天(正確答案)C、債務(wù)人逃廢銀行債務(wù)(正確答案)D、金融資產(chǎn)已發(fā)生信用減值，且預(yù)期信用損失占其賬面余額50%以上(正確答案)3、應(yīng)將符合下列（

）情況之一的金融資產(chǎn)歸為損失類A、本金、利息或收益逾期超過360天(正確答案)B、債務(wù)人已進入破產(chǎn)清算程序(正確答案)C、金融資產(chǎn)已發(fā)生信用減值，且預(yù)期信用損失占其賬面余額90%以上(正確答案)D、貸款人失聯(lián)超過90天4、將不良資產(chǎn)上調(diào)至正常類或關(guān)注類時，應(yīng)符合正常類或關(guān)注類定義，并同時滿足（

）下列要求A、將不良資產(chǎn)上調(diào)至正常類或關(guān)注類時，應(yīng)符合正常類或關(guān)注類定義，并同時滿足下列要求(正確答案)B、經(jīng)評估認(rèn)為，債務(wù)人未來能夠持續(xù)正常履行合同(正確答案)C、債務(wù)人在本行已經(jīng)沒有發(fā)生信用減值的金融資產(chǎn)，其中，個人貸款、信用卡貸款、小微企業(yè)貸款可按照脫期法要求對不良資產(chǎn)進行上調(diào)(正確答案)D、債務(wù)人無法足額償付本金、利息或收益，或金融資產(chǎn)已經(jīng)發(fā)生信用減值5、對零售資產(chǎn)開展風(fēng)險分類時，在審慎評估債務(wù)（

）基礎(chǔ)上，可根據(jù)單筆資產(chǎn)的交易特征、擔(dān)保情況、損失程度等因素進行逐筆分類A、債務(wù)人履約能力(正確答案)B、償付意愿(正確答案)C、資產(chǎn)風(fēng)險D、信用風(fēng)險6、債務(wù)人財務(wù)困難包括（

）情形:A、本金、利息或收益已經(jīng)逾期。(正確答案)B、雖然本金、利息或收益尚未逾期，但債務(wù)人償債能力下降，預(yù)計現(xiàn)金流不足以履行合同，債務(wù)有可能逾期。(正確答案)C、債務(wù)人的債務(wù)已經(jīng)被分為不良。(正確答案)D、債務(wù)人無法在其他銀行以市場公允價格融資。(正確答案)E、債務(wù)人公開發(fā)行的證券存在退市風(fēng)險，或處于退市過程中，或已經(jīng)退市，且對債務(wù)人的履約能力產(chǎn)生顯著不利影響及其他情形。(正確答案)7、合同調(diào)整包括（

）情形:A、展期、寬限本息償還計劃;(正確答案)B、新增或延長寬限期;利息轉(zhuǎn)為本金(正確答案)C、降低利率，使債務(wù)人獲得比公允利率更優(yōu)惠的利率;(正確答案)D、允許債務(wù)人減少本金、利息或相關(guān)費用的償付;(正確答案)E、釋放部分押品，或用質(zhì)量較差的押品置換現(xiàn)有押品;(正確答案)F、置換及其他放松合同條款的措施。(正確答案)8、觀察期自合同調(diào)整后約定的（

）開始計算，應(yīng)至少包含連續(xù)（

）還款期，并不得低于（

）年A、重組日期B、第1次還款日(正確答案)C、2個(正確答案)D、1(正確答案)9、重組前為（

）的觀察期內(nèi)滿足要求的，可上調(diào)為關(guān)注類。A、關(guān)注類B、次級類(正確答案)C、可疑類(正確答案)D、正常類E、損失類(正確答案)10、重組觀察期內(nèi)債務(wù)人未按照合同約定（

），或雖足額還款但（

），再次重組的資產(chǎn)應(yīng)至少歸為次級類，并重新計算觀察期。A、及時足額還款(正確答案)B、財務(wù)狀況未有好轉(zhuǎn)(正確答案)C、償還貸款D、仍有逾期11、債務(wù)人未發(fā)生財務(wù)困難情況下，對債務(wù)合同作出調(diào)整的（

）或（

）不屬于重組資產(chǎn)。A、借款合同B、金融資產(chǎn)(正確答案)C、再融資(正確答案)D、財產(chǎn)追償證明12、重組資產(chǎn)是指因債務(wù)人發(fā)生財務(wù)困難，為促使債務(wù)人償還債務(wù)，對債務(wù)合同作出有利于債務(wù)人調(diào)整的金融資產(chǎn)，或?qū)鶆?wù)人現(xiàn)有債務(wù)提供再融資，包括（

）、（

）等。A、電話催收記錄B、借新還舊(正確答案)C、新增債務(wù)融資(正確答案)D、再融資13、商業(yè)銀行應(yīng)健全金融資產(chǎn)風(fēng)險分類管理的治理架構(gòu)，明確（

）的風(fēng)險分類職責(zé)。A、董事會(正確答案)B、監(jiān)事會C、高級管理層(正確答案)D、相關(guān)部門(正確答案)E、中層干部14、商業(yè)銀行應(yīng)依據(jù)有關(guān)信息披露的規(guī)定，及時披露金融資產(chǎn)風(fēng)險分類（

），以及損失準(zhǔn)備計提、損失核銷等信息。A、方法(正確答案)B、等級C、程序(正確答案)D、結(jié)果(正確答案)15、各法人機構(gòu)在本制度基礎(chǔ)上細化金融資產(chǎn)風(fēng)險分類流程，明確“初分、認(rèn)定、審批”三級程序，加強各環(huán)節(jié)管理要求，建立有效的制衡機制，確保分類過程的（

），以及分類結(jié)果的（

）和（

）。A、獨立性(正確答案)B、準(zhǔn)確性(正確答案)C、客觀性(正確答案)D、真實性E、審慎性三、判斷題（每題3分，共30分）1、商業(yè)銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險分類辦法所稱風(fēng)險分類是指商業(yè)銀行按照風(fēng)險程度將金融資產(chǎn)劃分為不同檔次的行為。（）[單選題]正確(正確答案)錯誤2、借商業(yè)銀行對零售資產(chǎn)開展風(fēng)險分類時，在審慎評估債務(wù)人履約能力和償付意愿基礎(chǔ)上，可根據(jù)單筆資產(chǎn)的交易特征、擔(dān)保情況、損失程度等因素進行整體分類。（

）[單選題]正確錯誤(正確答案)3、同一非零售債務(wù)人在其他銀行的債務(wù)出現(xiàn)不良，但是在本行業(yè)務(wù)沒有出現(xiàn)任何問題，那么本行可以歸為正常類貸款。（

）[單選題]正確錯誤(正確答案)4、對于重組資產(chǎn)，重組前為正常類或關(guān)注類的資產(chǎn)，以及對現(xiàn)有債務(wù)提供的再融資，重組后應(yīng)至少歸為關(guān)注類。（

）[單選題]正確(正確答案)錯誤5、重組資產(chǎn)是指因債務(wù)人發(fā)生財務(wù)困難，為促使債務(wù)人償還債務(wù)，商業(yè)銀行對債務(wù)合同作出有利于債務(wù)人調(diào)整的金融資產(chǎn)，或?qū)鶆?wù)人現(xiàn)有債務(wù)提供再融資，包括借新還舊、新增債務(wù)融資等。（

）[單選題]正確(正確答案)錯誤6、商業(yè)銀行應(yīng)按照金融資產(chǎn)類別、交易對手類型、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)特征、歷史違約情況等信息，結(jié)合本行資產(chǎn)組合特征，明確各類金融資產(chǎn)的風(fēng)險分類方法。分類方法一經(jīng)確定，應(yīng)保持相對穩(wěn)定。（

）[單選題]正確(正確答案)錯誤7、商業(yè)銀行應(yīng)至少每月對全部金融資產(chǎn)進行一次風(fēng)險分類。對于債務(wù)人財務(wù)狀況或影響債務(wù)償還的因素發(fā)生重大變化的，應(yīng)及時調(diào)整風(fēng)險分類。（

）[單選題]正確錯誤(正確答案)8、商業(yè)銀行應(yīng)開發(fā)并持續(xù)完善金融資