中國金融期貨交易所結(jié)算細則

1中國金融期貨交易所結(jié)算細則(2007年6月27日實施2010年2月20日第一次修訂2013年8月30日第二次修訂)第一章總則第一條為規(guī)范期貨結(jié)算行為，保護期貨交易當事人的合法權(quán)益和社會公共利益，防范和化解期貨市場風(fēng)險，保障中國金融期貨交易所(以下簡稱交易所)期貨結(jié)算的正常進行，根據(jù)《中國金融期貨交易所交易規(guī)則》，制定本細則。第二條結(jié)算業(yè)務(wù)是指交易所根據(jù)交易結(jié)果、公布的結(jié)算價格和交易所有關(guān)規(guī)定對交易雙方的交易保證金、盈虧、手續(xù)費及其他有關(guān)款項進行資金清算和劃轉(zhuǎn)的業(yè)務(wù)活動。第三條交易所的結(jié)算實行保證金制度、當日無負債結(jié)算制度、結(jié)算擔(dān)保金制度和風(fēng)險準備金制度等。第四條交易所實行會員分級結(jié)算制度。交易所對結(jié)算會員結(jié)算，結(jié)算會員對其客戶、受托交易會員結(jié)算，交易會其客戶結(jié)算。第五條交易所、會員、客戶、期貨保證金存管銀行應(yīng)第二章結(jié)算機構(gòu)第六條結(jié)算機構(gòu)是指交易所設(shè)置的結(jié)算部門和會員2的結(jié)算部門。交易所結(jié)算部門負責(zé)交易所期貨交易的統(tǒng)一結(jié)算、保證金管理、結(jié)算擔(dān)保金管理及結(jié)算風(fēng)險的防范。第七條交易所結(jié)算部門的主要職責(zé)為：(一)登錄編制結(jié)算會員的結(jié)算賬表；(二)辦理資金往來匯劃業(yè)務(wù)；(三)統(tǒng)計、登記和報告交易結(jié)算情況；(四)處理會員交易中的賬款糾紛；(五)辦理結(jié)算、交割業(yè)務(wù)；(六)管理保證金、結(jié)算擔(dān)保金；(七)控制結(jié)算風(fēng)險；(八)監(jiān)督期貨保證金存管銀行與交易所的期貨結(jié)算業(yè)(九)法律、行政法規(guī)、規(guī)章和交易所規(guī)定的其他職責(zé)。第八條在交易所成交的合約應(yīng)當通過交易所結(jié)算部第九條交易所實行會員分級結(jié)算制度。交易所結(jié)算部門負責(zé)交易所與結(jié)算會員之間的結(jié)算工作。第十條會員應(yīng)當設(shè)立結(jié)算部門。結(jié)算會員的結(jié)算部門之間的結(jié)算工作；交易會員的結(jié)算部門負責(zé)該交易會員與結(jié)算會員、客戶之間第十一條交易所有權(quán)檢查會員的結(jié)算資料、財務(wù)報表及相關(guān)的憑證和賬冊。第十二條會員結(jié)算部門應(yīng)當妥善保管結(jié)算資料、財務(wù)3表及相關(guān)憑證、賬冊，以備查詢和核實。第十三條結(jié)算交割員是指經(jīng)結(jié)算會員授權(quán)，代表結(jié)算會員辦理結(jié)算和交割業(yè)務(wù)的人員。每一結(jié)算會員應(yīng)當指派兩名以上(含兩名)的結(jié)算交割員。結(jié)算交割員應(yīng)當符合中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國證監(jiān)會)關(guān)于期貨從業(yè)人員資格的有關(guān)規(guī)定，經(jīng)交易所培訓(xùn)合格，取得交易所頒發(fā)的結(jié)算交割員培訓(xùn)合格證書，并經(jīng)所屬結(jié)算會員授權(quán)后取得《中國金融期貨交易所結(jié)算交割員證》(以下簡稱《結(jié)算交割員證》)。第十四條結(jié)算交割員應(yīng)當履行下列職責(zé)：(一)辦理結(jié)算會員出入金業(yè)務(wù)；(二)獲取交易所提供的結(jié)算數(shù)據(jù)，并及時進行核對；(三)辦理其他結(jié)算、交割業(yè)務(wù)。第十五條結(jié)算交割員在交易所辦理結(jié)算、交割業(yè)務(wù)時，應(yīng)當出示《結(jié)算交割員證》。涂改、借用。結(jié)算會員在其結(jié)算交割員發(fā)生變動時，應(yīng)當及時到交易所辦理相關(guān)手續(xù)。第十七條結(jié)算會員應(yīng)當加強結(jié)算交割員管理，嚴格規(guī)范結(jié)算交割員操作。第十八條結(jié)算機構(gòu)及其工作人員應(yīng)當保守交易所、會員和客戶的商業(yè)秘密。第三章期貨保證金存管銀行4第十九條期貨保證金存管銀行是與交易所簽訂協(xié)議，協(xié)助交易所辦理期貨交易結(jié)算業(yè)務(wù)的銀行。第二十條期貨保證金存管銀行享有下列權(quán)利：(一)開設(shè)交易所專用結(jié)算賬戶和會員期貨保證金賬戶；(二)存放用于期貨交易的保證金等相關(guān)款項；(三)了解會員在交易所的資信情況；(四)法律、行政法規(guī)、規(guī)章和交易所規(guī)定的其他權(quán)利。第二十一條期貨保證金存管銀行應(yīng)當履行下列義務(wù)：(一)根據(jù)交易所提供的票據(jù)或者指令優(yōu)先劃轉(zhuǎn)結(jié)算會(二)及時向交易所通報會員在資金結(jié)算方面的不良行(三)保守交易所、會員和客戶的商業(yè)秘密；(四)在交易所出現(xiàn)重大風(fēng)險時，協(xié)助交易所化解風(fēng)險；(五)向交易所提供會員期貨保證金賬戶的資金情況；(六)根據(jù)交易所的要求，協(xié)助交易所核查會員資金的和去向；(七)根據(jù)中國證監(jiān)會或者交易所的要求，對會員期貨保證金賬戶中的資金采取必要的監(jiān)管措施；(八)法律、行政法規(guī)、規(guī)章和交易所規(guī)定的其他義務(wù)。第四章日常結(jié)算第二十二條交易所在期貨保證金存管銀行開設(shè)專用結(jié)算賬戶，用于存放結(jié)算會員的保證金及相關(guān)款項。5第二十三條結(jié)算會員應(yīng)當在期貨保證金存管銀行開設(shè)期貨保證金賬戶，用于存放保證金及相關(guān)款項。第二十四條結(jié)算會員在交易所所在地的期貨保證金存管銀行開設(shè)的期貨保證金賬戶稱為專用資金賬戶。交易所與結(jié)算會員之間期貨業(yè)務(wù)資金的往來通過交易所專用結(jié)算賬戶和結(jié)算會員專用資金賬戶辦理。第二十五條結(jié)算會員開立、更名、更換或者注銷專用資金賬戶，應(yīng)當憑交易所簽發(fā)的專用通知書到期貨保證金存管銀行辦理。第二十六條交易所、結(jié)算會員應(yīng)當按照有關(guān)規(guī)定和期貨保證金存管銀行簽訂期貨保證金存管協(xié)議。交易所有權(quán)在不通知結(jié)算會員的情況下通過期貨保證金存管銀行從結(jié)算會員專用資金賬戶中收取各項應(yīng)收款項，并有權(quán)隨時查詢該賬戶的資金情況。第二十七條交易所對結(jié)算會員存入交易所專用結(jié)算賬戶的保證金實行分賬管理，為每一結(jié)算會員設(shè)立明細賬戶，按日序時登記核算結(jié)算會員的出入金、盈虧、交易保證。第二十八條結(jié)算會員對客戶、交易會員存入結(jié)算會員保證金賬戶的保證金實行分賬管理，為每一客戶、交易會員盈虧、交易保證金、手續(xù)費等。第二十九條交易會員只能委托一家特別結(jié)算會員或者全面結(jié)算會員為其進行結(jié)算。6第三十條交易所實行結(jié)算擔(dān)保金制度。結(jié)算擔(dān)保金是指由結(jié)算會員依交易所規(guī)定繳納的，用于應(yīng)對結(jié)算會員違約風(fēng)險的共同擔(dān)保資金。第三十一條交易所在銀行開立結(jié)算擔(dān)保金專用賬戶，對結(jié)算會員繳納的結(jié)算擔(dān)保金進行專戶管理。結(jié)算會員應(yīng)當在交易所指定的銀行開立結(jié)算擔(dān)保金專用賬戶，用于與交易所結(jié)算擔(dān)保金專用賬戶之間進行結(jié)算擔(dān)保金繳納、調(diào)整的資金劃轉(zhuǎn)。結(jié)算擔(dān)保金繳納、調(diào)整的標準按照《中國金融期貨交易所風(fēng)險控制管理辦法》及其他相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第三十二條交易所在結(jié)算擔(dān)保金專用賬戶下為每一結(jié)算會員設(shè)立明細賬戶，并按照中國證監(jiān)會和交易所有關(guān)規(guī)定進行管理，所得收入在扣除必要費用和稅費后依照相關(guān)規(guī)定返還結(jié)算會員。交易所按照季度核算每一結(jié)算會員的結(jié)算金變化。第三十三條第三十四條結(jié)算會員開立、更名、更換或者注銷結(jié)算應(yīng)當憑交易所簽發(fā)的專用通知書到指定銀交易所實行保證金制度。保證金分為結(jié)算準備金和交易保證金。第三十五條結(jié)算準備金是指結(jié)算會員在交易所專用結(jié)算賬戶中預(yù)先準備的資金，是未被合約占用的保證金。第三十六條結(jié)算會員的結(jié)算準備金最低余額標準為人民幣200萬元，應(yīng)當以自有資金繳納。交易所有權(quán)根據(jù)市7場情況調(diào)整結(jié)算會員結(jié)算準備金最低余額標準。第三十七條交易所根據(jù)結(jié)算會員每日結(jié)算準備金余額中的貨幣資金部分，以不低于中國人民銀行公布的同期銀行活期存款利率計算利息，在每年的3月下旬、6月下旬、9月下旬、12月下旬將利息轉(zhuǎn)為結(jié)算會員結(jié)算準備金。具體執(zhí)行利率由交易所確定、調(diào)整并公布。第三十八條交易保證金是指結(jié)算會員存入交易所專用結(jié)算賬戶中確保履約的資金，是已被合約占用的保證金。買賣成交后，交易所根據(jù)交易保證金標準和持倉合約價值向雙方收取交易保證金。第三十九條交易保證金的收取標準根據(jù)交易所有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第四十條結(jié)算會員向客戶、交易會員收取交易保證金的標準不得低于交易所向結(jié)算會員收取交易保證金的標準。交易會員向客戶收取交易保證金的標準不得低于結(jié)算會員向交易會員收取交易保證金的標準。第四十一條交易所實行當日無負債結(jié)算制度。當日收市后，交易所按照當日結(jié)算價對結(jié)算會員所有合約的盈虧、交易保證金及手續(xù)費、稅金等費用進行清算，對應(yīng)收應(yīng)付的款項實行凈額一次劃轉(zhuǎn)，相應(yīng)增加或者減少結(jié)算結(jié)算會員在交易所結(jié)算完成后，按照前款原則對客戶、交易會員進行結(jié)算；交易會員按照前款原則對客戶進行結(jié)8第四十二條交易所根據(jù)當日成交合約按照規(guī)定標準向結(jié)算會員收取手續(xù)費。交易所有權(quán)對手續(xù)費標準進行調(diào)第四十三條當日結(jié)算價是指某一合約某一時段成交價格按照成交量的加權(quán)平均價。交易所另有規(guī)定的除外。該時段因系統(tǒng)故障等原因?qū)е陆灰字袛嗟?，扣除中斷時間后向前取滿相應(yīng)時段。合約在該時段無成交的，以前一相應(yīng)時段成交價格按照成交量的加權(quán)平均價作為當日結(jié)算價。該相應(yīng)時段仍無成交的，則再往前推相應(yīng)時段。以此類推。合約當日最后一筆成交距開盤時間不足相應(yīng)時段的，則取全天成交量的加權(quán)平均價作為當日結(jié)算價。合約當日無成交的，當日結(jié)算價計算公式為：當日結(jié)算價＝該合約上一交易日結(jié)算價＋基準合約當日結(jié)算價－基準合約上一交易日結(jié)算價，其中，基準合約為當日有成交的離交割月最近的合約。合約為新上市合約的，取其掛盤基準價為上一交易日結(jié)算價?；鶞屎霞s為當日交割合約的，取其交割結(jié)算價為基準合約當日結(jié)算價。根據(jù)本公式計算出的當日結(jié)算價超出合約漲跌停板價格的，取漲跌停板價格作為當日結(jié)算價。采用上述方法仍無法確定當日結(jié)算價或者計算出的結(jié)算價明顯不合理的，交易所有權(quán)決定當日結(jié)算價。第四十四條合約以當日結(jié)算價作為計算當日盈虧的依據(jù)。具體計算公式由交易所另行規(guī)定。9入結(jié)算會員結(jié)算準備金，虧損從結(jié)算會員結(jié)算準備金中扣當日結(jié)算時，結(jié)算會員賬戶中的交易保證金超過上一交易日結(jié)算時的交易保證金部分從結(jié)算準備金中扣劃，交易保證金低于上一交易日結(jié)算時的交易保證金部分劃入結(jié)算準手續(xù)費、稅金等各項費用從結(jié)算準備金中扣劃。第四十六條結(jié)算準備金余額的具體計算公式如下：當日結(jié)算準備金余額=上一交易日結(jié)算準備金余額+上一交易日交易保證金－當日交易保證金+當日盈虧+入金－第四十七條結(jié)算完畢后，結(jié)算會員的結(jié)算準備金余額低于最低余額標準時，該結(jié)算結(jié)果即視為交易所向結(jié)算會員發(fā)出的追加保證金通知，兩者的差額即為追加保證金金額。交易所發(fā)出追加保證金通知后，可以通過期貨保證金存管銀行從結(jié)算會員專用資金賬戶中扣劃。若未能全額扣款成功，結(jié)算會員應(yīng)當在下一交易日開市前補足至結(jié)算準備金最低余額。未能補足的，如結(jié)算準備金余額小于結(jié)算準備金最金融期貨交易所風(fēng)險控制管理辦法》的規(guī)定進行處理。第四十八條交易所可以根據(jù)市場風(fēng)險狀況，在交易過程中向風(fēng)險較大的結(jié)算會員發(fā)出追加保證金的通知，并可以通過期貨保證金存管銀行從結(jié)算會員專用資金賬戶中扣劃。若未能全額扣款成功，結(jié)算會員應(yīng)當按照交易所的要求在規(guī)定時間內(nèi)補足保證金。結(jié)算會員未能按時補足的，交易所有權(quán)對其采取限制開倉、強行平倉等風(fēng)險控制措施。第四十九條交易所本著安全、準確、快捷的原則為結(jié)算會員辦理出入金業(yè)務(wù)。入金是指從結(jié)算會員專用資金賬戶向交易所專用結(jié)算賬戶劃入資金的行為；出金是指從交易所專用結(jié)算賬戶向結(jié)算會員專用資金賬戶劃出資金的行為。(一)入金1．票據(jù)支付。結(jié)算會員可以用專用資金賬戶開出的支票、本票和貸記憑證入金。結(jié)算會員用此類方式劃入的資金，經(jīng)期貨保證金存管銀行確認到賬后，交易所將增加結(jié)算會員在交易所內(nèi)的結(jié)算準備金。2．銀行扣劃。結(jié)算會員可以在每個交易日交易結(jié)束之前向交易所提出書面或者電子劃款申請，經(jīng)期貨保證金存管銀行確認到賬后，交易所將增加結(jié)算會員在交易所內(nèi)的結(jié)算(二)出金結(jié)算會員可以在每日收市之前向交易所提出書面或者電子劃款申請，經(jīng)交易所審核后通知期貨保證金存管銀行于當日收市后在結(jié)算會員的專用資金賬戶和交易所專用結(jié)算賬戶之間進行劃轉(zhuǎn)。第五十條結(jié)算會員出金應(yīng)當符合交易所規(guī)定。結(jié)算會可出金額=實有貨幣資金－交易保證金－結(jié)算準備金最低余額交易所可以根據(jù)市場風(fēng)險狀況對結(jié)算會員出金標準做適當調(diào)整。第五十一條有下列情形之一的，交易所可以限制結(jié)算會員出金：(一)會員或者客戶涉嫌重大違規(guī)，被交易所立案調(diào)查(二)會員或者客戶被司法機關(guān)或者其他有關(guān)部門立案調(diào)查，且正處在調(diào)查期間的；(三)交易所認為市場出現(xiàn)重大風(fēng)險時；(四)交易所認為必要的其他情形。第五十二條當日結(jié)算完成后，結(jié)算會員應(yīng)當通過交易所系統(tǒng)獲得相關(guān)的結(jié)算數(shù)據(jù)。第五十三條因特殊情況造成交易所不能按時提供結(jié)算數(shù)據(jù)的，交易所另行通知提供結(jié)算數(shù)據(jù)的時間和方式。第五十四條結(jié)算會員每天應(yīng)當及時取得交易所提供的結(jié)算數(shù)據(jù)，做好核對工作，并妥善保存。第五十五條結(jié)算會員對結(jié)算數(shù)據(jù)有異議的，應(yīng)當在不遲于下一交易日開市前30分鐘以書面形式通知交易所。情況特殊的，結(jié)算會員可以在下一交易日開市后2小時內(nèi)以書面形式通知交易所。結(jié)算會員未在前款規(guī)定時間內(nèi)對結(jié)算數(shù)據(jù)提出書面異議的，視為認可結(jié)算數(shù)據(jù)的正確性。第五十六條交易所在每月的第一個交易日向結(jié)算會員提供上月的《中國金融期貨交易所資金結(jié)算核對單》，在每季的第一個交易日向結(jié)算會員提供上季的《中國金融期貨交易所結(jié)算擔(dān)保金核對單》，作為結(jié)算會員核查的依據(jù)。第五章結(jié)算關(guān)系變更第五十七條出現(xiàn)下列情形之一的，交易所可以為相關(guān)會員辦理結(jié)算關(guān)系變更手續(xù)：(一)結(jié)算協(xié)議期滿后結(jié)算會員與交易會員不再續(xù)約；(二)結(jié)算會員與交易會員提前解除結(jié)算協(xié)議；(三)全面結(jié)算會員或者特別結(jié)算會員因故不能為交易(四)交易會員變更為結(jié)算會員或者結(jié)算會員變更為交(五)交易所認定的其他情形。第五十八條發(fā)生第五十七條第(一)項情形的，交易會員和移入結(jié)算會員應(yīng)當在不遲于交易會員和移出結(jié)算會員的結(jié)算協(xié)議期滿前30日向交易所提交下列材料：(一)《交易會員更換結(jié)算會員申請書》；(二)交易會員和移入結(jié)算會員簽訂的結(jié)算協(xié)議；(三)交易所規(guī)定的其他材料。發(fā)生第五十七條第(二)、(三)項情形的，交易會員和移入結(jié)算會員除提交前款規(guī)定材料外，還應(yīng)當提交交易會員與移出結(jié)算會員結(jié)算協(xié)議的解除協(xié)議。發(fā)生第五十七條第(四)項情形的，會員應(yīng)當按照《中國金融期貨交易所會員管理辦法》的相關(guān)規(guī)定辦理會員資格變更手續(xù)，并提交結(jié)算關(guān)系變更申請。第五十九條交易所對會員提交的申請材料進行審批。交易所批準后，通知相關(guān)會員變更結(jié)算關(guān)系的約定日期。第六十條交易所在約定日結(jié)算后為相關(guān)會員辦理結(jié)算關(guān)系變更，對持倉及相應(yīng)的交易保證金進行移轉(zhuǎn)，并向相關(guān)會員提供移轉(zhuǎn)清單，會員應(yīng)當對移轉(zhuǎn)清單進行核對確認。在約定日結(jié)算后，市場出現(xiàn)重大風(fēng)險或者交易所認定的其他情形的，交易所可以暫停辦理結(jié)算關(guān)系變更手續(xù)。第六十一條在交易所辦理結(jié)算關(guān)系變更手續(xù)期間，交易會員和結(jié)算會員應(yīng)當相互配合。在辦理完畢之前，移出結(jié)算會員對其代為結(jié)算的持倉負有履約義務(wù)。第六十二條交易所按照移轉(zhuǎn)持倉的數(shù)量收取變更手元/手，從移入結(jié)算會員的結(jié)算準備金中扣劃。交易所有權(quán)對手續(xù)費標準進行調(diào)整。第六章客戶移倉第六十三條會員因故不能從事金融期貨經(jīng)紀業(yè)務(wù)或者中國證監(jiān)會要求移倉時，由會員提出移倉申請并經(jīng)交易所批準，交易所可以對該會員客戶的持倉及相應(yīng)的交易保證金進行移倉。第六十四條會員提交的移倉申請材料應(yīng)當包括移出會員及其客戶、移入會員同意移倉的聲明書及需要移轉(zhuǎn)的客戶持倉的詳細清單。移入會員或者移出會員為交易會員的，還應(yīng)當提交其委托結(jié)算的結(jié)算會員同意移倉的聲明書。第六十五條移倉申請批準后，交易所通知會員移倉的約定日期。第六十六條交易所在約定日結(jié)算后，為會員實施客戶移倉，并向相關(guān)會員提供移轉(zhuǎn)清單，會員應(yīng)當對移轉(zhuǎn)清單進行核對確認。移入會員或者移出會員為交易會員的，還應(yīng)當將移轉(zhuǎn)清單提交其委托結(jié)算的結(jié)算會員確認。第六十七條在約定日結(jié)算后，市場出現(xiàn)重大風(fēng)險或者交易所認定的其他情形的，交易所可以暫停辦理客戶移倉手第七章交割結(jié)算第六十八條合約采用現(xiàn)金交割方式或者實物交割方所采用實物交割方式的，交易雙方按照交易所的規(guī)則和