2023年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（中級）題庫-考題及答案

2023年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試

（中級）題庫?考題及答案

1.在計算固定資產(chǎn)貸款項目的現(xiàn)金流量時，（）不能作為現(xiàn)金流出。

A.無形資產(chǎn)攤銷

B.折舊費(fèi)支出

C.購買原材料

D.遞延資產(chǎn)攤銷

E.償還貸款

【答案】:A|B|D

【解析】：

在計算固定資產(chǎn)貸款項目的現(xiàn)金流量時，折舊費(fèi)支出、無形資產(chǎn)與遞

延資產(chǎn)攤銷都不能作為現(xiàn)金流出，因為這三項費(fèi)用只是項目內(nèi)部的現(xiàn)

金轉(zhuǎn)移，固定資產(chǎn)投資、無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)投資已按其發(fā)生時間作

為一次性支出計入項目的現(xiàn)金流出中，如果再將折舊等視為現(xiàn)金流

出，就會出現(xiàn)重復(fù)計算。

2.某規(guī)劃部門批準(zhǔn)了甲的建房申請，但甲的房子被水利部門以違章建

筑為由強(qiáng)行拆除，甲對水利部門的拆除決定不服向法院起訴。這時規(guī)

劃部門應(yīng)是（）o

A.共同被告

B.第三人

C.原告

D.不能作為訴訟參與人

【答案】：B

【解析】：

根據(jù)《行政訴訟法》的規(guī)定，同提起訴訟的具體行政行為有利害關(guān)系

的其他公民、法人或者其他組織，可以作為第三人申請參加訴訟，或

者由人民法院通知參加訴訟。

3.下列關(guān)于貸款抵押擔(dān)保的表述，錯誤的有（）。

A.抵押中的財產(chǎn)一般都由抵押權(quán)人控制，如果抵押人未控制抵押物有

效證件，抵押的財產(chǎn)就有可能失控，就可能造成同一抵押物的多頭抵

押和重復(fù)抵押

B.抵押權(quán)的發(fā)生與存在以一定債權(quán)關(guān)系的發(fā)生與存在為前提和基礎(chǔ)，

故抵押是一種從權(quán)利

C.若抵押物價值減少時，銀行有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價值，或

者提供與減少的價值相等的擔(dān)保

D.抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知銀行，不過可以

不必告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況

E.對抵押物進(jìn)行準(zhǔn)確評估是保證抵押物足值的關(guān)鍵

【答案】：A|D

【解析】：

A項，抵押中的財產(chǎn)一般都由抵押人控制，如果抵押權(quán)人未控制抵押

物的有效證件，抵押的財產(chǎn)就有可能失控，就可能造成同一抵押物的

多頭抵押和重復(fù)抵押；D項，在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登

記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知銀行并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況。

4.抵押期間，抵押人對抵押物使用不當(dāng)或保管不善，并足以使抵押物

價值減少時，銀行的權(quán)力包括（）。

A.要求抵押人停止其行為

B.要求抵押人將獲得的賠償金作為抵押財產(chǎn)

C.要求抵押人恢復(fù)抵押物的價值

D.要求抵押人提供與減少價值相當(dāng)?shù)膿?dān)保

E.宣布借款人破產(chǎn)清算

【答案】:A|C|D

【解析】：

在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對抵押物使用不當(dāng)或保管不善，足以

使抵押物價值減少時，有權(quán)要求抵押人停止其行為。若抵押物價值減

少時，銀行有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價值，或者提供與減少的價

值相等的擔(dān)保。若抵押人對抵押物價值減少無過錯的，銀行只能在抵

押人因損害而得到的賠償范圍內(nèi)要求提供擔(dān)保。其抵押物未減少的部

分，仍作為債權(quán)的擔(dān)保。

5.下列情形中的貸款，至少應(yīng)分為次級類的有（）。

A.需要重組的貸款

B.借款人利用合并、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù)，本金或利息已經(jīng)

逾期

C.預(yù)期超過90天，應(yīng)收利息不再計入損益

D.違反國家有關(guān)法律和法規(guī)發(fā)放的貸款

E.央行征信顯示借款人在其他銀行出現(xiàn)債務(wù)不良

【答案】:A|B|C

【解析】：

D項，違反國家有關(guān)法律和法規(guī)發(fā)放的貸款應(yīng)至少歸為關(guān)注類。E項,

同一借款人對本行或其他銀行的部分債務(wù)已經(jīng)不良的貸款應(yīng)至少歸

為關(guān)注類。

6.屬于人民法院對公民、法人或其他組織采取的強(qiáng)制執(zhí)行方式的有

()o

A.劃撥存款、匯款

B.加處罰款或者滯納金

C.拍賣或者依法處理查封、扣押的場所、設(shè)施或者財物

D.代履行

E.限制公民人身自由

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

根據(jù)《行政強(qiáng)制法》，我國行政強(qiáng)制執(zhí)行的方式有：①加處罰款或者

滯納金；②劃撥存款、匯款；③拍賣或者依法處理查封、扣押的場所、

設(shè)施或者財物；④排除妨礙、恢復(fù)原狀；⑤代履行；⑥其他強(qiáng)制執(zhí)行

方式。E項屬于行政強(qiáng)制措施。

7.對風(fēng)險管理水平高、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理的商業(yè)銀行而言，采用（）能

夠適度降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)、節(jié)約資本。

A.權(quán)重法

B.蒙特卡洛模擬法

C.資本計量的高級方法

D.標(biāo)準(zhǔn)法

【答案】：C

【解析】：

與權(quán)重法相比，資本計量的高級方法（如信用風(fēng)險內(nèi)部評級法）能更

加敏感、準(zhǔn)確地反映風(fēng)險，對風(fēng)險管理水平高、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理的商業(yè)

銀行而言，采用資本計量的高級方法后能夠適度降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)、

節(jié)約資本。

8.商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則有（）。

A.前瞻性原則

B.全覆蓋原則

C.制衡性原則

D.相匹配原則

E.審慎性原則

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循以下基本原則：①全覆蓋原則。內(nèi)部控制

應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項業(yè)務(wù)流程和管理活動，

覆蓋所有的部門、崗位和人員。②制衡性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理

結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)

督的機(jī)制。③審慎性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)堅持風(fēng)險為本、審慎經(jīng)營的

理念，設(shè)立機(jī)構(gòu)或開辦業(yè)務(wù)均應(yīng)堅持內(nèi)控優(yōu)先。④相匹配原則。內(nèi)部

控制應(yīng)當(dāng)與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險狀況等相適應(yīng),

并根據(jù)情況變化及時進(jìn)行調(diào)整。

9.出售偽造、變造的人民幣，或者明知是偽造、變造的人民幣而運(yùn)輸,

尚不構(gòu)成犯罪的，由（）處以罰款。

A.海關(guān)

B.公安機(jī)關(guān)

C.稅務(wù)機(jī)關(guān)

D.建設(shè)部

【答案】：B

【解析】：

出售偽造、變造的人民幣，或者明知是偽造、變造的人民幣而運(yùn)輸,

構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，由公安機(jī)關(guān)處十

五日以下拘留、一萬元以下罰款。

10.下列選項中不屬于第二版巴塞爾協(xié)議第一支柱覆蓋的風(fēng)險是（）。

A.操作風(fēng)險

B.聲譽(yù)風(fēng)險

C.信用風(fēng)險

D.市場風(fēng)險

【答案】：B

【解析】：

第二版巴塞爾資本協(xié)議的第一支柱是最低資本要求。明確商業(yè)銀行總

資本充足率不得低于8%,核心資本充足率不得低于4%,資本要全面

覆蓋信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險。

1L辦理抵押貸款，必須首先辦理抵押物登記手續(xù)，按照我國《擔(dān)保

法》的規(guī)定，以企業(yè)的設(shè)備和其他動產(chǎn)抵押的，辦理抵押物登記的部

門為（）o

A.公證處

B.工商行政管理部門

C.銀行監(jiān)管部門

D.產(chǎn)權(quán)交易所

【答案】：B

【解析】：

根據(jù)《擔(dān)保法》規(guī)定，①以無地上定著物的土地使用權(quán)抵押的，為核

發(fā)土地使用權(quán)證書的土地管理部門；②以城市房地產(chǎn)或者鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、

村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，為縣級以上地方人民政府規(guī)定的部

門；③以林木抵押的，為縣級以上林木主管部門；④以航空器、船舶、

車輛抵押的，為運(yùn)輸工具的登記部門；⑤以企業(yè)的設(shè)備和其他動產(chǎn)抵

押的，為財產(chǎn)所在地的工商行政管理部門。

12.貨幣執(zhí)行流通手段的特點有（

A.必須是現(xiàn)實的貨幣

B.可以是觀念形態(tài)的貨幣

C.不能是價值符號

D.不需要具有十足價值

E.需要具有十足價值

【答案】：A|D

【解析】：

貨幣執(zhí)行流通手段的特點：①必須是現(xiàn)實的貨幣；②不需要具有十足

價值，可以用符號代替。

13.下列屬于《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保方式有（）。

A.保證

B.抵押

C.留置

D.定金

E.質(zhì)押

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

擔(dān)保是指按照法律規(guī)定或者當(dāng)事人約定，由債務(wù)人或第三人向債權(quán)人

提供一定的財產(chǎn)或資信，以確保債務(wù)的清償?！稉?dān)保法》規(guī)定了五種

擔(dān)保方式：保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金。

14.商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)自取得營業(yè)執(zhí)照之日起無正當(dāng)理由超過

個月未開業(yè)的，或者開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)個月以上的，

由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)吊銷其經(jīng)營許可證，并予以公告。（）

A.3；3

B.3；6

C.6；3

D.6；6

【答案】：D

【解析】：

經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

予以公告。商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)自取得營業(yè)執(zhí)照之日起無正當(dāng)理由

超過六個月未開業(yè)的，或者開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)六個月以上的，由國

務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)吊銷其經(jīng)營許可證，并予以公告。

15.經(jīng)濟(jì)資本是可以根據(jù)不同角度來區(qū)分的銀行資本，它是（）。

A.銀行實實在在擁有的資本

B.資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額

C.銀行需要保有的最低資本量

D.是銀行的一種內(nèi)部管理工具

E.維持金融體系穩(wěn)定必須持有的資本

【答案】:C|D

【解析】：

A項，經(jīng)濟(jì)資本是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風(fēng)險程度計算出來的虛擬資本，即

銀行所“需要”的資本，或“應(yīng)該持有”的資本，而不是銀行實實在

在擁有的資本；B項，資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額是會計資本，也稱賬面

資本；E項，維持金融體系穩(wěn)定必須持有的資本是監(jiān)管資本。

16.商業(yè)銀行不得將同業(yè)拆入資金用于（）。

A.發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或投資

B.彌補(bǔ)票據(jù)結(jié)算不足

C.解決臨時性周轉(zhuǎn)資金的需要

D.彌補(bǔ)聯(lián)行匯差頭寸的不足

【答案】：A

【解析】：

《商業(yè)銀行法》第四十六條規(guī)定，同業(yè)拆借，應(yīng)當(dāng)遵守中國人民銀行

的規(guī)定。禁止利用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。拆出資

金限于交足存款準(zhǔn)備金、留足備付金和歸還中國人民銀行到期貸款之

后的閑置資金。拆入資金用于彌補(bǔ)票據(jù)結(jié)算、聯(lián)行匯差頭寸的不足和

解決臨時性周轉(zhuǎn)資金的需要。

17.下列關(guān)于第三版巴塞爾資本協(xié)議，說法正確的有（）。

A.界定并區(qū)分了一級資本和二級資本的功能

B.提升資本工具損失吸收能力

C.規(guī)定普通股（不含留存收益）應(yīng)在一級資本中占主導(dǎo)地位

D.提出了流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比率，并規(guī)定正常情況下，兩個

流動性量化監(jiān)管指標(biāo)值都不得低于100%

E.弱化了資本充足率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

【答案】：A|B|D

【解析】：

C項，一級資本應(yīng)能夠在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下吸收損失，其中普通股

（含留存收益）應(yīng)在一級資本中占主導(dǎo)地位；E項，第三版巴塞爾資

本協(xié)議強(qiáng)化資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

18.下列選項中，不能作為銀行接收抵債資產(chǎn)價值確定原則的是（）。

A.法院裁決確定價值

B.借款人主管部門根據(jù)實際情況確定價值

C.雙方認(rèn)可的權(quán)威評估部門確認(rèn)價值

D.雙方協(xié)商

【答案】：B

【解析】：

商業(yè)銀行在取得抵（質(zhì)）押品及其他以物抵債財產(chǎn)后，要按以下原則

確定其價值：①借、貸雙方的協(xié)商議定價值；②借、貸雙方共同認(rèn)可

的權(quán)威評估部門評估確認(rèn)的價值；③法院裁決確定的價值。

19.以下不屬于商業(yè)銀行經(jīng)營原則的（）。

A.安全性

B.流動性

C.收益性

D.效益性

【答案】：C

【解析】：

我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行以“安全性、流動性、效益性”

為經(jīng)營原則，實行自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險，自負(fù)盈虧，自我約束。

.銀行人員對貸款項目進(jìn)行市場需求分析時，應(yīng)重點考慮（）

20o

A.項目建設(shè)獲得有權(quán)審批部門的批復(fù)情況

B.項目產(chǎn)品的性能、價格及市場需求量

C.項目貸款抵質(zhì)押品的質(zhì)量和價格

D.項目建設(shè)條件的落實

【答案】：B

【解析】：

市場需求預(yù)測的主要相關(guān)因素有：①產(chǎn)品特征和消費(fèi)條件，產(chǎn)品特征

主要指產(chǎn)品本身的特點，產(chǎn)品的現(xiàn)狀、規(guī)格、性能以及用途等；②社

會購買力與產(chǎn)品價格水平，居民收入水平?jīng)Q定著產(chǎn)品的市場需求量，

產(chǎn)品價格直接影響消費(fèi)需求的變化。

21.下列關(guān)于風(fēng)險績效考核的說法正確的有（）。

A.RAROC=稅后凈營業(yè)利潤一經(jīng)濟(jì)資本X資本成本

B.EVA>0,表明銀行的資產(chǎn)使用效率高，銀行價值增加

C.RAROC最核心的特點是考慮機(jī)會成本

D.與傳統(tǒng)的ROA、ROE指標(biāo)不同，RAROC更加注重風(fēng)險成本與風(fēng)險收

入的匹配

E.EVAV0時;若會計報表反映的凈利潤為正，則說明銀行價值在增

加

【答案】：B|D

【解析】：

A項，RAROC=經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后稅后凈利潤/經(jīng)濟(jì)資本；C項，EVA最核

心的特點就是考慮機(jī)會成本；E項，如果EVAV0,此時即使會計報表

反映的凈利潤為正，也表明銀行的經(jīng)營狀況并不理想，銀行價值在減

少。

22.我國《商業(yè)銀行法》對商業(yè)銀行金融業(yè)務(wù)和直接投資的限制包括

()o

A.不得從事商業(yè)房地產(chǎn)投資

B.不得從事信托投資業(yè)務(wù)

C.不得從事債券投資業(yè)務(wù)

D.不得從事證券經(jīng)營業(yè)務(wù)

E.不得向非自用不動產(chǎn)投資

【答案】:B|D|E

23.定期存款和活期存款是按照（）區(qū)分的。

A.存款幣種不同

B.客戶類型不同

C.存款期限不同

D.賬戶種類不同

【答案】：C

【解析】：

活期存款是指不規(guī)定存款期限，客戶可以隨時存取的存款。定期存款

是個人事先約定償還期的存款，其利率視期限長短而定。

24.下列關(guān)于商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的表述，錯誤的是（）o

A.對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人查詢，但法

律另有規(guī)定的除外

B.對單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人查詢，但法律、

部門規(guī)章另有規(guī)定的除外

C.對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人凍結(jié)、扣劃,

但法律另有規(guī)定的除外

D.對單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人凍結(jié)、扣劃，但

法律另有規(guī)定的除外

【答案】：B

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行法》第二十九條規(guī)定，對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行有

權(quán)拒絕任何單位或者個人查詢、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。

根據(jù)《商業(yè)銀行法》第三十條規(guī)定，對單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕

任何單位或者個人查詢，但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外；有權(quán)拒

絕任何單位或者個人凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。

25.能效信貸重點服務(wù)的領(lǐng)域包括（）。

A.工業(yè)節(jié)能

B.建筑節(jié)能

C.交通運(yùn)輸節(jié)能

D.與節(jié)能項目、服務(wù)、技術(shù)有關(guān)的重要領(lǐng)域

E.與節(jié)能設(shè)備有關(guān)的重要領(lǐng)域

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

能效信貸是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為支持用能單位提高能源利用效率，降

低能源消耗而提供的信貸融資，其重點服務(wù)的領(lǐng)域包括：①工業(yè)節(jié)能,

主要涉及電力、煤炭、鋼鐵、有色金屬、石油石化、化工、建材、造

紙、紡織、印染、食品加工、照明等重點行業(yè)；②建筑節(jié)能，主要涉

及既有和新建居住建筑、國家機(jī)關(guān)辦公建筑和商業(yè)、服務(wù)業(yè)、教育、

科研、文化、衛(wèi)生等其他公共建筑，建筑集中供熱、供冷系統(tǒng)節(jié)能設(shè)

備及系統(tǒng)優(yōu)化，可再生能源建筑應(yīng)用等；③交通運(yùn)輸節(jié)能，主要涉及

鐵路運(yùn)輸、公路運(yùn)輸、水路運(yùn)輸、航空運(yùn)輸和城市交通等行業(yè)；④與

節(jié)能項目、服務(wù)、技術(shù)和設(shè)備有關(guān)的其他重要領(lǐng)域。

26.貸款貸前調(diào)查報告中，以下屬于對借款人資信與銀行的往來情況

進(jìn)行分析的內(nèi)容是（）。

A.近三年及當(dāng)期主營業(yè)務(wù)利潤率變化情況及原因

B.應(yīng)收賬款金額、周轉(zhuǎn)速度、數(shù)額較大或賬齡較長的國內(nèi)外應(yīng)收賬款

情況

C.虧損掛賬、待處理流動資產(chǎn)損失、不合理資金占用及清收等情況

D.以往借款的還款付息情況、信用等級、授信限額及額度占用情況

【答案】：D

【解析】：

借款人資信及與銀行往來情況主要包括：①借款人在銀行開戶的情

況；②在銀行長短期貸款余額、各類渠道的融資情況、以往借款的還

款付息情況（不良貸款比率和收息率）、信用等級、授信限額及額度

占用情況；③借款人的或有負(fù)債情況；④借款人已經(jīng)提供的抵（質(zhì)）

押擔(dān)保情況；⑤借款人與其他銀行的關(guān)系、在其他銀行的開戶與借款

情況；⑥中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)反映的貸款情況、擔(dān)保情況及信

用記錄情況；⑦在銀行日平均存款余額、結(jié)算業(yè)務(wù)量、綜合收益；⑧

新增貸款后銀行新增的存款、結(jié)算量及各項收益預(yù)測。

27.下列關(guān)于利息的說法，正確的有（）。

A.利息是從屬于信用的一個經(jīng)濟(jì)范疇

B.利息本質(zhì)上是一種生產(chǎn)關(guān)系

C.利息是借款人支付給貸款人的使用貸款的代價

D.利息是借款人由于借出貨幣使用權(quán)而從貸款人那里獲得的報酬

E.信用關(guān)系是利息產(chǎn)生的基礎(chǔ)

【答案】：A|C|E

【解析】：

B項，利息反映所處生產(chǎn)方式的生產(chǎn)關(guān)系，從本質(zhì)上看，利息是剩余

產(chǎn)品價值的一部分；D項，利息是借款人支付給貸款人的使用貸款的

代價，而非從貸款人那里獲得的報酬。

28.下列屬于貿(mào)易融資方式的有（）。

A.福費(fèi)廷

B.保理

C.備用信用證

D.進(jìn)口押匯

E.出口信用證

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

貿(mào)易融資是指銀行對進(jìn)口商或出口商提供的與進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)

的短期融資或信用便利，是企業(yè)在貿(mào)易過程中運(yùn)用各種貿(mào)易手段和金

融工具增加現(xiàn)金流量的融資方式。貿(mào)易融資方式主要有：保理、信用

證、福費(fèi)廷、打包放款、出口押匯、進(jìn)口押匯。

29.()是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務(wù)狀況的情況下，無法

及時有效滿足資金需求的風(fēng)險。

A.市場流動性風(fēng)險

B.融資流動性風(fēng)險

C.操作風(fēng)險

D.市場風(fēng)險

【答案】：B

【解析】：

銀行的流動性集中反映了其資產(chǎn)負(fù)債的均衡情況，主要體現(xiàn)在兩個方

面：①融資流動性風(fēng)險，是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務(wù)狀況

的情況下，無法及時有效滿足資金需求的風(fēng)險；②市場流動性風(fēng)險，

是指由于市場深度不足或市場動蕩，商業(yè)銀行無法以合理的市場價格

出售資產(chǎn)以獲得資金的風(fēng)險。

30.考察企業(yè)資產(chǎn)償債能力時?，易于立即變現(xiàn)、具有即時支付能力的

指標(biāo)是（）。

A.速動比率

B.流動比率

C.營運(yùn)資金比率

D.杠桿比率

【答案】：A

【解析】：

速動比率是指速動資產(chǎn)對流動負(fù)債的比率，它用于衡量企業(yè)流動資產(chǎn)

中可以立即變現(xiàn)用于償還流動負(fù)債的能力。速動資產(chǎn)是指易于立即變

現(xiàn)、具有即時支付能力的流動資產(chǎn)。

3L股東背景在很大程度上決定著客戶的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、經(jīng)營方向、管理

方式及社會形象等，因此信貸人員需要對客戶的股東背景給予關(guān)注。

以下對各類股東背景的特征，表述錯誤的是（）o

A.上市背景的客戶通常管理較規(guī)范，并有集團(tuán)經(jīng)營優(yōu)勢，不會發(fā)生關(guān)

聯(lián)交易

B.家庭背景的客戶通常風(fēng)險意識較強(qiáng)，經(jīng)營上精打細(xì)算

C.外資背景的客戶通常管理較多資金、技術(shù)力量較強(qiáng)，但可能通過關(guān)

聯(lián)交易轉(zhuǎn)移利潤

D.政府背景的客戶通常具有政策資源上的優(yōu)勢，行業(yè)競爭性強(qiáng)，但管

理效率不高

【答案】：A

【解析】：

股東背景特別是控股股東的背景在很大程度上決定著客戶的經(jīng)濟(jì)性

質(zhì)、經(jīng)營方向、管理方式及社會形象等?？蛻舻墓蓶|背景有以下情況

需要引起關(guān)注：①家庭背景；②外資背景；③政府背景；④上市背景。

其中，上市背景的客戶為上市公司、上市公司全資子公司、控股子公

司或參股子公司，這類客戶通常管理較規(guī)范，并有集團(tuán)經(jīng)營優(yōu)勢，但

關(guān)聯(lián)方關(guān)系復(fù)雜，關(guān)聯(lián)交易較多。

32.根據(jù)《商業(yè)銀行法》中的相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行須在下列哪些事項

之后才可以將資金同業(yè)拆出？（）

A.交足存款準(zhǔn)備金

B.留足備付金

C.歸還中國人民銀行到期貸款

D.留足股東的股權(quán)收益

E.留足壞賬準(zhǔn)備金

【答案】：A|B|C

【解析】：

《商業(yè)銀行法》第四十六條規(guī)定，商業(yè)銀行同業(yè)拆借業(yè)務(wù)的拆出資金

限于交足存款準(zhǔn)備金、留足備付金和歸還中國人民銀行到期貸款之后

的閑置資金。

33.下列不屬于客戶信用分析的5Ps分析系統(tǒng)的是（）。

A.定量模型因素

B.保障因素

C.資金用途因素

D.還款來源因素

【答案】：A

【解析】：

針對企業(yè)信用分析的5Ps分析系統(tǒng)包括：個人因素、資金用途因素、

還款來源因素、保障因素、企業(yè)前景因素。

34.關(guān)于個人存款業(yè)務(wù)，下列說法中正確的是（）o

A.存款的計息起點為角

B.所有存款種類，均按復(fù)利計算利息

C.存款人必須使用實名

D.定期存款不能提前支取

【答案】：C

【解析】：

A項，存款的計息起點為元，元以下角分不計利息；B項，除活期存

款在每季度結(jié)息日時將利息計入本金作為下季的本金計算復(fù)利外，其

他存款不論存期多長，一律不計復(fù)利；C項，國務(wù)院頒布的《個人存

款賬戶實名制規(guī)定》規(guī)定，個人在金融機(jī)構(gòu)開立個人存款賬戶時.，應(yīng)

當(dāng)出示本人身份證件，使用實名；D項，提前支取的定期存款計息，

支取部分按活期存款利率計付利息，提前支取部分的利息同本金一并

支取。

35.無效合同的法律效力（）。

A.自履行時無效

B.自被確認(rèn)無效時無效

C.自登記時無效

D.自訂立時無效

【答案】：D

36.下列各項中，引起企業(yè)凈現(xiàn)金流量變動的活動是（）o

A.將現(xiàn)金存入銀行

B.用存貨抵償債務(wù)

C.用銀行存款購入一個月到期的債券

D.用現(xiàn)金等價物清償30萬元的債務(wù)

【答案】：D

【解析】：

在項目評估中現(xiàn)金流入用正值表示，現(xiàn)金流出用負(fù)值表示，現(xiàn)金流入

與現(xiàn)金流出的差稱為凈現(xiàn)金流量。現(xiàn)金流量只計算實際的現(xiàn)金收支，

不計算非實際的現(xiàn)金收支（如折舊等）。A項只是現(xiàn)金形態(tài)的轉(zhuǎn)換，

不影響凈現(xiàn)金流量的變動；B項，用存貨抵償債務(wù)不涉及現(xiàn)金及其等

價物；C項，用銀行存款購入一個月到期的債券，企業(yè)凈現(xiàn)金流量沒

有發(fā)生變動；D項，用現(xiàn)金等價物清償債券是現(xiàn)金流出，會引起企業(yè)

凈現(xiàn)金流量減少。

37.建筑工程費(fèi)用屬于項目投資中的（）

A.預(yù)備費(fèi)

B.流動資金

C.工程其他費(fèi)用

D.工程費(fèi)用

【答案】：D

【解析】：

項目總投資由建設(shè)投資、流動資金和建設(shè)期利息三部分組成。其中建

設(shè)投資按用途可分為工程費(fèi)用、工程其他費(fèi)用及預(yù)備費(fèi)，而工程費(fèi)用

包括建筑工程費(fèi)用、設(shè)備購置費(fèi)用、安裝工程費(fèi)用。

38.通常貨幣資金總是流向最有發(fā)展?jié)摿?、能為投資者帶來最大利益

的地區(qū)、部門和企業(yè)，這屬于金融市場的（）o

A.經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能

B.貨幣資金融通功能

C.資源配置功能

D.風(fēng)險分散與風(fēng)險管理功能

【答案】：C

【解析】：

金融市場具有優(yōu)化資源配置功能。金融市場通過充當(dāng)資金融通媒介，

促進(jìn)資金合理流動，可以實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資源跨時間、跨地區(qū)、跨行業(yè)的再

配置，使社會經(jīng)濟(jì)資源有效地配置到效率高的部門，實現(xiàn)資源優(yōu)化配

置和有效利用。

39.下列人員屬于《商業(yè)銀行法》規(guī)定的“關(guān)系人”的有（）。

A.商業(yè)銀行的董事

B.商業(yè)銀行的監(jiān)事

C.商業(yè)銀行的管理人員

D.信貸業(yè)務(wù)人員

E.以上人員的近親屬

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

《商業(yè)銀行法》第四十條規(guī)定，關(guān)系人是指：①商業(yè)銀行的董事、監(jiān)

事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬；②前項所列人員投資或者

擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。

40.證券的代銷、包銷期限最長不得超過（）日。

A.30

B.60

C.90

D.180

【答案】：c

【解析】：

證券公司承銷證券，應(yīng)當(dāng)同發(fā)行人簽訂代銷或者包銷協(xié)議。證券的代

銷、包銷期限最長不得超過九十日。

41.無權(quán)代理人的代理行為客觀上存在使相對人相信其代理權(quán)的情況

屬于（）o

A.表見代理

B.委托代理

C.無權(quán)代理

D.法定代理

【答案】：A

【解析】：

表見代理是指無權(quán)代理人的代理行為客觀上存在使相對人相信其有

代理權(quán)的情況，且相對人主觀上為善意，因而可以向被代理人主張代

理的效力。B項，委托代理是根據(jù)委托人的委托授權(quán)而產(chǎn)生的代理關(guān)

系；c項，無權(quán)代理是指行為人不具有代理權(quán)，但以他人的名義與第

三人進(jìn)行代理行為；D項，法定代理是根據(jù)法律的規(guī)定而直接產(chǎn)生的

代理關(guān)系。

42.商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的作用主要體現(xiàn)在（）方面。

A.資產(chǎn)管理和負(fù)債管理

B.風(fēng)險定價和績效考核

C.資本金管理和負(fù)債管理

D.流動性管理和績效考核

【答案】：B

【解析】：

在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理中，經(jīng)濟(jì)資本作為一項重要工具，主要用于

績效考核和風(fēng)險定價兩個方面。

43.某銀行部門主管對一名業(yè)務(wù)人員的違規(guī)行為進(jìn)行了處罰。但是該

業(yè)務(wù)人員認(rèn)為自己并沒有違反規(guī)章制度，則該業(yè)務(wù)人員應(yīng)（）。

A.向媒體披露證據(jù)證明自己的清白

B.向公安部門反映情況

C.按照正常渠道向本行有關(guān)部門反映和申訴

D.向部門所有同事發(fā)送郵件爭取聲援

【答案】：C

【解析】：

根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中關(guān)于“爭議處理”的規(guī)定要求，

銀行業(yè)從業(yè)人員對所在機(jī)構(gòu)的紀(jì)律處分有異議時，應(yīng)當(dāng)按照正常渠道

反映和申訴。

44.負(fù)責(zé)對商業(yè)銀行董事履職的綜合評價，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報

告最終評價結(jié)果的是（）。

A.監(jiān)事會

B.董事會

C.股東大會

D.高級管理層

【答案】：A

【解析】：

董事和監(jiān)事是商業(yè)銀行公司治理中的關(guān)鍵主體，能否充分發(fā)揮其履職

的主動性與有效性將直接關(guān)系到商業(yè)銀行公司治理的成效。對董事和

監(jiān)事的履職進(jìn)行評價是督促其正確、積極履職，增強(qiáng)履職能力，提高

決策科學(xué)性的有效手段。監(jiān)事會負(fù)責(zé)對商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜

合評價，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報告最終評價結(jié)果并通報股東大會。

45.大額存單的期限品種不包括（）。

A.7天

B.3個月

C.6個月

D.5年

【答案】：A

【解析】：

大額存單期限包括1個月、3個月、6個月、9個月、1年、18個月、

2年、3年和5年共9個品種。

46.下列屬于刑事訴訟程序的是（）。

A.立案

B.偵查

C.起訴

D.審判

E.執(zhí)行

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

刑事訴訟程序主要包括五個階段：立案、偵查、起訴、審判和執(zhí)行。

其中，審判程序又包括一審程序、二審程序、死刑復(fù)核程序和審判監(jiān)

督程序。

47.起訴是訴訟程序的重要環(huán)節(jié)，起訴分為（

A.自訴

B.他訴

C.公訴

D.私訴

E.刑訴

【答案】:A|C

【解析】：

起訴有兩種，包括自訴和公訴。自訴是指被害人或其法定代理人、近

親屬為追究被告人的刑事責(zé)任，直接向司法機(jī)關(guān)提起訴訟；公訴是指

人民檢察院對犯罪嫌疑人的犯罪行為向人民法院提出控告，要求法院

通過審判確定犯罪事實、懲罰犯罪人的訴訟活動。

48.銀行從業(yè)人員的下列行為中，違反銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關(guān)于

“互相尊重”規(guī)定的是（）。

A.銀行業(yè)同業(yè)人員之間相互尊重，共同維護(hù)銀行業(yè)良好的形象和聲譽(yù)

B.銀行業(yè)從業(yè)人員捏造虛假事實，故意傳播有關(guān)同業(yè)人員及同業(yè)人員

所在機(jī)構(gòu)的謠言

C.在公眾聚集場合、不發(fā)表旨在貶低、詆毀、損害同業(yè)人員及同業(yè)人

員所在機(jī)構(gòu)聲譽(yù)的言論

D.銀行業(yè)從業(yè)人員不當(dāng)面或以電話、郵件等形式威脅、恐嚇同業(yè)人員

【答案】：B

【解析】：

B項，銀行業(yè)從業(yè)人員不得捏造虛假事實，故意傳播有關(guān)同業(yè)人員及

同業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)的謠言，中傷同業(yè)人員或同業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)，制造

公眾對同業(yè)人員或同業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)的不信任甚至反感情緒，影響其

業(yè)務(wù)的正常開展。捏造、傳播謠言后果嚴(yán)重時，會構(gòu)成誹謗罪。

49.極端損失具有“偶發(fā)性”的特征，銀行應(yīng)付極端損失的方法有（）。

A.定期針對資產(chǎn)進(jìn)行壓力測試

B.評估極端損失的影響

C.通過交易進(jìn)行分?jǐn)?/p>

D.提取極端損失準(zhǔn)備金

E.購買保險

【答案】：A|B|E

【解析】：

對極端損失，銀行需要定期針對資產(chǎn)進(jìn)行壓力測試，評估極端損失的

影響，建立相應(yīng)的預(yù)警機(jī)制。此外，通過購買保險，銀行也可以對極

端事件可能造成的損失進(jìn)行分擔(dān)或轉(zhuǎn)移。CD兩項，由于極端損失的

“偶發(fā)性”特征，銀行不可能也不需要為極端損失準(zhǔn)備巨額的資本，

或在具體交易中分?jǐn)偩揞~的成本。

50.下列選項中，（）不屬于貸款合同審查的主要內(nèi)容。

A.貸款種類

B.貸款用途

C.保證期間

D.貸款利率

【答案】：C

【解析】：

貸款合同條款的審查應(yīng)著重于合同核心部分即合同必備條款的審查，

借款合同中的必備條款有：①貸款種類；②貸款用途；③貸款金額；

④貸款利率；⑤還款方式；⑥還款期限；⑦違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要

約定的其他事項。C項，保證期間屬于保證合同的審查內(nèi)容。

51.關(guān)于銀行存款計息，下列論述正確的有（）。

A.從2005年9月21日起，我國對活期存款實行按季度計息

B.每季度的始月20日為結(jié)息日，次日付息

C.兩種計息方式分別是：積數(shù)計息和逐筆計息

D.央行對不同種類的存款規(guī)定了相應(yīng)的計息方式

E.提前支取定期存款，支取部分按活期存款利率計付利息

【答案】：A|C|E

【解析】：

B項，每季度末月的20日為結(jié)息日，次日付息；D項，《中國人民銀

行關(guān)于人民幣存貸款計結(jié)息問題的通知》規(guī)定，除活期和定期整存整

取兩種存款外，國內(nèi)銀行的通知存款、協(xié)定存款、定活兩便、存本取

息、零存整取、整存零取6個存款種類，只要不超過中國人民銀行同

期限檔次存款利率上限，計結(jié)息規(guī)則由各銀行自己把握。

52.銀行間市場參與者按照權(quán)限不同可以分為三類，其中第一類參與

者（）o

A.既可以做自營，又可以從事結(jié)算代理業(yè)務(wù)

B.只能從事結(jié)算代理業(yè)務(wù)

C.只能從事自營

D.只能通過結(jié)算代理人發(fā)送交易、結(jié)算指令

【答案】：A

【解析】：

銀行間市場參與者按照權(quán)限不同可以分為三類：第一類參與者既可以

做自營，又可以從事結(jié)算代理業(yè)務(wù)；第二類參與者只能從事自營；第

三類參與者只能通過結(jié)算代理人發(fā)送交易、結(jié)算指令。

.下列關(guān)于仲裁的說法，不正確的是（）

53o

A.沒有仲裁協(xié)議，一方申請仲裁的，仲裁委員會不予受理

B.當(dāng)事人達(dá)成仲裁協(xié)議，一方向人民法院起訴的，人民法院不予受理,

但仲裁協(xié)議無效的除外

C.實踐中，仲裁協(xié)議有兩種形式，兩種形式的仲裁協(xié)議法律效力不同

D.仲裁實行的是一裁終局制度

【答案】：C

【解析】：

實踐中，仲裁協(xié)議有兩種形式：①在爭議發(fā)生之前訂立的，它通常作

為合同中的一項仲裁條款出現(xiàn)；②在爭議之后訂立的，它是把已經(jīng)發(fā)

生的爭議提交給仲裁的協(xié)議。這兩種形式的仲裁協(xié)議，其法律效力相

同。

54.金融市場在優(yōu)化資源配置、提高金融資產(chǎn)流動性方面的功能包括

()o

A.可以幫助實現(xiàn)資金在各部門之間的資金轉(zhuǎn)移

B.可以幫助金融資產(chǎn)的持有者出售資產(chǎn)以提高資金流動性

C.可以幫助金融資產(chǎn)的持有者變現(xiàn)資產(chǎn)以提高資金流動性

D.可以幫助實現(xiàn)資金在各部門之間的余缺調(diào)劑

E.可以幫助資金從相對較低收益的地方轉(zhuǎn)向收益較高的地方

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

D項屬于金融市場的貨幣資金融通功能。

55.股份有限公司申請股票上市，應(yīng)當(dāng)符合的條件包括()。

A.股票經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開發(fā)行

B.公司股本總額不少于人民幣5000萬元

C.公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的20%以上

D.公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%

以上

E.公司最近三年無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載

【答案】：A|D|E

【解析】：

股份有限公司申請股票上市，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：①股票