貨幣資金報表范例

資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)期末數(shù)年初數(shù)負(fù)債和所有者權(quán)益期末數(shù)年初數(shù)流動資產(chǎn)：流動負(fù)債：

貨幣資金262,331,275.48291,170,702.84

短期借款

交易性金融資產(chǎn)

交易性金融負(fù)債

應(yīng)收票據(jù)40,857,178.8120,888,388.97

應(yīng)付票據(jù)11,000,000.00

應(yīng)收賬款1,028,518,735.84858,584,216.53

應(yīng)付賬款729,719,919.53548,416,552.72

預(yù)付款項15,656,278.3119,687,367.46

預(yù)收款項151,342,544.02172,707,183.90

應(yīng)收利息

應(yīng)付職工薪酬88,579,106.9781,543,136.11

應(yīng)收股利

應(yīng)交稅費63,267,865.3065,329,124.69

其他應(yīng)收款59,316,498.4424,569,048.84

應(yīng)付利息

存貨10,465,917.036,972,740.38

應(yīng)付股利

一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)

其他應(yīng)付款14,419,127.5714,863,118.77

其他流動資產(chǎn)

一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債

流動資產(chǎn)合計1,417,145,883.911,221,872,465.02

流動負(fù)債合計1,058,328,563.39882,859,116.19編制單位：金螳螂集團(tuán)母公司2008年12月31日單位：人民幣元資產(chǎn)負(fù)債表（續(xù)）資產(chǎn)期末數(shù)年初數(shù)負(fù)債和所有者權(quán)益期末數(shù)年初數(shù)非流動資產(chǎn)：非流動負(fù)債：

可供出售金融資產(chǎn)

長期借款

持有至到期投資

應(yīng)付債券

長期股權(quán)投資85,899,842.9884,990,707.41

長期應(yīng)付款

長期應(yīng)收款

專項應(yīng)付款

投資性房地產(chǎn)11,098,486.8513,190,408.77

預(yù)計負(fù)債

固定資產(chǎn)100,349,942.4866,006,227.42

遞延所得稅負(fù)債

在建工程61,232,930.069,602,547.95

其他非流動負(fù)債2,833,750.00

工程物資

非流動負(fù)債合計2,833,750.00

固定資產(chǎn)清理

負(fù)債合計1,061,162,313.39882,859,116.19

無形資產(chǎn)31,808,533.4532,826,714.01所有者權(quán)益：

開發(fā)支出

實收資本（股本）141,000,000.0094,000,000.00

商譽

資本公積220,655,000.00266,847,500.00

長期待攤費用

減：庫存股

遞延所得稅資產(chǎn)28,053,910.9914,759,724.39

盈余公積44,736,570.9531,533,567.09

其他長期資產(chǎn)

未分配利潤268,035,646.38168,008,611.69

非流動資產(chǎn)合計318,443,646.81221,376,329.95

所有者權(quán)益合計674,427,217.33560,389,678.78資產(chǎn)總計1,735,589,530.721,443,248,794.97負(fù)債和所有者權(quán)益總計1,735,589,530.721,443,248,794.97“資產(chǎn)負(fù)債表”解讀資產(chǎn)負(fù)債表的性質(zhì)反映一個企業(yè)特定時點財務(wù)狀況（如12月31日）的報表邏輯結(jié)構(gòu)：資產(chǎn)＝負(fù)債＋所有者權(quán)益左右兩邊各項目排列順序依據(jù)資產(chǎn)和負(fù)債：依據(jù)變現(xiàn)能力強(qiáng)弱所有者權(quán)益：依據(jù)各項目的重要性程度利潤表項目本年金額上年金額一、營業(yè)收入2,901,656,727.503,088,840,796.82

減：營業(yè)成本2,444,154,309.282,708,062,451.29

營業(yè)稅金及附加91,308,011.3497,504,470.48

銷售費用98,404,802.0778,214,972.43

管理費用80,254,039.7566,130,622.49

財務(wù)費用-2,461,308.01

-4,773,601.47

資產(chǎn)減值損失24,064,003.07

25,623,795.20

加：公允價值變動收益（損失以“—”號填列）

投資收益（損失以“—”號填列）1,896,650.015,428,166.98

其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益二、營業(yè)利潤（虧損以“—”號填列）167,829,520.01123,506,253.38編制單位：金螳螂集團(tuán)母公司2008年度單位：人民幣元利潤表項目本年金額上年金額二、營業(yè)利潤（虧損以“—”號填列）167,829,520.01123,506,253.38

加：營業(yè)外收入11,655,275.711,398,425.74

減：營業(yè)外支出1,682,674.8396,286.67

其中：非流動資產(chǎn)處置凈損失

47,743.01三、利潤總額（虧損總額以“—”號填列）177,802,120.89124,808,392.45

減：所得稅費用45,772,082.3444,134,014.18四、凈利潤（凈虧損以“—”號填列）132,030,038.5580,674,378.27五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀釋每股收益“利潤表”解讀利潤表的性質(zhì)利潤表是反映一個企業(yè)特定期間（如1個月、1年等）經(jīng)營成果的報表邏輯結(jié)構(gòu)：收入－費用＝利潤項目順序排列依據(jù)按照項目重要性程度的先后順序進(jìn)行排列現(xiàn)金流量表項目本年金額上年金額一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金2,666,953,644.862,092,125,442.15

收到的稅費返還

收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金13,765,439.622,451,144.24

經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計2,680,719,084.482,094,576,586.39

購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金2,126,346,332.231,707,767,936.87

支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金201,041,536.74154,654,730.92

支付的各項稅費178,929,386.35122,322,316.20

支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金77,226,414.1169,833,987.45

經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計2,583,543,669.432,054,578,971.44

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額97,175,415.0539,997,614.95現(xiàn)金流量表項目本年金額上年金額二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

收回投資所收到的現(xiàn)金

取得投資收益所收到的現(xiàn)金1,880,935.055,428,166.98

處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額13,009,800.00

處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額24,284,662.10

收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金3,449,637.805,259,071.19

投資活動現(xiàn)金流入小計42,625,034.9510,687,238.17

購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金89,327,009.5446,856,769.30

投資支付的現(xiàn)金10,909,135.5744,290,000.00

取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額24,268,947.1415,306,065.50

支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金24,566,100.00

投資活動現(xiàn)金流出小計149,071,192.25106,452,834.80

投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-106,446,157.30-95,765,596.63現(xiàn)金流量表項目本年金額上年金額三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

吸收投資收到的現(xiàn)金

取得借款收到的現(xiàn)金139,000,000.00

收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金

籌資活動現(xiàn)金流入小計139,000,000.00

償還債務(wù)支付的現(xiàn)金139,000,000.0023,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金19,562,749.8719,090,897.22

支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金

籌資活動現(xiàn)金流出小計158,562,749.8742,090,897.22

籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-19,562,749.87-42,090,897.22四、匯率變動對現(xiàn)金的影響-5,935.24-16,070.22五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額-28,839,427.36-97,874,949.12

加:期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額291,170,702.84389,045,651.96六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額262,331,275.48291,170,702.84“現(xiàn)金流量