2024年工程備用金使用制度范例（四篇）

第4頁(yè)共4頁(yè)2024年工程備用金使用制度范例備用金管理制度第一章總則第一條為確保日常運(yùn)營(yíng)中零星支付的順利進(jìn)行，特設(shè)立專(zhuān)用備用金儲(chǔ)備。第二條備用金分為定額備用金與臨時(shí)備用金（借款）兩種類(lèi)型。第二章備用金分類(lèi)第三條定額備用金：指因支出頻繁等原因需長(zhǎng)期周轉(zhuǎn)的現(xiàn)金，具有時(shí)間跨度長(zhǎng)、數(shù)額相對(duì)固定的特點(diǎn)。第四條臨時(shí)備用金：指因臨時(shí)性需求而借支的現(xiàn)金，具有一次性使用、時(shí)間周期較短的特征。第三章定額備用金與借款管理規(guī)定第一條備用金借款申請(qǐng)與報(bào)銷(xiāo)流程一、工作人員需臨時(shí)借用備用金時(shí)，應(yīng)首先向財(cái)務(wù)部申領(lǐng)“借款單”。財(cái)務(wù)人員依據(jù)實(shí)際需求向借款人發(fā)放一式兩聯(lián)的“借款單”。借款人需按照規(guī)定的格式和內(nèi)容填寫(xiě)借款單，并按既定流程完成簽字手續(xù)。財(cái)務(wù)人員需審核簽字后的“借款單”內(nèi)容是否準(zhǔn)確無(wú)誤，確認(rèn)無(wú)誤后方可辦理付款。二、借款人員完成業(yè)務(wù)后，應(yīng)在三日內(nèi)向財(cái)務(wù)部提交“報(bào)銷(xiāo)單”，并詳細(xì)填寫(xiě)各項(xiàng)規(guī)定內(nèi)容。經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，將“報(bào)銷(xiāo)單”返回財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)人員依據(jù)財(cái)務(wù)制度嚴(yán)格審核無(wú)誤后，辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。三、在辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)時(shí)，財(cái)務(wù)人員需查閱“備用金”臺(tái)賬，核對(duì)報(bào)銷(xiāo)人員的原借款金額。對(duì)于報(bào)銷(xiāo)后產(chǎn)生的超支部分，應(yīng)及時(shí)以現(xiàn)金形式退還本人；若報(bào)銷(xiāo)后金額低于原備用金，則應(yīng)要求報(bào)銷(xiāo)人退回差額部分以結(jié)清借款。四、對(duì)于因業(yè)務(wù)需要長(zhǎng)期借用備用金的人員，財(cái)務(wù)部可根據(jù)實(shí)際情況核定固定金額，并明確使用范圍。使用部門(mén)需設(shè)立專(zhuān)人負(fù)責(zé)定額備用金的管理，該人員需妥善保管支付憑證、發(fā)票及報(bào)銷(xiāo)單據(jù)，并設(shè)立備用金登記簿，詳細(xì)記錄各項(xiàng)零星支出。經(jīng)管人員需按月向財(cái)務(wù)部報(bào)告?zhèn)溆媒鹗褂们闆r，前賬未清者不得繼續(xù)借款。如遇特殊情況無(wú)法按時(shí)結(jié)算，需提前向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人說(shuō)明原因，經(jīng)同意后方可延期。五、財(cái)務(wù)部經(jīng)理需對(duì)借款的合理性進(jìn)行復(fù)審，并對(duì)借款總額進(jìn)行總體監(jiān)督。同時(shí)，根據(jù)前期現(xiàn)金使用情況進(jìn)行分析，依據(jù)現(xiàn)金管理制度做出判斷。第二條備用金與借款額度管理一、采購(gòu)員借用的零星采購(gòu)款項(xiàng)，單次不得超過(guò)____元。對(duì)于超過(guò)____元的材料采購(gòu)，應(yīng)由供貨方提供合法、真實(shí)、完整的原始資料，并按規(guī)定程序經(jīng)審核批準(zhǔn)后，到公司財(cái)務(wù)部或項(xiàng)目部財(cái)務(wù)人員處辦理貨款支付及結(jié)算手續(xù)。單筆超過(guò)____元的采購(gòu)，必須遵循工程部制度規(guī)定，通過(guò)合同審批程序進(jìn)行采購(gòu)。二、員工因公出差借款，需根據(jù)預(yù)計(jì)的出差天數(shù)、往返路費(fèi)、住宿費(fèi)等費(fèi)用核定借款額度。三、各工程項(xiàng)目的備用金額度，根據(jù)各項(xiàng)目具體情況暫定為每周____萬(wàn)至____萬(wàn)。如遇特殊情況，需由項(xiàng)目經(jīng)理提前向總經(jīng)理說(shuō)明情況并獲得審批。四、其他借款根據(jù)實(shí)際情況核定金額。第三條備用金借款支付方式備用金與借款的支付方式包括現(xiàn)金、支票及其他銀行結(jié)算方式。具體支付方式應(yīng)根據(jù)工作需要和管理需求確定。備用金額度根據(jù)支出業(yè)務(wù)的變化進(jìn)行調(diào)整，并對(duì)使用對(duì)象和用途范圍進(jìn)行嚴(yán)格審定。第四條備用金管理細(xì)則一、實(shí)行專(zhuān)人借支、專(zhuān)人負(fù)責(zé)制度，嚴(yán)禁將備用金全部或部分轉(zhuǎn)借他人或以臨時(shí)備用金名義借支。二、以支票及銀行結(jié)算方式借款的，必須在銀行結(jié)算票據(jù)上簽收，并在《付款憑單》上注明票據(jù)號(hào)碼。三、對(duì)于理賠、押金等性質(zhì)的借支，在取得對(duì)方單位正式收據(jù)后，應(yīng)及時(shí)辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)。四、具體借支人為借支款項(xiàng)的責(zé)任人。若發(fā)生轉(zhuǎn)借或其他情況而未辦理相關(guān)財(cái)務(wù)手續(xù)的，財(cái)務(wù)部不予承認(rèn)。五、部門(mén)審核主管為各種臨時(shí)性備用金歸還的第一責(zé)任人，需監(jiān)督經(jīng)辦人及時(shí)辦理報(bào)賬歸還手續(xù)。六、以現(xiàn)金方式借款的，一般情況下由借款人以現(xiàn)金方式歸還或以本人發(fā)生的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)抵沖。七、因生活困難等原因借支的，按原核定的歸還時(shí)間進(jìn)行催收。八、出納需于每月____號(hào)前清理臨時(shí)性個(gè)人備用金借款。對(duì)于不按時(shí)歸還的，財(cái)務(wù)部將向人事部提供相關(guān)信息及欠款金額，并從其工資中扣除。九、定額備用金的借款時(shí)間最長(zhǎng)不得超過(guò)一年，每年需清理一次。如需繼續(xù)借用，需重新辦理申請(qǐng)審批手續(xù)。每年清理時(shí)間為_(kāi)___月____日。十、財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)各部門(mén)備用金的使用情況進(jìn)行抽查。一旦發(fā)現(xiàn)未按規(guī)定使用、挪用或占用備用金的情況，財(cái)務(wù)部有權(quán)收回借用的備用金。十一、對(duì)于使用率不高的備用金，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)收回并重新核定備用金金額，同時(shí)收回差額部分。十二、若2024年工程備用金使用制度范例（二）備用金管理制度第一章總則一、為確保日常小額支付需求，特設(shè)立專(zhuān)用備用金儲(chǔ)備。二、備用金分為定額備用金與臨時(shí)備用金（借款）兩類(lèi)，以滿足不同情境下的資金需求。第二章備用金分類(lèi)三、定額備用金系指因頻繁支出而需持續(xù)周轉(zhuǎn)的現(xiàn)金，其特點(diǎn)在于使用時(shí)間長(zhǎng)且相對(duì)固定。四、臨時(shí)備用金則針對(duì)臨時(shí)性需求而借支，具有一次性、使用時(shí)間較短的特點(diǎn)。第三章定額備用金與借款管理規(guī)定第一條備用金借款申請(qǐng)與報(bào)銷(xiāo)手續(xù)一、員工需臨時(shí)借用備用金時(shí)，應(yīng)首先向財(cái)務(wù)部申領(lǐng)“借款單”。財(cái)務(wù)人員依據(jù)實(shí)際需求發(fā)放一式兩聯(lián)的“借款單”，借款人需按規(guī)定格式填寫(xiě)并辦理簽字手續(xù)。財(cái)務(wù)人員審核無(wú)誤后，方可辦理付款。二、業(yè)務(wù)完成后，借款人須在三日內(nèi)向財(cái)務(wù)部提交“報(bào)銷(xiāo)單”，填寫(xiě)完整并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，返回財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)人員依據(jù)財(cái)務(wù)制度審核無(wú)誤后，辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。三、報(bào)銷(xiāo)時(shí)，財(cái)務(wù)人員需查閱“備用金”臺(tái)賬，對(duì)超支部分及時(shí)退還，不足部分則要求借款人退回余額以結(jié)清原借款。四、長(zhǎng)期借用備用金的人員，由財(cái)務(wù)部根據(jù)實(shí)際情況核定固定數(shù)額并明確使用范圍。使用部門(mén)應(yīng)設(shè)專(zhuān)人管理，妥善保存相關(guān)票據(jù)，并設(shè)立登記簿記錄支出情況。經(jīng)管人員需按月向財(cái)務(wù)部報(bào)告?zhèn)溆媒鹗褂们闆r，前賬未清不得續(xù)借。特殊情況下需延期結(jié)算的，需提前向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人說(shuō)明并獲批準(zhǔn)。五、財(cái)務(wù)部經(jīng)理對(duì)借款合理性進(jìn)行復(fù)審，并依據(jù)現(xiàn)金管理制度進(jìn)行總體監(jiān)督與分析。第二條備用金與借款額度一、采購(gòu)員零星采購(gòu)用款單次限額為_(kāi)___元，超出此限額的材料采購(gòu)應(yīng)由供貨方持合法憑證，經(jīng)審核批準(zhǔn)后辦理支付手續(xù)。單筆超過(guò)____元的采購(gòu)需遵循工程部合同審批程序。二、員工因公出差借款額度根據(jù)預(yù)計(jì)天數(shù)、費(fèi)用等核定。三、各工程項(xiàng)目備用金額度根據(jù)項(xiàng)目情況暫定為每周____萬(wàn)至____萬(wàn)，特殊情況需由項(xiàng)目經(jīng)理向總經(jīng)理申請(qǐng)審批。四、其他借款額度根據(jù)實(shí)際情況核定。第三條備用金借款支付方式備用金與借款支付方式包括現(xiàn)金、支票及其他銀行結(jié)算方式，具體依據(jù)工作與管理需求辦理。備用金額度隨支出業(yè)務(wù)變化而調(diào)整，并對(duì)使用對(duì)象和用途進(jìn)行嚴(yán)格審定。第四條備用金管理細(xì)則一、實(shí)行專(zhuān)人借支、專(zhuān)人負(fù)責(zé)制，嚴(yán)禁轉(zhuǎn)借或以臨時(shí)備用金性質(zhì)借支他人。二、以支票及銀行結(jié)算方式借款的，需在票據(jù)上簽收并注明票據(jù)號(hào)碼。三、理賠、押金等性質(zhì)借支在取得正式收據(jù)后，可及時(shí)辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)。未經(jīng)財(cái)務(wù)手續(xù)轉(zhuǎn)借的，財(cái)務(wù)不予承認(rèn)。四、部門(mén)審核主管為臨時(shí)性備用金歸還的第一責(zé)任人，需監(jiān)督經(jīng)辦人及時(shí)辦理報(bào)銷(xiāo)歸還手續(xù)。五、現(xiàn)金借款原則上由借款人以現(xiàn)金方式歸還或以費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)抵沖。六、因生活困難等原因的借款按核定歸還時(shí)間催收。七、出納需每月清理臨時(shí)性個(gè)人備用金借款，逾期未還者將從工資中扣除。八、定額備用金借款期限最長(zhǎng)不超過(guò)一年，每年清理一次。需續(xù)借者需重新辦理審批手續(xù)，清理時(shí)間為每年____月____日。九、財(cái)務(wù)部有權(quán)隨時(shí)抽查備用金使用情況，發(fā)現(xiàn)違規(guī)使用將收回備用金。十、對(duì)使用率不高的備用金應(yīng)及時(shí)收回并重新核定金額。十一、確需增加備用金額度的，按初次申請(qǐng)流程辦理；跨年度使用備用金的需在年底重新辦理借款手續(xù)。十二、因人員變動(dòng)導(dǎo)致的定額備用金責(zé)任人變更需辦理變更手續(xù)，即原責(zé)任人還款、新責(zé)任人借款。十三、財(cái)務(wù)部每年末需對(duì)其他應(yīng)收款-備用金科目進(jìn)行對(duì)賬，并請(qǐng)借款人簽字確認(rèn)。2024年工程備用金使用制度范例（三）尊敬的各部門(mén)：為提升異地分公司的日常運(yùn)營(yíng)效率，實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置，我們特此制訂本規(guī)定。此規(guī)定將適用于所有異地分公司。以下是具體的管理細(xì)則：1、備用金持有權(quán)限：每個(gè)異地分公司僅允許一名負(fù)責(zé)人或行政人員持有備用金，且一人一責(zé)。2、備用金使用規(guī)定：2.1需設(shè)立《備用金使用記錄表》（附件一），詳實(shí)記錄備用金使用情況。2.2對(duì)于小額采購(gòu)，若采購(gòu)總額不超過(guò)____元，可由分公司負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)后，使用備用金進(jìn)行。2.3對(duì)于緊急采購(gòu)任務(wù)，采購(gòu)金額超過(guò)____元，需提交由分公司負(fù)責(zé)人及VP簽字的申請(qǐng)單至營(yíng)銷(xiāo)管理部，注明“申請(qǐng)使用備用金”。經(jīng)營(yíng)銷(xiāo)管理部審核確認(rèn)采購(gòu)必要性并簽字同意后，分公司方可使用備用金。2.4每月最后一個(gè)星期需對(duì)本月備用金使用情況進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)。2.5備用金報(bào)銷(xiāo)沖抵完成后，方可申請(qǐng)下一次備用金。2.6每月最后一個(gè)工作日，需將本月《備用金使用記錄表》轉(zhuǎn)交營(yíng)銷(xiāo)管理部存檔。3、備用金借款額度與周期：3.1備用金借款額度上限為_(kāi)___元。3.2原則上，借款周期不得低于____個(gè)月，且需在上次備用金借款報(bào)銷(xiāo)沖抵完成后，方可申請(qǐng)新的備用金。4、備用金借款流程：4.1由分公司負(fù)責(zé)人或行政人員通過(guò)財(cái)務(wù)系統(tǒng)提交“借款申請(qǐng)”，收款賬戶(hù)應(yīng)為公司專(zhuān)用的備用金銀行卡。4.2經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、分管高管及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人在財(cái)務(wù)系統(tǒng)上審批，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人需重點(diǎn)核查上次備用金借款是否已沖抵完成。4.3申請(qǐng)人將審批通過(guò)的借款申請(qǐng)電子版發(fā)送至營(yíng)銷(xiāo)管理部。4.4營(yíng)銷(xiāo)管理部將單據(jù)內(nèi)容備案，經(jīng)分管高管簽字確認(rèn)后提交財(cái)務(wù)。4.5財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)單據(jù)信息辦理付款。5、備用金報(bào)銷(xiāo)流程：5.1借款人根據(jù)實(shí)際使用情況，填寫(xiě)“日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”以沖抵相應(yīng)借款，整理好對(duì)應(yīng)的發(fā)票、采購(gòu)申請(qǐng)單復(fù)印件、銀行卡流水清單，寄送至營(yíng)銷(xiāo)管理部。5.2營(yíng)銷(xiāo)管理部整理好發(fā)票、采購(gòu)申請(qǐng)單、銀行流水和報(bào)銷(xiāo)單進(jìn)行備案，隨后提交財(cái)務(wù)進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)。5.3若報(bào)銷(xiāo)發(fā)票不符合公司財(cái)務(wù)規(guī)定，財(cái)務(wù)部門(mén)將不予報(bào)銷(xiāo)沖抵備用金。6、備用金使用人員必須嚴(yán)格遵守以上規(guī)定，對(duì)于違反任一條款達(dá)三次的，將取消該分公司的備用金權(quán)限。7、本規(guī)定由公司營(yíng)銷(xiāo)管理部負(fù)責(zé)解釋和修訂。8、本規(guī)定自發(fā)布之日起生效。敬請(qǐng)各部門(mén)嚴(yán)格遵守，共同維護(hù)公司的運(yùn)營(yíng)秩序。2024年工程備用金使用制度范例（四）#備用金管理制度一、備用金借款周期1.原則上，備用金的借款周期不得低于____個(gè)月。2.借款人需在上次備用金借款報(bào)銷(xiāo)沖抵完全完成后，方可申請(qǐng)下一次備用金借款。二、備用金借款流程1.提交申請(qǐng)：外地分公司負(fù)責(zé)人或行政人員需在財(cái)務(wù)系統(tǒng)上提交“借款單”，其中收款賬戶(hù)需指定為公司備用金專(zhuān)用銀行卡，專(zhuān)款專(zhuān)用。2.審批流程：借款單需經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、分管高管及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人在財(cái)務(wù)系統(tǒng)上審批通過(guò)。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人需重點(diǎn)審核該分公司上次備用金借款是否已沖抵完成。3.提交營(yíng)銷(xiāo)管理部：提單人將審批通過(guò)的借款單電子版發(fā)送給營(yíng)銷(xiāo)管理部。4.備案與遞交：營(yíng)銷(xiāo)管理部將單據(jù)內(nèi)容備案后，經(jīng)分管高管手簽，再遞交至財(cái)務(wù)部門(mén)。5.付款辦理：財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)單據(jù)信息辦理付款手續(xù)。三、備用金報(bào)銷(xiāo)流程1.費(fèi)用分類(lèi)與申報(bào)：借款人需根據(jù)備用金實(shí)際使用情況，將當(dāng)月需報(bào)銷(xiāo)的費(fèi)用分類(lèi)填報(bào)“日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”，并附上相應(yīng)的票據(jù)、采購(gòu)申請(qǐng)單復(fù)印件及銀行卡流水清單，整理后寄送至營(yíng)銷(xiāo)管理部。2.審核與備案：營(yíng)銷(xiāo)管理部整理好相關(guān)票據(jù)及報(bào)銷(xiāo)單后，進(jìn)行備案，并上交財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)審核。3.報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)：若報(bào)銷(xiāo)票據(jù)不符合公司財(cái)務(wù)規(guī)定，財(cái)務(wù)部門(mén)將不予報(bào)銷(xiāo)沖抵備用金。四、備用金使用規(guī)定1.使用范疇：備用金主要用于項(xiàng)目預(yù)算遺漏費(fèi)用、返工費(fèi)用、人工差旅費(fèi)、材料上漲增加費(fèi)用及臨時(shí)產(chǎn)生的其他費(fèi)用等。2.活動(dòng)執(zhí)行：經(jīng)辦人員需憑總經(jīng)理簽字核準(zhǔn)的項(xiàng)目費(fèi)用預(yù)算表及書(shū)面申請(qǐng)（含請(qǐng)款單及費(fèi)用預(yù)算表），向項(xiàng)目負(fù)責(zé)人申請(qǐng)備用金。財(cái)務(wù)部門(mén)憑項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字的請(qǐng)款單向經(jīng)辦人員發(fā)放備用金，經(jīng)辦人員需在活動(dòng)結(jié)束后三天內(nèi)憑有效單據(jù)沖抵備用金。3.項(xiàng)目執(zhí)行：臨時(shí)執(zhí)行任務(wù)時(shí)，經(jīng)辦人員憑總經(jīng)理簽字核準(zhǔn)的《臨時(shí)項(xiàng)目執(zhí)行通知單》向行政部門(mén)申請(qǐng)備用金。固定項(xiàng)目執(zhí)行時(shí)，經(jīng)辦人員憑《固定項(xiàng)目執(zhí)行通知單》向行政部門(mén)申請(qǐng)備用金，并需在每月____號(hào)前憑有效單據(jù)沖抵備用金。五、項(xiàng)目應(yīng)急費(fèi)用（不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用）使用程序1.定義與用途：不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用用于應(yīng)對(duì)未能預(yù)見(jiàn)的事件或變化，以防備因失誤或疏忽造成的成本增加。2.申請(qǐng)額度：申請(qǐng)額度原則上不得超過(guò)項(xiàng)目總費(fèi)用的____%，特殊情況下不得超過(guò)____%。3.審批流程：經(jīng)辦人員需在執(zhí)行活動(dòng)項(xiàng)目前，將該費(fèi)用編入《項(xiàng)目費(fèi)用預(yù)算表》中，報(bào)總經(jīng)理審批。六、公司備用金管理辦法1.管理目的：為規(guī)范公司備用金管理，減少資金占用，加快資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效率，特制定本辦法。2.使用范疇：備用金主要用于因公出差、物資采購(gòu)、處理公司事務(wù)借款及公司對(duì)外收費(fèi)多退少補(bǔ)的周轉(zhuǎn)金借款等。3.審批制度：項(xiàng)目及個(gè)人對(duì)公司的借款實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批制度，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人需認(rèn)真審核借款申請(qǐng)后再簽署同意意見(jiàn)，并承擔(dān)第一責(zé)任人職責(zé)。