銀行開展小企業(yè)授信工作指導(dǎo)意見

第第頁銀行開展小企業(yè)授信工作引導(dǎo)看法中國銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)《銀行開展小企業(yè)授信工作引導(dǎo)看法》的通知銀監(jiān)發(fā)[20**]53號各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行：銀監(jiān)會20**年發(fā)布《銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)引導(dǎo)看法》（銀監(jiān)發(fā)[20**]54號）以來，銀行更新經(jīng)營理念，革新體制機(jī)制，創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，大力發(fā)展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)，取得了明顯成效。為豐富和完善小企業(yè)授信“六項(xiàng)機(jī)制”，引導(dǎo)銀行進(jìn)一步改善和加強(qiáng)對小企業(yè)金融服務(wù)，銀監(jiān)會在吸取銀行開展小企業(yè)貸款工作經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，對《銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)引導(dǎo)看法》進(jìn)行了修訂?，F(xiàn)將修訂后的《銀行開展小企業(yè)授信工作引導(dǎo)看法》印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹落實(shí)。請各銀監(jiān)局將本引導(dǎo)看法轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)各銀監(jiān)分局和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。二〇〇七年六月二十九日銀行開展小企業(yè)授信工作引導(dǎo)看法第一條為引導(dǎo)銀行落實(shí)****，變動經(jīng)營理念，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，改善和加強(qiáng)對小企業(yè)金融服務(wù)，依據(jù)近年來銀行小企業(yè)授信工作的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和有關(guān)法律、法規(guī)，提出本引導(dǎo)看法。第二條本引導(dǎo)看法中的小企業(yè)授信泛指銀行對單戶授信總額500萬元（含）以下和企業(yè)資產(chǎn)總額1000萬元（含）以下，或授信總額500萬元（含）以下和企業(yè)年銷售額3000萬元（含）以下的企業(yè),各類從事經(jīng)營活動的法人組織和個(gè)體經(jīng)營戶的授信。本引導(dǎo)看法中的授信泛指各類貸款、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、保理、貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等表內(nèi)外授信和融資業(yè)務(wù)。本引導(dǎo)看法中的銀行包含政策性銀行、商業(yè)性銀行。商業(yè)性銀行泛指國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行和外資銀行等。第三條銀行開展小企業(yè)授信應(yīng)加強(qiáng)社會責(zé)任意識，遵奉并服從自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和市場運(yùn)作的原則，實(shí)現(xiàn)對小企業(yè)授信業(yè)務(wù)的商業(yè)性可連續(xù)發(fā)展。銀行應(yīng)依據(jù)小企業(yè)授信的特點(diǎn)和內(nèi)在規(guī)律開展小企業(yè)授信，做到程序可簡，條件可調(diào)，本錢可算，利率可浮，風(fēng)險(xiǎn)可控，責(zé)任可分。第四條銀行應(yīng)創(chuàng)新小企業(yè)授信業(yè)務(wù)，完善業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部掌控，偏重修立和完善小企業(yè)授信“六項(xiàng)機(jī)制”，包含利率的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制，獨(dú)立核算機(jī)制，高效的審批機(jī)制，激勵管束機(jī)制，專業(yè)化的人員培訓(xùn)機(jī)制，違約信息通報(bào)機(jī)制。第五條銀行應(yīng)建立專業(yè)化的組織架構(gòu)，形成層級管理下相對獨(dú)立的業(yè)務(wù)考核單元，組建專職隊(duì)伍，進(jìn)行專業(yè)化運(yùn)作。第六條銀行應(yīng)構(gòu)建標(biāo)準(zhǔn)化的業(yè)務(wù)流程?？山柚刨J管理信息系統(tǒng)，對不同的小企業(yè)授信產(chǎn)品，分別訂立相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)化授信業(yè)務(wù)流程，明確各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的操作標(biāo)準(zhǔn)和限時(shí)辦理要求，實(shí)行前中后臺業(yè)務(wù)專業(yè)化、標(biāo)準(zhǔn)化處理。第七條銀行應(yīng)明確市場及客戶定位。對小企業(yè)市場及客戶進(jìn)行必需的細(xì)分，訂立市場策略，研究各類小企業(yè)客戶群的特點(diǎn)、經(jīng)營規(guī)律和風(fēng)險(xiǎn)特征，建立小企業(yè)客戶準(zhǔn)入、退出標(biāo)準(zhǔn)和目標(biāo)客戶儲備庫，提高營銷的針對性和有效性。第八條銀行應(yīng)樹立品牌意識，加強(qiáng)小企業(yè)授信產(chǎn)品品牌化建設(shè)，依據(jù)小企業(yè)生命周期和融資需求“短、小、頻、急”的特點(diǎn)，以市場為導(dǎo)向，以客戶為中心，推動產(chǎn)品創(chuàng)新，滿足不同地區(qū)、不同行業(yè)、不同類型、不同發(fā)展階段小企業(yè)的需求。第九條銀行應(yīng)依據(jù)小企業(yè)融資主體、融資額度、融資期限、擔(dān)保方式等要素的不同，供應(yīng)不同的產(chǎn)品組合服務(wù)?？晒?yīng)流動資金貸款、周轉(zhuǎn)貸款、循環(huán)貸款、打包貸款、出口退稅賬戶托管貸款，商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)，買方或協(xié)議付息票據(jù)貼現(xiàn)，信用卡透支，法人賬戶透支，進(jìn)出口貿(mào)易融資，應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓，保理，保函，貸款承諾等。銀行可引入銀團(tuán)貸款方式供應(yīng)小企業(yè)授信服務(wù)。第十條銀行應(yīng)建立高效的審批機(jī)制。在掌控風(fēng)險(xiǎn)的前提下，合理設(shè)定審批權(quán)限，優(yōu)化審批流程，提高審批效率。銀行應(yīng)依據(jù)不同區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和信用環(huán)境，不同分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理水平、風(fēng)險(xiǎn)掌控本領(lǐng)，不同授信產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)程度等，實(shí)行差別授權(quán)管理。銀行對小企業(yè)授信環(huán)節(jié)可同步或合并進(jìn)行。對小企業(yè)客戶的營銷與授信的預(yù)調(diào)查可同步進(jìn)行，授信的調(diào)查與審查可同步進(jìn)行，前期授信后的檢查與當(dāng)期授信調(diào)查可同步進(jìn)行；對小企業(yè)信用評估、授信額度的核定、授信審批環(huán)節(jié)可合并進(jìn)行；可試驗(yàn)對小企業(yè)授信業(yè)務(wù)實(shí)行集中、批量處理。銀行可分別授予客戶經(jīng)理、授信審查人員確定的授信審批權(quán)限。第十一條銀行授信調(diào)查應(yīng)重視現(xiàn)場實(shí)地考察，不止純倚靠小企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表或各類書面資料，不止純依附擔(dān)保。銀行應(yīng)重視收集小企業(yè)的非財(cái)務(wù)信息，包含小企業(yè)及其業(yè)主或緊要股東個(gè)人信用情況、家庭收支情形、企業(yè)經(jīng)營管理情況、技術(shù)水平、行業(yè)情形及市場前景等。銀行可依據(jù)調(diào)查和所收集信息情況，編制有關(guān)小企業(yè)或其業(yè)主個(gè)人或緊要股東的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表，作為分析小企業(yè)財(cái)務(wù)情形和歸還本領(lǐng)的緊要依據(jù)。第十二條銀行應(yīng)建立和完善小企業(yè)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)評估體系?？梢罁?jù)企業(yè)存續(xù)時(shí)間、經(jīng)營者素養(yǎng)、經(jīng)營情形、償債本領(lǐng)、資信情形和發(fā)展前景等指標(biāo)，訂立小企業(yè)信用評分體系，突出對小企業(yè)業(yè)主或緊要股東個(gè)人的信用，以及小企業(yè)所處市場環(huán)境和信用環(huán)境的評價(jià)。第十三條銀行可發(fā)放信用貸款。對資信良好、確能歸還貸款的小企業(yè)，銀行可在定價(jià)充分反映風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，發(fā)放確定金額、確定期限的信用貸款。第十四條銀行可接受房產(chǎn)和商鋪抵押，商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的資產(chǎn)權(quán)質(zhì)押，倉單、提單質(zhì)押，基金份額、股權(quán)質(zhì)押，應(yīng)收賬款質(zhì)押，存貨抵押，出口退稅稅單質(zhì)押，資信良好企業(yè)供銷合同質(zhì)押，小企業(yè)業(yè)主或緊要股東個(gè)人資產(chǎn)抵押、質(zhì)押以及保證擔(dān)保等。銀行可快捷采用擔(dān)保方式，充分利用經(jīng)營業(yè)主聯(lián)戶擔(dān)保、經(jīng)濟(jì)聯(lián)合體擔(dān)保、借助出口信用保險(xiǎn)替換擔(dān)保等新型貸款擔(dān)保形式，對獲得國家財(cái)政貼息、創(chuàng)業(yè)投資基金和科技型小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金等支持的小企業(yè)，或?qū)I(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)供應(yīng)擔(dān)保的小企業(yè)予以授信支持。第十五條銀行應(yīng)創(chuàng)新授信額度使用和歸還方式?？砷_展循環(huán)貸款，整貸零償，零貸零償，分期還本付息，一次性還本分期付息，寬限期分期還本付息等。第十六條銀行應(yīng)建立利率的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制。堅(jiān)持收益掩蓋本錢和風(fēng)險(xiǎn)的原則，在法規(guī)和政策允許的范圍內(nèi)，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)水平、籌資本錢、管理本錢、授信目標(biāo)收益、資本回報(bào)要求以及本地市場利率水平等因素，自主確定貸款利率，對不同小企業(yè)或不同授信實(shí)行差別定價(jià)。第十七條銀行應(yīng)鼓舞客戶經(jīng)理在銀行服務(wù)所在社區(qū)建立廣泛的、常常性的社區(qū)關(guān)系，以便于收集信息和監(jiān)督授信的使用情況。第十八條銀行應(yīng)依據(jù)不同授信產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，分別確定不同的授信后管理重點(diǎn)。重點(diǎn)監(jiān)測銷售歸行、現(xiàn)金流更改、歸還情況和擔(dān)保更改情況，對可能影響授信歸還的重點(diǎn)事件，應(yīng)及時(shí)書面報(bào)告并采取必需措施。第十九條銀行應(yīng)加強(qiáng)小企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)分類管理。依照貸款逾期天數(shù)與保證方式相結(jié)合的原則，對小企業(yè)授信進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類。銀行應(yīng)在科學(xué)測算的基礎(chǔ)上，合理訂立小企業(yè)授信不良率掌控指標(biāo)，并隨風(fēng)險(xiǎn)更改及時(shí)調(diào)整。第二十條銀行應(yīng)建立合理的小企業(yè)貸款損失準(zhǔn)備金的提取和呆賬核銷機(jī)制，依照相關(guān)規(guī)定提取準(zhǔn)備金和核銷呆賬。對已核銷的授信要做到“賬銷、案存、權(quán)在”。第二十一條銀行應(yīng)建立適應(yīng)小企業(yè)授信業(yè)務(wù)需求的統(tǒng)計(jì)制度和信息管理系統(tǒng)。信息管理系統(tǒng)應(yīng)記錄和匯總以往全部小企業(yè)授信申請、使用和歸還情況；應(yīng)使授信業(yè)務(wù)人員能及時(shí)監(jiān)測授信風(fēng)險(xiǎn)情況，包含授信類別、風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果、還款情況、授信余額及擔(dān)保更改情況等。銀行應(yīng)建立和加強(qiáng)與地方政府、公安、稅務(wù)、工商、行業(yè)協(xié)會和會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、信用管理咨詢公司等機(jī)構(gòu)的溝通協(xié)調(diào)，關(guān)注并收集與小企業(yè)及其業(yè)主或緊要股東個(gè)人相關(guān)的公共信息、法定信息、身份信息和信用交易信息等。第二十二條銀行應(yīng)建立違約信息通報(bào)機(jī)制。應(yīng)通過授信后監(jiān)測手段，及時(shí)將小企業(yè)違約信息及其關(guān)聯(lián)企業(yè)信息錄入本行信息管理系統(tǒng)或在內(nèi)部進(jìn)行通報(bào)；定期向中國銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告；通過銀行業(yè)協(xié)會向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)通報(bào)，對惡意逃廢銀行債務(wù)的小企業(yè)予以聯(lián)合制裁和公開披露。第二十三條銀行應(yīng)建立獨(dú)立核算機(jī)制。改進(jìn)和完善本錢管理，建立以內(nèi)部轉(zhuǎn)移價(jià)格為基礎(chǔ)的獨(dú)立核算機(jī)制和內(nèi)部合作考核機(jī)制，訂立專項(xiàng)指標(biāo)，單獨(dú)考核小企業(yè)授信業(yè)務(wù)的本錢和收益。第二十四條銀行應(yīng)構(gòu)建激勵管束機(jī)制。訂立特地的業(yè)績考核和獎懲機(jī)制，加大資源配置力度，突出對分支機(jī)構(gòu)和授信人員的正向激勵，可提取確定比例的小企業(yè)授信業(yè)務(wù)凈收益嘉獎一線業(yè)務(wù)人員。銀行應(yīng)將小企業(yè)授信情況納入對分支機(jī)構(gòu)的考核范圍，考核指標(biāo)應(yīng)包含其所創(chuàng)造的經(jīng)濟(jì)加添值、新增和存量授信戶數(shù)、筆數(shù)和金額、授信質(zhì)量、管理水平等。對客戶經(jīng)理的考核，可采取與業(yè)務(wù)量和已實(shí)現(xiàn)業(yè)績貢獻(xiàn)及資產(chǎn)質(zhì)量掛鉤的方式；對其他小企業(yè)授信人員的考核，可采取薪酬與其業(yè)務(wù)、效益和授信質(zhì)量等綜合績效指標(biāo)掛鉤的方式。第二十五條銀行應(yīng)采取激勵和管束措施強(qiáng)化小企業(yè)的信用意識。對信用良好的小企業(yè)，可在授信金額、期限、利率和擔(dān)保條件上予以優(yōu)惠，對經(jīng)營正常、定期付息的小企業(yè)貸款可辦理展期或重組。對信用差的小企業(yè)，除采取風(fēng)險(xiǎn)處理措施外，還可采取違約信息通報(bào)措施。第二十六條中國銀監(jiān)會對銀行小企業(yè)授信實(shí)行激勵政策。對小企業(yè)授信業(yè)務(wù)表現(xiàn)出色的商業(yè)銀行，可準(zhǔn)予其增設(shè)機(jī)構(gòu)和網(wǎng)點(diǎn)；對小企業(yè)授信業(yè)務(wù)表現(xiàn)出色的地方法人銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，可考慮準(zhǔn)予其跨區(qū)域增設(shè)機(jī)構(gòu)和網(wǎng)點(diǎn)。第二十七條銀行應(yīng)訂立小企業(yè)授信盡職調(diào)查制度及相應(yīng)的問責(zé)與免責(zé)制度。依照《商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引（試行）》（銀監(jiān)發(fā)[20**]69號）要求，摒棄傳統(tǒng)的對單筆、單戶貸款責(zé)任追究的做法，在考核整體質(zhì)量及綜合回報(bào)的基礎(chǔ)上，依據(jù)實(shí)際情況和有關(guān)規(guī)定追究或免除有關(guān)責(zé)任人的相應(yīng)責(zé)任，做到盡職者免責(zé)，失職者問責(zé)。第二十八條銀行應(yīng)建立專業(yè)化的人員培訓(xùn)機(jī)制。樂觀研究和借鑒國內(nèi)外小企業(yè)授信的成功經(jīng)驗(yàn)，采取分層次、按梯隊(duì)的方式，加強(qiáng)對小企業(yè)授信人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，推行崗位資格認(rèn)定和持證上崗制度，使其更新理念，掌握小企業(yè)授信業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)掌控方法，提高營銷和收集、整理、分析財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)信息的本領(lǐng)，熟識盡職要求，漸漸形成良好的小企業(yè)授信文化。第二十九條銀行應(yīng)按要求向中國銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)報(bào)送小企業(yè)授信有關(guān)信息，包含小企業(yè)授信金額、戶數(shù)、資產(chǎn)質(zhì)量等。第三十條銀行可依據(jù)本引導(dǎo)看法，并結(jié)合本行實(shí)際，訂立實(shí)在的實(shí)施方法。第三十一條本引導(dǎo)看法自發(fā)布之日起實(shí)施，《銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)引導(dǎo)看法》（銀監(jiān)發(fā)[20**]54號）同時(shí)廢止。篇2:村鎮(zhèn)銀行小微企業(yè)授信盡職免責(zé)管理方法**村鎮(zhèn)銀行小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)盡職免責(zé)管理方法第一章總則第一條為改進(jìn)小微企業(yè)金融服務(wù)，規(guī)范貸款風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，促進(jìn)貸款調(diào)查、審查、審批、檢查履職盡責(zé)，提高信貸管理水平，依據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》《貸款通則》《商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引》及本行《小企業(yè)授信管理方法》和有關(guān)新產(chǎn)品制度等有關(guān)規(guī)定，訂立本方法。第二條本方法所稱授信工作盡職免責(zé)是指在轄內(nèi)機(jī)構(gòu)授信顯現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后，依照本方法規(guī)定，對授信工作各環(huán)節(jié)進(jìn)行盡職調(diào)查，并依據(jù)盡職調(diào)查結(jié)論對授信工作人員作出是否追究責(zé)任的處理。第三條本制度所稱貸款責(zé)任人，包含客戶經(jīng)理、審查人、審批人。第四條貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任認(rèn)定的范圍和程序（一）貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任認(rèn)定的范圍按貸款五級分類由正常、關(guān)注轉(zhuǎn)入次級以下的貸款。（二）總行風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任認(rèn)定工作，解決有爭議的責(zé)任貸款；依據(jù)對貸款風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任認(rèn)定，提出對貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人實(shí)行責(zé)任清收的實(shí)在方式，并依據(jù)責(zé)任清收完成情況，提出對貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人的處理看法。第二章貸款風(fēng)險(xiǎn)盡職要求第五條貸款主辦調(diào)查人對借款人、擔(dān)保人或其他還款義務(wù)人調(diào)查的信息資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)，并按規(guī)定對借款人的貸款用途和經(jīng)營動態(tài)進(jìn)行跟蹤監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)影響貸款安全的情形時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告并采取相應(yīng)措施，對貸款監(jiān)督檢查的有效性負(fù)責(zé)；貸款輔佑襄助調(diào)查人對貸款主辦調(diào)查人在調(diào)查期間的真實(shí)性負(fù)次要責(zé)任。（一）貸款主辦調(diào)查人實(shí)在盡職要求至少包含以下內(nèi)容：1．負(fù)責(zé)受理借款申請和調(diào)查借款人、擔(dān)保人和其他還款義務(wù)人的基本信息、財(cái)務(wù)信息、現(xiàn)金流量信息、非財(cái)務(wù)信息等，收集的信息資料需完整、有效；2．對借款用途和收集資料的真實(shí)性進(jìn)行初審，對借款人或緊要負(fù)責(zé)人的品性、經(jīng)營管理情形、資產(chǎn)負(fù)債（含或有負(fù)債）情況、盈利本領(lǐng)、發(fā)展前景及保證人或抵押人、出質(zhì)人、抵（質(zhì)）押物等方面情況進(jìn)行實(shí)地調(diào)審核實(shí)；3．依據(jù)調(diào)審核實(shí)情況，對借款人、擔(dān)保人的主體資格、資信等級、償債本領(lǐng)、經(jīng)營效益以及貸款的安全性、流動性、效益性等情況進(jìn)行分析，猜測提示貸款風(fēng)險(xiǎn)程度；4．將核實(shí)情況、分析結(jié)果形成書面調(diào)查報(bào)告。調(diào)查報(bào)告應(yīng)對貸款方式、金額、用途、利率、期限、歸還方式、擔(dān)保條件等提出調(diào)查結(jié)論和風(fēng)險(xiǎn)防范的措施。5．嚴(yán)格執(zhí)行貸后檢查制度，對貸款用途實(shí)施跟蹤監(jiān)督檢查，提示貸款用途是否真實(shí)、合法，是否符合貸款合同商定；對借款人或緊要負(fù)責(zé)人的品性或有負(fù)債進(jìn)行檢查，提示對貸款歸還的負(fù)面影響程度；6．采用現(xiàn)場實(shí)地檢查，依照規(guī)定的頻率和內(nèi)容對借款人的合同履行情況、客戶的生產(chǎn)經(jīng)營情況等進(jìn)行監(jiān)督檢查；7．定期（按季）、不定期的對保證人進(jìn)行現(xiàn)場監(jiān)督檢查，核實(shí)保證人的財(cái)務(wù)和經(jīng)營情況等，確認(rèn)保證本領(lǐng)；8．定期（按季）、不定期地檢查抵（質(zhì)）押物，確定抵（質(zhì)）押合同的有效性，核實(shí)抵（質(zhì)）押物真實(shí)、完整，評估抵（質(zhì)）押物價(jià)值，確認(rèn)抵（質(zhì)）押物完整無損；9．依據(jù)檢查分析情況，對發(fā)現(xiàn)的貸款潛在風(fēng)險(xiǎn)和存在問題，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提示并形成檢查報(bào)告，向主管部門提出處理看法。（二）貸款輔佑襄助調(diào)查人實(shí)在盡職要求至少包含以下內(nèi)容：1．負(fù)責(zé)受理借款申請和調(diào)查借款人、擔(dān)保人和其他還款義務(wù)人的基本信息、財(cái)務(wù)信息、現(xiàn)金流量信息、非財(cái)務(wù)信息等，收集的信息資料需完整、有效；2．對借款用途和收集資料的真實(shí)性進(jìn)行初審，對借款人或緊要負(fù)責(zé)人的品性、經(jīng)營管理情形、資產(chǎn)負(fù)債（含或有負(fù)債）情況、盈利本領(lǐng)、發(fā)展前景及保證人或抵押人、出質(zhì)人、抵（質(zhì)）押物等方面情況進(jìn)行實(shí)地調(diào)審核實(shí)；3．依據(jù)調(diào)審核實(shí)情況，對借款人、擔(dān)保人的主體資格、資信等級、償債本領(lǐng)、經(jīng)營效益以及貸款的安全性、流動性、效益性等情況進(jìn)行分析，猜測提示貸款風(fēng)險(xiǎn)程度；4．將核實(shí)情況、分析結(jié)果形成書面調(diào)查報(bào)告。調(diào)查報(bào)告應(yīng)對貸款方式、金額、用途、利率、期限、歸還方式、擔(dān)保條件等提出調(diào)查結(jié)論和風(fēng)險(xiǎn)防范的措施。第六條貸款審查人依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)政策制度對客戶經(jīng)理提交的貸款資料進(jìn)行審查，對審查的貸款業(yè)務(wù)的合規(guī)性負(fù)責(zé)。貸款審查人實(shí)在盡職要求至少包含以下內(nèi)容：1．對貸款調(diào)查人供應(yīng)的貸款資料、調(diào)查報(bào)告等進(jìn)行審核，確定提交審查的料子是否全面、完整，調(diào)查人提出的觀點(diǎn)是否有充分的佐證料子，是否客觀合理；2．審查貸款是否符合國家經(jīng)濟(jì)金融方針政策以及系統(tǒng)內(nèi)部信貸政策和制度的規(guī)定要求；3．對貸款調(diào)查人供應(yīng)的借款人資產(chǎn)、負(fù)債、經(jīng)營情況、資信情況、抵（質(zhì)）押物或保證情況及其他非財(cái)務(wù)信息等進(jìn)行分析評價(jià)，對貸款調(diào)查人提出的貸款方式、金額、用途、利率、期限、歸還方式、擔(dān)保條件等的合理性進(jìn)行確認(rèn)；4．按規(guī)定對貸款業(yè)務(wù)的合規(guī)性、可行性和資料完整性進(jìn)行審查，有效識別和充分提示風(fēng)險(xiǎn)，提出明確的看法和防范掌控風(fēng)險(xiǎn)的措施。第七條貸款審批人在授權(quán)范圍內(nèi)依照規(guī)定的程序?qū)J款進(jìn)行審批，對貸款決策負(fù)準(zhǔn)確性責(zé)任。貸款審批人實(shí)在盡職要求至少包含以下內(nèi)容：1．審批發(fā)放符合國家方針政策、金融法律法規(guī)和信貸規(guī)章制度的貸款；2．在授權(quán)范圍內(nèi)審批發(fā)放貸款；3．依照規(guī)定的審批程序?qū)徟l(fā)放貸款；4．對關(guān)系人申請的貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)申請回避；5．應(yīng)嚴(yán)格遵奉并服從客觀、公正的原則，不受外部因素干擾明確決策看法。第三章貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任界定第八條除“三違”（違法、違規(guī)、違程）貸款責(zé)任追究另有規(guī)定外，對其他每筆貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人追究責(zé)任時(shí)，依據(jù)其在信貸業(yè)務(wù)中職責(zé)的不同和過失的大小，可將其責(zé)任劃分為完全責(zé)任、緊要責(zé)任、次要責(zé)任、無責(zé)任四種。（一）貸款主辦人及其責(zé)任界定1．貸款主辦人對貸款及其他授信業(yè)務(wù)提出同意發(fā)放的建議并經(jīng)有權(quán)人批準(zhǔn)而發(fā)放貸款形成風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)負(fù)緊要責(zé)任，審查人、審批人負(fù)次要責(zé)任；2．貸款主辦人在貸款手續(xù)上明確簽署“不同意發(fā)放”字樣的，而貸款審查人、審批人同意發(fā)放所形成貸款風(fēng)險(xiǎn)的，貸款審查人、審批人負(fù)緊要責(zé)任，客戶經(jīng)理無責(zé)任。（二）貸款繼辦人及其責(zé)任界定貸款繼辦人，指原貸款主辦人因工作更改而對該筆貸款進(jìn)行接收，并承當(dāng)管理和催收責(zé)任的現(xiàn)客戶經(jīng)理。對貸款主辦人、繼辦人交接的貸款，顯現(xiàn)下列情況的，由貸款繼辦人承當(dāng)完全或緊要責(zé)任：1．貸款接管后，因貸款繼辦人管理和催收不力造成貸款損失或失去勝訴權(quán)的。2．貸款接管后，繼辦人對原貸款主辦人所移交的貸款風(fēng)險(xiǎn)沒有在書面移交中提出異議的貸款形成風(fēng)險(xiǎn)（主辦人的三違貸款除外）。對貸款主辦人、繼辦人交接的貸款，顯現(xiàn)下列情況的，由貸款主辦人承當(dāng)完全或緊要責(zé)任：1．冒名貸款。2．違法、違規(guī)、違程辦理的貸款。3．貸款主辦人在辦理貸款移交時(shí)，為躲避責(zé)任，有心隱瞞風(fēng)險(xiǎn)事實(shí)的貸款。4．失去貸款勝訴權(quán)的貸款。5．在貸款辦理移交時(shí)，沒有按規(guī)定辦理書面移交、界定手續(xù)的。6．移交時(shí)貸款已逾期或欠息的。（三）貸款審查人及其責(zé)任界定貸款審查人明確提出同意發(fā)放該筆貸款的建議并得到有權(quán)人批準(zhǔn)，而形成的貸款風(fēng)險(xiǎn)的，貸款審查人應(yīng)負(fù)次要責(zé)任；對審查人簽署不同意發(fā)放看法，審批人決議同意發(fā)放貸款而形成風(fēng)險(xiǎn)的，貸款審查人不負(fù)任何責(zé)任。（四）貸款審批人及其責(zé)任界定除貸款主辦人簽署不同意發(fā)放貸款的看法后，貸款審批人卻簽署了同意的看法，對所形成的貸款風(fēng)險(xiǎn)由審批人負(fù)緊要責(zé)任外，其余貸款審批人只要在貸款手續(xù)上簽署了同意的看法，對形成的貸款風(fēng)險(xiǎn)的只負(fù)次要責(zé)任；簽署不同意發(fā)放看法的，不負(fù)任何責(zé)任。第四章貸款風(fēng)險(xiǎn)免責(zé)條件第九條在貸款真實(shí)、合規(guī)、準(zhǔn)確和有效的前提下，貸款發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，借款人還款本領(lǐng)下降且符合下