工程經濟學可行性分析報告

第二學期大作業(yè)

課程名稱：工程經濟學大作業(yè)題目：可行性分析報告姓名：專業(yè)：學號：E－mail:班級：電話：______________________________________1.項目簡介計劃是這樣的，為方便人們生活，希望搭建一個娛樂、商務為一體的平臺，即虛擬社區(qū)。社區(qū)將提供多種綜合性功能，包括免費電子郵箱、搜索引擎、聊天站、在線拍賣、社區(qū)商城、交友中心等。在社區(qū)網站上，可以自由瀏覽網頁及網絡文件；可以開設俱樂部并組織各種活動；可以進行商務活動，包括舊物互換、拍賣、創(chuàng)建及維護自己的店鋪等；通過師生的共同努力，將努力將此網站打造成國內第一校園社區(qū)網。2.網站的投資估算啟動資金：租用一間辦公室，至少能容納5人辦公。（一年租金大約10000元）辦公室的設備包括必要的包公桌椅，儲物柜，常用辦公用品等。（10000元）為固定工作人員配備一臺筆記本，需購買2臺筆記本。（12000元）需要租用服務器。（1000元）網站的設計開發(fā)支出。（5000元）為籌建網站需要花費一定的籌建費用，包括人工費，培訓費，印刷費等。（6000元）網站的推廣費用。（5000元）其他費用。（2000元）這個資金支出提案總共需要50000元。表2-1網站投資估算表單位：元序號各項支出名稱估算價值一資本支出32001筆記本120002辦公設備200000二籌建費用支出180001網站開發(fā)費用50002宣傳推廣費用60003人工、培訓費用60004其他費用20003.網站的籌資方案綜合考慮以上因素，結合網站的實際情況和及學院的情況，發(fā)行股票和債券是天方夜譚，融資租賃也沒有必要，因此可選擇的籌資方式只有股東直接投資和長期借款，財務部長在大家討論的基礎上，擬定了網站的籌資方案。（1）資金籌措：同時投入資金40000元（其中學校提供30000元入股，個人10000元入股）；決定向銀行借款46378元。（2）還款方式：銀行實行低貸款利率，按季度收息，季度利率為2%，貸款期限為5年，4收入預算1）會員費社區(qū)的成員需要通過付款的方式能成為社區(qū)的一部分，這部分注冊費就成為社區(qū)的基本收入來源，會員費按季度收取。2）使用費提供一些資源，成員需要根據(jù)使用的小時數(shù)或“頁”數(shù)或者二者的組合向社區(qū)付費；當然，同時也提供諸如網絡游戲等娛樂信息，也是收費的。3）店鋪的租金收入社區(qū)將開設校園網上店鋪，通過向成員收取店鋪租金來獲得一定的收入，店鋪租金按季度收取。4）廣告費通過收取廣告費獲得收入是其主要的也是非?？尚械氖杖雭碓矗@種廣告有以社區(qū)成員為目標的廣告和鏈接，成員點擊廣告要付費，也有向廣告主收取的廣告費。5）服務費社區(qū)往往為成員提供了一些專門的服務，成員要獲得這些服務有時要向社區(qū)預定，獲得這些服務要付費。比如代購服務、短信服務等。6）客戶數(shù)據(jù)營銷收入向用人單位提供或“出租”成員基本信息或交易信息，從而獲得收入。以一年為例按季度編制銷售收入預算表。表4-1銷售預算單位：元服務項目一季度二季度三季度四季度全年合計會員費平均單價0336-平均業(yè)務量（人）30002000300020009000銷售總額0600090001200027000使用費平均單價0111-平均業(yè)務量（小時）100500100050006500銷售總額0500100050006500租金收入平均單價0102030-平均業(yè)務量（個）550100105-銷售總額0500200031505650廣告費平均單價10202030平均業(yè)務量（個/天）1/303/302/30，1/305/30-銷售總額280038004200700017800服務費平均單價11.63.51．75-平均業(yè)務量（次）2050030010001820銷售總額750800105017503350客戶數(shù)據(jù)收入平均單價0111-平均業(yè)務量（次）02055013001870銷售總額02055013001870收入合計銷售總額30079201285025100621704.2成本費用預算網站在運營過程中涉及到的主要費用支出如下表所示，以一年為例按季度編制。假設筆記本能使用5年，殘值率為5%，采用直線法計提折舊和加速折舊法；其他辦公設備的使用壽命也是5年，期末無殘值，按直線法計提折舊和加速折舊法，假設按15%上交營業(yè)稅。表4-2成本費用估算表單位：元項目名稱一季度二季度三季度四季度合計營業(yè)稅15396642.512552308.5管理費用649567956795679526880辦公室租金15001500150015006000設備折舊10701070107010704280職工薪酬300030003000300012000辦公費3003003003001200學院管理費0300300300900其他管理費00000銷售費用400010005005006000宣傳推廣費400010005005006000其他銷售費00000財務費用2004403002501190利息2004403002501190匯款手續(xù)費00000總成本費用1071086318237.5880036378.54.3預測損益假設網站收入的年增長率為6%，除折舊和無形資產攤銷費以外的成本費用的年增長率為3%。假設inflationrate為5%，則I(收入)=6%+5%+6%*5%=11.3%I(成本)=3%+5%+3%*5%=8.15%從銀行貸款金額46378元5年還清。I=2%；每季度年利率：i=（1+0.02）^4–1=8.24%46378463781235123544由46378（P/A,i,5）=A得到A=11689元計算每年本金和利息：11689（P/A,8.24%,5）=68903I1=68903*（0.0824）=5678；P1=11689–5678=6011；同理可以得出以后4年的本金，利息：

I2=4355P2=7334I3=3167P3=8522I4=2006P4=9683I5=963P5=10726Ainterestprincipal11689567860111168943557334116893167852211689200696831168996310726折舊表：運用線性折舊法和快速折舊法；兩臺筆記本共12000元，殘值600元快速折舊線性折舊12000*0.4=480048007200*0.4=28807200/4=180028804320*0.4=17284320/3=108017282592*0.4=1096.82592/2=12961296149.5*0.4=59812961296辦公用具20000元，無殘值快速折舊線性折舊20000*0.4=8000800012000*0.4=480012000/4=300048007200*0.4=28807200/3=240028804320*0.4=17284320/2=216021602592*0.4=1096.821602160年收入：59170元每年以11.3%速度增長F1=62170(F/P,11.3%,1)=69195F2=62170(F/P,11.3%,2)=77014F3=62170(F/P,11.3%,3)=85717F4=62170(F/P,11.3%,4)=95403F5=62170(F/P,11.3%,5)=106138假設marketinterestrate=21%NPV=NPV(21%,D32,E32,F32,G32,H32)+C32IRR=IRR(C32:H32,15%)結果表明：此項目可以盈利由于-22000+6163（P/F,5%,1）+6017（P/F,5%,2）+6819（P/F,5%,3）+8814（P/F,5%,4）>0所以回收期在第四年，盈利性好。流動負債=12000+11689=23689流動資產=36378 速動資產=36378-20000=16378權益投資收益率：(年利潤+折舊與攤銷)/權益投資額*100%W1=41.74%W2=13.91%流動比率=流動資產/流動負債=1.535速動比率=速動資產/流動負債=0.